應屆畢業(yè)生人力資源網(wǎng)訊  公司的很多個(gè)崗位可能在工作中都會(huì )面臨或多或少的出差，那么出差的費用怎么算，如何來(lái)報銷(xiāo)呢？相關(guān)的出差管理制度是怎樣的呢？以下為一份出差報銷(xiāo)管理制度，可提供參考。
　　第一章總則
　　
　　第一條為保障公司各項出差工作正常有序，明確出差費用報銷(xiāo)的程序和標準，特制定本制度。
　　
　　第二章費用報銷(xiāo)審批
　　
　　第二條差旅費用開(kāi)支，屬各部門(mén)一般工作人員，由各部門(mén)經(jīng)理（主任）簽字后，按公司報銷(xiāo)流程審批。
　　
　　第三條公司部門(mén)經(jīng)理（主任）本人出差報銷(xiāo)須上級批準后按公司報銷(xiāo)流程審批；公司各副總經(jīng)理本人出差報銷(xiāo)必須經(jīng)總經(jīng)理批準后按公司報銷(xiāo)流程審批。
　　
　　第三章差旅費開(kāi)支
　　
　　第四條公司差旅費報銷(xiāo)包括交通費、住宿費、出差補助等。
　　
　　第五條差旅費報銷(xiāo)根據公司任職和出差地區不同，采取實(shí)報實(shí)銷(xiāo)與定額補助相結合的辦法。
　　
　　第六條公司員工出差，須先行確定地點(diǎn)、任務(wù)、天數、人數及費用預算，以保證差旅費在年度預算定額內節約使用。出差天數在一天以?xún)鹊�，由部門(mén)經(jīng)理（主任）批準，超過(guò)此期限的，報公司分管領(lǐng)導批準。
　　
　　第七條出差地區劃分為一般地區與特殊地區（特殊地區指深圳、珠海、廈門(mén)、廣州、汕頭、海南、上海、北京等），出差天數按自然天數計算（出發(fā)、返回當日均算）。
　　
　　第八條公司員工出差到外地，按乘坐車(chē)、船、飛機標準（見(jiàn)表一）乘坐，特殊情況不宜執行上述標準時(shí)，應由公司總經(jīng)理簽批。（表一）
　　
　　級別
　　
　　乘坐標準
　　
　　飛機
　　
　　火車(chē)
　　
　　輪船
　　
　　總經(jīng)理
　　
　　頭等艙
　　
　　軟臥
　　
　　頭等艙
　　
　　副總經(jīng)理/特聘專(zhuān)家
　　
　　經(jīng)濟艙
　　
　　軟臥
　　
　　一等艙
　　
　　部門(mén)經(jīng)理（主任）
　　
　　經(jīng)濟艙
　　
　　硬臥
　　
　　經(jīng)濟艙
　　
　　其他管理人員及員工
　　
　　硬座
　　
　　經(jīng)濟艙
　　
　　第九條出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車(chē)超過(guò)6小時(shí)，或白天連續乘車(chē)超過(guò)10小時(shí)的，可購買(mǎi)硬臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所購票價(jià)的20％給予補貼。（乘坐特快列車(chē)的，按特快票價(jià)的20％補貼；購買(mǎi)軟座票者不給補貼。）
　　
　　第十條出差人員按規定乘坐車(chē)、船、飛機，憑車(chē)、船、機票據實(shí)報銷(xiāo)。每次出差的機場(chǎng)、火車(chē)站、碼頭往返費用，憑相應張數票據在100元以?xún)葥��?shí)報銷(xiāo)。
　　
　　第十一條總經(jīng)理及副總出差，各項費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。出差人員住宿費在規定標準（見(jiàn)表二）以?xún)炔糠�，按住宿發(fā)票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，超過(guò)標準的部分由本人自負；部門(mén)副職及其以下人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。部門(mén)經(jīng)理（主任）及其以下人員出差每人每天給予出差補助省內20元/日，省外50元/日，特殊地區100元/日的標準補貼。（表二）
　　
　　級別
　　
　　住宿標準（人.天）
　　
　�。ㄒ话愕貐^）
　　
　　住宿標準（人.天）
　　
　�。ㄌ厥獾貐^）
　　
　　總經(jīng)理
　　
　　實(shí)報實(shí)銷(xiāo)
　　
　　實(shí)報實(shí)銷(xiāo)
　　
　　副總經(jīng)理/特聘專(zhuān)家
　　
　　200元
　　
　　300元
　　
　　部長(cháng)（主任）
　　
　　150元
　　
　　200元
　　
　　其他管理人員及員工
　　
　　80元
　　
　　120元
　　
　　第十二條公司員工與公司領(lǐng)導共同出差，財務(wù)部將視具體情況確定報銷(xiāo)標準；聘請公司以外的人員同公司員工共同出差辦事，聘請人員的報銷(xiāo)標準比照陪同人員的報銷(xiāo)標準。
　　
　　第十三條員工外地出差發(fā)生的宴請費，原則上按公司業(yè)務(wù)招待管理辦法于出差前申請，特殊情況應按審批權限事先口頭請示，回單位后補辦手續。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當日一半的出差補助。
　　
　　第十四條員工出差發(fā)生的文印費，信用卡異地提現手續費等雜費支出按發(fā)票據實(shí)報銷(xiāo)。
　　
　　第十五條公司員工在本市區內公出辦事，只報銷(xiāo)市區公交費用。
　　
　　第十六條出差人員預借差旅費，應填寫(xiě)“出差借款單”；若申請出差時(shí)宴請費的，還應同時(shí)附上“招待費用審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門(mén)經(jīng)理（主任）審核簽字后，送財務(wù)部審核、財務(wù)總監審批。審批后辦理借款手續。
　　
　　第十七條出差人員返回后，應在七日內到財務(wù)部辦理報銷(xiāo)手續，超過(guò)時(shí)間原則上不予報銷(xiāo)，特殊情況需說(shuō)明原因。
　　
　　第十八條每月會(huì )計核算部要對各部門(mén)和事業(yè)部、子公司的出差費用進(jìn)行統計，實(shí)行獨立核算。
　　
　　第十九條本制度由公司辦制定，修改時(shí)亦同。
　　
　　本制度由辦公室主任審核，總經(jīng)理批準后執行。
　　
　　本制度從2010年12月1日開(kāi)始生效。
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