會(huì )計審核工作總結（通用20篇）
總結是事后對某一時(shí)期、某一項目或某些工作進(jìn)行回顧和分析，從而做出帶有規律性的結論，它能夠給人努力工作的動(dòng)力，不如我們來(lái)制定一份總結吧。那么如何把總結寫(xiě)出新花樣呢？下面是小編整理的會(huì )計審核工作總結，歡迎閱讀與收藏。
會(huì )計審核工作總結 篇1
今年以來(lái)，我們財務(wù)審計科在上級各部門(mén)的關(guān)心支持和經(jīng)信委黨委的正確領(lǐng)導下，圍繞年初制定的目標任務(wù)，堅持團結協(xié)作，任勞任怨，努力工作，盡力完成了上級部門(mén)及領(lǐng)導交辦的各項任務(wù)。具體表此刻以下各方面：
1、認真學(xué)習，提高綜合素質(zhì)。
工業(yè)系統財務(wù)工作涉及面廣，工作任務(wù)重，服務(wù)對象多，但我們財務(wù)科全體同志沒(méi)有因工作忙而放松對政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習，而是嚴格要求自我，積極參加上級部門(mén)及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習和各項政治活動(dòng)。并能結合自身的工作崗位特點(diǎn)，認真學(xué)習貫徹《會(huì )計法》和國家有關(guān)財經(jīng)法規，依法履行會(huì )計核算和會(huì )計監督的職責。遵紀守法，熱愛(ài)本職工作，維護國家利益，保證財產(chǎn)資金安全，平時(shí)能結合形勢，加強財務(wù)知識及新會(huì )計制度、新會(huì )計準則的學(xué)習，提高綜合素質(zhì)以適應工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的需要。
2、認真審核匯總報表，提高會(huì )計信息質(zhì)量。
能認真細致、及時(shí)地做好近40家企業(yè)的財務(wù)報表匯總和上報工作，為了確保報表的全面、準確、及時(shí)、清晰，對所有的基層報表一一進(jìn)行認真審核。發(fā)現問(wèn)題及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系，指出差錯，耐心指導，對個(gè)別報送不及時(shí)的單位，總是不厭其煩的催報，力求資料的完整性，為領(lǐng)導和上級決策帶給了依據。
3、合理編制收支預算，及時(shí)報送財務(wù)收支信息。
為了合理編制經(jīng)信委各部門(mén)的收支預算，我們按照上級財政部門(mén)及經(jīng)信委領(lǐng)導對會(huì )計預決算的要求，既要總結分析上年度預算執行狀況，找出影響本期預算的各種因素，又要客觀(guān)分析本年度有關(guān)政策(調資、工改等狀況)及本系統收取管理費企業(yè)的經(jīng)濟效益等相關(guān)狀況對預算的影響，使預算更加切合實(shí)際，領(lǐng)導心中有數，利于操作，發(fā)揮其在財務(wù)管理中的用心作用，平時(shí)月、季、年及時(shí)做好機關(guān)的財務(wù)結算工作，按時(shí)報送財務(wù)收支信息。
4、用心籌措資金，確保機關(guān)工作正常運轉。
從經(jīng)信委的整體狀況看，人員性質(zhì)多樣化，資金渠道也多樣化，有財政撥款、有補助收入、有管理費收入等，我們根據委里的自身特點(diǎn)及領(lǐng)導要求，用心籌措資金，特別是總公司的收入來(lái)源，主要是收取企業(yè)的管理費，隨著(zhù)改制的不斷深入，本系統大部分企業(yè)公轉民營(yíng)，加上部分企業(yè)受市場(chǎng)行情影響，資金困難，面臨倒閉、破產(chǎn)，從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加大，使許多外地大型企業(yè)參與控股，也使我們的管理費收繳增加了難度。但我們根據領(lǐng)導的要求，針對企業(yè)的實(shí)際狀況，與企業(yè)領(lǐng)導協(xié)商，采取溝通，了解、多跑、多講、多磨等辦法，在經(jīng)信委領(lǐng)導的大力支持下，以及各科室部門(mén)的關(guān)心和幫忙，今年較好地完成了收取任務(wù)，確保了機關(guān)工作的正常運轉。
5、認真執行財務(wù)制度，做好科內日常工作。
聽(tīng)從領(lǐng)導指揮，服從領(lǐng)導安排，嚴格執行財務(wù)制度，認真、細致、準確地做好會(huì )計核算工作，按規定分類(lèi)(經(jīng)信委行政、三電辦、總公司、中小企業(yè)服務(wù)中心、節能中心等幾塊)報銷(xiāo)支付各項費用，加強現金管理，保證現金安全。定期做好與各銀行的對帳工作，每月按時(shí)上繳各項基金(養老金、公積金、醫保、稅金)，定期去人事局保險處撥付離退休人員的工資，定期寄付遺孀生活費，定期對固定資產(chǎn)及往來(lái)帳進(jìn)行清理、核查、登記，(今年配合辦公室對裝修后的固定資產(chǎn)，包括辦公桌椅進(jìn)行一一進(jìn)行登記，分類(lèi)入帳)并按會(huì )計部門(mén)要求進(jìn)行帳務(wù)處理。平時(shí)科內工作從大局出發(fā)，做到分工不分家，互相合作，齊心協(xié)力，在認真完成本科工作的同時(shí)，能盡力配合其他部門(mén)做好藍天海公司的破產(chǎn)清算、金源公司的改制、鋼管公司的破產(chǎn)清算、安全經(jīng)費的收付、國有資產(chǎn)的清查、設備的處置、解困資金的撥付、職工身份置換、財政稅務(wù)工商等綜合部門(mén)的協(xié)調以及企業(yè)公積金的'歸集、信訪(fǎng)等工作，用心完成領(lǐng)導和上級有關(guān)部門(mén)交辦的各項任務(wù)。
6、配合做好融資擔�？频墓ぷ�。
按照省開(kāi)行的要求，每個(gè)季度提前籌集資金，認真細致地做好幾千萬(wàn)資金的結息、付息工作，每個(gè)季度按時(shí)做好財務(wù)核算及年終的審計工作，及時(shí)帶給季度會(huì )計信息。今年上半年配合融資中心辦理了省行幾千萬(wàn)資金的貸款手續，并將資金委放到相關(guān)企業(yè)，最近又協(xié)助擔保公司準備了省里要求上報的多種整頓資料以及減資、驗資等材料。
7、抓好困難企業(yè)的內審工作。
內部審計工作也是財務(wù)工作的一項重要資料，這一工作時(shí)間緊、要求高、政策性強、也容易得罪人，但我們財務(wù)審計科在領(lǐng)導及紀檢部門(mén)的支持下，每次都圓滿(mǎn)地完成了任務(wù)。今年我們按照審計部門(mén)的內審要求和規定，對印染廠(chǎng)、塑料廠(chǎng)，等企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)收支內審，通過(guò)內審我們根據審計事實(shí)，一是對企業(yè)有關(guān)狀況進(jìn)行客觀(guān)公正的評價(jià)。二是嚴肅財經(jīng)紀律，及時(shí)調整帳務(wù)，提出整改措施。三是指導他們按財務(wù)制度設置帳戶(hù)，合法合理使用資金，認真規范記好各類(lèi)明細帳。四是出具了詳細的書(shū)面報告，為領(lǐng)導了解狀況、正確決策帶給了依據，真正發(fā)揮了財務(wù)監督的職能。
8、做好會(huì )計培訓工作及財務(wù)管理工作。
今年三季度我們配合財政局做好“財務(wù)管理促進(jìn)年”活動(dòng)的宣傳發(fā)動(dòng)，對列統企業(yè)進(jìn)行了財務(wù)管理工作的抽查，并針對抽查狀況提出了推薦和要求。今年我們還配合財政局會(huì )計科舉辦了多期培訓班，上崗培訓達20人次，繼續教育達266人次，揚州財政專(zhuān)題講座達30人次。我們還利用年報會(huì )等時(shí)間讓企業(yè)財務(wù)科長(cháng)互相交流、取長(cháng)補短，學(xué)習內部管理經(jīng)驗，使企業(yè)財會(huì )人員既增長(cháng)了業(yè)務(wù)知識，也為做好財務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用。
綜上所述，今年我們雖然做了一些工作，但距離改革發(fā)展的需要和領(lǐng)導的要求還有差距，主要表此刻：一是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入;二是對困難企業(yè)的內審工作重視不夠;三是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動(dòng)性;四是報刋信息方面僅滿(mǎn)足于完成任務(wù)，沒(méi)有做到超額完成很多。
會(huì )計審核工作總結 篇2
回顧20xx年的財務(wù)工作，財務(wù)部在酒店老總的直接領(lǐng)導及集團財務(wù)部的指導下，認真遵守財務(wù)管理相關(guān)條例，按集團財務(wù)部要求實(shí)事求是，嚴以律己，圓滿(mǎn)完成了20xx年公司的財務(wù)核算工作及各項經(jīng)營(yíng)指標的完成。積極有效地為酒店的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供了有力的數據保證。促進(jìn)了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的順利完成，為經(jīng)營(yíng)管理提供了依據。主要有以下幾個(gè)方面：
一、會(huì )計基礎工作方面
為了確保財務(wù)核算在單位的各項工作中發(fā)揮準確的指導作用，我們在遵守財務(wù)制度的前提下，認真履行財務(wù)工作要求，正確地發(fā)揮會(huì )計工作的重要性�？偨Y各方面工作的特點(diǎn)，制定財務(wù)工作計劃，扎實(shí)地做好財務(wù)基礎工作，年初以來(lái)，我們把會(huì )計基礎學(xué)習及集團下達的各項計劃、制度相結合，真實(shí)有效地把會(huì )計核算、會(huì )計檔案管理等幾項重要基礎工作放到了重要工作日程上來(lái)，并按照每月份工作計劃，組織本部門(mén)人員按月對會(huì )計憑證進(jìn)行了裝訂歸檔，按時(shí)完成了憑證的裝訂工作。
嚴格按照會(huì )計基礎工作達標的要求，認真登記各類(lèi)賬簿及臺帳，部門(mén)內部、部門(mén)之間及時(shí)對帳，做到帳帳相符、帳實(shí)相符。
二、會(huì )計管理方面
1、資產(chǎn)管理：公司20xx年8月試開(kāi)業(yè)，資產(chǎn)眾多，價(jià)值極大。針對這種情況，我們在按會(huì )計制度要求進(jìn)行資產(chǎn)管理的基礎上，更加有條不紊地堅持集團的各項制度，嚴格執行集團財務(wù)部下發(fā)的資產(chǎn)管理辦法及內部資產(chǎn)調撥程序。認真設置整體資產(chǎn)賬簿，對帳外資產(chǎn)設置備查登記，要求各部門(mén)建立資產(chǎn)管理卡片建全在用資產(chǎn)臺帳，并將責任落實(shí)到個(gè)人，堅持每月盤(pán)點(diǎn)制度，對盤(pán)虧資產(chǎn)查明原因從責任人當月工資中扣回。在人員辦理辭職手續時(shí)，認真對其所經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)進(jìn)行審核，做到萬(wàn)無(wú)一失。
2、債權債務(wù)管理：對酒店債權債務(wù)認真清理，每月及時(shí)收回各項應收款項，對員工賠償物品及電話(huà)費超支等個(gè)人掛帳均在當月工資中扣回，做到清理及時(shí)，為公司減少損失。
3、監督職能：加大監控力度，主要表現在如下幾個(gè)方面：
(1)財務(wù)監控從第一環(huán)節做起，即從前臺收銀到日夜審、出納，每個(gè)環(huán)節緊密銜接，相互監控，發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)上報。
(2)對日常采購價(jià)格進(jìn)行監督，制定了每月原材料采購及定價(jià)制度(菜價(jià)、肉價(jià)、干調、冰鮮)，酒水及物料購入均采用簽訂合同的方式議定價(jià)格。對供應商的.進(jìn)貨價(jià)格進(jìn)行嚴格控制，同時(shí)加強采購的審批報帳環(huán)節及程序管理，從而及時(shí)控制和掌握了購進(jìn)物品的質(zhì)量與價(jià)格，及時(shí)了解市場(chǎng)情況及動(dòng)態(tài)。
(3)加強客房部成本控制：要求客房部加強對回收物品及客房酒水的管理。
4、貨幣資金管理：財務(wù)部嚴格遵守集團財務(wù)規定，由會(huì )計人員監督，定期對出納庫存現金進(jìn)行抽盤(pán)，并由日審定期對前臺收銀員庫存現金進(jìn)行抽盤(pán)，現金收支能?chē)栏褡袷刎攧?wù)制度，做到現金管理無(wú)差錯。
三、對內、對外協(xié)調方面
1、對內：協(xié)助領(lǐng)導班子控制成本費用開(kāi)支，編制費用預算，為各部門(mén)確定費用使用上限，督促各部門(mén)從一點(diǎn)一滴節省費用開(kāi)支;合理制定經(jīng)營(yíng)部門(mén)收入、成本、毛利率各項經(jīng)營(yíng)指標，及時(shí)準確地向各級領(lǐng)導提供所需要的經(jīng)營(yíng)數據資料，為領(lǐng)導決策提供了依據。協(xié)助各部門(mén)建帳立卡，提供經(jīng)營(yíng)部門(mén)所需數據資料及后勤部門(mén)的費用資料。對本部門(mén)所屬的收銀及電腦維護員認真教育，督促其盡力配合經(jīng)營(yíng)部門(mén)的工作。
2、對外：及時(shí)了解稅收及各項法規新動(dòng)向，主動(dòng)咨詢(xún)稅收疑難問(wèn)題。與稅務(wù)人員多了解，多溝通，為公司為個(gè)人提供合理避稅的依據。
四、其他工作
1、在公司籌備階段，為使開(kāi)業(yè)后部門(mén)工作順利進(jìn)行，財務(wù)部編寫(xiě)了本部門(mén)各崗位工作職責及有關(guān)部門(mén)業(yè)務(wù)配合工作流程。規范會(huì )計內部各崗位工作程序及步驟，起草各種管理制度，并監督檢查落實(shí)。對本部門(mén)所屬收銀進(jìn)行了系統全面的理論知識及實(shí)際業(yè)務(wù)培訓，同時(shí)督促電腦維護員積極對前臺接待及收銀進(jìn)行公司管理軟件的使用培訓，為試營(yíng)業(yè)的順利開(kāi)展奠定了堅實(shí)的基礎。
2、團隊建設：熟悉和掌握員工的思想狀況、工作表現和業(yè)務(wù)水平。定期召開(kāi)部門(mén)協(xié)調會(huì )議。每月評選優(yōu)秀員工，組織員工參加各項活動(dòng)。
3、及時(shí)填制公司的納稅申報表，按時(shí)申報納稅，遇到問(wèn)題及時(shí)與集團財務(wù)部進(jìn)行溝通并解決。
4、按時(shí)參加集團召開(kāi)的財務(wù)例會(huì )，根據集團財務(wù)部召開(kāi)的財務(wù)工作會(huì )議的工作布署，及時(shí)安排對往來(lái)的清理及固定資產(chǎn)的清理工作。
5、積極配合財務(wù)部及審計部聯(lián)合檢查工作，做好各項解釋工作。
6、按照集團貨幣資金管理辦法，按時(shí)上報資金收支計劃，合理使用資金。并按時(shí)上報資金日報表，定時(shí)將款項送存銀行。
7、及時(shí)按照集團的要求，審核工資表，并及時(shí)發(fā)放。對于人員變動(dòng)情況，及時(shí)與人事部溝通并解決。
8、對收據及發(fā)票的領(lǐng)、用、存進(jìn)行登記，并認真復核管理。
會(huì )計審核工作總結 篇3
《xx市農業(yè)局關(guān)于農業(yè)部<農村集體經(jīng)濟組織審計規定>的通知》精神8月14日xx縣紀委的《20xx年農村基層黨風(fēng)廉正建設工作會(huì )》要求，對20個(gè)街農村集體經(jīng)濟組織的財務(wù)情況了的審計，現總結：
一、農村財務(wù)審計的主要作法
1、宣傳，認識。在審計工作前，縣農業(yè)局了《關(guān)于農村集體經(jīng)濟組織審計工作的通知》(綦農業(yè)〔XX〕120號)。通知指出：農村集體經(jīng)濟組織審計，能夠地保護集體經(jīng)濟組織和農民的合法權益,惠農政策;能夠村級財務(wù)公開(kāi)和民主制度建設，村級監督和權力制約機制;農村集體經(jīng)濟組織審計，是“三農”工作的要求，是民生和農村的要求，是農村發(fā)展的保障。要求各街(鎮)要認識農村集體經(jīng)濟組織審計工作的意義。
2、成立和工作班子。各鎮都成立了由分管農業(yè)的或紀檢書(shū)記擔任組長(cháng)，農經(jīng)干部、財政干部、駐村干部、代理會(huì )計為的農村財務(wù)審計工作，農村財務(wù)審計工作。
3、審計工作的范圍和。農村集體經(jīng)濟組織審計的范圍，是街(鎮)、村兩級20xx年度農民負擔情況和農民負擔資金的提取使用及惠農政策的情況和日常財務(wù)工作。審計的是農民負擔和惠農政策情況、日常財務(wù)審計。
二、農村財務(wù)審計的結果及的問(wèn)題
314個(gè)行政村、2629個(gè)村民中，已審計249個(gè)村、2046個(gè)村民。審計的村、社在農村合作醫療收費、農村中小學(xué)收費、農民建房收費、農民集資收費、一事一議籌資籌勞中未貪污挪用、自立項目、收費、強行以資代勞籌工等情況。檢查審計，主要反映出問(wèn)題：
1、挪用集體資金的情況仍有。村組干部思想素質(zhì)不高，財經(jīng)紀律意識不強，挪用集體資金的情況仍然。審計中查出:挪用集體資金8人，金額53050.54元，：安穩鎮一村支書(shū)挪用集體資金23000余元，永城鎮一村民組長(cháng)挪用集體資金20859.54元，古南街道一村民組長(cháng)挪用集體資金4536.5元;23人，主要是在集體報銷(xiāo)旅游費、伙食費、重報支出等費用，涉及金額15418.5元。到為止，已有21人作了退賠，退出集體資金6243.5元，占應退賠金額的9.92%。
2、村組制度。農村財務(wù)委托代理和電算化管理，財務(wù)管理制度健全。，村組干部思想素質(zhì)不高，遵章守紀意識不強，在農村財務(wù)管理工作中制度。審計中查出集體收入未入賬17筆84578元，少支多報1筆50元，拒絕不開(kāi)支入賬25筆9541元，新增債務(wù)3筆18170元。
3、財務(wù)管理監督仍需。開(kāi)支審批手續。開(kāi)支單據或無(wú)事由，或無(wú)經(jīng)辦人簽字，或無(wú)審批人審批，或無(wú)民主理財審核蓋章。票據不規范。村組仍有使用三聯(lián)收據收款或白條單據付款的情況，本應正規合法憑證的經(jīng)濟，卻以非正規票據代替。民主理財未能監督職能。共有民主理財2214個(gè)，村314人，社1900個(gè)，民主理財無(wú)報酬或民主監督意識不強，不愿或按要求農村財務(wù)監督管理工作。共有161個(gè)村、組民主理財違反財務(wù)制度規定由村、組干部兼任民主理財組長(cháng)，有名無(wú)實(shí)，形同虛設。公款私存情況仍然。村欠有銀行或農村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農村信用社開(kāi)設集體存款賬戶(hù)，將集體資金以個(gè)人名義存入銀行或農村信用社，集體資金管理失控。三角鎮一村主任將集體資金263100從1999年3月至20xx年1月期間，該村向9戶(hù)私人發(fā)放借貸款，到為止，經(jīng)清理督促追收，累計至今尚有60000元未還，原村會(huì )計將計劃生育管理費、農稅、水費等集體
資金24578.07元以私人的名義存入銀行，現已追收上繳，存入樂(lè )興村集體資金賬戶(hù)。
4、村干部經(jīng)辦集體經(jīng)濟。制度規定，村組集體的經(jīng)濟收支只能由財務(wù)人員辦理，但支書(shū)或主任不放手，強行經(jīng)手集體經(jīng)濟。
三、整改措施
1、督促檢查，制度。農村財務(wù)管理工作是農村經(jīng)營(yíng)管理工作，乃至整個(gè)農村工作的組成，農民關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題。農村財務(wù)管理，農村基層組織建設，密切黨群、干群關(guān)系，農村社會(huì )的意義。，今后要一項經(jīng)常性工作，農村財務(wù)管理工作的督促檢查，農村財務(wù)制度。各鎮本地農村財務(wù)管理工作中的'問(wèn)題，措施，糾正和，使之規范化、制度化。
2、審計監督，違紀。農村財務(wù)審計監督，是農村財務(wù)管理工作的環(huán)節和手段。，農村財務(wù)審計監督一項經(jīng)常性的工作，農村財務(wù)管理工作中的問(wèn)題，或不地審計監督。農村財務(wù)管理制度要求，每年要審計三分的村組，原則上三年內對所村組要輪流審計一遍。對審計中查出的經(jīng)濟問(wèn)題，要財務(wù)制度的規定嚴肅;情節嚴重的由紀檢監察機關(guān)黨紀、政紀處分;構成犯罪的移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。
3、農村財務(wù)人員的素質(zhì)教育。農村財務(wù)人員的政治思想素質(zhì)、技術(shù)、職業(yè)道德和敬業(yè)精神，在程度上決定著(zhù)農村財務(wù)管理工作質(zhì)量的好壞。，在培訓的，要對村組財務(wù)人員及鎮代理會(huì )計的財經(jīng)紀律、思想素質(zhì)教育，遵紀守法意識，責任感、使命感。
4、農村財務(wù)人員的穩定。農村財務(wù)規范管理的條件配備代理中心會(huì )計和村財務(wù)人員，并穩定，確因工作需要調換的，經(jīng)鎮農經(jīng)審核、鎮批準，并報縣農業(yè)行政主管備案。
會(huì )計審核工作總結 篇4
20xx年是集團公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng )新思路，規范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場(chǎng)為導向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點(diǎn)，團結奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門(mén)職責和公司領(lǐng)導交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jì)。為了總結經(jīng)驗教訓，更好的完成20xx年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結如下：
一、20xx年財務(wù)審計工作的簡(jiǎn)要回顧
�。ㄒ唬┴攧�(wù)方面的工作
1、增強財務(wù)服務(wù)意識
20xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格、規范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實(shí)了各項財務(wù)規章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據市局（公司）的財務(wù)制度，集團公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會(huì )計基礎工作的規范力度，提高會(huì )計信息質(zhì)量，保證會(huì )計信息的真實(shí)、準確、完整；強化財務(wù)的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導決策提供有效的、及時(shí)的數據與技術(shù)支持。
2、預算管理得到穩步推進(jìn)
一是細化預算內容。根據各分、子公司20xx年及20xx年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執行情況，按科目進(jìn)行了分類(lèi)統計，為各分、子公司的20xx年全面預算奠定基礎；二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子公司反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當調整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個(gè)全面的了解，增強了預算的透明度；三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預算委員會(huì )反饋情況，對于超預算等問(wèn)題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的論證分析后，按規定的程序批準后執行。一年以來(lái)，預算的總體執行情況良好，各分、子公司的預算觀(guān)念也較以前有大大的提高和增強，為做好20xx年全面預算工作積累了經(jīng)驗。
3、充分利用稅收政策
充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了××物流公司、××運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準予××物流公司、××運輸公司減免20xx年度企業(yè)所得稅合計xx7。29萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅29。48萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及20xx年度××物流公司、××運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟收益。
4、切實(shí)加強財務(wù)管理
根據集團公司規范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的.要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權管理調整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統一管理，分級負責”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負責集團公司各類(lèi)資產(chǎn)的財務(wù)監督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內部會(huì )計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
5、強力整頓財經(jīng)秩序
根據市局（公司）財經(jīng)秩序專(zhuān)項整頓工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規范行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng )造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規范、推動(dòng)發(fā)展”為指導思想，嚴格按照市局（公司）的自查要求，認真開(kāi)展財務(wù)自查工作。財務(wù)審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）成本費用、收入分配失真和會(huì )計核算失真等問(wèn)題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來(lái)的問(wèn)題根據時(shí)間、性質(zhì)等分門(mén)別類(lèi)，從中查找經(jīng)營(yíng)和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過(guò)此次的自查，切實(shí)加強了國有資產(chǎn)的監管力度。
6、加強資金管理的作用
為了規范集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進(jìn)集團健康發(fā)展。集團公司從20xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局（公司）結算中心統一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時(shí)進(jìn)入市局（公司）結算中心，按照市局（公司）結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經(jīng)營(yíng)費用及財務(wù)費用進(jìn)行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時(shí)，為確保各項工作有條不紊的開(kāi)展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。
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1、根據市局財務(wù)審計工作會(huì )議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求
�。�1）繼續鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時(shí)，要求我們財務(wù)人員要利用更多的時(shí)間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運行情況，發(fā)揮主觀(guān)能動(dòng)性，多為經(jīng)營(yíng)者提供有參考價(jià)值的信息和建議，這一要求作為20xx年目標考核的主要指標來(lái)考核。
�。�2）全員樹(shù)立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學(xué)習，努力提高自身素質(zhì)，適應新形勢下財務(wù)工作的要求。
�。�3）加強內部審計工作力度，發(fā)揮專(zhuān)項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。隨著(zhù)集團公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來(lái)越大，效益和權益的積累也越來(lái)越多，內控也越來(lái)越重要。作為會(huì )計不能只抓核算，更重要在管理，內部管理失控，就會(huì )造成企業(yè)資產(chǎn)浪費，嚴格遵守國家和集團的規章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失；通過(guò)加強內部管理，降低成本費用，提高資產(chǎn)運行質(zhì)量，從資產(chǎn)監管中要效益，實(shí)現集團內涵式、集約化發(fā)展。
2、全面迎接國家審計
為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局（公司）審計重點(diǎn)，我部門(mén)20xx年12月31日的財務(wù)收支進(jìn)行了復查，并結合內審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展工作，充分發(fā)揮財務(wù)的監督和服務(wù)職能，及時(shí)為集團公司領(lǐng)導提供決策依據，并對審計將涉及財務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財務(wù)的審計、監督崗位
我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務(wù)工作的審計和監督職能，今年面向社會(huì )招聘了四位從事財務(wù)工作多年，經(jīng)驗豐富的財務(wù)人員，充實(shí)加強財務(wù)的審計、審核及財務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門(mén)各個(gè)財務(wù)崗位責任制及考核辦法，為提高財務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅實(shí)的基礎。
4、制定并學(xué)習了《財務(wù)審計部崗位責任制考核辦法》
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強（集團）公司財務(wù)管理和稽核檢查力度，規范集團財經(jīng)秩序和調動(dòng)廣大財務(wù)人員的工作積極性和責任感，財務(wù)審計部特制定了《財務(wù)審計部崗位責任制考核辦法》，通過(guò)大家認真地學(xué)習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。
二、存在的問(wèn)題
20xx年，我部財會(huì )審計工作在許多方面均有了明顯的進(jìn)步，但仍然存在著(zhù)較為突出的問(wèn)題，主要表現在：
1、是需要加大制度建設的力度；
2、是加強對分、子公司的財務(wù)管理；
3、是財會(huì )人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高；
4、是財會(huì )人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進(jìn)。
在這即將過(guò)去的一年中，經(jīng)過(guò)全部門(mén)同志的共同努力，雖然我們取得了一定經(jīng)濟效益和社會(huì )效益，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著(zhù)改革的縱深推進(jìn)，我們將面臨許多問(wèn)題：財務(wù)審計制度有待進(jìn)一步完善，財務(wù)審計方法需要進(jìn)一步改進(jìn)，財務(wù)審計力度需要進(jìn)一步加強。面對這些挑戰，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導下，按照公司領(lǐng)導的總體部署，結合公司實(shí)際，開(kāi)創(chuàng )性工作，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。
會(huì )計審核工作總結 篇5
20xx年已經(jīng)過(guò)去一半，在機關(guān)領(lǐng)導的支持下，財務(wù)審計科認真完成本中心財務(wù)核算及收支工作、本系統各企業(yè)財務(wù)報表統計上報工作及相關(guān)企業(yè)離任審計工作。以下是我們前半年的工作匯報：
一、提高認識，完善財務(wù)管理制度。
根據機關(guān)領(lǐng)導提出的財務(wù)要求，緊緊圍繞今年財務(wù)工作的目標任務(wù)，積極進(jìn)取、扎實(shí)工作、在原有財務(wù)工作基礎上，我們制定并逐步完善了相關(guān)財務(wù)制度，分開(kāi)資金審批權和使用權，資金使用需經(jīng)指定核準人員簽字后方可支付，合理控制了資金使用和流出。并制定了20xx年度財務(wù)科工作崗位責職，明確人員崗位的職責權限、工作分工和紀律要求，月月有計劃，周周有安排，強化了人員的責任感，加強了內部核算監督，同時(shí)促進(jìn)了財務(wù)人員合作與團結，從制度上奠定了完成年度目標任務(wù)的基礎。
二、開(kāi)展離任審計，提高管理水平。
5月我們對XX企業(yè)進(jìn)行了離任審計，通過(guò)該項工作，一是有利于加強企業(yè)領(lǐng)導干部監督管理，正確評價(jià)和任用企業(yè)領(lǐng)導干部。同時(shí)有利于企業(yè)領(lǐng)導干部更好的履行職責，防止短期行為。二是摸清企業(yè)家底，客觀(guān)公正地鑒定前后任的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)和經(jīng)濟責任，有利于繼任者了解企業(yè)的真實(shí)情況，明確工作思路，縮短適應期，盡快進(jìn)入角色；有利于工作的交接，保持工作的連續性。三是健全了監督制約機制，有利于防范財務(wù)管理漏洞，健全財務(wù)管理制度，提高財務(wù)管理水平。
三、加強財務(wù)報表工作，及時(shí)、準確、完整的反映企業(yè)財務(wù)情況。
加強財務(wù)信息統計是我單位確定的一項重要管理工作，是對企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展進(jìn)行指導服務(wù)的前提和條件，同時(shí)也是為領(lǐng)導提供有效經(jīng)濟信息和進(jìn)行經(jīng)濟決策的依據，我們在充分認識財務(wù)信息報送的重要性，高度重視的基礎上，結合中心報表工作制度規定，認真完成了2020年度年報及20xx年每月的財務(wù)月報報送工作。及時(shí)向有關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導報送完整、準確、齊全、統一的各種財務(wù)統計資料，反映了各企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展動(dòng)態(tài)，提高了信息化建設速度與水平，促進(jìn)了集體經(jīng)濟的持續健康發(fā)展。
四、嚴格遵守財務(wù)會(huì )計制度，認真履行職責，做好日常工作。
1、嚴格按照機關(guān)財務(wù)工作制度要求，收支合法合規，支出安排體現厲行節約、反對浪費、勤儉辦事的方針，做好年度財務(wù)核算工作。
2、完成日常財務(wù)報銷(xiāo)、工資以及各項津貼補貼的發(fā)放工作。定期對基本公用經(jīng)費支出情況進(jìn)行公示，做到財務(wù)支出公開(kāi)透明、各項支出有依有據。
3、按照要求完成了對本單位固定資產(chǎn)登記、使用人的`確認及固定資產(chǎn)資料整理工作，提高了固定資產(chǎn)使用效益。
4、完成了單位法人證、組織機構代碼證、銀行開(kāi)戶(hù)許可證的年檢換證工作；
5、為保證各項工作的正常運轉及全體干部職工的切身利益，積極協(xié)調與社保中心、住房公積金管理中心等相關(guān)單位的關(guān)系，完成了年度內住房公積金、社會(huì )保險金等費用的計算、變更調整和代扣補繳工作。及時(shí)辦理綜合醫療保險、離休及統籌人員工資、離休人員醫保費資金補繳工作，確保職工個(gè)人公積金、社保賬戶(hù)正常使用。
6、認真做好防治“小金庫”長(cháng)效機制日常管理工作。加大自查自糾力度，嚴格執行各項財經(jīng)法規和各項財務(wù)規章制度，進(jìn)一步規范經(jīng)濟行為。
7、加強與各科室之間的溝通和協(xié)調，切實(shí)解決財務(wù)管理過(guò)程中存在的問(wèn)題，努力提高財務(wù)管理工作水平。
8、根據總經(jīng)理辦公會(huì )議精神，我們參與了對本系統各企業(yè)的摸底調查，在企業(yè)積極配合下，對領(lǐng)導班子、職工、資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況、安全生產(chǎn)等方面較為詳細的了解，為下一步工作奠定了堅實(shí)基礎，為今后的經(jīng)濟調整提供了有力保障。
9、積極完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
五、堅持學(xué)習，不斷提高工作能力。
年初我們按照中心學(xué)習制度規定，堅持正常的集體學(xué)習與個(gè)人自學(xué)相結合的方式，組織科室人員學(xué)習政治理論知識和財經(jīng)專(zhuān)業(yè)知識，樹(shù)立終身學(xué)習的理念，營(yíng)造濃厚的學(xué)習氛圍，努力做到“在學(xué)習中工作、在工作中學(xué)習”，不斷吸收新知識，與時(shí)俱進(jìn)，適應工作需要，提升整體工作能力。
會(huì )計審核工作總結 篇6
20xx年，在總場(chǎng)領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下，在科室人員的配合配合盡力下，立異思路，改變工作風(fēng)格，規范行為，嚴格遵守中央“八項規定”，盡力進(jìn)步工作質(zhì)量和工作效率，較好的完成了全年的工作任務(wù)，現將全年工作總結如下：
一、增強財務(wù)、審計人員業(yè)務(wù)培訓學(xué)習，盡力進(jìn)步財務(wù)、審計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)
為了進(jìn)步財務(wù)、審計人員業(yè)務(wù)程度、綜合素質(zhì)，多次組織財務(wù)審計人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓學(xué)習。20xx年6月、11月專(zhuān)門(mén)組織總場(chǎng)及各林場(chǎng)財務(wù)審計人員，分兩批參加了山東省內部審計協(xié)會(huì )舉辦的內部審計業(yè)務(wù)培訓班；20xx年8月至10月又多次組織各場(chǎng)場(chǎng)長(cháng)、書(shū)記、財務(wù)審計人員進(jìn)行內控業(yè)務(wù)、內節制度的學(xué)習；20xx年11月至12月又組織各林場(chǎng)財務(wù)人員在網(wǎng)上進(jìn)行管帳人員繼承學(xué)習。通過(guò)學(xué)習，全場(chǎng)財務(wù)、審計人員的綜合素質(zhì)、業(yè)務(wù)程度都有了較大的.進(jìn)步。
二、樹(shù)立健全財務(wù)治理制度，規范財務(wù)行為
為深入貫徹落實(shí)中央八項規定精神，進(jìn)一步嚴肅財經(jīng)規律，更新理財看念，完善治理機制，健全規章制度，夯實(shí)根基工作，增強步隊扶植、落實(shí)監管步伐，實(shí)現治理機制科學(xué)化、根基工作精細化、財務(wù)步隊專(zhuān)業(yè)化、財務(wù)出入規范化，全面晉升全場(chǎng)財務(wù)治理程度。我們依據費辦發(fā)（20xx）2號文《縣委辦公室 縣府辦公室關(guān)于印發(fā)（全縣行政事業(yè)單位財務(wù)治理規范晉升年運動(dòng)實(shí)施規劃）的看護》的文件要求，結合林場(chǎng)實(shí)際環(huán)境，先后制訂了《費縣國有林場(chǎng)財務(wù)治理規范晉升年運動(dòng)實(shí)施規劃》及《費縣國有林場(chǎng)財務(wù)治理制度》。財務(wù)治理規范晉升實(shí)施規劃及財務(wù)制度的樹(shù)立及實(shí)施以及四級連簽制度（包攬人、業(yè)務(wù)分管負責人、財務(wù)分管負責人、主要負責人四級連簽）的實(shí)行，使林場(chǎng)的管帳工作有章可循、有法可依，讓制度管人、管事，財務(wù)審計工作上了一個(gè)新臺階。
三、實(shí)行出入兩條線(xiàn)，強化預算約束
國有林場(chǎng)依照預算法的要求，嚴格實(shí)行出入兩條線(xiàn)制度，對各場(chǎng)依法取得的各項收入，實(shí)時(shí)足額上繳財政專(zhuān)戶(hù)、實(shí)時(shí)入賬，不得坐收坐支，更不得設置小金庫或帳外帳。實(shí)行了月初編制用款計劃，月末對比執行，樹(shù)立重大資金支出書(shū)面申報審批制度。嚴格節制“三公”經(jīng)費，公用經(jīng)費支出嚴格依照預算執行。理順了管帳核算法度模范，管帳工作重要有序開(kāi)展，為林場(chǎng)各項事業(yè)成長(cháng)提供了有力的保障。
四、增強專(zhuān)項資金治理，確保專(zhuān)款專(zhuān)用
隨著(zhù)國家對生態(tài)情況扶植越來(lái)越看重，各級財政對林業(yè)的投資越來(lái)越多。為了管好、用好這些資金，讓其施展應有的效益，對付各項資金的治理，繼承嚴格執行國家專(zhuān)項資金治理規定及總場(chǎng)依據相關(guān)司法律例及實(shí)際環(huán)境訂定的《費縣國有林場(chǎng)專(zhuān)項資金治理法子》。依據專(zhuān)項資金實(shí)施規劃，采取事前計劃、事中監督，過(guò)后驗收的治理模式。屬于當局采購的項目，嚴格按規定解決當局采購手續。樹(shù)立追蹤問(wèn)效考評機制，任何人不得扣留、調用專(zhuān)項資金，使有限的資金施展應有的效益。
五、做好領(lǐng)導支配的其他工作
各林場(chǎng)今年根基設施扶植對照多，此中上半年扶貧資金項目共150萬(wàn)元，包括青山林場(chǎng)良種基地管護房、生財產(chǎn)務(wù)用房?jì)商�，涉及資金 50萬(wàn)元，塔山林場(chǎng)牛嵐護林房一處，涉及資金100萬(wàn)元，現工程已全部完工驗收，并已審計結算完畢；下半年扶貧資金項目共120萬(wàn)元，此中許家崖林場(chǎng)80萬(wàn)元、山君山林場(chǎng)40萬(wàn)元，共建護林房6處，已完成設計、預算、招標、簽訂等工作，現工程正在施工扶植中；省級革新資金扶植項目共136.4萬(wàn)元，共扶植完成護林房六處，水電項目三處，為監督扶貧資金及專(zhuān)用資金的使用，總場(chǎng)財務(wù)審計人員先后介入了項目扶植的監督及審計結算工作。
為了更好地做好防火工作，總場(chǎng)組織人員成立了防火督導巡查組，財務(wù)審計科人員依照領(lǐng)導的要求，積極做好塔山林場(chǎng)、青山林場(chǎng)、許家崖林場(chǎng)的防火巡查督導工作。
20xx年：
一、繼承做好國有林場(chǎng)根基設施扶植工作監督介入工作，共同各林場(chǎng)依照當局采購法度模范，做好工程設計、預算、招標、驗收、決算工作，把有限的資金用在最必要的地方，施展資金的最大效益。
二、樹(shù)立嚴格的內部節制制度，增強內部審計治理工作。
三、繼承增強財務(wù)審計人員的學(xué)習、培訓工作，進(jìn)一步進(jìn)步管帳審計人員思想素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)。
四、繼承做好總場(chǎng)的收入、支出及財務(wù)治理工作，做好總場(chǎng)及各林場(chǎng)支出報銷(xiāo)單據的審核工作。
五、做好各林場(chǎng)的財務(wù)審計反省工作。
六、做好總場(chǎng)及各林場(chǎng)20xx年度決算和20xx年度預算工作。
七、做好領(lǐng)導支配的其他工作。
會(huì )計審核工作總結 篇7
1開(kāi)展村級換屆審計的必要性與客觀(guān)性
為了更好地做好村級組織換屆選舉工作，確保村級“兩委”班子建設，提高村級自我服務(wù)、自我管理與自我發(fā)展能力，保障村集體資產(chǎn)的安全、完整，明確村級干部任職期間的經(jīng)濟責任，客觀(guān)、公正地評價(jià)村級干部任期內的業(yè)績(jì)，通過(guò)對村干部任期和離任經(jīng)濟責任的審計：一是可以加強村級財務(wù)管理和農村基層民主制度建設。規范農村干部和財務(wù)人員行為，消除干群之間的誤解;二是有效地推動(dòng)農村黨風(fēng)廉政建設，提高村干部的財經(jīng)法紀觀(guān)念。審計的目的在于讓廣大基層干部明確其財物使用范圍和權限，促進(jìn)農村黨風(fēng)廉政建設，確保農村的長(cháng)治久安。
2存在的問(wèn)題及原因分析
2.1集體資產(chǎn)資源流失嚴重。部分村及村干部財經(jīng)紀律松懈、法律意識淡薄，再加上村級“三資”管理臺賬管理不健全，底數不清，個(gè)人侵占村級集體資產(chǎn)的行為時(shí)有發(fā)生。有的挪用集體收入，有的平調、無(wú)償占用集體資產(chǎn)。集體資產(chǎn)雖然“共同共有”，但實(shí)質(zhì)是“人人有份，人人不問(wèn)”的狀態(tài);
2.2現金管理較為混亂、坐收坐支現金、白條抵庫現象。個(gè)別村雖有報賬員，但形同虛設，村干部多人經(jīng)手現金收支，導致結算不及時(shí)，白條抵庫，使用大額現金支付工程款等問(wèn)題。
2.3取消村組招待費用制度執行不徹底。雖然從中央到地方三令五申，嚴格強調中央“八項規定”，但部分村仍習慣了以前吃吃喝喝的生活方式，“客人來(lái)了陪著(zhù)吃，沒(méi)有客人自己吃”，認為只要沒(méi)貪污受賄，吃點(diǎn)不算什么，搞上有政策下有對策的那一套，變相轉移村級招待費用。
2.4會(huì )計隊伍不穩定，結賬記賬不及時(shí)，賬務(wù)處理不規范。部分村的財務(wù)人員，隨村級換屆變成“一朝君主一朝臣”的現象屢見(jiàn)不鮮，鄉(鎮)級主管部門(mén)在業(yè)務(wù)上也缺乏定期財務(wù)管理知識和財經(jīng)法規的學(xué)習、培訓和指導，個(gè)別村級報賬員沒(méi)有經(jīng)過(guò)考核便無(wú)證上崗了。
2.5項目建設招投標有應招未招的現象，未按工程進(jìn)度據實(shí)結算工程款。近幾年國家對農村、農業(yè)的投入增加，項目建設規模、投入也不斷增加。由于村干部換屆選舉難免出現人情世故，村主干當選后利用手中權力，指定專(zhuān)人承包工程，或把整體工程拆開(kāi)分段承包給對自己選舉有利的人員或親屬，并沒(méi)有按上級招投標的有關(guān)規定進(jìn)行公開(kāi)招投標，工程結算出現超額支付工程款，有的工程未完工就已付清全部工程款。
2.6民主理財制度不健全，村務(wù)監督委員會(huì )流于形式，財務(wù)公開(kāi)不規范、公開(kāi)難。各村都成立了村務(wù)監督委員會(huì )，但真正發(fā)揮作用的不多，個(gè)別鄉鎮村財收支情況，未經(jīng)村務(wù)監督委員會(huì )審核把關(guān);一些鄉鎮村級財務(wù)公開(kāi)不夠及時(shí)、不規范，公開(kāi)內容不夠詳細。
3針對問(wèn)題提出如下對策措施
3.1為了有效防止集體資產(chǎn)資源流失，必須抓緊抓好集體資產(chǎn)清產(chǎn)核資工作，建立健全村級固定資產(chǎn)管理制度，采購固定資產(chǎn)時(shí)，必須做到據實(shí)相符，先入庫登記，后審批領(lǐng)用。拍賣(mài)固定資產(chǎn)，發(fā)包集體資源時(shí)，必須召開(kāi)村民代表大會(huì )，委托鄉鎮招標辦公開(kāi)競標。對于借出和借入的資產(chǎn)要及時(shí)登記，并實(shí)行滾動(dòng)式專(zhuān)人管理。
3.2建立健全村級財經(jīng)管理制度。重點(diǎn)是現金管理制度、財務(wù)人員崗位責任制度、財務(wù)監督和審計制度等，使財務(wù)人員有章可循，有法可依，從而使村級財務(wù)工作規范化。要求各村指定一名報賬員，并經(jīng)上級業(yè)務(wù)部門(mén)培訓考試合格后取得省農業(yè)廳頒發(fā)的“農村財會(huì )任用證”的.人員，負責日常的所有財務(wù)收支活動(dòng)，其他人不得插手和干預財務(wù)管理工作。
3.3嚴格執行中央的八項規定的有關(guān)精神，實(shí)施村級零接待制度，對于不符合接待的費用一律不予以入賬，實(shí)行誰(shuí)入賬誰(shuí)負責，絕不能搞上有政策下有對策那一套，變相轉移村級招待費用的現象。
3.4穩定和加強財會(huì )人員隊伍建設，縣、鄉兩級經(jīng)管部門(mén)加強對財務(wù)人員管理和培訓，不斷提高農村財務(wù)管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政策水平，堅持村級財務(wù)人員持證上崗，積極推行村賬鄉(鎮)委托代理制度。
3.5規范項目工程建設的管理程序，在所有工程承建上首先由村“兩委會(huì )”議定，還必須召開(kāi)村民代表大會(huì )討論通過(guò)，然后委托鄉鎮招投標辦，按正常程序進(jìn)行招投標，做到每個(gè)工程有招標書(shū)、工程預決算書(shū)、竣工驗收單、規范合同、正式票據，根據工程的實(shí)際進(jìn)度結算工程款等。
3.6完善村務(wù)監督委員會(huì )的管理，定期不定期召開(kāi)民主理財會(huì )議，開(kāi)展民主理財活動(dòng)，村集體發(fā)生各項財務(wù)收支活動(dòng)，制定各項財務(wù)計劃以及重大的財務(wù)事項決策都必須履行民主程序，實(shí)行民主理財。第一，建立健全職責明確，分工具體的財務(wù)公開(kāi)制度。各級要高度重視鄉(鎮)級會(huì )計委托代理中心建設：一是配備必要的辦公設備，改善辦公條件;二是保障工作經(jīng)費，確保工作正常運轉;三是加強培訓，不斷提高鄉(鎮)級會(huì )計委托代理中心工作人員的業(yè)務(wù)水平，建設一支為村民權益負責、為干部負責、嚴格執行財經(jīng)紀律的專(zhuān)業(yè)隊伍。第二，定期或不定期檢查財務(wù)公開(kāi)、民主理財情況。繼續加強財務(wù)公開(kāi)制度，各村委會(huì )要嚴格按照有關(guān)文件規定要求，自覺(jué)地對村級財務(wù)進(jìn)行公開(kāi)。采用便于群眾理解和接受形式，定期如實(shí)地向群眾公布有關(guān)賬目，自覺(jué)接受群眾監督。通過(guò)農村換屆選舉財務(wù)審計，能及時(shí)發(fā)現并糾正農村基層財務(wù)管理中存在的問(wèn)題，促進(jìn)農村干部依法、依規、正確、全面貫徹落實(shí)好黨和國家在農村的各項強農惠政策;及時(shí)了解村財收支狀況，給群眾一個(gè)明白，還干部一個(gè)清白，有利于改善和密切黨群、干群關(guān)系，促進(jìn)農村社會(huì )穩定;可以對農村集體資金的使用提出合理化建議，使有限的集體資金用于急需資金的項目建設上，促進(jìn)農村各項工作步入一個(gè)良性發(fā)展的軌道上。
會(huì )計審核工作總結 篇8
今年是我縣村級組織換屆選舉之年，按照縣委農工部《關(guān)于洪澤縣村干部任期和離任經(jīng)濟責任審計實(shí)施方案》的要求，對該村20xx年元月至20xx年9月的財務(wù)進(jìn)行了審計，現將審計結果報告如下：
一、基本情況
該村轄12個(gè)村民小組，農業(yè)戶(hù)數825戶(hù)，農業(yè)人口3269人村支兩委干部7人，共產(chǎn)黨員97人，耕地面積4600畝，20xx年人均純收入7250元。
二、村財務(wù)資產(chǎn)負債變化及期內收、支平衡情況
1、資產(chǎn)負債變化情況：(期初為20xx年元月1日，期末為20xx年9月30日)
a、村財務(wù)資產(chǎn)期初總額為844573.82元，期末資產(chǎn)總額為861497.37元，期內增加16923.55元，其中固定資產(chǎn)增加16125.00元。
b、村財務(wù)負債期初總額為19697.87元，期末負債總額為841687.17元期內增加負債82198.30元。
c、所有者權益期初總額為負824875.95元，期末總額19810.20元，期內減少805065.75元。
2、村財務(wù)期內收、支平衡情況
a、財務(wù)總收入1736931.95元，其中：村級轉移支付資金108800.00元，專(zhuān)項收入1456838.90元，其他收入171293.05元。
b、村財務(wù)總支出2558122.70元，其中：村干部工資81500.00元，其他工資30085.00元，公用經(jīng)費支出140253.00元(其中：招待費用58388.00元，占公用經(jīng)費42%)，專(zhuān)款支出2306284.70元。
c、村財務(wù)期內收支核算結果虧空821190.75元。其中：日常運轉經(jīng)費結余28255.05元，專(zhuān)項經(jīng)費虧空849455.80元，專(zhuān)項經(jīng)費虧空主要是20xx年清理村級隱形債務(wù)將已實(shí)施的項目賬外賬清理入賬而產(chǎn)生的，其掛賬項目有進(jìn)村水泥公路825000.00元。
三、審計評估意見(jiàn)
審計認為，該村的會(huì )計資料基本真實(shí)地反映了本屆村財務(wù)收支情況及財務(wù)收支活動(dòng)。收入足額入賬，村干部工資，獎金補貼人年均11643.00元，在全鄉處最低水平，總費用控制得比較好。但招待費用年均5740.00元，在全鄉處中等水平，但結賬不夠及時(shí)，有坐支現象，待今后進(jìn)一步加強管理。
四、本次審計發(fā)現的主要問(wèn)題
1、財務(wù)制度不完善。財務(wù)管理制度與實(shí)際情況不適用、不配套，出現脫節，缺乏資金收入，使用及效益措施，導致財務(wù)管理制度不夠完善，健全、規范，接受群眾監督乏力。其表現為有些財務(wù)活動(dòng)不視其內容，只要有正式發(fā)票就可報賬，掩蓋了財務(wù)活動(dòng)的真實(shí)性，增加了會(huì )計監督的難度。
2、會(huì )計手續不健全。財務(wù)原始憑證不規范，無(wú)事由、無(wú)證明人簽字，有些款項付款后不及時(shí)取得原始憑證，僅憑腦子記憶，搞張不相應的發(fā)票或自制憑證，報賬時(shí)相互簽字報銷(xiāo)。
3、財務(wù)收支無(wú)預算。資金收支無(wú)計劃，不能量入為出，往往是無(wú)錢(qián)借錢(qián)花，拆東墻補西墻，寅吃卯糧，結果是年終決算一片“紅”。
4、會(huì )計檔案不健全。村里沒(méi)有檔案室，會(huì )計檔案資料無(wú)法集中管理�，F在僅存在鄉近年來(lái)鄉經(jīng)管站代理記賬的會(huì )計資料，以前年度的會(huì )計資料無(wú)法找到，沒(méi)有按照會(huì )計資料保存年限進(jìn)行銷(xiāo)毀。
五、審計建議
1、加強領(lǐng)導，強化法制意識。領(lǐng)導重視是抓好村級財務(wù)工作的`關(guān)鍵，各級領(lǐng)導要進(jìn)一步提高村級財務(wù)管理工作的認識，認真學(xué)習《會(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》，嚴格執行財經(jīng)紀律，增強法制觀(guān)念。
2、完善制度，強化約束機制。嚴格按照今年鄉經(jīng)管站訂立的村級財務(wù)管理制度辦事，嚴格審核原始憑證的手續是否齊全(事由、經(jīng)手人、驗收人、審批人)，內容是否真實(shí)合法，做到賬款相符，賬賬相符，日清月結，進(jìn)一步完善預決算制度和資金使用效益審批制度，定期向群眾公布，接受群眾監督。
3、工資福利，全鄉應基本統一。村干部工資、補貼、福利要做到全鄉基本統一，做到有章可循，不隨意發(fā)放。
4、強化素質(zhì)、提高會(huì )計業(yè)務(wù)水平。建立村級會(huì )計培訓，獎懲機制，增強村級業(yè)務(wù)人員的責任感和緊迫感，不斷提高村級會(huì )計隊伍的整體素質(zhì)。
會(huì )計審核工作總結 篇9
為認真貫徹落實(shí)農村工作會(huì )議精神，加強農村黨風(fēng)廉政建設，維護村集體和農民的合法權益，促進(jìn)農村經(jīng)濟和諧發(fā)展。20xx年，我們對山西省臨猗縣375個(gè)村的18起信訪(fǎng)案件進(jìn)行了認真查處，并按市中心工作安排，對全縣153個(gè)重點(diǎn)行政村進(jìn)行了審計，現將具體情況報告如下：
一、基本情況
臨猗縣共有16個(gè)鄉鎮，375個(gè)行政村，截止11月5日，全縣共審計了153個(gè)行政村，占全縣行政村總數的40.8%。審計資金總額達10019.2萬(wàn)元。共查處違紀金額150萬(wàn)元，收入不能及時(shí)足額入賬金額39.15萬(wàn)元，轉讓、變賣(mài)集體資產(chǎn)未履行民主程序的金額達34.6萬(wàn)元，共查處村干部貪污5起，貪污金額13.50萬(wàn)元，已退賠金額13.50萬(wàn)元，受黨紀政紀處分5人，移交司法機關(guān)處理的2人。
重點(diǎn)審計了財經(jīng)法紀執行情況及農民群眾關(guān)注的集體資產(chǎn)處置，土地發(fā)包承包、專(zhuān)項資金等熱點(diǎn)問(wèn)題，同時(shí)及時(shí)將審計結果進(jìn)行公開(kāi)，接受群眾監督。通過(guò)實(shí)施財務(wù)審計，對廣大干部的監督管理起到了很好的作用。
二、主要做法
1、領(lǐng)會(huì )政策，早籌劃。
今年縣新一屆農村“兩委”換屆第一年，開(kāi)展好農村審計工作，是適應新時(shí)期廣大人民群眾的愿望和要求，是強化對村干部監督管理的重要環(huán)節，是加強農村基層政權建設和黨風(fēng)廉政建設的有效載體，更是解決干群矛盾，凝聚民心，確保農村穩定的重要手段。為此，我們年初就著(zhù)眼據市中心工作要點(diǎn)，將此項工作納入20xx年重要議事日程，并作為考核各鄉鎮全年工作的重要指標之一。
2、制定方案，抓部署。
縣局結合全縣實(shí)際，明確了審計對象、審計范圍、時(shí)間要求，工作步驟及有關(guān)問(wèn)題的處理辦法。提出了五個(gè)重點(diǎn)審計內容：村集體資產(chǎn)、資金管理制度健全情況，村級財務(wù)收支情況，村集體資產(chǎn)處置情況和村級專(zhuān)項資金管理情況。審計方法上，以財務(wù)收支審計為基礎，常規審計和專(zhuān)項審計相結合，以農民群眾關(guān)心的問(wèn)題為重點(diǎn)進(jìn)行審計。在三分之一行政村的篩選上，對將以下幾種情形列為必審村：
一是涉及農村財務(wù)信訪(fǎng)的村，必須做到有訪(fǎng)必審。
二是有一事一議籌資籌勞的村。
三是專(zhuān)項資金數額較大的村。
四是村會(huì )計新更換的村。
另外，對審計記錄、審計報告、審計工作報告和審計公示材料的文書(shū)各格式也作了統一要求，確保審計工作規范化，
3、明確責任，抓落實(shí)。
審計工作任務(wù)大，需用人力多，消耗費用大，縣局研究決定，由鄉(鎮)具體實(shí)施，縣上進(jìn)行督察督導并受理群眾反映強烈，矛盾突出的難點(diǎn)村，全面推進(jìn)工作的落實(shí)。并由縣上成立包片領(lǐng)導組，每個(gè)鄉(鎮)再派一名督導聯(lián)系人。從9月10日——11月5日，由各鄉(鎮)經(jīng)管站站長(cháng)任審計組長(cháng)，抽調4—5名審計員，全面完成審計任務(wù)。對于審計查出的違反財經(jīng)紀律的問(wèn)題，及時(shí)移送紀檢、監察部門(mén)進(jìn)行嚴肅處理，情節嚴重的.，移交司法機關(guān)依法追究相關(guān)責任。
4、嚴格依法，抓推進(jìn)。
為認真開(kāi)展好本年度審計工作，各鄉(鎮)嚴格按照《山西省農村集體經(jīng)濟組織審計暫行條例》有關(guān)規定進(jìn)行審計。在具體工作上，做到三個(gè)堅持：
一是堅持實(shí)事求是，客觀(guān)公正，本著(zhù)對群眾和干部負責的態(tài)度。
二是堅持做到賬目核實(shí)到位，票據審查到位，財務(wù)核實(shí)到位。
三是堅持一查到底，對個(gè)別村一時(shí)查不清的突出問(wèn)題和疑難問(wèn)題，該追溯的要追溯上一屆，并有計劃的另做專(zhuān)項審計。
三、審計工作取得的成效。
1、整頓規范了財務(wù)管理秩序，嚴肅了財經(jīng)紀律，推動(dòng)了財務(wù)管理的規范化、制度化。我縣部分村委會(huì )財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平不高，對財務(wù)管理的嚴肅性認識不多，財務(wù)監管力度不夠等。如審計中發(fā)現七級鎮樊橋村原村主任荊永強20xx年出售變臺6000元不入帳，私設小金庫，通過(guò)審計，糾正了財務(wù)監管不到位的問(wèn)題。
2、打擊了農村經(jīng)濟犯罪，懲治了農村干部的腐敗行為，促進(jìn)了農村黨風(fēng)廉政建設。如：審計中發(fā)現耽子鎮陶唐村原村長(cháng)張文斌多領(lǐng)利息5167元，收群眾黃灌集資款8000元未入帳，共計13167元形成侵占事實(shí)，移交縣司法機關(guān)處理。嵋陽(yáng)鎮上朝村七級組長(cháng)張建立收高速補償款11778元未入帳，據為己有，構成侵占行為，移交司法機關(guān)處理。里寺村原書(shū)記 李先文挪用公款71000元，移交縣紀檢部門(mén)處理。
3、樹(shù)立了農經(jīng)部門(mén)在農村社會(huì )的形象，提高了自身威信。通過(guò)審計，有效解決了很多村領(lǐng)導多年難以解決的棘手問(wèn)題，并取得了廣大農民的信任，做到了“有為才有位，有位才有為”。
四、整改措施及今后的工作對策
1、加強領(lǐng)導，強化法制意識。
各級領(lǐng)導要進(jìn)一步提高村級財務(wù)管理工作的認定，特別是村級主要領(lǐng)導應把村級財務(wù)管理工作列入重要議事日程，嚴格執行財經(jīng)紀律，增強法制觀(guān)念。
2、完善制度，強化約束機制
一是完善村級財務(wù)管理制度，從村級收入到使用一體化的管理制度建設。
二是堅持審批制度，杜絕人人用錢(qián)，個(gè)個(gè)批錢(qián)的混亂現象。
3、強化素質(zhì)，提高會(huì )計水平。
要把思想素質(zhì)好、政策水平高、業(yè)務(wù)技術(shù)精、責任心強的中青年聘到村會(huì )計崗位上，通過(guò)會(huì )計培訓、獎懲機制， 提高村會(huì )計隊伍的整體素質(zhì)。
會(huì )計審核工作總結 篇10
一年來(lái)，在市處財審科和站領(lǐng)導的直接指導下，全體財審人員能以《會(huì )計法、審計法》、《江蘇省公路事業(yè)單位會(huì )計核算辦法》為主要學(xué)習內容。進(jìn)一步完善修訂了財審管理制度，財審人員崗位職責與道德規范，財審人員目標獎懲考核細則。財審人員在日常工作中，堅持原則，廉潔自律，遵章守紀，積極的協(xié)助縣審計局對金馬線(xiàn)、226黎銅線(xiàn)改建工程竣工驗收財務(wù)審計，江蘇油田等各施工單位往來(lái)賬款的核實(shí)等工作。1-12月份征收養路費約968.5萬(wàn)元，占年度計劃的108.8%。完成年初計劃二個(gè)審計項目。年度財審檔案125冊，按財檔要求整理歸檔。今年三產(chǎn)收入15.64萬(wàn)元�，F將一年來(lái)的主要工作總結如下：
一、完善規章制度，強化經(jīng)濟核算
隨著(zhù)公路部門(mén)機制改革事企的分開(kāi)，為了使我站在機制改革后的財審工作有一個(gè)新的氣色，確保各項經(jīng)費使用合理合法，我們首先從完善制度、考核細則入手，完善了《財審管理制度》《崗位職責》《目標考核獎懲細則》，財審人員在日常工作中，遵章守紀、履行職責，清政廉潔，愛(ài)崗敬業(yè)，能按時(shí)完成各自所分工的工作任務(wù)。如：計算機操作按崗位各自設置了密碼，當日發(fā)生的'經(jīng)濟業(yè)務(wù)在下班前就制作好會(huì )計憑證�，F金、銀行做到日清月結，現金日余額均能控制在規定范圍�？傎~及明細賬能及時(shí)打印，月季報表均能準確無(wú)誤的按時(shí)上崗。在做好各項工作的同時(shí)，還能積極的參與站各種經(jīng)濟分析，當好領(lǐng)導的經(jīng)濟參謀，提合理建議，協(xié)助分管領(lǐng)導做好站財務(wù)收支及三產(chǎn)創(chuàng )收的檢查與監督工作。
在經(jīng)濟核算工作中，能積極的幫助站領(lǐng)導出謀劃策，充分發(fā)揮財審職能，加強對行政、路政、征收、工程等經(jīng)濟核算與監督，主要做到了：
1、根據上級有關(guān)文件精神對內退人員工資、機關(guān)行政及部門(mén)經(jīng)費支出進(jìn)行測算；
2、實(shí)行經(jīng)費支出嚴格審核審批制度；
3、加強對各部門(mén)的費用管理和控制，建立以財審股為中心的經(jīng)濟核算體系；
4、注重三產(chǎn)臺帳、協(xié)議等資料的管理。同時(shí)還結合市處2-3季度財務(wù)互審會(huì )上劉處長(cháng)就“如何強化財務(wù)管理，減少非生產(chǎn)性開(kāi)支”的講話(huà)精神，一是將會(huì )議精神向站領(lǐng)導作了匯報，二是針對我站資金短缺以及兄弟站的具體做法，就如何減少非生產(chǎn)開(kāi)支向站領(lǐng)導作了書(shū)面報告，得到站領(lǐng)導的認可，取消了工作范圍內的相關(guān)補助，此做法既緩解資金短缺，同時(shí)又對減少非生產(chǎn)開(kāi)支起到了一定的作用。
二、注重業(yè)務(wù)學(xué)習，提高財審人員業(yè)務(wù)水平
為了順應改革，使改革后的財審管理工作逐步走上規范化、制度化軌道，財審人員要加強學(xué)習，更新觀(guān)念，不斷提高業(yè)務(wù)水平。根據市處、站領(lǐng)導的具體要求以及年初工作計劃，我們始終把財審人員的業(yè)務(wù)學(xué)習放在首位，使每個(gè)財審人員熟悉業(yè)務(wù)，正確使用會(huì )計科目，主要學(xué)習了《會(huì )計法、審計法》《公路事業(yè)單位核算辦法、新中大財務(wù)軟件》，新核算辦法的頒布，顯現了公路部門(mén)會(huì )計核算中的地位，新中大是一套mis型財務(wù)軟件，既能滿(mǎn)足公路部門(mén)財審人員的正常核算工作，又能用于正常的財審管理工作。財審人員不僅認真的學(xué)習，而且還針對工作中的實(shí)際進(jìn)行探討，遇到難題一是查找書(shū)本，二是請教行家，直至弄通弄懂為止。從而有效地提高了財審人員的業(yè)務(wù)水平。
三、注重往來(lái)款核實(shí)清收，加強建設資金的管理
近十年來(lái)，在上級政府及主管部門(mén)關(guān)心支持下，我站先后改建了縣鄉公路、鹽金線(xiàn)、金馬線(xiàn)、黎銅線(xiàn)等工程，工程標準嚴，建設資金數額之大。由于地方配套資金欠缺，工程竣工后下欠各施工單位的往來(lái)款4000余萬(wàn)元，為了使各施工單位的往來(lái)與我單位往來(lái)帳相符，我們一直把施工單位進(jìn)行規類(lèi)并打印出清單，二是分別與各施工單位取得聯(lián)系進(jìn)行核對。在核對過(guò)程中經(jīng)常遇到往來(lái)余額不對，如：好多單位在工程施工中，因工程質(zhì)量問(wèn)題而被罰款、領(lǐng)用標志牌、打印材料費等施工單位未記帳，造成往來(lái)余額核對難度大，針對這一情況，我們認真反復地查找資料，然后再補辦相關(guān)手續。目前，各施工單位與我單位的往來(lái)余額相符無(wú)一差錯。在核對施工單位往來(lái)帳款的同時(shí)，又積極的做好內部往來(lái)的清收、脫鉤企業(yè)往來(lái)的清查核實(shí)等工作，采取了：
一是找欠款摧交或報帳還款，截止12月中旬清收站內往來(lái)款的8萬(wàn)元，杜絕了公款私用的現象；
二是對脫鉤企業(yè)應收及暫時(shí)款往來(lái)進(jìn)行核查，規范改制過(guò)程中的資產(chǎn)剝離，成本置換。進(jìn)一步加強工程建設資金的管理與監督工作。
會(huì )計審核工作總結 篇11
根據集團公司xx年度的總體工作部署和工作要求，結合本部門(mén)xx年上半年的工作計劃，現將財務(wù)審計部xx年上半年的工作簡(jiǎn)要匯報如下：
一、上半年的主要工作
1、報表編制及報送
在所屬各單位財務(wù)人員的緊密配合下，完成了xx年度各項年報的編制和報送工作以及xx年度集團公司財務(wù)情況說(shuō)明書(shū)的編寫(xiě)工作。主要年報有：國資委年報、財政年報、糧食年報、基建年報、統計年報等年報的報送工作。
2、維修改造項目審計以及重大項目的跟蹤審計
配合儲備糧中心完成了對七個(gè)儲備庫維修改造項目的審計工作，為維修改造工程驗收提供了基本依據。
同時(shí)，重大項目跟蹤審計工作進(jìn)展順利，4#泊位和油廠(chǎng)項目已經(jīng)接近尾聲。xx國際大廈項目在xx公司的緊密配合下，跟蹤審計進(jìn)展順利。
3、xx年年報審計
從xx年2月9日開(kāi)始的xx年度年報審計工作，經(jīng)過(guò)2個(gè)多月加班加點(diǎn)的緊張工作，于4月下旬全部結束。
4、牽頭布置xx年監事會(huì )專(zhuān)項審計
從3月1日開(kāi)始，列時(shí)1個(gè)月，xx年度監事會(huì )專(zhuān)項審計工作在3月底現場(chǎng)工作全部結束。監事會(huì )已經(jīng)和集團公司領(lǐng)導交換意見(jiàn)。
5、xx年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核
根據審計結果，配合企業(yè)管理部和人事部完成了對所屬單位xx年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核。
6、同時(shí)，根據集團公司xx年度的經(jīng)營(yíng)目標，結合各單位xx年度的實(shí)際完成情況，配合企業(yè)管理部確定了各單位xx年度的考核指標。
6、布置并編報了集團及各單位xx年度的財務(wù)預算。
7、根據集團公司xx年度的實(shí)際完成情況，對國資委的考核指標進(jìn)行反復測算，提出了符合集團公司實(shí)際情況的xx年度的考核指標，并取得了國資委領(lǐng)導的認可。
8、經(jīng)過(guò)反復測算和醞釀，統一各儲備庫和油廠(chǎng)折舊政策的設想得到集團公司董事會(huì )的認可，并從xx年1月1日開(kāi)始正式實(shí)施。
9、在日常工作過(guò)程中進(jìn)一步細化財務(wù)管理工作，落實(shí)監事會(huì )專(zhuān)項檢查工作中提出的建議。主要是：
將xx公司所承建的xx國際大廈項目的基建賬務(wù)及報表，統一納入集團公司的核算管理范疇。xx國際大廈項目的基建項目賬務(wù)已經(jīng)于xx年5月份正式納入集團公司用友財務(wù)核算管理體系。
針對監事會(huì )檢查工作中反映比較強烈的少數公司的個(gè)別基礎工作中的問(wèn)題，我們已經(jīng)責成相關(guān)公司從xx年開(kāi)始，重新自查并采取補救措施。同時(shí)在xx年的工作中，進(jìn)一步細化財務(wù)工作，不求最好，只求更好。
10、根據總經(jīng)理辦公會(huì )議的要求，將集團公司現有資產(chǎn)進(jìn)行歸類(lèi)整理，并將資產(chǎn)的實(shí)際運行情況及時(shí)向董事會(huì )報告。同時(shí)為了賬戶(hù)的.過(guò)戶(hù)問(wèn)題和有關(guān)證券機構溝通，做好劃撥資產(chǎn)的具體銜接工作。對江海公司退回集團公司的股票、債券及基金等短期投資，進(jìn)行具體運作。根據證券機構清理下掛賬號的要求，在合適的價(jià)位集中清理了下掛賬戶(hù)內的股票，規避了由于下掛賬號帶來(lái)的風(fēng)險。
11、配合辦公室制定了集團公司證券基金操作管理辦法和投資分析報告，規范操作行為，集團公司領(lǐng)導提供決策依據。
12、根據集團公司的總體部署，協(xié)助企管部對江海公司改制，進(jìn)行了前期的準備改制，主要是有關(guān)資產(chǎn)的調整、審計評估工作等，目前審計評估工作已經(jīng)開(kāi)始，預計在7月底可以初步完成。
二、下半年的主要工作安排
由于時(shí)間關(guān)系，對照部門(mén)工作計劃，還有不少工作沒(méi)有完成，這將是我們下半年的主要工作目標之一。具體有：
1、加強和有關(guān)部門(mén)的溝通和聯(lián)系，為集團公司創(chuàng )造良好的經(jīng)營(yíng)平臺。
和財政、糧食溝通，稻谷的掛賬問(wèn)題，和財政溝通建庫資金的安排問(wèn)題；
和省地稅等稅務(wù)部門(mén)溝通，糧食企業(yè)特別是儲備庫的有關(guān)稅務(wù)政策問(wèn)題，主要是儲備庫的土地使用稅和印花稅等問(wèn)題；
2、針對年報審計和監事會(huì )專(zhuān)項審計過(guò)程中提出的問(wèn)題，逐條對照，對各單位以《管理建議書(shū)》的形式下發(fā)，督促整改，完善財務(wù)基礎工作，提高財務(wù)管理水平；
3、在使用中不斷加強對財務(wù)管理軟件的使用進(jìn)行總結討論，進(jìn)一步修改完善，盡可能做到操作簡(jiǎn)單，方便使用；同時(shí)根據集團公司管理的需要，開(kāi)發(fā)集團內部管理報表。
4、編寫(xiě)集團公司財務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊，進(jìn)一步規范會(huì )計核算，強化內控制度；
5、配合各項目單位繼續做好重大項目的跟蹤審計及完工項目的竣工決算審計工作；
6、繼續做好改制過(guò)程中的各項工作的銜接，為企業(yè)做好服務(wù)，為集團做好監督。
7、抓制度落實(shí)，抓人員培訓。
針對監事會(huì )專(zhuān)項檢查中的問(wèn)題，對會(huì )計基礎工作及財務(wù)管理工作認真回顧和反思；
根據已經(jīng)下發(fā)的折舊政策調整的通知，對賬務(wù)調整情況進(jìn)行檢查，為建立固定資產(chǎn)臺賬做好準備；
針對財政部新近下發(fā)的38個(gè)會(huì )計準則，根據財務(wù)人員后續教育的要求，組織集團及所屬單位財務(wù)人員進(jìn)行xx年度的繼續教育培訓。
8、進(jìn)一步加強和各單位的溝通和聯(lián)系。
充分利用已經(jīng)建立起來(lái)的用友財務(wù)信息化平臺，加強和各單位財務(wù)人員的溝通和聯(lián)系，為集團公司加強內部管理提供及時(shí)的財務(wù)信息。
總之，財務(wù)工作離不開(kāi)集團公司領(lǐng)導、監事會(huì )、所屬各單位領(lǐng)導以及集團各部門(mén)的關(guān)心和支持，在此深表感謝。同時(shí)還希望在今后的工作中，給予財務(wù)工作和財務(wù)人員一如既往的支持。
會(huì )計審核工作總結 篇12
時(shí)光過(guò)的飛快，x年的工作已經(jīng)結束了，可以說(shuō)，在x年的工作中，我們全的工作人員都高效的完成了自己要做好的工作。我們的財務(wù)審計部門(mén)的工作當然也是在發(fā)展中，高效的完成了安排給我們的，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來(lái)的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好！
x年是集團推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場(chǎng)、持續發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng )新思路，規范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場(chǎng)為導向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團整體工作部署和財務(wù)審計工作重點(diǎn)，團結奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門(mén)職責和領(lǐng)導交辦的任務(wù)，取得一定的成績(jì)。為了總結經(jīng)驗教訓，更好的完成x年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結如下：
一、增強財務(wù)服務(wù)意識
x年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格、規范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團的'各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實(shí)了各項財務(wù)規章制度。由于的性質(zhì)發(fā)生改變，要求的財務(wù)規章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據市局（）的財務(wù)制度，結合集團的實(shí)際情況，組織匯編了集團的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會(huì )計基礎工作的規范力度，提高會(huì )計信息質(zhì)量，保證會(huì )計信息的真實(shí)、準確、完整；強化財務(wù)的預測、及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導決策提供有效的、及時(shí)的數據與技術(shù)支持。
二、預算管理得到穩步推進(jìn)
一是細化預算內容。根據各分、子x年及x年明細賬詳細了收入、成本與期間費用的執行情況，按科目進(jìn)行了分類(lèi)統計，為各分、子的x年全面預算奠定基礎；二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子反饋回來(lái)的意見(jiàn)適當調整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過(guò)后形成正式文件下發(fā)至各分、子，使各單位對本的預算有一個(gè)全面的了解，增強了預算的透明度；三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問(wèn)題和有關(guān)情況，不定期的向預算委員會(huì )反饋情況，對于超預算等問(wèn)題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的論證后，按規定的程序批準后執行。一年以來(lái)，預算的總體執行情況良好，各分、子的預算觀(guān)念也較以前有大大的提高和增強，為做好x年全面預算工作積累了經(jīng)驗。
三、充分利用稅收政策
充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了x物流、x運輸的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準予x物流、x運輸減免x年度企業(yè)所得稅合計177.29萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)稅29.48萬(wàn)元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及x年度x物流、x運輸所得稅減免的批復，為集團取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟收益。
四、切實(shí)加強財務(wù)管理
根據集團規范財務(wù)管理、優(yōu)化財務(wù)審核程序、提升財務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門(mén)更好地參與企業(yè)管理的要求，財務(wù)審計部將財務(wù)集權管理調整為財務(wù)人員試行委派制，并采用按“統一管理，分級負責”的原則進(jìn)行管理。財務(wù)審計部主要具體負責集團各類(lèi)資產(chǎn)的財務(wù)監督、財務(wù)及財務(wù)報告和各分、子的財務(wù)管理和財務(wù)內部會(huì )計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
會(huì )計審核工作總結 篇13
財務(wù)審計部是公司的關(guān)鍵部門(mén)之一，對內財務(wù)審計管理水平的要求應不斷提升，對外要應對稅務(wù)、審計及財政等機關(guān)的各項檢查、掌握稅收政策及合理應用。一年來(lái)，財務(wù)審計部緊緊圍繞公司的經(jīng)營(yíng)方針、服務(wù)宗旨和效益目標，緊跟公司各項工作部署，在核算、管理、教育等方面均取得了優(yōu)異成績(jì)，全體員工任勞任怨、齊心協(xié)力、埋頭苦干，圓滿(mǎn)完成了各項工作任務(wù)，財務(wù)審計部綜合工作能力又有了新的進(jìn)步。為了總結經(jīng)驗，發(fā)揚成績(jì)，克服不足，現將20xx年的工作做如下簡(jiǎn)要回顧和總結：
一、所做的工作
1、費用成本方面的管理
規范了庫存材料的核算管理，嚴格控制材料庫存的合理儲備，減少資金占用。建立了材料領(lǐng)用制度，改變了原來(lái)不論是否需要、不論那個(gè)部門(mén)使用、也不論購進(jìn)的數量多少，都在購進(jìn)之日起一次攤銷(xiāo)到某一個(gè)部門(mén)來(lái)核算的模糊成本。（簡(jiǎn)要列舉事例、數字，用事實(shí)說(shuō)話(huà)）
2、會(huì )計基礎工作
�。�1）認真執行《會(huì )計法》，進(jìn)一步對財務(wù)審計人員加強財務(wù)審計基礎工作的指導，規范記賬憑證的編制，嚴格對原始憑證的合理性進(jìn)行審核，強化會(huì )計檔案的管理等。對所有成本費用按部門(mén)、項目進(jìn)行歸集分類(lèi)，年底將共同費用進(jìn)行分攤結轉體現部門(mén)效益。（簡(jiǎn)要列舉事例、數字，用事實(shí)說(shuō)話(huà)）
�。�2）按規定時(shí)間編制本公司需要的各類(lèi)財務(wù)審計報表，及時(shí)申報各項稅金。在公司的審計及財政稅務(wù)的檢查中，積極配合相關(guān)人員工作。（簡(jiǎn)要列舉事例、數字，用事實(shí)說(shuō)話(huà)）
3、財務(wù)審計核算與管理工作
�。�1）正確計算營(yíng)業(yè)稅款及個(gè)人所得稅，及時(shí)、足額地繳納稅款，保持與稅務(wù)部門(mén)的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持與指導。（簡(jiǎn)要列舉事例、數字，用事實(shí)說(shuō)話(huà)）
�。�2）不斷加強團隊建設，努力打造一個(gè)業(yè)務(wù)全面、工作熱情高漲的團隊。作為一個(gè)管理者，對下屬充分做到“察人之長(cháng)、用人之長(cháng)、聚人之長(cháng)、展人之長(cháng)”，充分發(fā)揮他們的主觀(guān)能動(dòng)性及工作積極性。提高團隊的整體素質(zhì)，樹(shù)立起開(kāi)拓創(chuàng )新、務(wù)實(shí)高效的部門(mén)新形象。（簡(jiǎn)要列舉事例、數字，用事實(shí)說(shuō)話(huà)）
二、存在的不足
1、會(huì )計人員的業(yè)務(wù)知識還有待于進(jìn)一步加強，新員工的細心程度還遠遠不夠。
2、敬業(yè)精神不足，部分員工患得串失，不能正確對待個(gè)人與集體的'關(guān)系，工作中拈輕怕重。
3、新員工的培訓還需要進(jìn)一步改進(jìn)，培訓的內容不夠系統，對新員工的考核標準還不夠科學(xué)。
三、新年度工作打算
新的一年意味著(zhù)新的起點(diǎn)、新的機遇、新的挑戰，我們決心再接再厲，更上一層樓。20xx年，我們將以“確保營(yíng)運資金流轉順暢”、“確保投資效益”、“優(yōu)化財務(wù)審計管理手段”等內容為基本目標，向財務(wù)審計精細化管理進(jìn)軍。
要以“細”為起點(diǎn)，做到細致入微，對每一崗位、部門(mén)的每一項具體的業(yè)務(wù)，都建立起一套相應的成本歸集。
要以“全”為總攬，將財務(wù)審計管理的觸角延伸到公司的各個(gè)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，通過(guò)行使財務(wù)審計監督職能，拓展財務(wù)審計管理和服務(wù)職能，實(shí)現財務(wù)審計管理零死角。
要以“精”為手段，加強員工經(jīng)常性的培訓，完善管理制度，加強工作流程管控，努力實(shí)現財務(wù)審計管理精細化、程序化、科學(xué)化。
會(huì )計審核工作總結 篇14
一、上半年工作完成情況
1、完成了新的行政事業(yè)會(huì )計制度財務(wù)軟件的升級工作，確保與財政預決算要求相符；
2、完成了報廢固定資產(chǎn)的公開(kāi)處理出售；
3、完成了20xx年5月1日以來(lái)三公經(jīng)費專(zhuān)項檢查的自查工作；
4、完成了在職人員蛋糕券和電影券的詢(xún)價(jià)采購和發(fā)放工作；
5、完成了局交辦的各項中心工作。
二、上半年原農委預算外開(kāi)支情況
上半年共發(fā)生無(wú)明確預算的開(kāi)支405.2萬(wàn)元（日常開(kāi)支90.5萬(wàn)元，編外人員待遇86.1萬(wàn)元，改制事業(yè)人員44.8萬(wàn)元，扶貧、慰問(wèn)9.3萬(wàn)元，專(zhuān)項活動(dòng)20.1萬(wàn)元，車(chē)輛運行24.7萬(wàn)元，水電信網(wǎng)15萬(wàn)元，招待費38.0萬(wàn)元，職工工作餐24.0萬(wàn)元，食堂人員工資7.6萬(wàn)元，食堂維修、天燃氣0.4萬(wàn)元，事業(yè)人員上下班交通費44.7萬(wàn)元），其中：在區級財政項目中列支30.7萬(wàn)元（含日常開(kāi)支13.3萬(wàn)元，車(chē)輛運行6.6萬(wàn)元，水電信網(wǎng)8.3萬(wàn)元，招待費2.5萬(wàn)元）；在上級財政支農項目中列支82.4萬(wàn)元（含日常開(kāi)支24.6萬(wàn)元，專(zhuān)項活動(dòng)1.1萬(wàn)元，車(chē)輛運行18.1萬(wàn)元，水電信網(wǎng)6.1萬(wàn)元，招待費32.5萬(wàn)元）；自籌資金列支292.1萬(wàn)元（含日常開(kāi)支52.5萬(wàn)元，編外人員待遇86.1萬(wàn)元，改制事業(yè)人員44.8萬(wàn)元，扶貧、慰問(wèn)9.3萬(wàn)元，專(zhuān)項活動(dòng)19萬(wàn)元，水電信網(wǎng)0.6萬(wàn)元，招待費3.1萬(wàn)元，職工工作餐24.0萬(wàn)元，食堂人員工資7.6萬(wàn)元，食堂維修、天燃氣0.4萬(wàn)元，事業(yè)人員上下班交通費44.7萬(wàn)元），上半年預算內人頭經(jīng)費可用資金172.9萬(wàn)元，另外自籌可用資金433萬(wàn)元，合計605.9萬(wàn)元，減去上半年已開(kāi)支的292.1萬(wàn)元，尚有可用資金313.8萬(wàn)元。
三、下半年工作打算
1、繼續加強預算外支出管控，及時(shí)做好各項開(kāi)支的統計匯報工作，確保正常運轉；
2、做好原農工辦、農委、農機局、農開(kāi)局工會(huì )財務(wù)帳的合并工作；
3、做好20xx年決算公開(kāi)上網(wǎng)公示工作；
4、配合審計局做好趙文瀾局長(cháng)的離任審計工作；
5、繼續做好機構改革涉及的'資產(chǎn)清理及辦公家具設備的配置工作；
6、與各業(yè)務(wù)科室站對接，確保應收的款項及時(shí)收回。利用各科室站工作亮點(diǎn)、特色向上爭取工作經(jīng)費。通過(guò)各科室站與各科研院所合作項目爭取工作經(jīng)費。
會(huì )計審核工作總結 篇15
一、職能職責工作情況
1、嚴格執行學(xué)院的財務(wù)管理制度，完善修改了多項管理辦法中的財務(wù)制度，規范了財務(wù)管理程序，降低了財務(wù)管理的風(fēng)險，提高了財務(wù)工作的質(zhì)量和效率。
2、已認真完成20xx年年度決算工作，決算報表已獲得上級批復。20xx年年度預算（二上）已上報上級主管部門(mén)。
3、在20xx年財政批復預算的基礎上下達各部門(mén)的年度經(jīng)費支出計劃，并按月分解執行。對專(zhuān)項資金的使用做到了定期分析預算執行情況，并及時(shí)報送給相關(guān)部門(mén)，部門(mén)對二級經(jīng)費執行情況的重視程度大大增強，提高了部門(mén)管好用好資金的自覺(jué)性。
4、進(jìn)一步加強了對職工個(gè)人借款的管理，定期督促相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人及時(shí)完成報賬手續，保證了國有資產(chǎn)的安全。
5、針對工作中存在的違反法律制度及合理性的資金使用問(wèn)題，及時(shí)向上級反映，積極想辦法，提出相關(guān)建議，在保證搞好學(xué)院行政工作的前提下，確保了資金使用的合法性、合理性、有效性。
6、完成了廳對我院財務(wù)收支審計的接待工作，并完成了相關(guān)的審計整改工作，整改情況已報廳。
7、完成了新校區一、二期建設項目竣工決算，決算報告已報廳。
8、收付結算工作。
�、偻瓿蓪W(xué)生學(xué)分制學(xué)費、學(xué)分制學(xué)分重新學(xué)習費及各項社會(huì )服務(wù)培訓費的收費8318萬(wàn)元，比上年增長(cháng)10.3%；學(xué)費收繳除去助學(xué)貸款部分，到位率97.5%。
�、谕瓿蓪W(xué)院各項經(jīng)費的日常報銷(xiāo)工作。
�、弁瓿蓪W(xué)生各類(lèi)獎助學(xué)金1275萬(wàn)元的發(fā)放工作。
�、芡瓿�20xx級畢業(yè)生欠費催繳和離校退費、蓋章工作。
�、萃瓿筛飨挡可鐣�(huì )服務(wù)項目收入1293萬(wàn)元的結算工作。
�、尥瓿陕毠そ蛸N的匯總、數據處理、發(fā)放工作以及校園網(wǎng)職工收入信息發(fā)布工作。
�、咄晟屏藢W(xué)分制學(xué)分補修網(wǎng)上收費工作。
9、審計工作。制定了審計工作計劃，完成了內部審計統計報表（季報、年報）；組織財務(wù)審計處的同志參加了省交通運輸廳組織的內部審計培訓。
10、嚴格地落實(shí)黨委行政交辦的工作任務(wù)，配合各部門(mén)完成綜合治理、資產(chǎn)管理、勞資信息等工作，保證學(xué)院的各項指示得到百分百的完成。
二、特色創(chuàng )新貢獻提升情況
1、經(jīng)過(guò)多次研討調試修改，我院財務(wù)精細化管理平臺正是投入使用，該管理平臺將大大提高我院預算執行的科學(xué)性和及時(shí)均衡性，提高工作效率。
2、為保障學(xué)院工作順利開(kāi)展，財務(wù)審計處經(jīng)反復與省交通運輸廳和省財政廳協(xié)調，順利將20xx年結余指標371.98萬(wàn)元、資金結轉2842.36萬(wàn)元結轉到20xx年繼續使用，解決了專(zhuān)項項目需在20xx年繼續完成而缺乏資金的困難。
3、根據《省財政廳、省教育廳關(guān)于印發(fā)的通知》（川財教20xx162號）文件的規定，我處積極與省教育廳溝通，多次查閱檔案，報送高�；瘋勓a資金統計表，已向財政申請450萬(wàn)元化債獎補資金。20xx年到位347萬(wàn)元，20xx年到位103萬(wàn)元，全部用于教育成本支出。
4、積極協(xié)調上級部門(mén)，年底爭取到操場(chǎng)、排球場(chǎng)維修追加資金120萬(wàn)元，及返還考工費用130萬(wàn)元。
5、積極籌集資金。為配合學(xué)院工資制改革，追加人員經(jīng)費509萬(wàn)元，保證了20xx年終績(jì)效獎的發(fā)放，同時(shí)為20xx年第一季度工作的順利開(kāi)展，做了申請緊急支付的準備工作
6、處理多年的遺留問(wèn)題12項，金額達181651.39元。
7、順利完成了20xx年預算資金的核算與管理達2.1億元，其中年初下達18263.78萬(wàn)元，當年追加財政撥款2784萬(wàn)元，追加教育收安排人員經(jīng)費509萬(wàn)元，已申報擬結轉20xx年專(zhuān)項資金2953萬(wàn)元
8、20xx年預算打破了學(xué)院歷史記錄，對預算方案的編制提出了建設性意見(jiàn)。經(jīng)過(guò)多次上級部門(mén)協(xié)調，20xx年當年生均經(jīng)費撥款較20xx年增加2500萬(wàn)元，生均經(jīng)費達到生均1萬(wàn)元（不含每年追加的'獎助學(xué)金等專(zhuān)項資金），20xx年財政撥款安排的人員經(jīng)費從1241.21萬(wàn)元，增加到2853.04萬(wàn)元，增長(cháng)了129%。
9、20xx年創(chuàng )新學(xué)生學(xué)雜費收繳方式，采用銀行代扣，新生繳費代扣成功率達到50%，老生繳費代扣成功率達到52%，大大緩解了現金收費壓力，提高了工作效率。
三、服務(wù)質(zhì)量有所提高
根據20xx年度滿(mǎn)意度情況，處內多次召開(kāi)了會(huì )議，就提高服務(wù)質(zhì)量問(wèn)題進(jìn)行了討論，提出了多項改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量的建議并在工作中實(shí)施，要求我處人員加強服務(wù)意識，提高服務(wù)能力，對師生耐心解釋?zhuān)侠斫ㄗh。我處內人員積極與各部門(mén)溝通協(xié)調，通力配合，及時(shí)完成了各部門(mén)及全院師生的咨詢(xún)、查詢(xún)及其他交辦協(xié)辦事項，服務(wù)質(zhì)量有進(jìn)一步提高。
四、自身建設情況
1、組織建設。工作制度健全，切實(shí)保證了黨和國家的方針政策及學(xué)院黨委行政各項決定在本部門(mén)的貫徹執行。領(lǐng)導班子團結一致，認真落實(shí)黨建工作要求和部署，推動(dòng)黨組織和黨員隊伍建設有新成效，加強黨組織和黨員隊伍建設目標管理，堅持每周五全天的業(yè)務(wù)學(xué)習和政治學(xué)習、民主生活制度，開(kāi)展了豐富多彩的黨員活動(dòng)。
2、作風(fēng)建設。認真開(kāi)展思想政治工作和德育工作，充分發(fā)揮了黨支部的政治核心作用、戰斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用。堅持按照黨辦的安排組織政治學(xué)習，組織職工積極參加深入學(xué)習實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀(guān)活動(dòng)，不斷提高職工的政治業(yè)務(wù)水平。根據職工個(gè)人職業(yè)生涯規劃和學(xué)院發(fā)展的需要，積極參加各種培訓學(xué)習，提高職工的業(yè)務(wù)水平和政治素養。
3、黨風(fēng)廉政建設。認真貫徹落實(shí)中紀委、省紀委反腐倡廉建設的精神，認真貫徹落實(shí)《建立健全懲治和預防腐敗體系20xx—20xx年工作規劃》，把反腐倡廉建設納入部門(mén)年度工作計劃，并落到實(shí)處。
認真貫徹落實(shí)學(xué)院黨風(fēng)廉政建設責任制，嚴格執行學(xué)院財經(jīng)紀律，積極完成落實(shí)厲行節約各項要求，落實(shí)“收支兩條線(xiàn)”，杜絕亂收費、“坐收坐支”和私設“小金庫”現象。
20xx年，財務(wù)審計處要在服務(wù)質(zhì)量上進(jìn)一步提高，為全院職工提高更加滿(mǎn)意的服務(wù)；改進(jìn)管理手段，提高管理效率，保證年度預算均衡、及時(shí)、嚴格地得到執行；進(jìn)一步緊跟財政改革步伐，完善管理制度，提高財務(wù)管理與服務(wù)水平。
會(huì )計審核工作總結 篇16
過(guò)去的20xx年，是及不平凡的一年，在公司董事會(huì )及經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導班子的正確領(lǐng)導下比較順利的完成了公司會(huì )計核算、報表報送、財務(wù)計劃、財務(wù)分析、費用管理、資金籌措和結算多項工作任務(wù)。充分地發(fā)揮了財會(huì )工作在企業(yè)管理中的重要作用，回想一年來(lái)的工作，主要有以下幾點(diǎn):
1、20xx年財務(wù)預算計劃工作。今年1月份，根據xx總公司及公司領(lǐng)導班子的工作要求，結合市場(chǎng)情況，在反復研究歷史資料的基礎上，綜合帄衡，統籌兼顧，本著(zhù)計劃指標積極開(kāi)拓穩妥的原則，在反復聽(tīng)取各方面意見(jiàn)的基礎上，向xx總公司上報了20xx年公司財務(wù)計劃。并且，根據xx總公司下達公司的20xx年計劃任務(wù)，層層分解落實(shí)，下達了有關(guān)部門(mén)20xx年計劃任務(wù)指標。同時(shí)，為了保證財務(wù)計劃的順利完成，財務(wù)部對各部計劃任務(wù)進(jìn)行逐月檢查和分析，及時(shí)發(fā)現各部門(mén)計劃任務(wù)指標執行中存在的問(wèn)題，為公司領(lǐng)導制定經(jīng)營(yíng)決策提供重要依據。
2、20xx年財務(wù)決算工作。20xx年財務(wù)決算工作，是xx公司會(huì )計報表第一次上報xx總公司，這對會(huì )計決算工作提出了更高的要求。財務(wù)部根據會(huì )計決算工作的`要求，高標準、嚴要求、齊心協(xié)力，加班加點(diǎn)不計報酬，認真保質(zhì)保量地完成了會(huì )計決算幾十個(gè)報表的編制及上報工作，并對會(huì )計報表編寫(xiě)了詳細的報表說(shuō)明，完滿(mǎn)地完成了會(huì )計決算工作任務(wù)。
3、員工集資工作。為了減少利息支出，減支增效。今年4月初，根據xx總公司業(yè)務(wù)發(fā)展項目急需籌措資金的要求，以及公司領(lǐng)導班子的決定，財務(wù)部組織員工動(dòng)員集資，半個(gè)月內完成集資xx萬(wàn)元，完成了公司為中陜總公司發(fā)展項目籌措部分資金的任務(wù)。6月份，經(jīng)過(guò)多方努力，從xx工行xx支行取得貸款xx萬(wàn)元，緩解了資金短缺壓力，歸還了員工集資借款項xx萬(wàn)元，為公司節約利息支出xx萬(wàn)元。今年11月至12月，公司先后有三筆銀行貸款到歸還期限，按照銀行規定，如不能按期歸還貸款，一方面加罰息xx%，一方面取消公司貸款xx萬(wàn)元額度，直接影響公司信貸信譽(yù)。對此，公司領(lǐng)導十分著(zhù)急。公司領(lǐng)導與財務(wù)部采取多種方案，千方百計籌措貸款到期周轉資金，經(jīng)過(guò)動(dòng)員員工退住房公積金后集資等辦法，籌措資金xx多萬(wàn)元，按期歸還了銀行到期貸款，維護了公司信貸形象，防止了借款逾期增加罰息，為公司節約利息支出xx萬(wàn)元。
4、中小企業(yè)融資工作。xx公司從去年4月份整體劃轉xx總公司管理以來(lái)，按照總公司要求，努力把企業(yè)做大做強，保證企業(yè)又快又好的向前發(fā)展，如何搞好資產(chǎn)運作，發(fā)揮現有資產(chǎn)的最大效益，已是公司經(jīng)濟工作的重要環(huán)節。為此，20xx年財務(wù)部在資產(chǎn)抵押貸款中小企業(yè)融資方面，做了大量工作。1至3月份，多次向xx銀行報送貸款資料，銀行開(kāi)戶(hù)、結算、轉移員工工資發(fā)放賬號，拓展公司中小企業(yè)融資渠道，為企業(yè)尋求貸款支持。4月份向建行報送貸款資料，5月份多次向xx支行報送貸款資料，多次接受貸款調查。經(jīng)過(guò)公司領(lǐng)導和財務(wù)部的多次努力，6月份從xx支行取得貸款xx萬(wàn)元。進(jìn)入9月份后，公司先后有工商行xx支行x筆貸款xx萬(wàn)元到期，財務(wù)部全力以赴，公司領(lǐng)導大力協(xié)調，通過(guò)員工集資等辦法籌措資金，借新還舊，為公司節約了財務(wù)費用支出。20xx年先后為中陜總公司解決中小企業(yè)融資xx萬(wàn)元，財務(wù)部代表公司為xx總公司業(yè)務(wù)發(fā)展解決急需資金問(wèn)題，作出了顯著(zhù)成績(jì)。
5、財會(huì )工作量化管理。20xx年，財務(wù)部人員進(jìn)行了較大調整，調整以后財會(huì )人員新手增多，如何圍繞財會(huì )工作各項工作任務(wù)，帶領(lǐng)財務(wù)部新老員工又好又快的完成各項工作任務(wù)，財務(wù)部主要從量化管理入手，對財會(huì )工作、會(huì )計核算、費用管理、資金調拔、財務(wù)計劃、財務(wù)分析、報表報送、貸款中小企業(yè)融資等項工作任務(wù)進(jìn)行具體量化，根據輕重緩急，具體分工，規定時(shí)間，落實(shí)到人，月初計劃，月中檢查，月末考核，使財務(wù)部各項工作落到了實(shí)處，既分工，又合作，緊張、規范保質(zhì)保量的按時(shí)完成了工作任務(wù)，使公司領(lǐng)導能夠通過(guò)財務(wù)信息帄臺、各種表格及分析，宏觀(guān)了解公司的各月財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導制定經(jīng)營(yíng)決策提供了重要依據。
6、財務(wù)人員業(yè)務(wù)學(xué)習。為了認真貫徹執行財政部新頒布的38個(gè)會(huì )計準則，新的企業(yè)所得稅法實(shí)施細則。財務(wù)部先后多次組織全體財會(huì )人員，學(xué)習新會(huì )計準則，學(xué)習新企業(yè)所得稅法，對照新準則，新所得稅法，結合公司實(shí)際，充分利用會(huì )計政策，開(kāi)展會(huì )計核算。不斷提高財會(huì )人員的業(yè)務(wù)技術(shù)水帄。
7、會(huì )計檔案的歸檔整理工作。今年3月份，財務(wù)部對20xx年各種會(huì )計憑證、報表、帳本進(jìn)行了認真登記，按照會(huì )計檔案工作要求完成了20xx年會(huì )計檔案整理工作。
8、配合總公司xx集團成立，財務(wù)部通過(guò)大量的工作，配合總公司審計組完成了企業(yè)改制審計任務(wù)。
9、配合公司總經(jīng)理辦公室完成了營(yíng)業(yè)執照的年審工作任務(wù)。
10、完成20xx年各種稅務(wù)清算工作任務(wù)。
11、20xx年貸款證年檢及企業(yè)信貸等以及評審工作。
12、配合公司人事部完成公司理順工資方案的測算工作任務(wù)。
明年財會(huì )工作要點(diǎn):
1、公司已4年沒(méi)有接受日常稅務(wù)檢查了，明年估計稅務(wù)檢查將是財務(wù)工作的重點(diǎn)。
2、組織財會(huì )人員繼續學(xué)習新會(huì )計準則，提高財會(huì )人員業(yè)務(wù)技術(shù)水帄。
3、搞好資金結算，加強與銀行的聯(lián)系，準備多次辦理xx萬(wàn)元貸款的分批到期轉貸工作任務(wù)。
4、進(jìn)一步搞好財務(wù)部財會(huì )量化工作管理。
5、提高會(huì )計電算化工作質(zhì)量
會(huì )計審核工作總結 篇17
對20xx年度本級預算執行和其他財政收支審計查出的問(wèn)題，市政府領(lǐng)導高度重視。今年8月，市政府召開(kāi)了審計整改專(zhuān)題會(huì )議，研究部署整改工作，要求各部門(mén)、各單位建立整改工作責任制，認真研究審計反映的普遍性、傾向性問(wèn)題，及時(shí)修訂和完善制度，不斷提高部門(mén)預算執行和財務(wù)管理水平。市政府各分管領(lǐng)導對多項審計結果做出批示，牽頭召開(kāi)了由相關(guān)部門(mén)參加的整改工作協(xié)調會(huì )議，要求各部門(mén)、各單位重視審計意見(jiàn)和建議，強化落實(shí)整改。
市審計局認真貫徹市人大常委會(huì )審議意見(jiàn)，并按照市政府有關(guān)要求，采取“跨前一步促整改、跟蹤回訪(fǎng)促整改、公開(kāi)結果促整改”等多種方式，督促被審計單位認真整改審計查出的問(wèn)題。同時(shí)，為了貫徹落實(shí)市政府印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強審計整改工作意見(jiàn)》，切實(shí)加強本市審計整改工作，加大跟蹤檢查工作力度，市審計局制定了審計整改檢查辦法，規范了審計整改工作要求、檢查內容和方式等。
有關(guān)部門(mén)和單位認真執行審計決定，積極研究審計意見(jiàn)和建議，及時(shí)制訂整改方案，切實(shí)采取各項有效措施，不斷加強審計整改工作。一是注重加強組織領(lǐng)導，明確整改責任。如市安全監管局成立了審計整改工作領(lǐng)導小組，明確整改工作責任人，并制訂審計整改工作方案，將各項整改內容進(jìn)行分解，確定責任部門(mén)、責任人和整改時(shí)間。二是注重加強協(xié)調聯(lián)動(dòng)，形成整改合力。如市政府召開(kāi)節能減排工作專(zhuān)題會(huì )議，研究節能減排審計整改方案，落實(shí)各項整改措施，市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟信息化委、市財政局等19個(gè)部門(mén)參加會(huì )議。又如市政府召開(kāi)吳涇工業(yè)區環(huán)境綜合整治現場(chǎng)推進(jìn)會(huì )，研究制定了吳涇工業(yè)區環(huán)境綜合整治部分工作的協(xié)調意見(jiàn)，市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟信息化委、閔行區政府、華誼集團等13個(gè)部門(mén)和單位參加會(huì )議。三是注重加強分析研究，建立長(cháng)效機制。相關(guān)部門(mén)在抓整改的同時(shí)，全面、深入地分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，既加強內部制度建設，建立和完善了財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、采購管理等內控制度，也加強財經(jīng)法規政策宣傳，通過(guò)組織培訓、召開(kāi)研討會(huì )等活動(dòng)，提高人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。如市衛生局對報告中的各項問(wèn)題逐條梳理剖析，在局屬系統內，對所有的預算單位，結合此次審計發(fā)現的問(wèn)題，開(kāi)展全面培訓，對預算管理、財務(wù)核算、政府采購政策進(jìn)行解讀，在進(jìn)一步建立健全內部控制制度等方面提出了嚴格要求。此外，對審計發(fā)現的嚴重違規問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)進(jìn)行了嚴肅查處，移送線(xiàn)索的3件案件中，法院已完成開(kāi)庭審理1件，正進(jìn)入判決階段，有關(guān)部門(mén)對其余2件案件的2名責任人分別給予行政降級和行政記大過(guò)處分。
一、市財政局組織執行市級預算和市地稅局稅收征管審計整改情況
(一)對部分專(zhuān)項資金未充分發(fā)揮資金使用效率的問(wèn)題，市財政局已將0.97億元排污費、水資源費收入，在第四輪環(huán)保三年行動(dòng)計劃中予以統籌安排，并將根據有關(guān)專(zhuān)項資金管理辦法和規定程序，督促相關(guān)部門(mén)做好項目落實(shí)工作，加快項目實(shí)施進(jìn)度，在確保財政資金使用規范、安全和有效的前提下，加強預算執行管理，及時(shí)撥付專(zhuān)項資金。
(二)對個(gè)別專(zhuān)項資金撥付方式不規范的問(wèn)題，市財政局要求市民政局將3000萬(wàn)元剩余款項交還國庫，待其支出時(shí)按照國庫集中支付管理規定，將資金直接支付至相關(guān)區(縣)。
(三)對部分園區管委會(huì )預算管理不規范的問(wèn)題，市財政局已要求臨港產(chǎn)業(yè)區管委會(huì )報送XX年項目執行情況，并進(jìn)一步加強和規范預算管理，及時(shí)編制報送專(zhuān)項資金年度預算。同時(shí)，市財政局將根據虹橋商務(wù)區管委會(huì )、市規劃國土資源局的職能定位和虹橋商務(wù)區專(zhuān)項規劃編制工作要求，對經(jīng)費預算進(jìn)行嚴格審核把關(guān)。
(四)對部分專(zhuān)項資金投資形成的園區資產(chǎn)未制定管理辦法的問(wèn)題，市財政局督促臨港產(chǎn)業(yè)區管委會(huì )制定專(zhuān)項資金核銷(xiāo)管理辦法，建立已核銷(xiāo)基礎設施等資產(chǎn)的管理機制，加快推進(jìn)竣工決算，辦理產(chǎn)權移交。
(五)對部分稅款征收管理不規范的問(wèn)題，市地稅局已督促相關(guān)稅務(wù)分局予以糾正，有關(guān)稅款已如實(shí)申報、足額征收入庫。
(六)對未按上調后的稅額及時(shí)補征耕地占用稅的問(wèn)題，崇明縣稅務(wù)分局已對8戶(hù)單位補征耕地占用稅，目前已征收入庫。
二、部門(mén)預算執行和其他財政財務(wù)收支審計整改情況
對審計發(fā)現的問(wèn)題，市經(jīng)濟信息化委、市公安局、市民政局、市水務(wù)局、市衛生局、市質(zhì)量技監局、市體育局、市住房保障房屋管理局、市安全監管局、市政府機管局、市口岸辦、市食品藥品監管局、市現代管理研究中心、市社聯(lián)、市文化市場(chǎng)行政執法總隊、市科協(xié)、市檢測中心等17個(gè)主管預算部門(mén)及其下屬單位高度重視，積極進(jìn)行整改。截至20xx年10月末，有關(guān)部門(mén)及其下屬單位已整改問(wèn)題涉及金額3.82億元，已整改問(wèn)題涉及金額占審計查出問(wèn)題總金額的70.2%;其余問(wèn)題已由相關(guān)部門(mén)承諾整改，主要是預算編制、政府采購等方面的問(wèn)題。由于當年預算已經(jīng)執行，采購資金已經(jīng)支出，相關(guān)部門(mén)承諾將制定并完善相關(guān)辦法，進(jìn)一步強化預算管理，嚴格執行政府采購程序，在今后編報預算和執行政府采購程序中不再發(fā)生此類(lèi)問(wèn)題。具體整改情況如下：
(一)預算編制和執行中存在的問(wèn)題整改情況
1、對9個(gè)部門(mén)預算單位多申報預算或預算編報不完整的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)已結合編報XX年部門(mén)預算進(jìn)行落實(shí)整改，通過(guò)建章立制進(jìn)一步加強財政財務(wù)管理，提高預算編制的科學(xué)性和準確性。市安全監管局已對市安全生產(chǎn)科學(xué)研究所負責人進(jìn)行責任追究，分別給予行政降級、行政記大過(guò)處分，118萬(wàn)元違規資金已歸還市財政局。市經(jīng)濟信息化委加強預算編制工作的監督管理，督促下屬單位將有關(guān)收支納入XX年部門(mén)預算申報。
2、對9個(gè)部門(mén)預算單位無(wú)預算、超預算支出的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)通過(guò)進(jìn)一步細化預算編制，加強預算管理，杜絕類(lèi)似問(wèn)題再次發(fā)生。市體育局認真分析無(wú)預算支出的原因，撤銷(xiāo)了后勤服務(wù)中心，從源頭上解決無(wú)預算支出的問(wèn)題。市民政局下屬市第三精神衛生中心承諾今后將根據用工的實(shí)際情況申請預算經(jīng)費。
3、對10個(gè)部門(mén)預算單位改變預算支出用途的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)積極追回資金，完善相關(guān)制度，承諾今后嚴格按照預算規定的支出用途使用資金。市衛生局責成市健康教育所將在“健康教育基礎和規范化建設”專(zhuān)項列支的50周年所慶活動(dòng)經(jīng)費全部追回，對該筆資金作為專(zhuān)項結余資金管理。市現代管理研究中心按照規定編制租賃費預算，根據預算批準的范圍和內容列支專(zhuān)項經(jīng)費。
4、對3個(gè)部門(mén)預算單位違規將未執行完畢的專(zhuān)項資金轉入其他賬戶(hù)的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)已在今年將未實(shí)施的項目預算執行完畢，并進(jìn)一步完善國庫集中支付改革下的財務(wù)制度，規范財政性資金的使用和管理。市社聯(lián)經(jīng)與財政部門(mén)溝通，已將轉入其他賬戶(hù)的資金納入預算管理。
(二)財經(jīng)制度執行中存在的問(wèn)題整改情況
1、對6個(gè)部門(mén)預算單位未嚴格執行收費管理制度的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)對各類(lèi)收費項目進(jìn)行清理，進(jìn)一步規范收費行為，并積極上繳延遲繳納的行政事業(yè)性收費。市水務(wù)局下屬供水調度中心已停止收取水質(zhì)檢測費，已收取的181萬(wàn)元擬納入部門(mén)預算管理。對4個(gè)部門(mén)收費未及時(shí)繳納的問(wèn)題，涉及問(wèn)題資金已全額上繳。市質(zhì)量技監局下屬崇明縣特種設備監督檢驗所和崇明縣計量質(zhì)量檢測所及時(shí)進(jìn)行整改，已將207萬(wàn)元行政事業(yè)性收費全額上繳縣財政局。
2、對4個(gè)部門(mén)預算單位部分收入未納入規定賬戶(hù)管理的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)督促相關(guān)單位建立完善國有資產(chǎn)管理制度，將各項收入納入單位預算，進(jìn)一步加強規范管理。市住房保障房屋管理局督促市房地產(chǎn)學(xué)校撤消1家下屬單位、變更其余4家民營(yíng)機構的投資主體和單位性質(zhì)為國有，并將收入全部納入該�？偸杖牍芾矸秶�。
3、對9個(gè)部門(mén)預算單位未嚴格執行政府采購制度的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)積極完善相關(guān)制度，加強業(yè)務(wù)培訓，強化對政府采購的審核和監管。市科協(xié)聘請市政府采購辦公室專(zhuān)家對所屬單位財務(wù)人員和資產(chǎn)管理人員進(jìn)行專(zhuān)題培訓，并組織財務(wù)人員學(xué)習政府采購有關(guān)規定，規范政府采購行為，提高政府采購工作管理水平。市政府機管局承諾在今后的采購工作中，將按照有關(guān)規定完善報批手續。
(三)資產(chǎn)資金管理機制中存在的問(wèn)題整改情況
1、對行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理機制尚不健全的問(wèn)題，20xx年9月末，市財政局擬定了《上海市市級行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》，經(jīng)市政府常務(wù)會(huì )議審議通過(guò)，已印發(fā)實(shí)施。市財政局還制訂印發(fā)了事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理的相關(guān)辦法，完善事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制，明確財政部門(mén)、事業(yè)單位主管部門(mén)和事業(yè)單位對國有資產(chǎn)的管理職能，規范資產(chǎn)配置、使用、處置、產(chǎn)權登記等事項的審批程序。同時(shí)，明確對利用國有資產(chǎn)對外投資收益、出租、出借和處置收入按照政府非稅收入管理規定，實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”管理。
2、對機關(guān)事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用房維修管理不完善的問(wèn)題，隨著(zhù)本市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制的逐步健全，有關(guān)單位承諾今后嚴格按照《關(guān)于加強市級機關(guān)辦公用房管理意見(jiàn)的實(shí)施細則》和《上海市本級項目支出預算管理暫行辦法》的規定，規范辦公用房維修項目實(shí)施程序。市政府機管局、市財政局等部門(mén)將進(jìn)一步完善行政事業(yè)單位辦公及業(yè)務(wù)用房維修管理制度，加強立項審批、支出標準、維修費用的監督管理。
3、對公務(wù)卡管理制度改革執行不到位的問(wèn)題，目前，2個(gè)部門(mén)已啟用公務(wù)卡報銷(xiāo)系統，4個(gè)部門(mén)修訂相關(guān)管理辦法，將公務(wù)活動(dòng)中零星購買(mǎi)支出全部納入公務(wù)卡報銷(xiāo)范圍，加強公務(wù)支出現金報銷(xiāo)管理。
三、投資建設項目審計整改情況
(一)對10個(gè)項目基本建設程序不規范的問(wèn)題，有關(guān)單位積極進(jìn)行整改。如上海第二醫科大學(xué)附屬第九人民醫院針對口腔、整復、組織工程綜合樓工程項目，未就概算調整申請報批及未辦理竣工驗收手續等問(wèn)題，已上報有關(guān)主管部門(mén)申請補辦相關(guān)手續，目前正在批復過(guò)程中。
(二)對24個(gè)項目成本列支不規范的問(wèn)題，有關(guān)單位對其中5.51億元已整改到位。其余0.4億元已上報有關(guān)主管部門(mén)申請調整概算，待批復后予以糾正。如上海機場(chǎng)快速公交系統工程項目多計項目動(dòng)遷成本4844萬(wàn)元和上海軌道交通6號線(xiàn)工程項目將帶征地費用9374萬(wàn)元列入工程成本的'問(wèn)題，已沖減工程成本。
(三)對21個(gè)項目招投標和承發(fā)包管理不到位的問(wèn)題，有關(guān)單位積極組織相關(guān)人員開(kāi)展培訓學(xué)習，表示將在今后的項目建設中加強管理，嚴格執行工程招投標及承發(fā)包等有關(guān)法律法規，杜絕類(lèi)似問(wèn)題再次發(fā)生。
(四)對6個(gè)項目的部分設備或設施閑置的問(wèn)題，有關(guān)單位積極進(jìn)行整改。如上海自來(lái)水市北有限公司針對楊樹(shù)浦水廠(chǎng)7#生產(chǎn)系統改造工程項目中污泥處置系統未使用的問(wèn)題，積極會(huì )同市環(huán)保局等有關(guān)部門(mén)就啟用污泥脫水設備、達到環(huán)保和初步設計中的要求等事項召開(kāi)了專(zhuān)題會(huì )議，并于20xx年6月起正常運行污泥脫水設備，每日出水的水質(zhì)通過(guò)實(shí)時(shí)監控設備傳輸至市環(huán)保局，待設備正常運行一段時(shí)間后，市環(huán)保局將對該設備進(jìn)行環(huán)保驗收。
四、專(zhuān)項資金審計和審計調查整改情況
(一)住房公積金歸集使用管理審計整改情況
1、對部分住房公積金個(gè)人貸款發(fā)放不符合規定的問(wèn)題，市公積金管理中心將嚴格執行個(gè)人貸款發(fā)放政策，加強個(gè)人貸款發(fā)放審核，加強對受托銀行和受托單位的管理、考核，提高貸款發(fā)放管理水平。
2、對部分裝修貸款發(fā)放不符合規定的問(wèn)題，市公積金管理中心目前已停止發(fā)放住房公積金裝修貸款。
3、對部分住房公積金形成的資產(chǎn)未進(jìn)行處置的問(wèn)題，市公積金管理中心將對330平方米安居房和1057平方米工業(yè)用廠(chǎng)房進(jìn)行評估后出售，出售款納入住房公積金管理。
(二)商品住宅維修資金歸集使用管理審計整改情況
1、對部分房產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)長(cháng)期欠繳商品住宅維修資金的問(wèn)題，市住房保障房屋管理局承諾將通過(guò)調研形成方案，提請市、區相關(guān)部門(mén)討論研究，逐步解決資金欠繳問(wèn)題。
2、對部分商品住宅維修資金持股未予以處置的問(wèn)題，市住房保障房屋管理局承諾將妥善做好剩余股票變現等后續工作，確保資金安全。截至20xx年10月21日，已減持股票數占原持有股票總數的53.54%，變現資金4.01億元。
(三)吳涇工業(yè)區環(huán)境綜合整治專(zhuān)項資金使用管理及環(huán)境整治效果審計整改情況
1、對部分治理項目未達到預期整治目標的問(wèn)題，市建設交通委、市水務(wù)局、市吳涇辦等部門(mén)和單位已明確和落實(shí)了整改措施，抓緊組織推進(jìn)合流污水南線(xiàn)東段過(guò)江管等工程項目，計劃將已具備納管條件的企業(yè)污水全部納管。此外，閔行區環(huán)保局組織開(kāi)展了對碼頭、堆場(chǎng)整治揚塵污染防治聯(lián)合執法行動(dòng)，確保整治項目達到預期目標。
2、對部分整治措施未按計劃進(jìn)度實(shí)施的問(wèn)題，其中集中供熱工程擴初方案已獲批，正在抓緊編制設計施工圖，并同時(shí)做好施工招投標等相關(guān)工作;未按計劃關(guān)停的污染企業(yè)年內堅決關(guān)停，閔行區已發(fā)文要求企業(yè)停止生產(chǎn);2條未按計劃完成的河道整治項目中，閔行區對其中1條河道的整治工作已完成施工招投標，計劃20xx年末完工，對另一條河道將重點(diǎn)做好河道保潔和養護，解決入河污染源問(wèn)題。
3、對部分專(zhuān)項資金被使用單位出借的問(wèn)題，目前出借資金均已歸還。市財政局和市吳涇辦承諾將進(jìn)一步加強對下?lián)苜Y金的監管，對資金使用情況適時(shí)進(jìn)行抽查。
(四)貸款道路建設車(chē)輛通行費征收使用審計調查整改情況
1、對部分支出超規定范圍的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)表示，在今后的車(chē)輛通行費使用管理中，將嚴格按照規定用途支出。
2、對車(chē)輛通行費使用單位未對資金實(shí)行專(zhuān)戶(hù)管理的問(wèn)題，市城市建設投資開(kāi)發(fā)總公司將從明年起對車(chē)輛通行費嚴格執行專(zhuān)戶(hù)管理、單獨核算;市建設交通委也將進(jìn)一步加強對車(chē)輛通行費的專(zhuān)賬管理、專(zhuān)賬核算。
(五)市級彩票公益金籌集使用管理審計調查整改情況
1、對部分福利彩票公益金項目進(jìn)展緩慢、資金沉淀較多的問(wèn)題，市民政局將進(jìn)一步加強項目的立項調研工作，科學(xué)合理地安排項目，提高項目的可操作性;對未按計劃執行的項目，市民政局要求組織項目實(shí)施的單位加快項目的執行進(jìn)度，項目若未執行完畢，不得另行申請新的項目。
2、對部分福利彩票公益招投標和創(chuàng )投項目基礎管理工作不完善的問(wèn)題，市民政局已草擬了《20xx年度公益項目分類(lèi)立項和招標辦法》等五個(gè)管理辦法和操作細則，并正研究制定《項目預算及執行財務(wù)管理辦法》和《項目績(jì)效評估標準》，以進(jìn)一步夯實(shí)公益招投標和創(chuàng )投項目的基礎工作。同時(shí)，為進(jìn)一步完善公益招投標和創(chuàng )投項目的跟蹤和監管，市民政局正引入注冊會(huì )計師審計制度，對招投標項目和創(chuàng )投項目進(jìn)行逐項審計和績(jì)效評估，目前正擬對XX年186個(gè)公益招投標和創(chuàng )投項目實(shí)施審計。
3、對部分體育彩票公益金項目供應商入選程序不規范的問(wèn)題，市體育局表示將在今后的項目采購中嚴格執行政府采購和公開(kāi)招投標規定。
4、對部分體育彩票公益金支出超范圍的問(wèn)題，市體育局將在今后安排體育彩票公益金預算時(shí)，嚴格執行公益金使用范圍的規定，杜絕將彩票公益金用于體育項目外的修繕支出。
(六)節能減排專(zhuān)項資金使用管理審計調查整改情況
1、對專(zhuān)項補貼政策執行不夠規范的問(wèn)題，市經(jīng)濟信息化委等相關(guān)部門(mén)通過(guò)現場(chǎng)調研等方式逐項深入研究分析，分別制定了整改措施。對33個(gè)項目的專(zhuān)項補貼與政策規定不相符和18個(gè)項目節能量上報不規范的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)和單位有針對性地進(jìn)行了梳理分析，并根據實(shí)際情況，對有缺陷的政策予以修訂和完善;對撥付不規范的補貼資金退還市財政，上述措施正在落實(shí)之中。同時(shí)，加緊制訂《節能技術(shù)改造及合同能源管理項目節能量審核通則》等9個(gè)相關(guān)標準，進(jìn)一步規范合同能源管理項目的節能量審核工作。
2、對節能減排機制不夠健全的問(wèn)題，市發(fā)展改革委會(huì )同市經(jīng)濟信息化委、市財政局抓緊研究相關(guān)政策，加大了合同能源管理工作推進(jìn)力度。一是加快制定本市相關(guān)鼓勵政策。今年本市先后出臺了《關(guān)于本市貫徹國務(wù)院辦公廳通知精神加快推行合同能源管理促進(jìn)節能服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)施意見(jiàn)的通知》、《上海市節能量審核機構管理辦法》、《上海市節能服務(wù)機構備案管理辦法》等政策文件，還將發(fā)布《上海市合同能源管理財政獎勵辦法》等一批配套政策和辦法。二是建立合同能源管理信息發(fā)布平臺。市經(jīng)濟信息化委已于6月末通過(guò)上海節能網(wǎng)等相關(guān)網(wǎng)站公布了兩批共50個(gè)合同能源管理項目的需求信息。三是加大節能服務(wù)公司的培育力度。市經(jīng)濟信息化委今年分別向國家工業(yè)和信息化部、國家發(fā)展改革委推薦了一批節能服務(wù)公司，目前上海注冊資金在100萬(wàn)元以上的節能服務(wù)公司擴大到近百家。此外，對能源審計工作開(kāi)展不平衡的問(wèn)題，市發(fā)展改革委會(huì )同市財政局、市建設交通委、市政府機管局、市衛生局、市旅游局、市商務(wù)委等部門(mén)，多次研究推進(jìn)非工業(yè)領(lǐng)域重點(diǎn)用能單位能源審計工作，在20xx年資金預算中安排了能源審計的相關(guān)經(jīng)費，并通過(guò)公開(kāi)招標方式確定提供能源審計服務(wù)的實(shí)施單位，目前已分批啟動(dòng)機關(guān)辦公建筑、醫療衛生、旅游飯店、商場(chǎng)等領(lǐng)域重點(diǎn)用能單位的能源審計招標工作。
3、對節能減排相關(guān)政策不夠完善的問(wèn)題，市發(fā)展改革委、市財政局已修訂出臺《上海市循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展和資源綜合利用專(zhuān)項扶持辦法(修訂)》，對申請扶持項目的申報條件進(jìn)行了調整完善，如不再要求申報項目必須在獲批后1年內竣工驗收才能獲得專(zhuān)項資金補貼。
(七)農村水利專(zhuān)項資金使用管理及效益審計調查整改情況
1、對河道黑臭整治立項審核機制不完善的問(wèn)題，市水務(wù)局與市財政局于20xx年7月聯(lián)合印發(fā)了《上海市小型農田水利工程項目和資金管理暫行辦法》和《上海市小型農田水利重點(diǎn)項目建設管理暫行辦法》等規定，通過(guò)建立本市小型農田水利工程項目市級項目?jì)鋷�，按程序從項目庫中選擇項目，進(jìn)一步規范農田水利工程立項行為，健全農田水利工程的審核機制。同時(shí)，市水務(wù)局將加強對項目建設的監管和對區(縣)項目決算審批的監管，并建立項目重大變更的備案制度及對擅自變更項目影響建設效果的問(wèn)責制度，強化審核監管機制。
2、對河道黑臭整治缺乏協(xié)同推進(jìn)機制，相關(guān)措施不到位，影響河道整治效果的問(wèn)題，市水務(wù)局已會(huì )同市農委、市環(huán)保局和區(縣)相關(guān)部門(mén)共同研究，以環(huán)保三年行動(dòng)計劃聯(lián)席會(huì )議制度為平臺，建立農村水環(huán)境治理協(xié)同推進(jìn)機制，在編制規劃時(shí)充分聽(tīng)取相關(guān)部門(mén)意見(jiàn)。同時(shí)，加強日常工作溝通，定期研究合力推進(jìn)，力求整治重點(diǎn)、整治進(jìn)程相同步，提高河道整治綜合效果。對18條未達到預期整治效果的河道，有關(guān)單位采取了水系溝通、截污納管等措施，積極進(jìn)行整治。
會(huì )計審核工作總結 篇18
時(shí)間從指間不經(jīng)意的滑過(guò)，轉眼間20xx已到了尾聲。20xx年我們收獲了太多的感動(dòng)，南方冰雪災害觸目驚心，汶川大地震全球震動(dòng)，金融危機至今仍在蔓延，北京奧運又讓全球華人歡欣鼓舞。而我們公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展也可謂經(jīng)歷了冰與火的考驗。
而做為職能部門(mén)之一的財務(wù)審計部，在總公司領(lǐng)導下，仰仗各部門(mén)通力配合，大家團結一心，共同努力，較好地履行了部門(mén)職責，但還是留下了些許遺憾。下面我代表財務(wù)審計部從以下五個(gè)方面將20xx的工作做一簡(jiǎn)要匯報，請大家批評指正。
一．責任書(shū)完成情況。
1.管理目標方面，做到了嚴格執行各類(lèi)規章制度，及時(shí)籌措經(jīng)營(yíng)營(yíng)資金，做好業(yè)務(wù)結算、資金收付及各類(lèi)費用審核及會(huì )計核算，加強了駐外分公司及業(yè)務(wù)部門(mén)的審計，按時(shí)報送各類(lèi)會(huì )計、統計報表，做好稅款、“五費一金”的申報及繳納工作，做好培訓工作。較好地完成了管理目標責任。
2.精神文明建設任務(wù)目標方面，做到了班子團結，干群關(guān)系融洽，積極組織參加各類(lèi)學(xué)習培訓及集體活動(dòng)，努力實(shí)施管理創(chuàng )新，認真貫徹執行總公司的各類(lèi)決議、決定，優(yōu)質(zhì)服務(wù)用戶(hù)等，精神文明建設上了一個(gè)新臺階。
3.安全生產(chǎn)目標方面，利用每月的例會(huì )及16日的安全教育日，做好宣傳教育，明確崗位職責，做到了安全收付款，然而保險柜被撬事件影響了安全目標的圓滿(mǎn)完成。
二．xx年的主要做法。
1.明確思路，統一思想，分步實(shí)施總公司確定我們?yōu)楣芾韯?chuàng )新示范單位，是對財務(wù)審計部每位員工的信賴(lài)，更是對我們工作的'鞭策和激勵，為我們的管理工作指明了更高的方向。經(jīng)過(guò)研究，我們將管理創(chuàng )新的要求和部門(mén)“效率、創(chuàng )新、和諧”的工作思路做了進(jìn)一步的融合，那就是服務(wù)上力求效率，思路上力求創(chuàng )新，實(shí)現團隊和諧，這為實(shí)際工作奠定了良好的基礎，思想統一了，分步實(shí)施也就有了保障。
2.責任到人，權責分明。
網(wǎng)點(diǎn)，結算，核算及日常工作幾位主任各負其責，隨時(shí)溝通，相互補臺，和諧相處。凡部門(mén)工作，諸如分配工資、崗位調整、學(xué)習培訓等，努力做到了遇事有商有量，民主決策。領(lǐng)導團結了，為員工樹(shù)立了榜樣，每位員工都做到了各司其責，默契配合。年初對一起原始票據傳遞不及時(shí)造成核算受影響的事件，部門(mén)內部進(jìn)行了通報批評、當事人做檢查，按制度進(jìn)行了處罰。目前，尤其財務(wù)結算和業(yè)務(wù)核算基本做到了無(wú)縫對接，從根本上理順了會(huì )計核算工作。
3.工作突出重點(diǎn)，彌補“短板”。
六七月份，我們明確提出了制度落實(shí)月，到了八、九月份，根據落實(shí)制度過(guò)程中出現的理解偏差，又提出了制度學(xué)習月，每人根據《會(huì )計人員管理制度講解》，結合自身崗位，寫(xiě)了一篇題為“如何做好本職工作”的學(xué)習體會(huì )，收到了很好的效果。為落實(shí)管理創(chuàng )新，進(jìn)一步提高業(yè)務(wù)結算這一窗口的服務(wù)質(zhì)量，安排鞏新虎主任專(zhuān)職負責結算崗位，收效顯著(zhù)。對于會(huì )計核算，我們又進(jìn)一步明確了主辦會(huì )計、業(yè)務(wù)會(huì )計及記賬會(huì )計的職責，劃分了二個(gè)核算小組，由汪桂生主任進(jìn)行督導，加之會(huì )計電算化的實(shí)施為核算工作起到了很好的促進(jìn)作用。
4.進(jìn)一步強化財務(wù)管理，加強網(wǎng)點(diǎn)審計工作。
通過(guò)努力，在去年初建行1000萬(wàn)銀行貸款的基礎上，又爭取到了2000萬(wàn)元的銀行貸款，承兌匯票授信額度由3000萬(wàn)調增為2億元。
8月份，公司被評為天水首批“銀行信貸誠信企業(yè)”。對資金網(wǎng)絡(luò )信息化管理，POS機刷卡結算，做到了隨時(shí)監控，確保收付款安全。
今年對駐外分公司增加了三張內控報表，每季度進(jìn)行財務(wù)及經(jīng)營(yíng)效益的審計，對出現的資金管理不到位、會(huì )計資料不完整、存在較大的應收賬款等問(wèn)題進(jìn)行了及時(shí)披露和整改。
并及時(shí)和分公司經(jīng)營(yíng)人員通過(guò)業(yè)務(wù)協(xié)調會(huì )等形式進(jìn)行溝通。
5.繼續推行輪崗制度，業(yè)務(wù)培訓工作常抓不懈。
實(shí)踐證明，輪崗制度的推行，推進(jìn)了員工掌握新知識、提高業(yè)務(wù)技能的信心和決心，實(shí)現了“要我學(xué)到我要學(xué)”的轉變，尤其增強了員工之間的相互理解和對部門(mén)崗位的全面了解，知道了自己欠缺什么，還不會(huì )干什么。少了許多傲氣和浮躁，多了幾分謙虛和成熟。業(yè)務(wù)學(xué)習培訓方面，分為集中培訓、資料培訓、自學(xué)等。一年來(lái)，先后組織員工學(xué)習了《企業(yè)會(huì )計準則》，《企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例等，部分員工參加了本地、異地納稅人俱樂(lè )部的會(huì )計稅法培訓，累計四十三人次近二百三十小時(shí)。6.思想教育工作常抓不懈、貫穿始終。
通過(guò)個(gè)別談話(huà)，文字交流，會(huì )議交流等形式使員工思想教育工作不放松。半年時(shí)我們就安排員工寫(xiě)了半年工作總結（均自行打�。�，并結合總結逐個(gè)進(jìn)行了談話(huà)溝通，這對及時(shí)了解員工思想動(dòng)態(tài)，貫徹管理理念是非常行之有效的。年末，依照公司安排，每個(gè)人都寫(xiě)了工作總結，部門(mén)開(kāi)了總結會(huì )，每個(gè)人逐個(gè)發(fā)言，逐個(gè)點(diǎn)評。較去年同期員工思想狀態(tài)等方面都有了一定的提高。
三．存在的問(wèn)題。
全年盡管工作也推到了年底，但也暴露出了不少的問(wèn)題。
1.“4.15”保險柜被撬事件給我們以警醒和很大的教訓。為了減少現金流，包括分公司在內，出臺了下午四點(diǎn)半以后再不受理現金結算的制度，從一定程度上影響了經(jīng)營(yíng)結算工作。
2.鋼材銷(xiāo)售市場(chǎng)的發(fā)票相對混亂使企業(yè)承擔著(zhù)越來(lái)越大的稅務(wù)風(fēng)險。尤其象鄭州市場(chǎng)，由于利益驅動(dòng)，對增值稅發(fā)票隨意開(kāi)據和銷(xiāo)售不開(kāi)票達到了瘋狂的程度。這對我們堅持正規經(jīng)營(yíng)的國企來(lái)說(shuō)，存在著(zhù)很大的經(jīng)營(yíng)價(jià)格被動(dòng)和稅務(wù)風(fēng)險的問(wèn)題。
一不小心就可能造成虛開(kāi)發(fā)票。而在天水本部，鋼材銷(xiāo)售過(guò)程中倒發(fā)票、買(mǎi)發(fā)票也是一個(gè)不爭的事實(shí)。
3.隨著(zhù)公司辦公自動(dòng)化的推行和逐步實(shí)施，員工運用電腦及網(wǎng)絡(luò )技能缺陷暴露的更加明顯。
4.業(yè)務(wù)部門(mén)及后勤物業(yè)部門(mén)的內部核算不夠系統、完善。缺乏內控機制。5.會(huì )計準則的變化，稅法不斷更新對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)要求會(huì )越來(lái)越高，這一方面更是我們的軟肋。
6.對業(yè)務(wù)部門(mén)的審計工作開(kāi)展不夠。
四．部門(mén)新一年的打算及建議
1.持之以恒的堅持管理創(chuàng )新工作，逐步增強完善部門(mén)職能。
2.在加強會(huì )計核算、財務(wù)管理的同時(shí)，強化稅法的學(xué)習、研究，最大程度地防范、規避企業(yè)的稅務(wù)風(fēng)險。
3.逐步加強對業(yè)務(wù)部門(mén)及網(wǎng)點(diǎn)的內部核算及審計力度。
4.配合購銷(xiāo)部門(mén)加強資金的籌集、管理、運作，提高資金利用率。
5.建議公司建立員工及干部考核培訓機制，加強人事勞資勞動(dòng)紀律等方面的管理，進(jìn)一步強化服務(wù)質(zhì)量，提升并逐步推進(jìn)企業(yè)文化建設。
會(huì )計審核工作總結 篇19
在繁忙的工作中，xx年不知不覺(jué)的帶著(zhù)收獲悄然離我們而去，回顧這一年來(lái)的工作歷程，既忙碌又充實(shí)，看到我院的迅速發(fā)展，作為我院的職工，我們都由心的感到高興。
一、圓滿(mǎn)完成預算執行情況審計
根據局里統一安排，我科今年完成了對xx三個(gè)單位20xx年年度預算執行情況的審計，并延伸審計了所屬單位13個(gè)。通過(guò)對被審計單位提出加強專(zhuān)項資金和預算內外資金管理、提升資金使用效益、加強對專(zhuān)項資金監管等建議，促進(jìn)了被審單位進(jìn)一步加強財務(wù)管理、規范財政性資金分配機制，重視專(zhuān)項基金的安全完整和保值增值。
二、精心準備，較好地完成了xx下達的專(zhuān)項審計調查任務(wù)
按照省審計廳的要求，我們科從今年x月x日至x月x日開(kāi)展了為期一個(gè)月的全市民營(yíng)及非國有控股企業(yè)20xx年年度稅收征收管理的專(zhuān)項審計調查。調查開(kāi)始前我們認真學(xué)習了省廳的調查實(shí)施方案，并對全市民營(yíng)及非國有控股企業(yè)的狀態(tài)進(jìn)行了審前調查，確定了不同行業(yè)不同規模、不同經(jīng)營(yíng)模式的15戶(hù)企業(yè)進(jìn)行審計調查。調查工作中我們堅持集中組織，統一標準、統一調查形式、統一定性處理，同時(shí)堅持和市地稅部門(mén)溝通，取得地稅部門(mén)的支持和配合，使審計調查工作進(jìn)展順利。
調查中我們主要發(fā)現：一是部分企業(yè)納稅申報不準確，存在少繳稅款的情況；二是稅法規定和行業(yè)制度相勃，稅款繳納和實(shí)際列支期限不相一致；三是部分企業(yè)所屬部門(mén)薪酬統一支付，個(gè)人所得稅無(wú)法計算清繳的問(wèn)題。同時(shí)，分析了產(chǎn)生問(wèn)題的原因，并提出了相應的審計建議，被審計單位全部采納了審計建議，并落實(shí)整改了審計調查中發(fā)現的'問(wèn)題。僅補繳稅款就近xx萬(wàn)元。
核算中心中心現有員工xx名，有x個(gè)科室，主要負責對公司所有二級單位的財務(wù)核算，對公司的有償服務(wù)項目收費，可以說(shuō)核算中心所有的業(yè)務(wù)活動(dòng)都與錢(qián)有關(guān)，所以在為公司履行好管理與服務(wù)職能的同時(shí)，建立健全經(jīng)濟本質(zhì)安全體系不僅是黨建和思想政治工作的切入點(diǎn)，也是黨建工作的目標。為此，核算中心在過(guò)去的一年里重點(diǎn)開(kāi)展了全面建立經(jīng)濟本質(zhì)安全防控體系，打造復合型財務(wù)團隊的建設工作。積極推進(jìn)了“四二零雙百”工程，完善了制度與流程，建立了嚴格的考核辦法，核算中心結合自身實(shí)際組建了自己的檢查考核組嚴格考核，牢筑經(jīng)濟安全防控體系。其次以企業(yè)文化促管理。
三、集中精力，全力以赴完成了對xx年年度的資產(chǎn)、負債、損益審計
xx集團是我市一家大型國有控股公司，國家大型一類(lèi)企業(yè)，公司現有分（子）公司x家，現有干部職工x萬(wàn)余名，注冊資本x億元，年產(chǎn)值超百億元。面對如此繁重的審計任務(wù)，且其下屬的xx科創(chuàng )股份公司是我市唯一一家上市公司，審計任務(wù)相當艱巨。
面對繁重的審計工作任務(wù)，我們沒(méi)有叫苦叫難，而是精心謀劃，認真準備，積極實(shí)施，并經(jīng)局領(lǐng)導同意聘請了業(yè)務(wù)能力較強的審計人員，充實(shí)了審計力量。審計實(shí)施過(guò)程中我們精心組織，統籌安排，按期完成了審計任務(wù)。
在實(shí)施審計過(guò)程中，我們按照局領(lǐng)導的要求，認真貫徹科學(xué)發(fā)展觀(guān)理論，把握審計圍繞和服務(wù)于經(jīng)濟建設的主旨，把幫、促企業(yè)強化管理、提升經(jīng)營(yíng)決策能力作為審計的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，要求審計人員在嚴格執法的同時(shí)設身處地地從企業(yè)發(fā)展的大局上審視和處理審計發(fā)現的問(wèn)題。
經(jīng)過(guò)近五個(gè)月的努力，共查出企業(yè)存在的二十個(gè)方面八十多個(gè)問(wèn)題，幫助企業(yè)摸清了資產(chǎn)、負債、損益的基本情況，并提出了六條合理化建議。審計工作取得了預期效果。
會(huì )計審核工作總結 篇20
在集團公司的正確領(lǐng)導及大力支持下，在兄弟部門(mén)的大力協(xié)作下，面對激烈的市場(chǎng)競爭形勢，行政部緊緊圍繞管理、服務(wù)、培訓人員、招聘等工作重點(diǎn)，注重發(fā)揮行政部承上啟下、聯(lián)系左右、協(xié)調各方的中心樞紐作用，為公司圓滿(mǎn)完成年度各項目標任務(wù)作出了積極貢獻�，F將xx年來(lái)的工作情況匯報如下：
為領(lǐng)導和員工創(chuàng )造一個(gè)良好的工作環(huán)境是行政部重要工作內容之一。xx年來(lái)，行政部結合工作實(shí)際，認真履行工作職責，加強與其他部門(mén)的協(xié)調與溝通，使行政部基礎管理工作基本實(shí)現了規范化，相關(guān)工作達到了優(yōu)質(zhì)、高效，為公司各項工作的開(kāi)展創(chuàng )造了良好條件。
如：做到了公司各項規章制度的健全及執行工作，完善了公司員工人事檔案、培訓檔案、合同檔案、公章管理等工作，較好地完成了公司員工人事檔案的整理裝訂及移交工作，配合相關(guān)部門(mén)，及時(shí)做好公司員工的月考勤、年報表、年報表等統計工作。
行政部在接人待物、人事管理、優(yōu)化辦公環(huán)境、保證辦公秩序等方面做到了盡職盡責，為公司樹(shù)立了良好形象，起到了窗口作用。
1、認真做好公司領(lǐng)導及行政部其他同事所應及的工作。
2、工作中堅持以服務(wù)為宗旨，強化后勤人員素質(zhì)，提高辦事效率。
后勤部是一個(gè)單位比較特殊的部門(mén)，員工很少，很多工作都是等著(zhù)公司上級領(lǐng)導來(lái)安排。做好公司領(lǐng)導及行政部工作，對董事長(cháng)及其他同事所應的待遇及時(shí)解答及傳遞，保證公司領(lǐng)導及員工的正常辦公環(huán)境。
3、嚴肅辦公室紀律，配合公司領(lǐng)導嚴格執行公司公司各項規章制度。
4、完成公司各部門(mén)交辦的其他工作。
5、認真做好公司領(lǐng)導及行政部其他同事所應及的.工作。
6、嚴格按照公司采購計劃控制成本、費用，進(jìn)行一次有效的采購。
7、在日常采購工作中，為節約采購成本，采取科學(xué)的方法。
8、在日常采購工作中，公司以原材料的價(jià)格或同等質(zhì)量比價(jià)格，為公司節約每一分錢(qián)。
9、為降低成本，通過(guò)尋找多方供方，做到詢(xún)價(jià)、比價(jià)、議價(jià)，從中選擇物美價(jià)廉的供方。
10、隨時(shí)關(guān)注市場(chǎng)變化，盡快制定采購預算。工作中合理的調整生產(chǎn)計劃，以保證采購的順利進(jìn)行。
11、配合各部門(mén)做好原材料的發(fā)貨工作。工作中，采購一切以公司利益為重，想到最大利益為原則，嚴格按采購制度執行，保證完成采購任務(wù)。堅持“以誠信作為工作和行為的基礎，一個(gè)確保，一個(gè)不失”的原則。
12、公開(kāi)公道，公開(kāi)公正透明，實(shí)現公開(kāi)招標。采購部按項目部和施工單位上報的采購計劃公開(kāi)招標，邀標單位都在三家以上，有的多達十余家，并且邀標談質(zhì)論價(jià)全過(guò)程總工辦、工程部、審計部、采購部都參與，增加陽(yáng)光采購透明度，真正做到降低成本、保護公司利益。
13、圍繞控制成本、采購性?xún)r(jià)比的產(chǎn)品等方面開(kāi)展工作。采購人員在充分了解市場(chǎng)信息的基礎上進(jìn)行詢(xún)比價(jià)，注重溝通技巧和談判策略。
14、公開(kāi)透明的按采購制度程序辦事。在采購前、采購中、采購后的各個(gè)環(huán)節中都主動(dòng)接受財務(wù)及其他部門(mén)監督。有問(wèn)題第一時(shí)間反饋給上級領(lǐng)導。
15、圍繞控制成本、采購性?xún)r(jià)比的產(chǎn)品等方面開(kāi)展工作。采購人員在充分了解市場(chǎng)信息的基礎上進(jìn)行詢(xún)比價(jià)，注重溝通技巧和談判策略。
16、加強對供應商的管理協(xié)調。合作過(guò)程中，采購人員必須公正嚴明，杜絕徇私舞弊。最終為公司選擇且具有戰略伙伴的供應商。
17、逐步加強對材料、設備價(jià)格信息的管理。
18、提高部門(mén)工作員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和責任感。
19、逐步加強對設備及材料的價(jià)
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