任何崗位職責都是一個(gè)責任、權力與義務(wù)的綜合體，有多大的權力就應該承擔多大的責任，有多大的權力和責任應該盡多大的義務(wù)。而職責是職務(wù)與責任的統一。以下是yjbys小編為您整理的材料會(huì )計崗位職責范文，希望能提供幫助。

　　篇一：材料會(huì )計崗位職責

　　(一) 計劃

　　(1)根據新的制度與準則結合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財務(wù)工作;

　　(2)做好本職工作的同時(shí)，處理好同其他部門(mén)的協(xié)調關(guān)系;

　　(3)做好每月監督材料入庫的工作，對所購材料進(jìn)行對賬，并對采購人員 采購申請及入庫情況進(jìn)行對賬。

　　(4) 財務(wù)人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率;

　　(5)完成領(lǐng)導臨時(shí)交辦的其他工作。

　　(二)報告

　　根據每月和供應商對好的賬務(wù)，以及往來(lái)明細賬對每月所購的材料賬款 做出書(shū)面報表，報財務(wù)經(jīng)理審核。并在審核合格后報總經(jīng)理批款。

　　(三)檢查

　　1、材料采購的實(shí)物與發(fā)票不同步�？上扔脮汗纼r(jià)入賬，待正式票收到后再將暫估價(jià)

　　對材料入 庫的監督?jīng)_出，按發(fā)票重新登賬;也可先不登記，待票到后一并登記。這主要取決 于發(fā)票滯后的時(shí)間。

　　2、材料計價(jià)。主要有先進(jìn)先出、加權平均和個(gè)別計價(jià)等方法，不論選擇哪 種方法，已經(jīng)確定后不能輕易改變，否則成本缺乏可比性。

　　3、材料賬的稽核。企業(yè)要求會(huì )計定期與庫管對賬，核對會(huì )計賬與庫管賬的 一致，計價(jià)的一致，并進(jìn)行調賬(數量與價(jià)格) 。這也就是人們常說(shuō)的“賬賬相符”。

　　4、實(shí)物盤(pán)點(diǎn)。一般每月月末應對材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，如果材料較多交雜也可以 抽查，抽查出有問(wèn)題的再逐一清點(diǎn)，抽查比例不能低于 20%。會(huì )計要及時(shí)對 材料盤(pán)盈盤(pán)虧進(jìn)行處理。新準則規定，材料不論盤(pán)盈還是盤(pán)虧都在管理費用 處理。這也就是人們常說(shuō)的“帳物相符”。

　　5、如果采用計劃成本核算材料成本，材料成本差異科目需要定期核對與調 整，以保證其真正差異不是太大。

　　(四)評價(jià)

　　實(shí)時(shí)性、 準確性

　　(五) 匯報

　　對財務(wù)日常工作中出現的重大異常問(wèn)題及時(shí)向上級領(lǐng)導匯報。

　　(六)業(yè)務(wù)

　　1. 會(huì )同相關(guān)部門(mén)制定存貨的計量檢驗、收支、領(lǐng)退、保管核算、盤(pán)點(diǎn)清算等管理辦法、規定和手續制度。明確責任，加強管理。

　　2. 審核匯編存貨采購計劃、控制存貨采購成本，制定存貨儲備定額，提高儲備資金利用 率。

　　3. 負責存貨的日常明細核算和有關(guān)業(yè)務(wù)結算，按存貨保管地點(diǎn)、類(lèi)別、品種、規格、登 記明細賬，按成本核算的要求編制存貨的進(jìn)、出匯總表，進(jìn)行賬務(wù)處理工作。

　　篇二：材料會(huì )計崗位職責

　　1、采購入庫

　　單據審核包括如下內容： 審核發(fā)票、 銷(xiāo)貨單位出庫單據 (如需付現金應有現金收據，現金收據要有現金收訖章或財 務(wù)專(zhuān)用章或者購買(mǎi)商品貨主的身份證復印件同時(shí)復印件上要 注明所購買(mǎi)的商品已經(jīng)金額并確認簽字) 、繳庫單、請購單、 購銷(xiāo)協(xié)議、內部評審單、總部評審及合同等。查看繳庫單上 的編碼在采購入庫中是能查到，查不到不予報銷(xiāo)(費用類(lèi)和 固定資產(chǎn)類(lèi)不用入庫)還要注意一下幾點(diǎn)：

　　(1)單據抬頭應該一致;

　　(2)發(fā)票真實(shí)、印章清晰;

　　(3)品名規格型號、數量核對一致;

　　(4)實(shí)際采購數量和請購單差異較大的須補請購單;

　　(5) 單品采購超過(guò) 2000 元需要購銷(xiāo)協(xié)議， 單品采購超 過(guò) 5000 元還需要分公司內部評審， 單品采購超過(guò) 1 萬(wàn)元還需 要總部評審;

　　(6)看系統采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時(shí)入 對應科目;單據審核并簽字后轉交主辦會(huì )計和分公司總經(jīng)理簽字后就 可以報賬了。

　　2、維護發(fā)票

　　(1)錄入材料采購憑證時(shí)，如果取得了增值稅專(zhuān)用發(fā)票， 則借方原材料為不含稅價(jià)，并錄入應交稅金進(jìn)項稅分錄;按取得普通發(fā)票的核算方式錄入憑證，會(huì )出現錯誤。 一張繳庫單對應一張系統采購入庫單、一張系統發(fā)票，而報賬時(shí)可能幾張繳庫單一并報賬， 在錄入憑證時(shí)登記為一張會(huì )計憑 證，此時(shí)應對幾張發(fā)票的合計金額與憑證金額進(jìn)行核對，保證一 致。

　　(2)發(fā)票從采購入庫單生成，根據經(jīng)審核后的單價(jià)、金額進(jìn) 行修改;

　　(3)材料采購未入庫直接入費用的業(yè)務(wù)用友系統沒(méi)有采購 入庫單，不需要做發(fā)票，直接編制會(huì )計憑證。部門(mén)輔助核算按材 料或者費用使用、發(fā)生歸屬進(jìn)行歸集。