對于該商業(yè)銀行而言，其目標是擴大企業(yè)規模，然而擴大企業(yè)規模的方式有很多，我們應該從績(jì)效的角度加以分析怎么做可以增加稅后經(jīng)營(yíng)利潤，降低債務(wù)和股本成本。以下是小編為大家整理的最經(jīng)典的績(jì)效考核案例分析，希望能幫到你哦，更多內容請瀏覽(yjbys.com/hr)。
商業(yè)銀行以盈利為目的，想要獲取更多的利益以及更長(cháng)遠的發(fā)展，必然需要擴大商業(yè)銀行的規模。那么如何用最低的成本來(lái)實(shí)現最大規模的擴張以及最多的收益呢?一個(gè)完善的績(jì)效考核體系，是商業(yè)銀行走向規�；缆返牟欢x擇。有效的績(jì)效考核體系在商業(yè)銀行實(shí)現規模擴張的道路上，以降低成本為導向，從而最大限度地提高商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)利潤。商業(yè)銀行通過(guò)有效的績(jì)效考核體系不僅可調動(dòng)員工積極性，也有利于企業(yè)不斷地提高經(jīng)營(yíng)利潤，從而實(shí)現員工與企業(yè)的雙贏(yíng)。由此可見(jiàn)，一個(gè)完善的績(jì)效考核體系對于商業(yè)銀行的發(fā)展有著(zhù)很大的作用。
【客戶(hù)行業(yè)】銀行業(yè)
【客戶(hù)背景】
河北省石家莊某商業(yè)銀行，創(chuàng )立于2005年，是一家組建的股份合作制的農村金融機構，注冊資本達3億元人民幣。該商業(yè)銀行截止目前為止，全行共有員工800余人;下轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)70多個(gè)，主要分布在石家莊市各大城區;綜合實(shí)力名列河北省金融系統前茅。
其近期發(fā)展目標是：在最近五年之內，逐步發(fā)展成為一家管理精細、服務(wù)一流資產(chǎn)質(zhì)量?jì)?yōu)良、企業(yè)凝聚力較強，在個(gè)人、小企業(yè)和微小企業(yè)金融服務(wù)領(lǐng)域具有較強競爭優(yōu)勢的現代金融企業(yè);在規模上，不斷地發(fā)展壯大，形成具有一定影響力的商業(yè)銀行。
【現狀問(wèn)題】
該商業(yè)銀行作為一家組建的股份合作制商業(yè)銀行，是否盈利是各個(gè)股東最為關(guān)注的地方;同時(shí)，為了在當地的影響力上更勝一籌，銀行領(lǐng)導亟待擴張商業(yè)銀行的規模，于是廣設網(wǎng)點(diǎn)，海招柜員，這樣一下子就將商業(yè)銀行的成本提了上來(lái)，在網(wǎng)點(diǎn)增多、人員增加的基礎上，在傳統的會(huì )計利潤條件下，商業(yè)銀行的利潤看似有所提高。但是，實(shí)際上由于所得利潤小于全部資本成本，其實(shí)股東財富并未增加。而且，在規模擴大的基礎上，人員的增加也提高了人力成本，因為人員分工不同，所做工作就有所不同，為了充分地拓展業(yè)務(wù)，人員自然就需要增加，導致人工成本高居不下。收益不高、成本不低，成為困擾該企業(yè)高管人員的癥結所在，如何通過(guò)低成本的擴張策略來(lái)促使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)利潤提高是該商業(yè)銀行的高管們所面臨的突出挑戰。
【華恒智信分析解讀及解決方案】
該商業(yè)銀行作為一家規模不是很大的商業(yè)銀行，與大商業(yè)銀行相比，完全通過(guò)規模擴張來(lái)提高經(jīng)營(yíng)利潤是難以實(shí)現的。同時(shí)，對于銀行業(yè)而言，實(shí)現經(jīng)營(yíng)利潤提高的方式主要就是通過(guò)網(wǎng)點(diǎn)的增加，而網(wǎng)點(diǎn)的增加必然會(huì )帶來(lái)成本的增加，但效率卻不一定提高。如何解決這個(gè)問(wèn)題，是這家商業(yè)銀行所面臨的突出挑戰。對于這家商業(yè)銀行而言，最關(guān)鍵的就是如何通過(guò)低成本的擴張策略來(lái)實(shí)現經(jīng)營(yíng)利潤的提高。
針對這個(gè)問(wèn)題，該商業(yè)銀行高管們不斷尋求解決之道，后來(lái)，在對商業(yè)銀行的高管進(jìn)行考核過(guò)程中，為了充分地調動(dòng)高管們的工作積極性，在華恒智信顧問(wèn)團隊的指導與推薦下，該商業(yè)銀行引入了績(jì)效考核體系的模式。對于一般企業(yè)而言，在對企業(yè)收益的衡量方面更多采取的是利潤和股權回報，這種方式僅是用收入減去成本來(lái)代表企業(yè)的收益，但是對于資本成本沒(méi)有予以考慮。對于管理人員而言，在運用資本時(shí)，必須為資本付費，就像付工資一樣�？�(jì)效等于稅后經(jīng)營(yíng)利潤減去債務(wù)和股本成本，是所有成本被扣除后的剩余收入;在確定了采取績(jì)效模式衡量收益時(shí)，企業(yè)就可以從投入與產(chǎn)出的角度來(lái)分析，投入就是所謂的債務(wù)和股本成本，產(chǎn)出就是所謂的稅后經(jīng)營(yíng)利潤。通過(guò)績(jì)效考核體系的模式，就是要盡可能地降低企業(yè)成本，從而來(lái)提高企業(yè)稅后經(jīng)營(yíng)利潤。
在績(jì)效考核體系模式的運用下，行長(cháng)的積極性得到有效的提高，并且在提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)利潤方面進(jìn)行深入的思考。對于該商業(yè)銀行而言，其目標是擴大企業(yè)規模，然而擴大企業(yè)規模的方式有很多，我們應該從績(jì)效的角度加以分析怎么做可以增加稅后經(jīng)營(yíng)利潤，降低債務(wù)和股本成本。傳統的廣設網(wǎng)點(diǎn)，海招人員的模式在績(jì)效面前只能是成本的不斷增加，鑒于此，該商業(yè)銀行高管人員以及行長(cháng)們通過(guò)與華恒智信顧問(wèn)團隊的共同努力合作，提出了采取“建設社區商業(yè)銀行”的模式來(lái)提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)利潤，將傳統的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的鋪設量加以減少，轉向社區商業(yè)銀行的建設。這一思路的提出，華恒智信顧問(wèn)團隊認為，這是商業(yè)銀行在擴大規模且降低成本方面非常值得推崇的方法，主要體現在以下兩個(gè)方面：
★ 由原先傳統的廣設營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的規模擴張模式，轉變?yōu)?ldquo;建設社區商業(yè)銀行”的模式。按照傳統的模式廣設網(wǎng)點(diǎn)，會(huì )使得商業(yè)銀行有大量的資本支出，因為網(wǎng)點(diǎn)的設置，需要固定資產(chǎn)和人員的大量投入。而“社區商業(yè)銀行”的模式，是以客流量較大的社區為目標地點(diǎn)，商業(yè)銀行中的各種服務(wù)都可以在社區商業(yè)銀行集中，而且邀請其他的商業(yè)銀行也可以加盟其中，共同為社區居民服務(wù)。這樣，在投入成本一定的前提下，收益會(huì )隨著(zhù)滿(mǎn)足社區居民需求的增加而不斷地增加。
★ 所有的商業(yè)銀行的柜員都要精通所有的銀行業(yè)務(wù)。這樣的話(huà)，對于柜員和信貸員就可以不予人為劃分，人工成本即可有效降低。商業(yè)銀行的人員根據自身情況多勞多得，在降低人工成本的情況下增加凈利潤收益。
績(jì)效模式的運用，幫助管理人員在決策過(guò)程中運用兩條基本財務(wù)原則：第一條原則，任何公司的財務(wù)指標必須是最大限度地增加股東財富;第二條原則，一個(gè)公司的價(jià)值取決于投資者對利潤是超出還是低于資本成本的預期程度。
該商業(yè)銀行人員的共同努力下，為該商業(yè)銀行引入的 績(jì)效考核體系，大大提高了行長(cháng)等商業(yè)銀行高管人員的工作積極性，從而為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)利潤的增加奠定基礎;同時(shí)，行長(cháng)們在績(jì)效考核體系的模式下，不斷地自主創(chuàng )新，為商業(yè)銀行提出更多有價(jià)值的思想與方法，使得商業(yè)銀行不斷地獲得更多的利潤;總之，績(jì)效考核體系的引入，不僅在調動(dòng)員工積極性方面有利于提高員工的績(jì)效，也有利于企業(yè)不斷地提高經(jīng)營(yíng)利潤，從而實(shí)現員工與企業(yè)的雙贏(yíng)。所以，在績(jì)效考核體系下，商業(yè)銀行在規模擴張的道路上，以降低成本為導向，從而最大限度地提高商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)利潤。
更多相關(guān)文章推薦閱讀：