內控自我評價(jià)報告_企業(yè)內控自我評價(jià)報告

　　隨著(zhù)個(gè)人的素質(zhì)不斷提高，報告使用的頻率越來(lái)越高，我們在寫(xiě)報告的時(shí)候要注意涵蓋報告的基本要素。你知道怎樣寫(xiě)報告才能寫(xiě)的好嗎？下面是小編為大家收集的內控自我評價(jià)報告_企業(yè)內控自我評價(jià)報告，希望能夠幫助到大家。

　　根據財政部、證監會(huì )等部門(mén)聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內部控制基本規范》等規定以及《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》的有關(guān)要求，我們對杭州初靈信息技術(shù)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司或本公司)的內部控制建立健全與實(shí)施情況進(jìn)行了全面的檢查，并就內部控制設計和運行中存在的缺陷進(jìn)行了認定，在此基礎上對本公司內部控制建立的合理性、完整性及實(shí)施的有效性進(jìn)行了全面的評價(jià)�，F將公司公司財務(wù)報表相關(guān)的內部控制自我評價(jià)情況報告如下：

　　一、內部控制評價(jià)組織實(shí)施的總體情況

　　公司董事會(huì )一直十分重視內部控制體系的建立健全工作，結合本次年度財務(wù)報表審計，董事會(huì )組織內部人員對公司截止20xx年12月31日的內部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行了全面的檢查，并授權審計委員會(huì )與外部審計機構進(jìn)行了充分溝通，廣泛征詢(xún)外部審計師的意見(jiàn)，在此基礎上出具了20xx年內部控制自我評價(jià)報告。本報告于20xx年4月19日經(jīng)公司董事會(huì )批準。

　　二、內部控制責任主體的聲明

　　在公司治理層的監督下，按照財政部、中國證券監督管理委員會(huì )等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內部控制基本規范》以及《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》等相關(guān)規定，設計、實(shí)施和維護有效的內部控制，并評價(jià)其有效性是本公司管理層的責任;公司主要負責人對內部控制評價(jià)結論的真實(shí)性負責。

　　三、內部控制評價(jià)的基本要求

　　1.內部控制評價(jià)的原則

　　遵循全面性、重要性和獨立性原則，確保本次評價(jià)工作獨立、客觀(guān)、公正。

　　2.內部控制評價(jià)的內容

　　(1)以?xún)炔凯h(huán)境為基礎，重點(diǎn)關(guān)注：治理結構、發(fā)展戰略、機構設置、權責分配、不相容崗位是否分離、人力資源政策和激勵約束機制、企業(yè)文化、社會(huì )責任等。

　　(2)以生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為重點(diǎn)，重點(diǎn)關(guān)注：資金籌集和使用、采購及付款、銷(xiāo)售及收款、生產(chǎn)流程及成本控制、資產(chǎn)運行和管理、對外投資、關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、研發(fā)等環(huán)節。

　　(3)兼顧控制手段，重點(diǎn)關(guān)注：預算是否具有約束力、合同履行是否存在糾紛、信息系統是否與內部控制有機結合、內部報告是否及時(shí)傳遞和有效溝通等。

　　3.內部控制評價(jià)的依據

　　根據《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內部控制基本規范》等法律、法規以及《深證證券交易所股票上市規則》、《深證證券交易所上市公司內部控制指引》等相關(guān)規定。

　　4.內部控制評價(jià)的程序和方法

　　(1)評價(jià)程序：成立評價(jià)小組，制定評價(jià)方案;現場(chǎng)檢查;評價(jià)小組研究認定內部控制缺陷;按照規定權限和程序報董事會(huì )審議批準。

　　(2)評價(jià)方法：組成評價(jià)小組綜合運用個(gè)別訪(fǎng)談、專(zhuān)題討論、穿行測試、統計抽樣、比較分析等多種方法，廣泛收集本公司內部控制設計和有效運行的證據，研究認定內部控制設計缺陷和運行缺陷。

　　四、內部控制的建立與實(shí)施情況

　　(一)建立與實(shí)施內部控制遵循的目標

　　內部控制是由企業(yè)董事會(huì )、監事會(huì )、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現控制目標的過(guò)程。建立與實(shí)施內部控制的目標是合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現發(fā)展戰略。

　　(二)建立與實(shí)施內部控制遵循的原則

　　1.全面性原則。內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過(guò)程，覆蓋公司的各項業(yè)務(wù)和事項。

　　2.重要性原則。內部控制應當在全面控制的基礎上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。 3.制衡性原則。內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監督，同時(shí)兼顧運營(yíng)效率。

　　4.適應性原則。內部控制應當與公司經(jīng)營(yíng)規模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應，并隨著(zhù)情況的變化及時(shí)加以調整。

　　5.成本效益原則。內部控制應當權衡實(shí)施成本與預期效益，以適當的成本實(shí)現有效控制。

　　(三)公司內部控制基本框架評價(jià)

　　根據《企業(yè)內部控制基本規范》等規定，公司建立與實(shí)施有效的內部控制，應當包括下列要素：(1)內部環(huán)境; (2)風(fēng)險評估; (3)控制活動(dòng); (4)信息與溝通; (5)內部監督。從這五個(gè)要素進(jìn)行全面評價(jià)，本公司內部控制體系的建立和實(shí)施情況如下：

　　1.內部環(huán)境

　　(1)治理結構

　　公司已根據國家有關(guān)法律法規和本公司章程的規定，建立了規范的公司治理結構和議事規則，明確決策、執行、監督等方面的職責權限，形成科學(xué)有效的職責分工和制衡機制。

　　1)制定了《股東大會(huì )議事規則》，對股東大會(huì )的性質(zhì)、職權及股東大會(huì )的召集與通知、提案、表決、決議等工作程序作出了明確規定。該規則的制定并有效執行，保證了股東大會(huì )依法行使重大事項的決策權，有利于保障股東的合法權益。

　　2)公司董事會(huì )由7名董事組成，設董事長(cháng)1人，其中獨立董事3名。下設戰略委員會(huì )、審計委員會(huì )、薪酬與考核委員會(huì )、提名委員會(huì )四個(gè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì );專(zhuān)門(mén)委員會(huì )均由公司董事、獨立董事?lián)�任。公司制定了《董事�?huì )議事規則》、《獨立董事工作制度》、《獨立董事年報工作制度》、《戰略委員會(huì )議事規則》、《審計委員會(huì )議事規則》、《薪酬與考核委員會(huì )議事規則》、《提名委員會(huì )議事規則》，規定了董事的選聘程序、董事的義務(wù)、董事會(huì )的構成和職責、董事會(huì )議事規則、獨立董事工作程序、各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )的構成和職責等。這些制度的制定并有效執行，能保證專(zhuān)門(mén)委員會(huì )有效履行職責，為董事會(huì )科學(xué)決策提供幫助。

　　3)公司監事會(huì )由3名監事組成，其中1名為職工代表。公司制定了《監事會(huì )議事規則》，對監事職責、監事會(huì )職權、監事會(huì )的召集與通知、決議等作了明確規定。該規則的制定并有效執行，有利于充分發(fā)揮監事會(huì )的監督作用，保障股東利益、公司利益及員工合法利益不受侵犯。 4)公司制定了《總經(jīng)理工作細則》，規定了總經(jīng)理職責、總經(jīng)理辦公會(huì )、總經(jīng)理報告制度、監督制度等內容。這些制度的制定并有效執行，確保了董事會(huì )的各項決策得以有效實(shí)施，提高了公司的經(jīng)營(yíng)管理水平與風(fēng)險防范能力。

　　(2)內部組織結構

　　公司設置的內部機構有：研發(fā)部、產(chǎn)品支撐中心、綜合服務(wù)部、采購部、生產(chǎn)部、市場(chǎng)部、證券投資部、財務(wù)部、內部審計部。通過(guò)合理劃分各部門(mén)職責及崗位職責，并貫徹不相容職務(wù)相分離的原則，使各部門(mén)之間形成分工明確、相互配合、相互制衡的機制，確保了公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的有序健康運行,保障了控制目標的實(shí)現。

　　(3)內部審計機構設立情況

　　公司董事會(huì )下設審計委員會(huì )，根據《審計委員會(huì )議事規則》等規定，負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作。審計委員會(huì )由3名董事組成，獨立董事2名，其中有1名獨立董事為會(huì )計專(zhuān)業(yè)人士，且擔任委員會(huì )召集人。審計委員會(huì )下設內審部，內審部結合內部審計監督，對內部控制的有效性進(jìn)行監督檢查。內審部對監督檢查中發(fā)現的內部控制缺陷，按照企業(yè)內部審計工作程序進(jìn)行報告;對監督檢查中發(fā)現的內部控制重大缺陷，有權直接向董事會(huì )及其審計委員會(huì )、監事會(huì )報告。

　　(4)人力資源政策

　　公司制定了有利于企業(yè)可持續發(fā)展的人力資源政策，包括：?jiǎn)T工的聘用、培訓、辭退與辭職;員工的薪酬、考核、晉升與獎懲;關(guān)鍵崗位員工的休假制度和定期崗位輪換制度等。同時(shí)，公司非常重視員工素質(zhì)，將職業(yè)道德修養和專(zhuān)業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標準。全公司目前共有172個(gè)員工，其中碩士研究生8人，本科生118人，大專(zhuān)生及其他46人。公司還根據實(shí)際工作的需要，針對不同崗位展開(kāi)多種形式的后續培訓教育，使員工們都能勝任其工作崗位。

　　(5)企業(yè)文化

　　公司以為社會(huì )創(chuàng )造簡(jiǎn)單、高效、輕松的信息接入方式為己任，專(zhuān)注于各種信息數據的遠程互連、接入領(lǐng)域，為能實(shí)現人們隨時(shí)隨地、簡(jiǎn)單、高效獲取信息的目標而貢獻自己的力量和智慧。公司十分重視加強文化建設，培育一支注重效率，敢于表達意見(jiàn)，善于提出解決方案，勇于創(chuàng )新，為我們的事業(yè)貢獻自己的智慧和力量，受人尊敬的團隊。公司以“六個(gè)原則”作為共同的準則來(lái)建設公司的團隊。董事、監事、經(jīng)理及其他高級管理人員應當在企業(yè)文化建設中發(fā)揮主導作用。企業(yè)員工應當遵守員工行為守則，認真履行崗位職責。

　　2.風(fēng)險評估

　　公司制定了合理的控制目標，建立了有效的風(fēng)險評估機制，以識別和應對與實(shí)現控制目標相關(guān)的內部風(fēng)險和外部風(fēng)險，確定相應的風(fēng)險承受度。

　　公司根據戰略目標及發(fā)展思路，結合行業(yè)特點(diǎn)，建立了系統、有效的風(fēng)險評估體系,設立了風(fēng)險評估及其管理領(lǐng)導小組，負責評估公司各類(lèi)風(fēng)險。根據設定的控制目標，全面系統地收集相關(guān)信息，準確識別內部風(fēng)險和外部風(fēng)險，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險評估，并及時(shí)向總經(jīng)理提交報告及相應的防范措施，做到風(fēng)險可控。

　　在內部風(fēng)險評估上，主要關(guān)注環(huán)境風(fēng)險、程序風(fēng)險和戰略決策信息風(fēng)險，其中環(huán)境風(fēng)險是指影響公司實(shí)現目標而對公司生存構成威脅的外部力量;程序風(fēng)險是指影響公司內部業(yè)務(wù)程序有效實(shí)施而導致各類(lèi)資產(chǎn)損害、流失和破壞的內部力量。戰略決策信息風(fēng)險是指造成決策信息失真、過(guò)時(shí)或使用不當的外部力量。在外部風(fēng)險評估上，公司對所面臨的經(jīng)濟環(huán)境和法規監督尤為關(guān)注。經(jīng)濟環(huán)境方面主要包括經(jīng)濟形勢、融資環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)競爭、資源供給等因素;法規監督方面主要包括法律法規、監管要求等因素。

　　3.控制活動(dòng)

　　(1)不相容職務(wù)分離控制

　　公司已全面系統地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，并實(shí)施相應的分離措施，形成各司其職、各負其責、相互制約的工作機制。不相容的職務(wù)主要包括：授權批準與業(yè)務(wù)執行、業(yè)務(wù)執行與審核監督、財產(chǎn)保管與會(huì )計記錄、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與業(yè)務(wù)稽核等。

　　(2)授權審批控制

　　公司已將授權審批控制區分常規授權和特別授權，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權限范圍、審批程序和相應責任。對于常規授權,編制了權限指引;對于特別授權，明確規范其范圍、權限、程序和責任，并嚴格控制特別授權。

　　(3)會(huì )計系統控制

　　1)公司已嚴格按照《會(huì )計法》、財政部20xx年2月頒布的《企業(yè)會(huì )計準則》以及財政部20xx年7月新修訂的《企業(yè)會(huì )計準則》等進(jìn)行確認和計量、編制財務(wù)報表，明確會(huì )計憑證、會(huì )計賬薄和財務(wù)報告的處理程序，保證會(huì )計資料真實(shí)完整。

　　2)會(huì )計基礎工作完善，會(huì )計機構設置完整，會(huì )計從業(yè)人員按照國家有關(guān)會(huì )計從業(yè)資格的要求配置，并且機構、人員符合相關(guān)獨立性要求。

　　(4)財產(chǎn)保護控制

　　公司已建立財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤(pán)點(diǎn)、賬實(shí)核對、限制接觸和處置等措施，確保財產(chǎn)安全。

　　(5)運營(yíng)分析控制

　　公司已建立運營(yíng)情況分析制度，管理層及時(shí)綜合地運用生產(chǎn)、購銷(xiāo)、投資、籌資、財務(wù)等方面的信息，通過(guò)因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開(kāi)展運營(yíng)情況分析，發(fā)現存在的問(wèn)題，及時(shí)查明原因并加以改進(jìn)。

　　(6)績(jì)效考評控制

　　公司已建立和實(shí)施績(jì)效考評制度，設置考核指標體系，對企業(yè)內部各責任單位和全體員工的業(yè)績(jì)進(jìn)行定期考核和客觀(guān)評價(jià)，將考評結果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評優(yōu)、降級、調崗、辭退等的依據。

　　(7)電子信息系統控制

　　主要包括一般控制和應用控制。公司在電子信息系統的維護、數據輸入與輸出、文件儲存與保管等方面做了較多的工作，保證信息及時(shí)有效的傳遞、安全保存和維護。

　　4.信息與溝通

　　公司已建立信息與溝通制度，明確內部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內部控制有效運行。

　　(1)信息收集渠道暢通。公司可以通過(guò)財務(wù)會(huì )計資料、經(jīng)營(yíng)管理資料、調研報告、專(zhuān)項信息、內部刊物.辦公網(wǎng)絡(luò )等渠道，獲取內部信息;也可以通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì )組織、社會(huì )中介機構、業(yè)務(wù)往來(lái)單位、市場(chǎng)調查、來(lái)信來(lái)訪(fǎng)、網(wǎng)絡(luò )媒體以及有關(guān)監管部門(mén)等渠道，獲取外部信息。

　　(2)信息傳遞程序及時(shí)。公司能將內部控制相關(guān)信息在內部各管理級次、責任單位、業(yè)務(wù)環(huán)節之間，以及企業(yè)與外部投資者、債權人、客戶(hù)、供應商、中介機構和監管部門(mén)等有關(guān)方面之間進(jìn)行及時(shí)溝通和反饋，信息溝通過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題，能及時(shí)報告并加以解決。重要信息能及時(shí)傳遞給董事會(huì )、監事會(huì )和經(jīng)理層。

　　(3)信息系統運行安全。公司已建立對信息系統開(kāi)發(fā)與維護、訪(fǎng)問(wèn)與變更、數據輸入與輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡(luò )安全等方面的控制制度，保證信息系統安全穩定運行。

　　5.內部監督

　　公司已建立內部控制監督制度，明確內部審計機構和其他內部機構在內部監督中的職責權限，規范了內部監督的程序、方法、要求以及日常監督和專(zhuān)項監督的范圍、頻率。對監督過(guò)程中發(fā)現的內部控制缺陷，能及時(shí)分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方案，并采取適當的形式及時(shí)向董事會(huì )、監事會(huì )或者管理層報告。

　　(四)重點(diǎn)控制活動(dòng)的實(shí)施情況

　　1.資金營(yíng)運和管理

　　(1)貨幣資金管理

　　公司通過(guò)《財務(wù)管理制度》、《資金管理制度》規范了內部資金支付審批權限及審批程序。按業(yè)務(wù)的不同類(lèi)別分別確定審批責任人、審批權限和審批程序。同時(shí)公司推行對財務(wù)人員不定期輪崗的機制，對財務(wù)人員進(jìn)行了崗位調整，以加強公司對財務(wù)工作的監督管理和會(huì )計隊伍的建設。對公司的資金審批程序進(jìn)行了明確規定，對支付權限進(jìn)行了設定。公司貨幣資金管理的內部控制執行是有效的。

　　(2)籌資管理

　　公司通過(guò)《資金管理制度》規范了籌資的計劃、審批核準和信息披露等流程。公司對不同的借款金額設置相應的審批流程，如企業(yè)往來(lái)借款涉及關(guān)聯(lián)方，則按照有關(guān)制度進(jìn)行信息披露。公司在確定籌資規模和資本結構方面有待完善相關(guān)規定。

　　報告期內公司切實(shí)遵守已經(jīng)制定的規章制度，未發(fā)現違規事項。公司財務(wù)部嚴格按照預算執行，能較合理地確定籌資規模和籌資結構，選擇恰當的籌資方式，較嚴格地控制財務(wù)風(fēng)險，以降低資金成本。公司籌資的內部控制執行是有效的。

　　2.采購與付款管理

　　公司通過(guò)《合同管理制度》、《采購控制程序》等制度，對采購與付款環(huán)節進(jìn)行規范和控制。以上制度涵蓋了供應商評價(jià)程序、詢(xún)價(jià)比價(jià)程序、采購合同訂立、應付款項的支付，明確的描述了各崗位職責、權限，確保了不相容崗位相分離，與公司的規模和業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配。

　　公司采購部相關(guān)崗位的員工清晰了解各自職責權限及業(yè)務(wù)審批程序。采購部按照公司月度生產(chǎn)計劃落實(shí)，采購申請明確了采購類(lèi)別、質(zhì)量等級、規格、數量、標準等關(guān)鍵要素，請購記錄真實(shí)完整，采購流程中各級審批流程執行到位。采購進(jìn)度控制及時(shí)，驗收入庫手續完備，采購發(fā)票及時(shí)送交財務(wù)，付款程序合理。公司采購與付款的內部控制執行是有效的。

　　3.銷(xiāo)售與收款管理

　　公司通過(guò)《財務(wù)管理制度》、《合同管理制度》、《銷(xiāo)售管理制度》等制度，對產(chǎn)品定價(jià)控制、接受訂單、交貨配送、退貨換貨、廣告宣傳及賒銷(xiāo)管理進(jìn)行嚴格規范,在崗位、權限設置上確保不相容的職位分離。

　　公司銷(xiāo)售與收款環(huán)節各流程中相關(guān)崗位的員工職權分離，對賒銷(xiāo)的填寫(xiě)《賒銷(xiāo)請批單》辦理審批，每月根據《信用額度表》監控應收賬款回收情況;對價(jià)格談判和合同訂立不相容崗位進(jìn)行分離。公司銷(xiāo)售與收款的內部控制執行是有效的。

　　4.生產(chǎn)流程及成本控制

　　(1)生產(chǎn)和質(zhì)量管理

　　公司制定了《生產(chǎn)車(chē)間管理制度》、《生產(chǎn)條例》、《安全生產(chǎn)獎懲辦法》明確不同生產(chǎn)崗位職責權限，制定車(chē)間標準生產(chǎn)流程和安全、環(huán)保制度，對生產(chǎn)計劃的制定、下達和安排做了明確規定，確保生產(chǎn)的有序進(jìn)行。

　　公司在生產(chǎn)過(guò)程中依據ISO90001：20xx標準的要求，對產(chǎn)品生產(chǎn)的全過(guò)程進(jìn)行嚴格的質(zhì)量控制，從來(lái)料品質(zhì)控制、生產(chǎn)過(guò)程品質(zhì)控制、品質(zhì)保證三個(gè)方面進(jìn)行產(chǎn)品質(zhì)量控制;在采購新原材料時(shí)嚴格檢查質(zhì)量證書(shū)并進(jìn)行試用;原材料入庫時(shí)須先經(jīng)過(guò)質(zhì)量部門(mén)檢驗;公司實(shí)行下一工序質(zhì)量否決制，即下一道工序人員有權對上一道工序的質(zhì)量進(jìn)行評議;公司運用廣大的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò )負責產(chǎn)品的維修責任，并負責統計產(chǎn)品的質(zhì)量情況;公司制定了《質(zhì)量控制手冊》，向全體員工傳達質(zhì)量要求理念。公司對生產(chǎn)和質(zhì)量的內部控制執行是有效的。

　　(2)成本費用管理

　　公司通過(guò)《生產(chǎn)車(chē)間管理制度》、《財務(wù)管理制度》等制度，對產(chǎn)品成本支出和日常費用支出進(jìn)行了系統的規范，明確了成本費用支出的標準和審核流程。

　　報告期內，公司的成本費用支出通過(guò)相應的申請手續后得到適當的授權審批，成本費用支出與公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)密切相關(guān)。公司成本費用的內部控制執行是有效的。

　　(3)存貨與倉儲管理

　　公司通過(guò)《財務(wù)管理制度》、《倉庫管理制度》、《外購產(chǎn)成品管理制度》、《倉庫生產(chǎn)外加工跟單制度》等制度對存貨的計價(jià)原則、驗收入庫、日常保管、換貨退庫、領(lǐng)用出庫、定期盤(pán)點(diǎn)、外協(xié)加工的出入庫及質(zhì)量管理等環(huán)節進(jìn)行規范。

　　5.資產(chǎn)運行和管理

　　公司制定了《采購控制程序》、《生產(chǎn)設備管理制度》、《開(kāi)發(fā)部設備管理制度》等制度，對固定資產(chǎn)的購置流程、設備管理、維護保養、出租出借、轉讓報廢減值準備計提等方面做了詳盡規定，涵蓋了固定資產(chǎn)內部控制的各個(gè)方面，總體上與公司的規模和業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配。公司固定資產(chǎn)管理中不存在不相容崗位混崗的情況，固定資產(chǎn)的購置、驗收、盤(pán)點(diǎn)、保管、維修、處置等審批流程執行基本到位，固定資產(chǎn)進(jìn)行歸口管理，維修與改良支出按照預算進(jìn)行。公司固定資產(chǎn)的內部控制執行是有效的。

　　6.對外投資管理

　　公司在《董事會(huì )議事規則》、《對外投資管理制度》、《高風(fēng)險投資業(yè)務(wù)專(zhuān)項管理制度》等相關(guān)制度中，按投資金額和重要性程度的不同規定了相應的審批權限和審批程序。公司嚴格遵守《對外投資管理制度》等相關(guān)規定，投資項目認真履行了相關(guān)審批程序。各崗位職責權限做到不相容崗位相分離;公司有關(guān)對外投資的相關(guān)資料完好保存，未出現越權審批的情形。公司投資的內部控制執行是有效的。

　　7.關(guān)聯(lián)交易管理

　　公司嚴格按照深交所《股票上市規則》、《公司章程》等有關(guān)文件規定，制定了《關(guān)聯(lián)交易制度》。對公司關(guān)聯(lián)交易行為包括從交易原則、關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易的決策程序和信息披露、關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的確定和管理等進(jìn)行全方位管理和控制，保證了公司與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)聯(lián)交易符合公平、公開(kāi)、公正的原則。公司關(guān)聯(lián)交易的內部控制執行是有效的。

　　8.對外擔保管理

　　公司通過(guò)《對外擔保制度》等對對外擔保對象、審批權限、審查內容、合同訂立、風(fēng)險管理、信息披露以及責任人責任等方面進(jìn)行描述，基本涵蓋了公司所有的擔�；顒�(dòng)，與公司經(jīng)營(yíng)規模相一致。崗位職責權限做到不相容崗位相分離，審批權限設置詳盡，有效控制了公司對外擔保風(fēng)險。報告期內公司未發(fā)生對外擔保，公司對外擔保的內部控制執行是有效的。

　　9.對子公司管控

　　公司通過(guò)《子公司管理制度》對子公司股權管理、財務(wù)管理、經(jīng)營(yíng)及投資決策管理、信息披露、內部審計監督等方面進(jìn)行了規定，加強對子公司的管理，建立有效的管控與整合機制，提高公司整體運作效率和抵抗風(fēng)險能力。報告期內公司對子公司的內部控制執行是有效的。

　　10.產(chǎn)品研發(fā)

　　公司通過(guò)《設計和開(kāi)發(fā)控制程序》、《產(chǎn)品研發(fā)的設計更改控制制度》對產(chǎn)品立項、設計和開(kāi)發(fā)評審、設計和開(kāi)發(fā)驗證、設計和開(kāi)發(fā)確認、設計和開(kāi)發(fā)更改等環(huán)節進(jìn)行控制，確保產(chǎn)品研發(fā)和設計滿(mǎn)足規定的要求。報告期內公司遵守已經(jīng)制定的規章制度，對產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、設計進(jìn)行了較好的控制。公司產(chǎn)品研發(fā)的內部控制執行是有效的。

　　11.信息披露管理

　　公司通過(guò)制定《信息披露事務(wù)管理制度》、《重大事項內部報告制度》明確了信息披露的內容和披露標準、信息傳遞、審核及披露流程等，對公開(kāi)信息披露和重大事項內部溝通進(jìn)行全程、有效的控制。公司通過(guò)制定《內幕信息知情人管理制度》，對內幕信息的范圍、內幕信息知情人的范圍作了規定，實(shí)行內幕信息知情人備案制度，以做好內幕信息。報告期內，公司制定了《敏感信息排查管理制度》，對敏感信息的報告義務(wù)人、敏感信息的內容、保密及對外披露程序進(jìn)行規范，以做好敏感信息的管理和及時(shí)披露工作。

　　五、內部控制有效性的結論

　　公司董事會(huì )認為，公司建立了較為完善的法人治理結構，現有內部控制體系較為健全，符合國家有關(guān)法律法規規定，在公司經(jīng)營(yíng)管理各個(gè)關(guān)鍵環(huán)節以及關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、重大投資、信息披露等方面發(fā)揮了較好的管理控制作用，能夠對公司各項業(yè)務(wù)的健康運行及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的控制提供保證，因此，公司的內部控制是有效的。

　　由于內部控制有其固有的局限性，隨著(zhù)內部控制環(huán)境的變化以及公司發(fā)展的需要，內部控制的有效性可能隨之改變，為此公司將及時(shí)進(jìn)行內部控制體系的補充和完善，并使其得到有效執行，為財務(wù)報告的真實(shí)性、完整性，以及公司戰略、經(jīng)營(yíng)目標的實(shí)現提供合理保證。

【內控自我評價(jià)報告_企業(yè)內控自我評價(jià)報告】相關(guān)文章：

內控評價(jià)報告01-29

內控評價(jià)實(shí)施方案07-12

內控審計報告07-11

銀行內控報告10-07

陳述報告自我評價(jià)10-04

報告冊自我評價(jià)04-11

企業(yè)內控自查報告范文09-08

內控自查報告08-29

內控缺陷整改報告范文09-22