從法律角度看商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的轉讓問(wèn)題的論文

　　201x年11月29日，十大上市銀行不良貸款余額4283億元，較6月末增加166億元:不良貸款率較201x年6月末上升0.02個(gè)百分點(diǎn)至0.96，信貸資產(chǎn)質(zhì)量持續令人擔憂(yōu)。不良資產(chǎn)的上升態(tài)勢依然明顯，處置不良資產(chǎn)的手段有債權轉讓、債轉股、不良資產(chǎn)證券化等，債權轉讓可謂其中運用最頻繁的一種。不良資產(chǎn)的債權轉讓在理論和實(shí)務(wù)方面都有一定的研究意義:理論方面，以往的研究主要是在處置不良資產(chǎn)的法律研究和不良資產(chǎn)的證券化:實(shí)務(wù)方面，由于債權轉讓過(guò)程中程序復雜、法律條文較多，經(jīng)常會(huì )發(fā)生糾紛，審判實(shí)踐涉及此處較多。

　　一、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)

　　商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)是指處于非正常經(jīng)營(yíng)狀態(tài)的，不能及時(shí)給商業(yè)銀行帶來(lái)利息收入甚至難以收回本金的銀行信貸資產(chǎn)。根據我國的《貸款風(fēng)險分類(lèi)指導原則(試行)》，按風(fēng)險程度將貸款分為五類(lèi)，即正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三類(lèi)合稱(chēng)為不良貸款。正常是指借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還利息:關(guān)注是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素:次級是指借款人的還款能力出現明顯問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入己無(wú)法保證足額償還本息:可疑是指借款人無(wú)法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失:損失是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。

　　二、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的轉讓

　　商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的轉讓是處置不良資產(chǎn)的重要手段之一，其沒(méi)有明確的定義，本文為敘述方便將商業(yè)銀行不良資產(chǎn)轉讓給國有金融資產(chǎn)管理公司，國有金融資產(chǎn)管理公司再轉讓給非金融資產(chǎn)管理公司法人、自然人，商業(yè)銀行將不良資產(chǎn)直接轉讓給非國有金融資產(chǎn)管理公司、自然人三種轉讓統一稱(chēng)為商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的轉讓。下面就三種轉讓及其中涉及的法律問(wèn)題分述之。

　　三、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)轉讓給國有金融資產(chǎn)管理公司

　　(一)概述及其適用法律

　　商業(yè)銀行不良資產(chǎn)轉讓給國有金融資產(chǎn)管理公司的過(guò)程有的資料也稱(chēng)作“不良貸款的剝離”。其實(shí)質(zhì)仍是債權轉讓?zhuān)�因為仍涉及通知債�?wù)人等問(wèn)題。但與一般債權轉讓相比，不良貸款剝離具有其特殊性:一是主體特殊，不良貸款剝離的轉讓人只能是國有商業(yè)銀行:二是債權范圍被限定為商業(yè)銀行的不良資產(chǎn):三是意思自治原則受限，轉讓過(guò)程受到多方面的法律規制，不能像一般債權轉讓當事人一樣自由協(xié)商。此過(guò)程中適用的法律有合同法、擔保法《最高人民法院關(guān)于審理金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問(wèn)題的規定》、《關(guān)于貫徹執行最高人民法院“十二條”司法解釋有關(guān)問(wèn)題的函的答復》、《關(guān)于金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置銀行不良資產(chǎn)有關(guān)問(wèn)題的的補充通知》和《關(guān)于國有金融資產(chǎn)管理公司處置國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)案件交納訴訟費用的通知》。

　　(二)債權轉讓通知

　　債權轉讓時(shí)會(huì )涉及通知債務(wù)人，合同法第八十條規定了債權人的通知義務(wù)但并未規定具體的通知方式。而商業(yè)銀行不良資產(chǎn)對國有金融資產(chǎn)管理公司債權轉讓?zhuān)�根據《最高人民法院關(guān)于審理金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問(wèn)題的規定》的相關(guān)規定，債權銀行既可以向債務(wù)人發(fā)送債權轉讓通知，也可以在全國或者省級有影響的報紙上發(fā)布債權轉讓公告或通知的，人民法院可以認定債權人履行了《中華人民共和國合同法》第八十條第一款規定的通知義務(wù)。這里有一問(wèn)題即關(guān)于全國或者省級有影響的報紙應如何界定?可分為兩個(gè)步驟:第一步，對于全國或者省級報紙的認定可通過(guò)發(fā)行報紙的主辦單位和主管機關(guān)來(lái)確定(可舉例):第二步，對于有影響的報紙的認定可通過(guò)該報的發(fā)行量來(lái)確定。此處還涉及訴訟時(shí)效中斷的問(wèn)題，債權銀行發(fā)布上述公告和通知中有催收債務(wù)內容的，訴訟時(shí)效中斷，中斷的時(shí)間根據《關(guān)于貫徹執行最高人民法院“十二條”司法解釋有關(guān)問(wèn)題的函的答復》的規定可以溯及至金融資產(chǎn)管理公司受讓原債權銀行債權之日。

　　(三)最高額抵押

　　最高額抵押的問(wèn)題主要是涉及最高額抵押的轉讓合同是否有效。債權銀行的絕大多數不良資產(chǎn)均有抵押，有很多涉及最高額抵押。原來(lái)有很多學(xué)者垢病于擔保法第六十一條，因為它規定了最高額抵押的主合同債權不得轉讓。這與處置商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的實(shí)踐相違背，盡管《最高人民法院關(guān)于審理金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問(wèn)題的規定》第八條規定了最高額抵押所擔保的不特定債權特定后，原債權銀行轉讓主債權的，可以認定轉讓債權的行為有效。但由于該規定位階效力低，雖然在審判實(shí)踐中會(huì )運用，仍然存在著(zhù)立法相沖突的矛盾。直至物權法出臺之后，物權法第二百零四條與《最高人民法院關(guān)于審理金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問(wèn)題的規定》第八條實(shí)現對接，彌補了以前法律相沖突的矛盾。

　　四、國有金融資產(chǎn)管理公司再轉讓給非金融資產(chǎn)管理公司法人、自然人

　　(一)概述及其適用法律

　　通常所說(shuō)的不良債權轉讓合同即為此類(lèi)，不良債權轉讓合同是指四大資產(chǎn)管理公司以拍賣(mài)、招標等方式向其他企業(yè)、個(gè)人處置不良金融資產(chǎn)時(shí)，與其他企業(yè)、個(gè)人所簽訂的債權轉讓合同。此種轉讓適用的法律有最高人民法院《關(guān)于審理涉及金融不良債權轉讓案件工作座談會(huì )紀要》、《金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)處置管理辦法》、《金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)處置公告管理辦法》、《最高人民法院關(guān)于審理金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置國有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的案件適用法律若干問(wèn)題的規定》、《關(guān)于貫徹執行最高人民法院“十二條”司法解釋有關(guān)問(wèn)題的函的答復》、《關(guān)于金融資產(chǎn)管理公司收購、管理、處置銀行不良資產(chǎn)有關(guān)問(wèn)題的補充通知》和《關(guān)于國有金融資產(chǎn)管理公司處置國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)案件交納訴訟費用的通知》。

　　(二)受讓人的資格

　　此種轉讓受讓人需要有一定的資格，并不是所有的非金融資產(chǎn)管理公司法人、自然人。根據最高人民法院《關(guān)于審理涉及金融不良債權轉讓案件工作座談會(huì )紀要》的相關(guān)規定受讓人不得為國家公務(wù)員、金融監管機構工作人員、政法干警、金融資產(chǎn)管理公司工作人員、國有企業(yè)債務(wù)人管理人員、參與資產(chǎn)處置工作的律師、會(huì )計師、評估師等中介機構等關(guān)聯(lián)人或者上述關(guān)聯(lián)人參與的非金融機構法人，也不得與參與不良債權轉讓的金融資產(chǎn)管理公司工作人員、國有企業(yè)債務(wù)人或者受托資產(chǎn)評估機構負責人員等有直系親屬關(guān)系。

　　五、商業(yè)銀行將不良資產(chǎn)直接轉讓給非國有金融資產(chǎn)管理公司、自然人

　　(一)概述

　　關(guān)于此種轉讓?zhuān)�法律沒(méi)有明文禁止，但在實(shí)踐中發(fā)生的較少，可能考慮國有資產(chǎn)流失的問(wèn)題。然而，溫州己經(jīng)開(kāi)始出現由民間資本管理公司收購不良資產(chǎn)的先例。將資本轉讓給非國有金融資產(chǎn)管理公司、自然人有其優(yōu)勢的一面，以往不良資產(chǎn)的處置主要由國有資產(chǎn)管理公司主導民間資本很少直接參與處置。國有資產(chǎn)管理公司脫胎于四大國有銀行，在不良資產(chǎn)轉讓過(guò)程中，有一種左手到右手的感覺(jué)，雙方的財務(wù)硬約束都不強。而民間參與則會(huì )在每個(gè)交易環(huán)節上錙銖必較，對成本和收益比較敏感，有助于實(shí)現不良資產(chǎn)價(jià)值回收最大化。所以民間參與受讓銀行不良資產(chǎn)會(huì )大大縮短了銀行處置不良資產(chǎn)的總體時(shí)間，拓寬了不良資產(chǎn)的解決渠道。

　　(二)存在問(wèn)題

　　主要存在兩方而的問(wèn)題:一方而，相關(guān)法律給予支持不夠，現有法律主要是在保障前兩種轉讓?zhuān)�因為其主體為國有商業(yè)銀行、國有資產(chǎn)管理公司:一方面，民間處置不良資產(chǎn)的經(jīng)驗不足，所以存在的風(fēng)險較大，民間處置不良資產(chǎn)的模式是新興事物，仍然需要通過(guò)大量的實(shí)踐去檢驗。

　　六、結語(yǔ)

　　商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的轉讓作為處置不良資產(chǎn)的重要手段之一，其中涉及諸多法律問(wèn)題。在有的方面如債權轉讓通知、最高額抵押等己有較為詳盡的規定，而在民間受讓商業(yè)銀行不良資產(chǎn)方面仍然欠缺相應的法律規定。在己有規定范圍內，無(wú)論是轉讓主體還是審判法官都必須嚴格遵守規定，以使我國不良資產(chǎn)處置更加的快捷和規范化:沒(méi)有規定的，希望立法者可以出臺相應的法律、法規，以彌補現有之不足。

【從法律角度看商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的轉讓問(wèn)題的論文】相關(guān)文章：

不良資產(chǎn)專(zhuān)項法律服務(wù)合同11-16

換個(gè)角度看問(wèn)題作文12-28

換個(gè)角度看問(wèn)題作文10-09

法律的論文10-18

多角度看問(wèn)題的作文11-11

換個(gè)角度看問(wèn)題作文(合集)11-28

法律的論文(優(yōu)秀)10-19

關(guān)于法律的論文12-23

法律與道德論文07-17

換個(gè)角度看風(fēng)景作文12-26