第一條 為建立符合現代企業(yè)制度的財務(wù)管理體制，規范聯(lián)營(yíng)實(shí)體網(wǎng)絡(luò )有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本公司”)的財務(wù)行為，根據《企業(yè)財務(wù)通則》及國家相關(guān)法律、法規和投資方的要求，結合本公司的實(shí)際情況，制定本辦法;

　　第二條 本辦法適用于本公司和各分店;

　　第三條 各分店每天將營(yíng)業(yè)款收入由指定專(zhuān)人存入指定銀行賬戶(hù);

　　第四條 每月1日公司財務(wù)報表提交公司股東會(huì );

　　第五條 公司每月所需費用支出詳細列支;

　　第六條 對合作供應商貨款采取月結方式結帳。供應商每月30-31日之前將貨款收據和供貨清單，以及付款帳號(現金支付或異名帳號轉帳，需對方出具財務(wù)授權書(shū)，且承辦人復印件加蓋財務(wù)公章)匯財務(wù)部。財務(wù)總部于每月30-31 號集中支付款項;

　　第七條本辦法由公司股東負責解釋和修訂。

　　款項申請辦法

　　第一條 分店所需資金必須向公司股東申請，經(jīng)批準后方可進(jìn)行支付。不合理部分將進(jìn)行降低或剔除。分店未經(jīng)同意自己墊付的，一律不予以報銷(xiāo);

　　第二條 超過(guò)一千千元以上(含一千元)款項，分店負責人需提前2-3天向公司股東相關(guān)部門(mén)提出款項申請，文件批復后填寫(xiě)物品申請單等支付憑證交付會(huì )計處，當公司股東款項下達時(shí)才予資金支付。一千元以下款項需提前一天申請，原則上在報帳日期時(shí)領(lǐng)取;

　　第三條 各部門(mén)、分店按月或定期提供具體使用人的申請需求，由相應部門(mén)專(zhuān)人負責采購，根據供應商報價(jià)初選后由股東批復后購買(mǎi)結算貨款。結算貨款除相關(guān)支付憑證外，該負責人還須統計各部門(mén)、分店應承擔金額，以便于會(huì )計處分攤各部門(mén)、分店成本。辦公文具，清潔用品，其它行政類(lèi)開(kāi)支，需統購的向辦公室提出申請。IT 設備，低值易耗品，修理工具，網(wǎng)管工具，向技術(shù)部提出申請;

　　第四條 食品飲料由公司股東簽訂合同的供貨商供貨，分店填寫(xiě)采購訂單，由公司股東審核后通知供貨商發(fā)貨，分店簽收清單和供貨清單等支付憑證交會(huì )計處統一結算;

　　第五條 水電費、房租繳費單須由分店經(jīng)理核準確認度數及計費，并簽名，報股東審核批復統一后，報會(huì )計、出納付款;

　　第六條 各分店可根據需要申請分店零鈔備用金，零鈔備用金是用來(lái)對顧客進(jìn)行兌換、找零使用。分店零鈔備用金200元。

　　報銷(xiāo)注意事項

　　第一條 報銷(xiāo)前要注意按費用具體用途匯總整理好，分類(lèi)粘貼，粘貼時(shí)要按照從右向左錯位依順序粘貼在一張紙上，要注意單據金額方向盡量在右面;

　　第三條 費用報銷(xiāo)要按照公司統一要求把單據分類(lèi)粘貼好后，附在報銷(xiāo)憑證后面，報銷(xiāo)憑證要寫(xiě)上報銷(xiāo)部門(mén)(各分店名稱(chēng))、報銷(xiāo)日期、報銷(xiāo)單據附幾份、單據用途、具體金額及合計金額大小寫(xiě)、備注里注明報銷(xiāo)單據日期(從幾月幾日到幾月幾日)，由股東審核后，才可報銷(xiāo)。

　　第四條 報銷(xiāo)時(shí)由分店店長(cháng)統一到股東認可報帳;

　　第五條 報銷(xiāo)時(shí)還需要報銷(xiāo)人及領(lǐng)款人簽名，以便于股東查證落實(shí)責任人;

　　第六條 原則上當月費用當月底報銷(xiāo)，逾期不予報銷(xiāo)。

　　營(yíng)收款管理

　　第一條 隨著(zhù)分店營(yíng)業(yè)額的上升分店每天的現金也不斷增加，為確保每天營(yíng)收款的安全，制定以下安全制度;

　　第二條 每一筆營(yíng)收款必須有電腦操作記錄，包括各種押金，卡類(lèi)銷(xiāo)售、預收款，包機等，所有收款必須由當值收銀員與股東指定收款人錄入系統，必須按實(shí)際金額上交營(yíng)收款，確保上交金額與系統數相符，嚴禁不入電腦而私自滯留營(yíng)收款或將營(yíng)收款用作其他用途，違者將追究收銀員、收款人責任，并作相關(guān)處罰，且承擔相應的法律責任;

　　第三條 在分店舉辦的各項活動(dòng)收入，分店廢品收入，必須以表格形式登記，且當天結后入賬;

　　第四條 收銀員應做好交接工作。出現嚴重錯誤的由收銀員負責;

　　第五條 原則上應每天實(shí)額上存款項。分店于當日上存本店營(yíng)業(yè)款項;

　　第六條 填寫(xiě)銀行交款單應注意的事項：在收費項目上，或款項來(lái)源上，必須注明XX 門(mén)店營(yíng)收款;

　　第七條 各分店填寫(xiě)應用電子表格按日統計上存當日之營(yíng)收款金額。每天將統計表交至公司財務(wù)部;

　　第八條 收入賬戶(hù)資料：

　　開(kāi)戶(hù)名稱(chēng)：

　　開(kāi)戶(hù)行：

　　賬號：

　　第九條 非收銀員不得進(jìn)入前臺收費區域，除股東外;

　　第十條 每天營(yíng)收款必須由收銀員交至由股東指定的收款人，不得轉入私人賬戶(hù)或通過(guò)任何賬戶(hù)網(wǎng)轉至收入賬戶(hù)，違者將視作違反財務(wù)制度并作出嚴重處罰;

　　第十一條 凡出現技術(shù)問(wèn)題導致扣費出錯的，必須及時(shí)上報給公司技術(shù)人員，說(shuō)明情況再技術(shù)人員以及股東核對后調整錯誤，由個(gè)人工作失誤導致的系統出錯由個(gè)人負責。

　　商品銷(xiāo)售管理

　　第一條 各分店收銀員為網(wǎng)吧接貨人，股東負責人為進(jìn)銷(xiāo)貨物;

　　第二條 進(jìn)銷(xiāo)存商品包括股東指定之直營(yíng)商品;

　　第三條 為便于供銷(xiāo)結算貨款，貨款每月結算一次。與各供應商結算期規定為30-31日;

　　第四條 盤(pán)點(diǎn)工作要落實(shí)好，每日至少盤(pán)點(diǎn)一次，月底作全面盤(pán)點(diǎn)一次。若出現差異數，先由收銀員負責;

　　第五條 對于經(jīng)銷(xiāo)商贈送的促銷(xiāo)產(chǎn)品需進(jìn)入進(jìn)銷(xiāo)存管理系統;

　　第六條 分店銷(xiāo)售商品價(jià)格制定時(shí)，應遵照公司的規定;

　　第七條 分店需設定各種商品的庫存警示數量，低于或接近該數量時(shí)，必須在當天內提出采購申請，否則由此引起的無(wú)貨銷(xiāo)售的責任，由該分店收銀員承擔;

　　第八條 分店商品包含點(diǎn)卡等商品。

　　資產(chǎn)管理

　　為加強設備資產(chǎn)的使用、調撥管理，提高資產(chǎn)使用效益，制定以下資產(chǎn)管理辦法。各分店按要求進(jìn)行資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)、調查和管理。

　　第一條 根據公司規定，股東是分店資產(chǎn)最終負責人。鑒于分店人員流動(dòng)性大，為確保門(mén)店資產(chǎn)交接的準確性及安全性，各店網(wǎng)管與收銀員應嚴格執行資產(chǎn)管理制度，及時(shí)監督了解資產(chǎn)交接情況，員工離職時(shí)如交接沒(méi)完成或不清楚，不能同意其離職申請，分店資產(chǎn)若與之前登記不符，收銀員必須負全面責任;

　　第二條 各分店收銀員負責資產(chǎn)簽收、資產(chǎn)賬本登記等所有統籌工作;

　　第三條 資產(chǎn)登記的內容包括：分店IT 設備的用途、配置、位置情況等;

　　資產(chǎn)分為固定資產(chǎn)、低值易耗品、IT配件三大部分：

　　(1)固定資產(chǎn)：分店正在使用的IT設備、空調設備、網(wǎng)絡(luò )設備、收銀設備，電器等;

　　(2)低值易耗品：家私，工具，辦公用品，分店燈具等;

　　(3)IT配件：鍵盤(pán)鼠標，攝像頭，耳機，鼠標墊，UPS，機柜，或閑置、備用的IT設備等。如丟失必須由收銀員照價(jià)賠償。

　　第四條 分店根據公司分類(lèi)編制資產(chǎn)編號;主機編碼、顯示器編碼、空調編碼、服務(wù)器和監控系統編碼、路由器和交換機編碼桌子編碼、 椅子編碼等等

　　第五條 分店資產(chǎn)進(jìn)店后必須進(jìn)行入庫登記。資產(chǎn)進(jìn)行領(lǐng)取時(shí)領(lǐng)取人必須辦理領(lǐng)取手續且簽字;

　　第六條 分店設備損壞無(wú)法修復時(shí)，需向技術(shù)部提出報廢申請，經(jīng)股東審核同意后才能報廢處置;

　　第七條 分店資產(chǎn)未經(jīng)允許不得私用、挪用。設備用途變更時(shí)需向股東提出申請;

　　第八條 丟失、損壞、私自調動(dòng)資產(chǎn)的扣除相關(guān)責任人(包括股東)的績(jì)效，情節嚴重的追究其責任。設備丟失時(shí)必須上報股東，并按相關(guān)規定進(jìn)行賠;

　　第九條 分店間設備調撥時(shí)，需經(jīng)股東同意，未經(jīng)批準擅自調動(dòng)的，追究其責任。各分店需做好相關(guān)的資產(chǎn)變更記錄，且每月上報公司備案;

　　第十條 IT設備、網(wǎng)絡(luò )設備、空調設備由股東統一管理和調配，由財務(wù)部、技術(shù)部統一負責。重要資產(chǎn)購買(mǎi)或補充時(shí)須向股東提出申請，經(jīng)股東審核后由公司相關(guān)部門(mén)人員購買(mǎi)并運送到分店。

　　工資管理

　　工資計算目前暫時(shí)采用股東制定的工資表模版計算使用：

　　第一條 公司人員崗位和工資標準由股東裁決;

　　第二條 員工的工資結構、薪酬包括崗位工資、績(jì)效工資、二部分;

　　第三條 分店對各崗必須以公司崗位設置為準，不得自行設立職位和崗位。各崗位名稱(chēng)、工資按統一規定操作，各人員試用期日期及試用期工資在工資單(或員工入職表)加以注明。

　　第四條 各店面負責人按編制、要求統計店面工作人員姓名，崗位職責，工資底薪，上崗工作日期等情況按工資模板里的要求填寫(xiě);

　　第五條 各店面上報人員名單排序按照崗位高低(工資高低)順序依次排列，崗位相同人員名單要排在一起。以便于統計各店面每個(gè)崗位人員分布情況;

　　第六條 員工出勤天數要按照員工正式上班當天算起，由各店面負責人查證后根據實(shí)際情 況填寫(xiě)，請假應根據實(shí)際情況分別填列，如有其他情況也一并填列(比如獎懲、罰 款、借支等);

　　第七條 涉及員工崗位變動(dòng)的需要及時(shí)通知股東，以便于及時(shí)調整該員工的工資標準，同時(shí)要注明崗位變動(dòng)日期;

　　第八條關(guān)于員工辭職工資的計給報財務(wù)備案。辭職員工計給工資要由各股東批示，同時(shí)注明該員工的辭職理由，工資計發(fā)天數及金額，計發(fā)標準等;

　　第九條 合同期內原則上不允許辭職。在合同期內辭職的正式員工須賠償公司違約金1000 元。在合同期內，非工作原因公司辭退員工的，須補償正式員工1000 元違約金。另由公司出資培訓的，還需退還相關(guān)的培訓費用;

　　第十條 管理人員離職需報股東批復，其他人員離職時(shí)需上報管理核實(shí)同意后，再由執行經(jīng)理簽字后，才同意離職。所有人員只有在交接完成后，才能離職且計發(fā)工資;

　　第十一條離職人員工資按分店正常時(shí)間發(fā)放;

　　第十二條普通員工見(jiàn)工期為三天，七天內離職的不發(fā)放工資。