引導語(yǔ)：關(guān)于餐飲店的餐飲成本會(huì )計員的崗位職責，小編收集了三篇范文，供餐飲店的老板們借鑒。
職責一：餐飲成本會(huì )計崗位職責
�、儇撠煂︼嬍吵杀具M(jìn)行監督;對飲食部的經(jīng)營(yíng)和賬目往來(lái)進(jìn)行監督和管理。
�、谪撠燂嬍吵杀镜暮怂�。
�、鄱綄С杀究刂萍扒妩c(diǎn)存貨，審查食品原材料的采購。
�、茈S時(shí)抽查酒店飲食供應情況。
�、菥退谐杀緢蟊磉M(jìn)行預測和分析，就食品和飲品的價(jià)格銷(xiāo)售潛力編制比較報告，向飲食總監、財務(wù)總監、總經(jīng)理提供資料。
職責二：餐飲成本會(huì )計崗位職責
一 日常成本核算工作
工作任務(wù)
1.審核原輔料入庫單，填寫(xiě)單價(jià)，計算金額。
2.原輔材料領(lǐng)用，采用移動(dòng)加權平均法核算(出庫)成本。
3.按成本核算的內容、程序、方法，進(jìn)行費用的歸集和分配。
4.負責“生產(chǎn)成本”、“制造費用”等成本類(lèi)科目的核算。
二 日常成本管理工作
工作任務(wù)
1.負責各類(lèi)原輔材料的入庫審核工作，并按財務(wù)制度規定督促庫房管理部門(mén)認真執行材 料采購、驗收入庫制度。
2.依據采購申購單、進(jìn)貨票據、質(zhì)量驗收單、入庫單，過(guò)磅單，審核采購數量、價(jià)格、 品種、供應商是否準確、符合要求;
3.做好材料的明細核算，并按收付單位、個(gè)人設置往來(lái)明細帳，負責應付賬款的清理核 對工作，督促有關(guān)部門(mén)及時(shí)清理預付賬款。
4.了解材料的儲備情況，對滯留積壓材料要分析原因，提出處理意見(jiàn)，對保管不善造成損失的要及時(shí)向分管領(lǐng)導匯報，作出處理。
5會(huì )同有關(guān)部門(mén)建立健全材料、動(dòng)力、工時(shí)等消耗定額、原材料損耗率，做好成本管理的基礎工作。
三 涉稅業(yè)務(wù)的處理
工作任務(wù)
1.涉及增值稅的，要正確計算進(jìn)項稅額并進(jìn)行相應的會(huì )計處理。
2.嚴格按稅務(wù)要求提請供貨商開(kāi)具增值稅(專(zhuān)用)發(fā)票及其他發(fā)票。
3.期末提供增值稅發(fā)票進(jìn)項抵扣清單，送稅務(wù)會(huì )計到稅務(wù)局認定。
四 會(huì )計檔案、資料管理
工作任務(wù)
1.經(jīng)核對無(wú)誤的進(jìn)貨單，按對應的電腦(進(jìn)貨單)編號，抄錄歸檔。
2.與成本有關(guān)的會(huì )計憑證，經(jīng)總賬審核無(wú)誤后期末統一裝訂成冊。
五 期末盤(pán)點(diǎn)及報損、報溢單的處理。
工作任務(wù)
1.定期核對材料倉庫帳和財務(wù)帳，期末參與原輔料、半成品實(shí)地盤(pán)點(diǎn)。
2.對盤(pán)盈、盤(pán)虧的品種，要查找原因，填寫(xiě)報損報溢單。
3.根據批準處理意見(jiàn)，對報損報溢單作相應的會(huì )計處理。
六 協(xié)助總賬會(huì )計工作
工作任務(wù)
1.配合總賬會(huì )計工作，統一編號，統一口徑，統一歸檔。
2.協(xié)助總賬會(huì )計進(jìn)行期末進(jìn)銷(xiāo)存、生產(chǎn)成本、制造費用等的結轉。
七 其他工作
工作任務(wù)
1、按時(shí)完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。
2.參與財務(wù)學(xué)習與技能培訓。
職責三：餐飲成本會(huì )計崗位職責
1. 服從成本主管的安排，協(xié)助主管做好成本控制的具體工作。
2. 協(xié)助本部門(mén)進(jìn)行酒店餐飲部(食品、飲品、香煙、低值易耗品及其他物品)的成本費用核算與控制，酒店客房部(迷你吧、一次性客用品、洗滌用品等)的成本費用核算與控制，各部門(mén)文具、印刷、工程用品等費用的核算與控制，酒店低值易耗品(玻、瓷、餐具、布草等)的監督控制和費用分攤，以保證酒店經(jīng)營(yíng)利潤的實(shí)現。
3. 向餐飲總監、財務(wù)總監提供餐飲成本信息，配合廚師長(cháng)隨時(shí)編制出新菜單，對每一種食品、菜品按消耗量編出標準成本表，為制訂銷(xiāo)售價(jià)格提供依據，并及時(shí)進(jìn)行實(shí)施效益分析。負責審核收貨部及倉庫交來(lái)的收貨單、入庫單和收貨日報，與采購申請單及報價(jià)表上的價(jià)格、質(zhì)量進(jìn)行核對，對審核無(wú)誤的憑證蓋“已核”印鑒并簽名;成本聯(lián)編制成本、存貨明細帳憑證，財務(wù)聯(lián)交成本主管審核無(wú)誤后，交總會(huì )計師審核無(wú)誤后，記成本、存貨總帳和應付款。
4. 審核每日提貨單，按照出庫貨物的性質(zhì)分類(lèi)匯總入賬，并根據各部門(mén)的每日提貨數量按酒店規定，記入各部門(mén)的成本、費用，并打印出庫報告并存檔。
5. 審核廚房轉流單，編制轉流匯總表，增減相關(guān)部門(mén)成本。
6. 根據酒店規定，審核酒店高級職員和有關(guān)人員工作餐和宴請簽單，并編制憑證;每月匯總制表。
7. 審核編制每日成本報告，根據餐廳、飲料部和廚房提供的每日成本情況，匯總每日食品成本及飲品成本，上傳成本主管審核。
8. 編制提供每日各營(yíng)業(yè)部門(mén)成本分析報告。
9. 每日監控各吧臺、迷你吧、海鮮、燕鮑翅進(jìn)、銷(xiāo)、存情況，編制分析報告和月報。
10. 每月參加廚房、酒吧庫房的盤(pán)點(diǎn)，并起到監控作用;嚴格控制客房酒吧銷(xiāo)售收入，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)調整。
11. 根據各部門(mén)直撥單、領(lǐng)貨單、盤(pán)點(diǎn)表核算各部門(mén)成本費用，編制成本、費用憑證;編制存貨憑證。
12. 每月編制食品、飲品的成本核算表;編制物品及工程物資消耗表;編制清潔用品、辦公印刷品、客房一次性用品耗用表;編制低耗品(玻、瓷、廚具、布草等)耗用情況表;并上交財務(wù)。