一、案例背景

　　描述該企業(yè)是國內最早涉足家用紡織品并形成優(yōu)勢品牌的大型家紡企業(yè)之一，集研發(fā)、設計、生產(chǎn)、銷(xiāo)售于一體，目前年銷(xiāo)售額20多億元人民幣。在企業(yè)迅速發(fā)展的同時(shí)，經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題日益突出，例如：離職率高;績(jì)效考核處于失控和零狀態(tài);物料采購及時(shí)率和合格率雙低、緊急物料不法特采;呆滯物料積壓嚴重;產(chǎn)成品交貨不及時(shí)、返工率高、與銷(xiāo)售脫節，客戶(hù)抱怨多，效率低下;銷(xiāo)售收入與利潤負相關(guān)：銷(xiāo)售額、人員、費用同步增長(cháng)，而企業(yè)的利潤卻在下降。由于該企業(yè)業(yè)績(jì)管理是系統性問(wèn)題，不可能一蹴而就，只有先解決系統和機制問(wèn)題，才能最終解決業(yè)績(jì)問(wèn)題。通過(guò)充分有效地與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理層溝通《領(lǐng)先業(yè)績(jì)管理體系方案報告》，企業(yè)召開(kāi)了導入領(lǐng)先業(yè)績(jì)管理體系啟動(dòng)大會(huì )，并同時(shí)成立“業(yè)績(jì)改善項目小組PIT(Performance Improvement Team)”。

　　二、解決方案設計

　　(一)領(lǐng)先業(yè)績(jì)管理體系的構成

　　領(lǐng)先業(yè)績(jì)管理體系是將企業(yè)的發(fā)展戰略、經(jīng)營(yíng)預算、經(jīng)營(yíng)計劃與過(guò)程管理四大主體運用平衡計分卡(BSC)考核工具，結合ISO9000國際質(zhì)量管理體系、中國卓越績(jì)效管理模式、阿米巴經(jīng)營(yíng)、精益財務(wù)管理、卓越銷(xiāo)售管理等知識，研究出的一種企業(yè)提升業(yè)績(jì)管理體系。其作用如同“預警”系統一樣，一旦發(fā)現潛在重要問(wèn)題會(huì )發(fā)出信號，相關(guān)責任者可提前做好糾正和預防工作。體系如圖1.

　　(二)方案執行

　　業(yè)績(jì)改善小組制定了實(shí)施方案，以領(lǐng)先業(yè)績(jì)管理體系為框架，圍繞公司的財務(wù)、客戶(hù)、營(yíng)運、學(xué)習四個(gè)層面形成戰略規劃，在三個(gè)月內高效建立《企業(yè)發(fā)展戰略》、《企業(yè)長(cháng)中短期經(jīng)營(yíng)計劃》、《企業(yè)預算管理制度》、《企業(yè)績(jì)效管理制度及實(shí)施辦法》等重要的企業(yè)政策及制度文件，幫助企業(yè)厘清業(yè)績(jì)管理體系及其實(shí)施的思路和必要指引。

　　1.企業(yè)戰略目標細化和分解。

　　(1)業(yè)績(jì)改善小組開(kāi)發(fā)企業(yè)級CSF/KPI，與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理層一起研討，找出實(shí)施企業(yè)戰略目標的指標(要求與部門(mén)含分企業(yè)的戰略相互支撐)。在此過(guò)程中，明確企業(yè)關(guān)鍵經(jīng)營(yíng)計劃活動(dòng)，選擇最關(guān)鍵的努力來(lái)達到期望的結果，并時(shí)刻跟蹤結果，如表1.

　　(2)公司KPI分解之一：從公司到部門(mén)，如表2.分解舉例予以說(shuō)明：公司年度銷(xiāo)售計劃達成率是由哪些部門(mén)來(lái)支撐，支持的又是哪些指標?

　　(3)公司KPI分解之二：從部門(mén)到崗位。關(guān)鍵業(yè)績(jì)并非所有工作，即這個(gè)崗位的主要成績(jì)、貢獻的價(jià)值是什么?品質(zhì)類(lèi)考核指標納入GS考核或扣分項;由部門(mén)經(jīng)理依據部門(mén)級KPI指標與被考核的崗位在每年的12月10日前完成崗位分解和制訂，報人力資源備案。

　　(4)運用平衡計分卡統一的格式制定CSF/KPI考核表。如果不統一、精確地定義這些指標，跨部門(mén)討論很難達成共同認識，更無(wú)法用管理信息系統準確有效地對指標進(jìn)行評估和信息共享。因此對每一個(gè)KPI給予詳細的定義、計算公式、數據來(lái)源、計分標準、采集周期、采集依據等�？己吮淼慕y一格式規范如表3. 2.建立業(yè)績(jì)管理員作業(yè)規范。

　　(1)業(yè)績(jì)管理員文件管理規范體系，如圖2.(2)建立業(yè)績(jì)管理員作業(yè)規范體系，如圖3.

　　3.建立內外部雙向溝通機制。

　　4. 營(yíng)造有利于授權、主動(dòng)參與、快速反應、遵紀守法、誠信經(jīng)營(yíng)以及創(chuàng )新的工作環(huán)境和氛圍。

　　5.實(shí)施準備階段。

　　(1)制作《考核員作業(yè)規范》，明確業(yè)績(jì)管理作業(yè)要求、所需表單和各考核員數據清單，提供清單匯總，按各部門(mén)進(jìn)行分類(lèi)，分發(fā)給數據提供人確認，數據提供表單制作與確認。

　　(2)制作業(yè)績(jì)審核方法和使用表單。

　　(3)根據實(shí)施步驟中的方法，分階段分級進(jìn)行業(yè)績(jì)管理知識培訓。

　　6.業(yè)績(jì)考核測量階段。

　　(1)制作本周期的業(yè)績(jì)計劃進(jìn)度表，向全公司發(fā)布。

　　(2)業(yè)績(jì)管理負責人依據業(yè)績(jì)計劃進(jìn)度表，對各項完成的時(shí)間和質(zhì)量嚴格控制。各業(yè)績(jì)管理員收集數據提供人的數據并加以整理，數據收集審核上傳。

　　(3)各業(yè)績(jì)管理員數據登錄考核表、得分計算。

　　(4)各考核表審核、被考核人確認、直接領(lǐng)導和上級領(lǐng)導審批;(5)業(yè)績(jì)管理員登錄臺帳(數據、個(gè)人、部門(mén))。

　　(6)業(yè)績(jì)報表由審核監察部和業(yè)績(jì)管理部聯(lián)合對各被考核人的考核結果進(jìn)行審計。

　　(7)對符合KPI考核通用指標(扣分項)下發(fā)扣分表單。

　　(8)業(yè)績(jì)發(fā)布報告制作，各部門(mén)考核員收集業(yè)績(jì)考核業(yè)績(jì)發(fā)表報告資料，制作成圖表并按企業(yè)統一要求制作PPT. 7.業(yè)績(jì)發(fā)布階段。

　　(1)由業(yè)績(jì)管理部下發(fā)業(yè)績(jì)發(fā)表會(huì )議通知。

　　(2)業(yè)績(jì)改善小組審核各發(fā)表人的發(fā)表內容是否符合發(fā)表要求。

　　(3)上月關(guān)鍵業(yè)績(jì)達成情況及個(gè)人考核得分與平時(shí)工作表現相符程度。

　　(4)上月關(guān)鍵指標目標未達成原因及改善措施(下月報告時(shí)需報告上月整改落實(shí)達標情況)。

　　(5)上月本部門(mén)工作中(包含“業(yè)績(jì)考核”實(shí)施過(guò)程中)值得推廣的做法/經(jīng)驗。

　　(6)上月本部門(mén)工作中(包含“業(yè)績(jì)考核”實(shí)施過(guò)程)存在的主要問(wèn)題及改進(jìn)措施。

　　(7)本月為實(shí)現各項目標，采取的主要措施(1-5條)。

　　(8)各業(yè)績(jì)發(fā)表人的發(fā)表時(shí)間原則為5-10分鐘內;各發(fā)表人對業(yè)績(jì)未達成原因向業(yè)績(jì)改善小組一點(diǎn)一點(diǎn)地闡述清楚，改善措施也要具體明了可操作執行(含執行具體計劃和進(jìn)度)。