應收賬款催收工作匯報
現如今，需要匯報的場(chǎng)景越來(lái)越多，匯報可以是任務(wù)開(kāi)始前，也可以是任務(wù)結束之后進(jìn)行的，每個(gè)階段的匯報重點(diǎn)不一樣，但是，每次要寫(xiě)匯報的時(shí)候都無(wú)從下手？以下是小編精心整理的應收賬款催收工作匯報，歡迎大家分享。
一，做好應收賬款的基礎性工作
1、首先強調對目標企業(yè)的法律盡職調查。企業(yè)管理者唯有事先制定有效的保護措施，方能確保把失誤和風(fēng)險降至最低，這就是我們要對客戶(hù)的信用有一定的把握。所以企業(yè)信用管理是企業(yè)銷(xiāo)售部門(mén)向客戶(hù)發(fā)放信用的唯一依據，評價(jià)客戶(hù)信用差的不符合標準的我們將不對其進(jìn)行賒銷(xiāo)。法務(wù)部門(mén)對目標企業(yè)主體、業(yè)績(jì)、市場(chǎng)主體關(guān)系、與政府關(guān)系等方方面面進(jìn)行法律調查并提供給財務(wù)部門(mén)及業(yè)務(wù)部門(mén)是非常必須的。
2、要建立客戶(hù)信用檔案。企業(yè)法務(wù)做好目標企業(yè)的盡職調查，財務(wù)部門(mén)與法務(wù)及業(yè)務(wù)部門(mén)一同研究制定客戶(hù)信用檔案，制定一套完整的信用記錄，并對其信用狀況進(jìn)行動(dòng)態(tài)的調查分析。在信用標準的決策過(guò)程中，放寬信用標準會(huì )擴大銷(xiāo)售，可以增加銷(xiāo)售收入，但是平均收賬期會(huì )延長(cháng)，從而增加時(shí)間價(jià)值成本及機會(huì )成本，壞賬成本也會(huì )由此增加。因此，信用標準的決策應綜合考慮這些因素的影響，一般可以將不同方案的新增銷(xiāo)售收入，扣除由此增加的機會(huì )成本、壞賬成本、管理成本、利潤最大為最優(yōu)方案。那么催收應收帳款也應當據不同的信用檔案情況，采取不同的收賬政策。此項工作應當企業(yè)財務(wù)部門(mén)牽頭，與法務(wù)及業(yè)務(wù)部門(mén)形成常規化有效機制。
3、嚴格內部控制制度，建立一套完整的賒銷(xiāo)制度。由財務(wù)部門(mén)賦予業(yè)務(wù)部門(mén)一定的審批權限，超過(guò)權限必須由財務(wù)部門(mén)或更高的管理層審批。業(yè)務(wù)部門(mén)不同級別的人員有不同金額的審批權限，各經(jīng)辦人員只能在各自的額度審批權限審批，超過(guò)限額的，必須請示上一級負責人同意。
4、落實(shí)應收賬款催收責任制。為了防止銷(xiāo)售人員片面追求完成銷(xiāo)售任務(wù)而強銷(xiāo)盲銷(xiāo)，銷(xiāo)售人員是應收賬款催收的第一責任人，每個(gè)銷(xiāo)售人員必須對每一項銷(xiāo)售業(yè)務(wù)從簽訂合同到收回資金全過(guò)程負責。業(yè)務(wù)主管對此承擔連帶責任。并與其經(jīng)濟利益掛鉤，直至收回資金為止。銷(xiāo)售部負責人應監督業(yè)務(wù)員及時(shí)收回貨款，是應收賬款回收的最終負責人。財務(wù)部門(mén)負責銷(xiāo)售款項的結算和記錄，是應收賬款回收的監督部門(mén)。因基礎性工作的質(zhì)量與其有關(guān)，所以對應收款收回有考核獎懲機制。
二，加強事后防范管理工作
為保證應收賬款債權的及時(shí)足額收回，要對拖欠賬款加強管理，降低風(fēng)險。
1、加強日常性的財務(wù)對賬工作。應收賬款對賬不僅是財務(wù)的日常工作的需要，也是重要的的法律工作，同時(shí)也是提醒欠款單位提高其還款意識的重要途徑。對賬工作的意義重大，所以不要傳真對賬，更要重視書(shū)面郵寄對賬，派人對賬工作。
2、貨款到期前的幾天，銷(xiāo)售人員應電話(huà)通知或拜訪(fǎng)欠款單位負責人，掌握其還款意愿。電話(huà)預約相關(guān)負責人，先告知其結款日期，并在結款日按時(shí)前往。根據掌握到的具體狀況擬定相應措施。
3、加強企業(yè)財務(wù)管理，完善考核制度。
(1)認真做好賒銷(xiāo)對象客戶(hù)的資信調查，可以通過(guò)查閱客戶(hù)財務(wù)報表、往來(lái)記錄、銀行資信證明等方式，廣泛收集有關(guān)客戶(hù)信息資料，并據此采用定性分析及定時(shí)分析的方法，評估客戶(hù)的信用等級。
(2)強化會(huì )計核算和監控。
(3)加強壞賬管理。
3、加強企業(yè)財務(wù)管理，完善考核制度。
(1)認真做好賒銷(xiāo)對象客戶(hù)的資信調查，可以通過(guò)查閱客戶(hù)財務(wù)報表、往來(lái)記錄、銀行資信證明等方式，廣泛收集有關(guān)客戶(hù)信息資料，并據此采用定性分析及定時(shí)分析的方法，評估客戶(hù)的信用等級。
(2)強化會(huì )計核算和監控。
(3)加強壞賬管理。
(4)采取擔保賒銷(xiāo)和有條件的銷(xiāo)售策略，加強對賒銷(xiāo)客戶(hù)的約束力，將風(fēng)險轉接給對方，達到既能控制應收賬款的增加，又能保護企業(yè)的合法權益。
(5)建立和完善應收賬款內部控制制度。 (6)建立銷(xiāo)售回款“一條龍”責任制。
4、加強與社會(huì )信用管理公司或專(zhuān)業(yè)的律師樓合作。專(zhuān)業(yè)的信用管理公司和專(zhuān)業(yè)的應收帳款催收律師事務(wù)所往往是經(jīng)驗、技巧方面更勝一籌的。比如我所即上海諾迪律師事務(wù)所專(zhuān)業(yè)從事應收帳款催收并在業(yè)界已有一定影響，本所有著(zhù)專(zhuān)業(yè)的顧問(wèn)團隊、律師團隊，催收形式得體方法合法。
應收賬款催收技巧
由于當前商業(yè)信用普遍不高，企業(yè)的風(fēng)險很多是由銷(xiāo)貨后客戶(hù)不能及時(shí)回款造成的，貨、款無(wú)歸已成為困擾企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的“老大難”問(wèn)題。提出以下12條對策供參考。
一、對新客戶(hù)或沒(méi)有把握的老客戶(hù)，無(wú)論是代銷(xiāo)或賒銷(xiāo)，交易的金額都不宜過(guò)大。
二、貨、款無(wú)歸的風(fēng)險有時(shí)是由推銷(xiāo)人員造成的。
三、一些銷(xiāo)售人員在催款中會(huì )表現出某種程度的怯弱，這里一個(gè)很重要的問(wèn)題是必須要有堅定的信念。
四、為預防客戶(hù)拖欠貨款，在交易當時(shí)就要規定清楚交易條件，尤其是對收款日期要作沒(méi)有任何彈性的規定。
五、交易達成之后，要經(jīng)常觀(guān)察客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)察覺(jué)其異動(dòng)。
六、對于支付貨款不干脆的客戶(hù)，如果只是在合同規定的收款日期前往，一般情況下收不到貨款，必須在事前就催收。七、到了合同規定的收款日，上門(mén)的時(shí)間一定要提早，這是收款的一個(gè)訣竅。
八、對于付款情況不佳的客戶(hù)，一碰面不必跟他寒暄太久，應直截了當地告訴他你來(lái)的目的就是專(zhuān)程收款。
九、如果客戶(hù)一見(jiàn)面就開(kāi)始討好你，或請你稍等一下，他馬上去某處取錢(qián)還你，這時(shí)，一定要揭穿對方的“把戲”，根據當時(shí)的具體情況，采取實(shí)質(zhì)性的措施，迫其還款。
十、如果只收到一部分貨款，與約定有出入時(shí)，你要馬上提出糾正，而不要等待對方說(shuō)明。另外，要注意在收款完畢后再談新的生意。這樣，生意談起來(lái)也就比較順利。
十一、如果你的運氣好，在一個(gè)付款情況不好的客戶(hù)處出乎意料地收到很多貨款時(shí)，就要及早離開(kāi)，以免他覺(jué)得心疼，并告訴他××產(chǎn)品現在正是進(jìn)貨的好機會(huì )，再過(guò)10天就要漲價(jià)若干元，請速做決定以免失去機會(huì )等等，還要告訴他與自己聯(lián)系的時(shí)間和方法，再度謝謝他之后，馬上就走。
十二、如果經(jīng)過(guò)多次催討，對方還是拖拖拉拉不肯還款，一定要表現出相當的纏勁功夫，或者在偵知對方手頭有現金時(shí)，或對方賬戶(hù)上剛好進(jìn)一筆款項時(shí)，就即刻趕去，逮個(gè)正著(zhù)。
上述一系列軟磨硬纏的功夫都不奏效時(shí)，就只有使用最后“殺手锏”，通過(guò)訴訟途徑解決。
總之，賒銷(xiāo)是把雙刃劍，企業(yè)可以利用賒銷(xiāo)方式開(kāi)拓市場(chǎng)，搞活企業(yè)經(jīng)濟，提高市場(chǎng)競爭力，同時(shí)也憎加了企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險，因此，必須要對形成的應收賬款加以合理控制，科學(xué)分析，財務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)連動(dòng)形成有效機制才能根本上降低壞帳損失風(fēng)險，提高資金利用效率，才能在激烈的市場(chǎng)競爭中立于不敗之地。
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