財務(wù)計劃書(shū)
日子如同白駒過(guò)隙，成績(jì)已屬于過(guò)去，新一輪的工作即將來(lái)臨，該為接下來(lái)的學(xué)習制定一個(gè)計劃了。好的計劃都具備一些什么特點(diǎn)呢？下面是小編整理的財務(wù)計劃書(shū)，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
財務(wù)計劃書(shū)1
財務(wù)部部門(mén)工作計劃書(shū)【1】
在新的一年里，財務(wù)部工作人員應在廠(chǎng)領(lǐng)導的正確領(lǐng)導下制定對全廠(chǎng)其他部門(mén)的考核制度或者相關(guān)辦法。在國家各項財務(wù)法律、法規的監督下制定如下考核制度：
1、組織財務(wù)部各員工對國家有關(guān)法律法規、會(huì )計制度、安全法、財務(wù)制度、管理制度等有關(guān)法律法規進(jìn)行系統學(xué)習。
2、在財務(wù)部?jì)炔棵鞔_考核制度：財務(wù)人員的分工及各職能部門(mén)的協(xié)作，要分工明確并帶有互相協(xié)作補充性，相互配合的工作中不斷學(xué)習，對各項費用的合理支出起到監督作用，對違規違紀行為起到監督智能。
3、在應收帳款上起到有效的監督作用：明確各分管會(huì )計的職責，制定相應的制度，如對應收款的監督，應制定相應的規定，對貨款回收的期限把握、回款具體事宜、相關(guān)銷(xiāo)售責任人都應有相應的監督，加大財務(wù)監督力度。
4、在對公司其他部門(mén)的工作方面：對各科室產(chǎn)生的各項費用進(jìn)行核算，為公司節省每一筆支出，從一角一元做起。在對各種原料的發(fā)票接收方面，認真做好本職工作盡自己的能力去做好每一筆業(yè)務(wù)的考察及發(fā)票的接收工作，認真完成每月的報稅工作。(
5、對車(chē)間的耗用、檢修期間產(chǎn)生的各項費用進(jìn)行把關(guān)，為節約成本、減少開(kāi)支做好每一項工作，對各項費用的節、超進(jìn)行考核并報公司領(lǐng)導，協(xié)助領(lǐng)導做好決策工作。
6、對前工作期間應進(jìn)行有階段性的總結，從月度小結到季度、半年、全年總結;做好資金預算工作，其中包括對應付款項、應收款項、車(chē)間檢修估算等等;做好財務(wù)報表的.編制工作，要求帳務(wù)清晰、任務(wù)明確;積極配合公司其他部門(mén)接受集團公司的考核及檢查。
在新的一年里，力爭在機遇與挑戰面前認真搞好財務(wù)工作，用最優(yōu)的人力配置爭取最大的經(jīng)濟效益，以節約成本為思路提高資金使用價(jià)值;以提高員工素質(zhì)、工作效率為工作目標，從思想上抓緊、行動(dòng)上落實(shí)、制定完整的工作計劃，學(xué)習好的工作經(jīng)驗和精神，落實(shí)各項規章制度，努力做好財務(wù)工作。為公司的良好發(fā)展盡到最大的職責。
財務(wù)部部門(mén)工作計劃書(shū)【2】
1)財務(wù)目標：
經(jīng)營(yíng)性目標：年收入人民幣32,730.00萬(wàn)元，毛利率目標15%，凈利潤目標20xx萬(wàn)元以上;
財務(wù)部目標：組建7個(gè)人的財務(wù)團隊、提升個(gè)人素質(zhì)，提高會(huì )計核算的準確性、及時(shí)性，提高財務(wù)管理的水平，提高資源的使用效率，保證收支平衡，建立財務(wù)風(fēng)險管控體系，提高財務(wù)對公司決策的支撐力度，提高財務(wù)對內對外的服務(wù)水平。
倉儲部目標：基本保持現有人員結構，根據業(yè)務(wù)需要適當增加搬運人員，提高現有人員對倉庫基本數據、業(yè)務(wù)的把控能力，提高進(jìn)銷(xiāo)存的及時(shí)性、準確性、完整性，保證安全庫存及資產(chǎn)安全，加強對物料的分析管理能力，加強對異常業(yè)務(wù)及不良品的處理，提高對生產(chǎn)的支持力度及部門(mén)之間的配合度。
內控部目標：擬增加1名內控專(zhuān)員，落實(shí)內控相關(guān)制度，檢查和監督內控制度的執行情況，建立定期信息安全檢查及反舞弊的機制。
2)20xx年度財務(wù)部組織架構
3)20xx年度工作規劃
20xx年財務(wù)工作的整體思路：“以人為本、加強培訓;夯實(shí)基礎、提高提升;宏觀(guān)把握、細節著(zhù)手;結果導向、積極溝通;規劃先行、重在落實(shí);按章辦事、有據可循;流程規范、科學(xué)決策”。下表是財務(wù)各項工作的具體描述：
序號工作內容工作措施
1 部門(mén)建設 量化工作表、考核績(jì)效、職責分工、獎罰分明
2 團隊建設 提高業(yè)務(wù)水平、工作心態(tài)、職業(yè)規劃引導、培訓
3 人員招聘根據業(yè)務(wù)需要、崗位離職或淘汰招聘合格人員，
4 溝通渠道 定期例會(huì )、談話(huà)交流、建立順暢的溝通匯報機制，
5 培訓體系 財務(wù)內部、銷(xiāo)售人員、全員財務(wù)意識等內容培訓，
6 會(huì )計核算 對財務(wù)本質(zhì)/實(shí)質(zhì)認知的培訓，建立會(huì )計核算手冊
7 信息提供 ERP系統、管理報表、財務(wù)分析、單據收集，
8 成本控制 銷(xiāo)購價(jià)格審核，人力成本分析，財務(wù)費用控制，
9 費用控制 擬制適合公司的各項費用標準，嚴格審核單據，
10 定價(jià)策略 督促銷(xiāo)售部制定銷(xiāo)售價(jià)格策略并有效執行，并參與銷(xiāo)售價(jià)格的確認。(實(shí)現預算的關(guān)鍵因素之一)
11 資金管理 平衡收支，建立應收/應付賬款跟蹤表，提供日報，
12 出口退稅 建立退稅跟蹤表，單證收集、發(fā)票跟進(jìn)、申報，
13 貸款管理 建立貸款信息跟蹤表，保證及時(shí)還貸，維護信譽(yù)，
14 庫存管理 加強人員管理，信息溝通-例會(huì )，處理超齡物料，
15 往來(lái)管理 追蹤應收款，嚴格審核應付款，定期清理往來(lái)款
16 內外服務(wù) 對內積極配合，維護好銀行、稅局、信保等關(guān)系
17 納稅申報 國稅、地稅按時(shí)申報，HK審計申報，帳套分配
18 檔案管理 原始單據、憑證、報表、合同等資料建檔管理;
19 印章保管 根據保管細則妥善保管和使用印章;
20 證件年審 定期年審、證件建檔保管、借用登記，
21 參與管理 以財務(wù)的視角參與管理公司的各項業(yè)務(wù)，
22 預算管理 對預算積極跟進(jìn)，階段性反饋調整，年終結算。
23 信用管理 限制下游額度申請，爭取上游供應商帳期、額度。
4)20xx年度財務(wù)部費用預算
1、根據20xx年銷(xiāo)售目標及人員招聘計劃預計全年工資支出53.7萬(wàn)元，月平均4.5萬(wàn)元;
2、辦公設備(電腦)全年投入為4*2500.00=10000元;
3、其他各項費用(含節日招待費)合計5萬(wàn)元。
財務(wù)計劃書(shū)2
集團公司財務(wù)部召開(kāi)半年工作會(huì )議，總結上半年工作部署下半年工作。會(huì )議要求公司各級財務(wù)人員：
一要尋找差距，拾遺補漏，自查自糾，認真整改，不出問(wèn)題;
二要加強財務(wù)基礎工作，加強溝通，及時(shí)清理往來(lái)款項，做好財務(wù)檔案整理工作;
三要及時(shí)反饋，不重不漏;
四要加強紀律，認真填寫(xiě)《工作考核手冊》，記好日志;
五是在堅持財務(wù)制度的前提下，加強服務(wù)，保證財務(wù)工作高效有序，為單位經(jīng)營(yíng)決策當好參謀。
財務(wù)計劃書(shū)3
20xx年在一如既往地做好日常財務(wù)核算工作，加強財務(wù)管理、推動(dòng)規范管理和加強財務(wù)知識學(xué)習教育。做到財務(wù)工作長(cháng)計劃，短安排。使財務(wù)工作在規范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂20xx年的財務(wù)出納人員個(gè)人工作計劃。
一、參加財務(wù)人員繼續教育每年財務(wù)人員都要參加財政局組織的財務(wù)人員繼續教育。
首先參加財務(wù)人員繼續教育，了解新準則體系框架，掌握和領(lǐng)會(huì )新準則內容，要點(diǎn)、和精髓。全面按新準則的規范要求，熟練地運用新準則等20xx年財務(wù)出納人員個(gè)人工作計劃，進(jìn)行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、表格的編制。 參加繼續教育后，匯報學(xué)習情況報告。
二、加強規范現金管理，做好日常核算
1、根據新的制度與準則結合實(shí)際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財務(wù)工作。
2、做好本職工作的同時(shí)，處理好同其他部門(mén)的協(xié)調關(guān)系。
3、做好正常出納核算工作。按照財務(wù)制度，辦理現金的收付和銀行結算業(yè)務(wù)，努力開(kāi)源結流，使有限的經(jīng)費發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的'保證。加強各種費用開(kāi)支的核算。及時(shí)進(jìn)行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經(jīng)理留存，嚴格支票領(lǐng)用手續，按規定簽發(fā)現金以票和轉帳支票。
4、財務(wù)人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。
5、完成領(lǐng)導臨時(shí)交辦的其他工作。
三、個(gè)人見(jiàn)意措施
要求財務(wù)管理科學(xué)化，核算規范化，費用控制全理化，強化監督度，細化工作，切實(shí)體現財務(wù)管理的作用。使得財務(wù)運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。
總之在新的一年里，我會(huì )借改革契機，繼續加大現金管理力度，提高自身業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項出納工作計劃，以最大限度地報務(wù)于公司。為我公司的穩健發(fā)展而做出更大的貢獻。
財務(wù)計劃書(shū)4
一、財務(wù)核算工作
1、會(huì )計電算化。
會(huì )計電算化是搞好我司財務(wù)工作的必要前提之一。為了保證會(huì )計信息的快速準確，靠傳統的手工來(lái)記帳、匯總、分析數據，滿(mǎn)足不了公司的發(fā)展需求。財務(wù)部門(mén)既是一個(gè)職能管理部門(mén)、同時(shí)更是一個(gè)信息部門(mén)，要求隨時(shí)為公司的決策提供準確的參考信息或決策依據。在29年年初我司財務(wù)部已經(jīng)著(zhù)手會(huì )計電算化的工作，各方面的基礎工作均已具備，但由于合作單位浪潮國強軟件公司的不合作，使此項工作進(jìn)程耽擱較久。
針對浪潮國強不合作現狀，我司計劃重新尋找合作軟件商，初步確定為金蝶或用友軟件。目前正在洽談和比價(jià)之中，預計2年11從月可以確定軟件商和軟件版本，2年12月總公司財務(wù)部著(zhù)手財務(wù)軟件的切換工作，215年1月開(kāi)始在部分分(子)公司推廣，在215年6月份之前，所有下屬公司實(shí)現會(huì )計電算化。
2、會(huì )計報表體系
1：我司目前的會(huì )計報表體系主要包括(總公司和分公司一致)
日報：資金日報表、應收帳款日報表、在途資金日報表
月報：資產(chǎn)負債表、損益表、費用預算表、實(shí)際費用匯總表、往來(lái)明細表
年報：資產(chǎn)負債表、損益表、現金流量表、費用預算表、實(shí)際費用匯總表、往來(lái)明細表
初步計劃是在215年增加一個(gè)報表，即“商品銷(xiāo)售利潤明細，該表要求各下屬公司對不同商品的銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售成本、銷(xiāo)表”售費用、銷(xiāo)售利潤等要素的計算分析，按月上報�？偣矩攧�(wù)部需要同樣進(jìn)行此項工作，然后按月將所有下屬公司及總公司的銷(xiāo)售利潤明細表合并調整，從而對我司所有銷(xiāo)售商品的銷(xiāo)售利潤狀況有一個(gè)準確的了解。此項工作量非常大，在下屬公司實(shí)現電算化后，可以交好的完成。
第二個(gè)計劃是在215年的財務(wù)人員考核中增加一個(gè)項目，即會(huì )計報表數據準確性的考核。并以此作為衡量其工作質(zhì)量的一個(gè)重要指標。對工作質(zhì)量較差者實(shí)行淘汰，比如末位淘汰制，以促進(jìn)財務(wù)工作質(zhì)量的提高。
3、下屬公司財務(wù)信息監控下屬公司均在深圳以外的地區，總公司對下屬公司財務(wù)狀況需要及時(shí)準確的掌握。隨著(zhù)下屬公司的增加，這項工作的必要性和難度日益突出，如何更好地解好該問(wèn)題，是財務(wù)部當前的工作“重中之重”。主要方式有以下幾點(diǎn)：
第一、上述的報表體系是總公司與下屬公司溝通的途徑之一，毫無(wú)疑問(wèn)，報表體系的不斷完善和準確十分重要。
第二、借助銀行的結算網(wǎng)絡(luò )，加強我司資金的管理和控制。目前總公司財務(wù)部已經(jīng)和深圳的工行、建行、招行分別商談。從我們的要求有以下幾點(diǎn)：
1、深圳總公司和全國的下屬公司均在同一家銀行系統開(kāi)戶(hù)結算，那么要求深圳該行能為我司提供較大的資金支持;
2、該深圳銀行需要和我司下屬公司所在地的開(kāi)戶(hù)行協(xié)調，解決定向匯款、定時(shí)匯款的問(wèn)題;
3、總公司能夠通過(guò)電腦系統(以某中方式與銀行部分信息系統對接)借助銀行的信息，實(shí)現對全國下屬公司資金的實(shí)時(shí)監控。從接觸的幾家銀行看，目前招行的“網(wǎng)上銀行”系統結算、監控均不錯，但其資金實(shí)力不夠強，且部分下屬公司所在地招行沒(méi)有網(wǎng)點(diǎn)，已基本否定。工行和建行資金實(shí)力不錯，但目前尚沒(méi)有開(kāi)通“網(wǎng)上銀行”，無(wú)法對下屬公司進(jìn)行實(shí)時(shí)監控。天音與工行正在開(kāi)始合作，我司計劃視天音的合作效果選取合作銀行。
第三、實(shí)行分級工作報告制度。按照財務(wù)部的人力架構計劃，XXXX年設置區域財務(wù)經(jīng)理，每個(gè)區域財務(wù)經(jīng)理協(xié)助總公司財務(wù)經(jīng)理分管3-5個(gè)下屬公司。要求下屬公司財務(wù)負責人定期向區域財務(wù)經(jīng)理書(shū)面報告，區域財務(wù)經(jīng)理定期向總公司財務(wù)經(jīng)理書(shū)面報告。作為一項制度，每月至少一次。除了定期匯報，區域財務(wù)經(jīng)理也可以不定期向總公司財務(wù)經(jīng)理隨時(shí)匯報工作情況，以保證上下信息的溝通流暢。如果總公司財務(wù)經(jīng)理一人面向所有下屬公司財務(wù)負責人，從個(gè)人精力和能力均無(wú)法保證把工作做好。
二、財務(wù)管理與監督
1、資金管理從工作對象分包括：下屬公司的資金管理和總公司的資金管理從工作內容分包括：資金的籌集(回款回籠及融資)和資金的運用;
從資金所處形態(tài)分包括：批發(fā)系統資金和零售系統資金。
目標：通過(guò)與銀行的合作，搭建安全、快捷的資金結算網(wǎng)絡(luò )。通過(guò)內部管理控制，合理籌措、統籌安排運用資金。
先談批發(fā);從批發(fā)系統看，資金管理主要包括：存貨的管理、應收帳款的管理、在途資金的管理三個(gè)方面。
存貨的`管理包括兩個(gè)內容：存貨的安全性、存貨的合理性。存貨的安全通過(guò)規范商品進(jìn)出庫流程，嚴格出貨管理制度，加強倉庫安全設施等手段從根本上來(lái)保證。作為必要的輔助措施商品運輸保險和倉儲保險工作不可不做。存貨的合理性我司主要是通過(guò)合理的定貨計劃急合理的分貨計劃來(lái)保證。但作為一個(gè)全國的手機代理商，迫于種種原因，在一定時(shí)期會(huì )存在庫存的不合理，這方面我司能做的就是進(jìn)一步增加融資渠道，確保資金能夠滿(mǎn)足庫存需求。另方面可以考慮加強與供應商的溝通，盡量減少不合理的庫存壓力，并盡量爭取適量的信用額度。
應收帳款的管理，我司已經(jīng)有一個(gè)專(zhuān)門(mén)的信用政策。財務(wù)部在2年的信用管理方面的工作起到了應有的作用。在215年將根據4公司實(shí)際發(fā)展狀況，進(jìn)一步完善信用政策，并采取更有力的手段減少應收帳款，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。比如現金折扣政策的運用等，我們要再進(jìn)行認真測算，決定受否采用，比率多少等等。在途資金的管理也就是結算手段不斷改善的過(guò)程。確定了主要合作銀行以后，對下屬公司的開(kāi)戶(hù)行會(huì )基本統一。那么關(guān)鍵的問(wèn)題就是下屬公司與客戶(hù)的結算問(wèn)題，包括銀行帳戶(hù)的結算、存折的結算、現金結算等等。在選取結算方式時(shí)財務(wù)部的原則是：資金的安全性第一、結算的快捷性服從于安全性。這方面的工作，我從同行業(yè)先進(jìn)單位取得一些經(jīng)驗，今后還要繼續摸索完善。
零售:零售的資金管理的重點(diǎn)兩個(gè)：一是自營(yíng)店的管理、二是加盟零售店的資金結算方式(安全性、快捷性)，包括加盟費的收取和貨款的回籠。這里的難點(diǎn)是加盟零售店的貨款結算，由于各地銀行結算手段的不同，需要根據當地銀行系統的先進(jìn)與否，采取不同的結算方式。在這個(gè)方面我們沒(méi)有經(jīng)驗，也沒(méi)有現成的經(jīng)驗可以借鑒，仍是需要在時(shí)間中逐步學(xué)習和總結。
2、財務(wù)預算按照財務(wù)人力架構，將設置一財務(wù)主管職位，其主要職能就是負責財務(wù)預算、資金調度和協(xié)助融資工作。預算包括：商品銷(xiāo)售預算、商品訂購預算、費用預算、應收帳款預算、應付帳款預算、現金(貨幣資金)預算、其他收支預算等。在本月財務(wù)部針對費用預算工作已在經(jīng)著(zhù)手布置到各部門(mén)和下屬公司。 2年11月財務(wù)部將會(huì )對所有預算工作進(jìn)行督導和跟蹤，以配合總公司215年的工作計劃。
預算類(lèi)別主辦督辦匯總審批跟蹤執行資金安排
銷(xiāo)售預算銷(xiāo)售部財務(wù)部財務(wù)部領(lǐng)導銷(xiāo)售部財務(wù)部
訂購預算采購部財務(wù)部財務(wù)部領(lǐng)導采購部財務(wù)部
費用預算各部門(mén)財務(wù)部財務(wù)部領(lǐng)導各部門(mén)財務(wù)部
應收賬款預算財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部領(lǐng)導銷(xiāo)售、財務(wù)財務(wù)部
應付賬款預算財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部領(lǐng)導采購、財務(wù)財務(wù)部
貨幣資金預算財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部領(lǐng)導財務(wù)財務(wù)部
其他收支預算財務(wù)部財務(wù)部財務(wù)部領(lǐng)導財務(wù)財務(wù)部
在其他有關(guān)預算的具體規定，2年11月之中財務(wù)部陸續下達，作為年度預算我們不可能作的十分準確，但要在2年11月中，把預算的的制度真正建立起來(lái)，預算的工作程序明確，各部門(mén)和下屬公司的預算工作任務(wù)清楚，為以后的預算工作順利開(kāi)展奠定基礎。
3、費用管理在財務(wù)預算工作中包含了費用預算的工作，但費用管理不僅僅是通過(guò)一個(gè)預算就可以達到預定目標。這里主要原因是對非常規的費用如何管理、對超預算的費用通過(guò)什么程序和方式審批、對分(子)公司的業(yè)務(wù)招待費管理等等。財務(wù)部已經(jīng)有一些不成熟的想法，基本原則是：公平性、公開(kāi)性、可操作性和程序簡(jiǎn)單化。方案草稿將在近期提報給有關(guān)部門(mén)和人員，征求多方面的意見(jiàn)，形成盡可能合理并可行的方案，為215年公司總體目標服務(wù)。
三、組織機構與部門(mén)、崗位職責
財務(wù)部215年架構：見(jiàn)附表1 6
本架構與現行架構的區別主要在于增加了區域財務(wù)經(jīng)理的崗位，這也是公司發(fā)展客觀(guān)需要。對區域財務(wù)經(jīng)理的崗位職責財務(wù)部也有一個(gè)初步的想法，但有一個(gè)如何授權的問(wèn)題，尚沒(méi)有成熟的做法。一方面在實(shí)踐工作中總結，另方面和人力資源部共同探討，給予適當的責、權、利，是區域財務(wù)經(jīng)理順利開(kāi)展工作的必要前提。
區域財務(wù)經(jīng)理計劃215年3月份以前配置齊全，基本考慮從優(yōu)秀的子公司財務(wù)經(jīng)理之中提升。內部提升最大的好處在于熟悉公司內部的運做，可以較快的進(jìn)入工作角色，并且對公司所有其他財務(wù)人員也是一個(gè)激勵。
在架構中另外一個(gè)小的區別是，原來(lái)財務(wù)部副經(jīng)理將專(zhuān)心承擔零售連鎖加盟的財務(wù)重擔，總公司財務(wù)部計劃招聘一名經(jīng)理助理，協(xié)助財務(wù)經(jīng)理的工作。在2年11月分財務(wù)部需要配置的人員主要有：經(jīng)理助理(補、會(huì )計主管(一直空缺)缺) 、以及石家莊子公司財務(wù)負責人。由于財務(wù)工作的特殊性，上述人員的重要性，人員較難到位。財務(wù)部的原則是寧缺毋濫，也希望人力資源部協(xié)助財務(wù)部多方面想想辦法，財務(wù)人員盡快到位，保證我司215年財務(wù)工作順利開(kāi)展。
財務(wù)部部門(mén)、崗位職責，主要包括以下內容：財務(wù)部部門(mén)職責、總公司財務(wù)部崗位職責、區域財務(wù)經(jīng)理職責、下屬公司財務(wù)部崗位職責。
四、財務(wù)培訓計劃
財務(wù)部215年培訓計劃主要包括以下幾個(gè)方面;
1、新入職員工培訓。此項培訓工作是一個(gè)制度性的常規培訓。所有新入職財務(wù)人員必須按照財務(wù)部制訂的培訓計劃進(jìn)行學(xué)《財務(wù)部新員工崗前見(jiàn)習規定》習培訓。具體見(jiàn)附件2：
2、相關(guān)部門(mén)財務(wù)知識培訓。由于財務(wù)工作涉及到公司所有部門(mén)方方面面，財務(wù)工作要想做好必須得到公司各部門(mén)全體人員的支持和合作。財務(wù)部對相關(guān)部門(mén)人員的財務(wù)知識培訓十分，見(jiàn)重要。在這方面財務(wù)部制定了一個(gè)《財務(wù)制度培訓綱要》附件3，可以作為今后財務(wù)知識培訓的基本內容。
3、財務(wù)人員在崗培訓。主要采取內部人員講座和外部人員講座兩種方式。內部培訓一般結合公司實(shí)際情況選取課題，如：銷(xiāo)售收入的確認、銷(xiāo)售折扣的帳務(wù)處理、費用管理的細化(分項目、分單位部門(mén)等)，采取培訓和探討結合的方式，計劃215年每二個(gè)月進(jìn)行一次這樣的培訓。外部培訓主要是請外部專(zhuān)家進(jìn)行專(zhuān)項培訓，比如有關(guān)稅務(wù)風(fēng)險防范培訓、有關(guān)新會(huì )計準則培訓等計劃215年每季度一次。
4、財務(wù)人員外部培訓。采取送到天音公司財務(wù)部或其他培訓機構學(xué)習的方式進(jìn)行培訓，視具體情況而定。
5、巡回指導。這項工作包括幾個(gè)方面：一是總公司財務(wù)部人員的巡回培訓，計劃在一季度對下屬公司電算化進(jìn)行一次巡回培訓。
二、財務(wù)經(jīng)理巡回檢查工作的同時(shí)進(jìn)行培訓;
三、重點(diǎn)是區域財務(wù)經(jīng)理對下屬公司的經(jīng)常性巡回培訓
6、財務(wù)例會(huì )。每周一次，總結工作、計劃工作、同時(shí)也是一次學(xué)習和提高。
五、工作重點(diǎn)與難點(diǎn)：
1、增加資金投入：資金需求計劃和融資計劃在后面215年主要財務(wù)指標預測中有具體數據。根據我司215年的銷(xiāo)售計劃，資金缺口比較大，如何更好地與銀行合作，取得銀行的資金支持是我司215年總體目標能否實(shí)現的關(guān)鍵。在這個(gè)問(wèn)題上財務(wù)部感覺(jué)壓力特別大，如何多方位拓寬融資渠道，保證公司高速發(fā)展所需資金，是財務(wù)部的工作重點(diǎn)和難點(diǎn)。
2、招聘、培訓并吸引優(yōu)秀人才�！俺梢嗍捄�、敗亦蕭何”，所有的工作成敗的關(guān)鍵還是在于人。公司發(fā)展到一定程度，所有的工作必須納入整體系統運做之中。一個(gè)系統的運做靠個(gè)別人是不可能有任何作為的，使系統發(fā)揮最大作用就需要一大批優(yōu)秀的人才。財務(wù)工作也是如此，當前最缺的是優(yōu)秀的人才。215年度財務(wù)部在人才的招聘、培訓方面要下更大的力氣。如何留住優(yōu)秀的人才，需要公司高層領(lǐng)導進(jìn)行方向的指導，需要人力資源部對公司員工的職業(yè)生涯進(jìn)行規劃，對員工的激勵機制更加得力。最關(guān)鍵的是使每個(gè)員工在愛(ài)施德工作有一定的壓力引導其不斷進(jìn)進(jìn)取，同時(shí)也有一定的安定感、歸宿感，甚至更高層面的成就感。
六、 215年主要財務(wù)指標預測
215年主要財務(wù)指標預測包括以下幾個(gè)方面：
1、 21年費用預算
2、 215年銷(xiāo)售收入及成本預算
3、 215年固定資產(chǎn)預算
4、 215年低值易耗品預算
5、 215年其他現金預算
6、 215年現金預算
7、 215年預計損益表
8、 215年12月預算資產(chǎn)負債狀況
財務(wù)計劃書(shū)5
一、制定崗位職責、完善業(yè)務(wù)操作規程、加強各項制度落實(shí)工作
1、制定信用社會(huì )計、出納、儲蓄操作規程
今年，我們財務(wù)科將按照新編財務(wù)制度和信用社日常會(huì )計、出納工作實(shí)際，結合省聯(lián)社下發(fā)的各項制度文件，制定出適用于我轄的會(huì )計、出納、儲蓄日常操作流程。在財務(wù)管理和支付結算上，優(yōu)化會(huì )計、出納操作的各個(gè)環(huán)節，使各項操作統一口徑，統一標準，讓信用社會(huì )計、出納工作真正步入規范化的渠道，切實(shí)杜絕盲目操作和操作方式多樣化這一現況。另外，我們還著(zhù)重抓一個(gè)試范點(diǎn)，由我們財務(wù)科牽頭，現場(chǎng)指導，及時(shí)解決信用社在運行過(guò)程中的實(shí)際問(wèn)題，待規范化之后，再組織信用社會(huì )計、出納人員進(jìn)行學(xué)習和交流，從而，徹底統一會(huì )計、出納操作流程，使信用社會(huì )計、出納工作逐步向高效科學(xué)的方向發(fā)展。
2、建立信用社業(yè)務(wù)操作考核辦法，完善獎罰制度
為進(jìn)一步加強信用社措施落實(shí)力度，提高內勤員工業(yè)務(wù)操作能力，切實(shí)促進(jìn)員工按操作規程辦理業(yè)務(wù)，今年，我們財務(wù)科將全面建立、健全信用社業(yè)務(wù)操作考核辦法，將日常業(yè)務(wù)和微機處理充分結合，加強內勤員工在制度落實(shí)上的考核力度，制定出詳細的獎罰辦法，以此來(lái)有效提高員工按規程進(jìn)行業(yè)務(wù)操作意識，確保我轄各項業(yè)務(wù)的正常運轉和全年業(yè)務(wù)操作安全無(wú)事故，促進(jìn)我縣年底各項財務(wù)管理制度的全面落實(shí)。
3、建立信用社內勤各崗位職責
為了使信用社財務(wù)管理工作更加規范、財會(huì )人員崗位職責更加明確，今年，我們財務(wù)科將依照市辦精神，制定出《縣農村信用社內勤員工崗位職責》，職責中，對會(huì )計、儲蓄、微機、出納等內勤崗位制定出明確的權責范圍，規定出各崗位的業(yè)務(wù)范圍，同時(shí)在崗位職責中對各崗位的協(xié)同操作提出要求，以此，進(jìn)一步規范了會(huì )計操作、統一了操作口徑;提高員工的職責意識和思想覺(jué)悟，指導員工按權操作、按規定辦理業(yè)務(wù)，提高了內勤員工的自律性
二、搞好信用社費用核定，繼續做好信用社各項常規檢查
1、科學(xué)核定信用社財務(wù)費用
信用社費用指標及各項財務(wù)經(jīng)營(yíng)指標核定是否科學(xué)、合理，直接關(guān)系到信用社全年目標計劃的完成。今年，我們將按照上級行和聯(lián)社辦公會(huì )要求，認真測定、科學(xué)核算各項財務(wù)費用指標。為此，我們財務(wù)科將著(zhù)重從三方面入手：（1）以年終決算報表數字為基礎，認真分析上年財務(wù)數據，合理核定當年各單位費用支出。（2）組織信用社進(jìn)行一次全年經(jīng)營(yíng)情況預測，并結合有關(guān)金融政策和本年工作需要，認真編制200年度財務(wù)收支計劃，特別是對營(yíng)業(yè)費用支出，要對每項支出寫(xiě)出充分的理由，經(jīng)聯(lián)社審查批準后，按計劃執行。（3）根據年初上級行對我轄的費用及財務(wù)指標的核定數額，合理調整各社全年費用總額。這樣一方面能使信用社在年初便建立一個(gè)較科學(xué)的約束機制，另一方面我們在全轄的財務(wù)費用核定上也有了一定依據，以此為信用社的'全年財務(wù)計劃的制定和財務(wù)工作的開(kāi)展打下基礎。
2、搞好信用社財務(wù)常規檢查工作
為確保信用社每筆費用支出的合法、合規，執行好全年費用核定限額，防止信用社各種超費用、繞費用開(kāi)支現象。今年，我們財務(wù)科將加大對財務(wù)開(kāi)支的檢查力度。一方面財務(wù)科將開(kāi)展常規費用開(kāi)支檢查，另一方面進(jìn)行不定期的檢查，并還將在200年試行把信用社數據盤(pán)和原始憑證抽到聯(lián)社進(jìn)行異地非現場(chǎng)檢查，最終目的就是要讓信用社的每筆費用開(kāi)支合法、合規，以此逐步增強聯(lián)社對信用社費用開(kāi)支的現場(chǎng)和非現場(chǎng)監管力度，為200年全面完成各項財務(wù)指標打下基礎。
3、繼續做好信用社重要空白憑證管理工作
在重要空白憑證管理上，今年我們還將繼續加大檢查力度，提高管理水平，由于200年我轄將計劃新設立4個(gè)分社，重要憑證和的管理更顯重要，特別是對主社、分社及儲蓄所重要空白憑證的分級統一管理方面，除要求進(jìn)行實(shí)地檢查外，還要求信用社內勤主任每月必須對主社、分社及儲蓄所的重要空白憑證進(jìn)行一次全面檢查，信用社每月必須指定專(zhuān)人對所轄辦公網(wǎng)點(diǎn)重要空白憑證進(jìn)行一次檢查，對檢查情況還要如實(shí)填寫(xiě)檢查登記薄和工作情況表，今年財務(wù)科將力爭使重要憑證管理工作再上新臺階。
4、加強信用社往來(lái)帳管理，做好金融安全防范工作
近年來(lái)，越來(lái)越多的金融案件都發(fā)生于銀企、行與行之間結算資金的往來(lái)過(guò)程中，對銀行間在途資金的管理顯的越來(lái)越重要。鑒于此情況，為了防患于未然，今年我們財務(wù)科將在往年的基礎上進(jìn)一步加強往來(lái)帳管理，確保信用社業(yè)務(wù)的安全無(wú)事故。在往來(lái)賬務(wù)管理上，我們財務(wù)科將一方面及時(shí)印發(fā)關(guān)于加強信用社行社往來(lái)管理方面的相關(guān)文件；另一方面指定一名非聯(lián)行記賬人員負責對行社往來(lái)帳的勾對工作，對社內及銀企對帳也明確了對帳單的打印及收回時(shí)間；三是為確保這項制度的貫徹落實(shí)，200年，財務(wù)科繼續要求信用社在每月1日前收回對賬單，每月全面對行社、行內對帳單進(jìn)行認真勾對，并對對帳情況做好記錄，責權分明；同時(shí)加強銀企對帳，要求信用社一季度必須進(jìn)行一次全面對帳，下月按賬號排列順序裝訂入檔，確保銀企間業(yè)務(wù)往來(lái)安全無(wú)事故。
三、搞好業(yè)務(wù)培訓、提高員工素質(zhì)，將優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)工作常抓不懈
1、搞好信用社業(yè)務(wù)培訓工作，做好信用社技能比賽工作
信用社內勤人員負責全轄的支付結算和會(huì )計核算的重任，素質(zhì)的高低直接影響信用社的辦公效率和核算水平，為此，內勤業(yè)務(wù)培訓和技能比賽就成為財務(wù)科每年工作中不可缺少的一部分，今年我們將通過(guò)以下幾方面提高全轄員工的素質(zhì)。
�。�1）對全轄內勤員工進(jìn)行業(yè)務(wù)操作培訓
今年我們財務(wù)科將制定信用
社會(huì )計、出納、儲蓄操作規程，為了使信用社員工真正將操作規程較好地運用于實(shí)際，200年我們將開(kāi)展一次針對新業(yè)務(wù)操作規程的培訓工作，通過(guò)此項培訓使員工將各項業(yè)務(wù)操作要點(diǎn)全面接受，使制定的操作規程起到應有的效用。
�。�2）搞好信用社儲蓄所微機建設培訓工作
200年度，我轄將計劃設立4個(gè)新的儲蓄分社，實(shí)現儲蓄辦公的微機化是必然，上點(diǎn)工作要求時(shí)間緊、任務(wù)重，如何高效、穩妥地做好上點(diǎn)工作是我們需要解決的問(wèn)題，為此，我們將首先由財務(wù)科制定出《縣聯(lián)社儲蓄所上點(diǎn)方案》，對儲蓄、對公系統的上點(diǎn)工作進(jìn)行一個(gè)總體部署，然后從每個(gè)信用社抽調一名微機技術(shù)能手，對上點(diǎn)方案進(jìn)行培訓，對日常辦公程序使用過(guò)程中經(jīng)常出現的問(wèn)題和基本的操作步驟，進(jìn)行集中全面的培訓，尤其是對對公、儲蓄系統移植操作流程和注意事項的講解，經(jīng)過(guò)組織培訓來(lái)不斷提高信用社員工的微機操作能力和一般性問(wèn)題的解決能力，最終一方面高效、穩妥地完成新儲蓄所的上點(diǎn)工作；另一方面讓每個(gè)信用社微機管理員的微機操作水平真正上一個(gè)新臺階。
�。�3）繼續搞好業(yè)務(wù)技能比賽工作
沒(méi)有比賽就沒(méi)有競爭，沒(méi)有競爭就不能進(jìn)步，所以，技能比賽我們將繼續組織下去，并要根據實(shí)際對考核內容進(jìn)行改革，把日常工作中切實(shí)需要提高和掌握的技能作為考試中的重點(diǎn)。 200年度，我們將繼續開(kāi)展包括百張掀打、日常業(yè)務(wù)操作、會(huì )計報表輸入等方面的技能比賽。通過(guò)比賽，充分調動(dòng)信用社員工業(yè)務(wù)技能學(xué)習的積極主動(dòng)性，另外在考試方式上，我們也將采取多樣化的方式，比如，先由信用社進(jìn)行初選，聯(lián)社同時(shí)組織進(jìn)行全轄技能比賽，以此來(lái)提高比賽的競技性、可比性，并實(shí)行重獎重罰，以此激勵全體員工增強自身素質(zhì)的積極性。
2、繼續做好信用社優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)工作
隨著(zhù)金融部門(mén)間競爭的日益加大和人們思想觀(guān)念的不斷轉變，服務(wù)質(zhì)量和企業(yè)形象好壞在經(jīng)營(yíng)管理中顯的越來(lái)越重要，而對外禮儀則是影響服務(wù)質(zhì)量和樹(shù)立企業(yè)形象的一個(gè)主要因素，而且禮儀培訓又是我轄在內勤人員培訓中的一個(gè)空白，所以，在今年我們將伙同有關(guān)專(zhuān)門(mén)禮儀機構，舉辦一期信用社臨柜人員禮儀培訓，志在以此促進(jìn)全轄對外服務(wù)質(zhì)量跟上時(shí)代發(fā)展要求，也可為信用社吸引的客戶(hù)，從而促進(jìn)整體業(yè)務(wù)的發(fā)展。
財務(wù)計劃書(shū)6
一、工作背景
新一屆的經(jīng)管法學(xué)院青年志愿者協(xié)會(huì )已經(jīng)組建完畢，此次新組建的干部隊伍主要由大二學(xué)生組成，各部門(mén)將在新學(xué)期招收新的干事。財務(wù)部的主要工作在于日常財務(wù)來(lái)往的管理與記錄，使青協(xié)成員清楚了解每一筆花銷(xiāo)。對于一個(gè)團體來(lái)說(shuō)，資金是各部活動(dòng)的基礎，在這個(gè)層面上說(shuō)，財務(wù)部工作做得好壞與否，對整個(gè)青協(xié)的工作會(huì )產(chǎn)生重大影響。財務(wù)部與其他各部一樣，是隸屬于社團委的相互協(xié)調的部門(mén)，這就決定了財務(wù)部的工作離不開(kāi)各個(gè)部門(mén)以及主席團的配合與支持，同時(shí)，財務(wù)部只有積極配合其他部門(mén)以及主席團的工作，才能使整個(gè)青年志愿者協(xié)會(huì )的工作正常運轉起來(lái)。在我院青協(xié)新組之際，先擬訂一下新一學(xué)年的工作計劃：
二、主要工作內容
1、財務(wù)部的工作應該是長(cháng)期性，持續性的。平時(shí)我們會(huì )時(shí)刻注意協(xié)會(huì )經(jīng)費的收支，嚴格按照程序給各部門(mén)的發(fā)票進(jìn)行報銷(xiāo)(各部門(mén)部長(cháng)簽完字拿于會(huì )長(cháng)簽字，然后財務(wù)部部長(cháng)給予報銷(xiāo)，已報銷(xiāo)的由財務(wù)部部長(cháng)簽字留檔)
2、在九月份財務(wù)部開(kāi)始招新。
3、十月，青協(xié)會(huì )針對本院20xx級新生進(jìn)行招新，財務(wù)部此時(shí)則負責對新會(huì )員進(jìn)行一系列的歸檔及會(huì )費的記錄。
4、十月上旬，財務(wù)部將組織志愿者到巢湖火車(chē)站進(jìn)行志愿服務(wù)。
5、擬定常規工作為與質(zhì)保部一起舉辦一場(chǎng)捐助物資活動(dòng)（具體實(shí)施方案待定）
6、十一月份我部將主要負責“青年志愿者素質(zhì)拓展大賽”（待定）
7、下半年的活動(dòng)本著(zhù)集思廣益的原則，活動(dòng)計劃將由本部門(mén)成員擬定。
三、關(guān)于部?jì)鹊淖陨斫ㄔO
1. 優(yōu)化，完善人員內部機制，招生認真把好入部關(guān)口，保證新招收的干事能夠有能力有責任心把部?jì)裙ぷ髯龊?/p>
2. 會(huì )費與檔案有專(zhuān)人負責
3.財務(wù)部成員若條件允許將組織部門(mén)成員隨采購人一起采購
4 .部門(mén)干部層定期召開(kāi)小型會(huì )議，明確分工。
5. 確認每學(xué)期大小工作時(shí)間安排，分工合作，責任到人。
6. 集中力量搞好每學(xué)期活動(dòng)的重頭戲，青年志愿者素質(zhì)拓展大賽，力爭把經(jīng)管法學(xué)院青年志愿者協(xié)會(huì )推到巢湖學(xué)院的最高端。
7. 定期召開(kāi)部門(mén)例會(huì )，總結經(jīng)驗，改善工作中出現的不足，獎罰分明，并明確近期工作任務(wù) 。
8. 營(yíng)造部門(mén)和諧融洽的'工作氛圍，活潑但不松懈；例會(huì )和活動(dòng)都要進(jìn)行簽到，嚴明紀律。
9. 培養部門(mén)成員工作能力，發(fā)現人才，提拔人才，設立重點(diǎn)培養對象，給予機會(huì )，重點(diǎn)培養。
10. 可以請已退的部長(cháng)或部門(mén)元老回部門(mén)，向新成員介紹工作經(jīng)驗。
11. 每次活動(dòng)之前召開(kāi)統籌會(huì )議，結束之后召開(kāi)總結會(huì )議，參加活動(dòng)的部門(mén)成員要上交活動(dòng)的工作經(jīng)驗總結分析或口頭總結。
12. 跟青協(xié)其他部門(mén)搞好關(guān)系，就像一家人那樣，相親相愛(ài)，以求青協(xié)財務(wù)部向更好的方向發(fā)展。
13. 可舉行一到兩次出游或聚餐活動(dòng)，增進(jìn)部門(mén)成員凝聚力，團結意識。
四．工作流程：
活動(dòng)策劃
2. 人員安排
3. 外出工作
4 .活動(dòng)組織、開(kāi)展
5. 工作總結、金費結算并備案
五.總結
以上為財務(wù)部的一些工作設想，在具體實(shí)施過(guò)程中，由于各種因素的影響，也許會(huì )有一些變更與調整。在實(shí)際工作中，我們會(huì )以此工作計劃為基礎，結合每一次的實(shí)際情況進(jìn)行合理調整，完善自我，相互溝通，發(fā)揮財務(wù)部的職能。爭取再做突破，為我們青協(xié)爭光，我作為財務(wù)部部長(cháng)會(huì )以昂揚的心態(tài)來(lái)對待我的工作，相信通過(guò)這學(xué)期的計劃，我們的工作會(huì )越做越好，預祝我們這一年的工作越做越好，并且能夠和睦相處，相親相愛(ài)，因為我們就是一家人！一個(gè)大家庭！
財務(wù)計劃書(shū)7
公司從20xx年年底到20xx年3月份，經(jīng)歷了很多的變化和變動(dòng)，導致財務(wù)部的一些工作受到影響，本人從3月份接手財務(wù)部后經(jīng)過(guò)了詳細深入了解，特擬定20xx年財務(wù)部工作規劃。
第一、財務(wù)部組織機構規劃圖。
財務(wù)部組織機構圖：
規劃思路：
1、公司所有資產(chǎn)包括三種形式：貨幣資金、庫存物資、各項資產(chǎn)。這三種形式構成了財務(wù)部工作三大板塊。
2、三個(gè)板塊之間管理相對獨立，考慮設立相對獨立的組織形式進(jìn)行管理各類(lèi)業(yè)務(wù)。
3、財務(wù)部主任崗位是推進(jìn)財務(wù)管理工作的核心，通過(guò)制定各項規章制度及內部控制流程，完成對下屬三個(gè)板塊的管理。
4、三大板塊之間的關(guān)系。貨幣資金管理通過(guò)會(huì )計核算自身不同崗位設置實(shí)現監督和控制，資產(chǎn)管理和庫房管理通過(guò)會(huì )計核算實(shí)現監督管，通過(guò)對物資和資產(chǎn)管理監控公司貨幣資金的運動(dòng)方向。把三者視為統一又相互制約的整體來(lái)考慮，最終實(shí)現財務(wù)管理水平提升。
第二、20xx年財務(wù)部首要的工作任務(wù)就是從前面的陰影中走出來(lái)，使財務(wù)部迅速恢復正常工作的前提下，然后在進(jìn)一步提高工作準確率和效率。
財務(wù)部計劃從以下幾個(gè)方面著(zhù)手工作。
一、迅速調整，恢復財務(wù)部的正常工作狀態(tài)。
1、重新整理對外報送的各種報表，將沒(méi)有報送報表迅速補報。確定各種報表的聯(lián)系人和報送時(shí)間及數據要求。
2、設立統計崗位負責與統計部門(mén)對接，保障統計數據報送工作順利開(kāi)展。制定數據統計的方法和口徑，每月完成各種表格和數據的匯總工作。目前本崗位先由公司有統計資格的人員兼任，待財務(wù)部工作進(jìn)入正常工作狀態(tài)后，選擇財務(wù)部人員通過(guò)培訓取得統計資格后兼任此崗位。
3、提高財務(wù)部工作的計劃性，通過(guò)定期會(huì )議的形式安排工作計劃及重點(diǎn)工作部署。利用周六半天的時(shí)間安排培訓及召開(kāi)部門(mén)會(huì )議。培訓以學(xué)習提升業(yè)務(wù)素質(zhì)為主，同時(shí)加入對部門(mén)新增流程、改進(jìn)流程等內容進(jìn)行學(xué)習。會(huì )議主要為總結本周工作以及下周重點(diǎn)工作安排等。
4、嚴格檢查各崗位工作情況，通過(guò)日報表嚴格監控各崗位工作狀態(tài)。主要思路為：對各崗位當天工作進(jìn)行檢查，會(huì )計主要以憑證為主，出納員以貨幣資金明細賬和日報表為主，保管員主要日報表報送和出入庫準確及時(shí)為主。
5、加強對日常業(yè)務(wù)監督和管理，尤其是原始單據和賬務(wù)處理及時(shí)性。對于日�，F金報銷(xiāo)主要監督當日是否完成處理，銀行業(yè)務(wù)日常處理原則為次日處理完畢。出納員次日將銀行原始單據從銀行取回并附在記賬憑證后面。對于庫房業(yè)務(wù)，首先以完善保管員手工帳為主，逐步規范，最終實(shí)現賬務(wù)與實(shí)物相符。
二、20xx年計劃調整改進(jìn)如下工作
1、建立和規范公司科目體系、會(huì )計操作細則等制度。規范公司各項業(yè)務(wù)財務(wù)處理流程。具體操作思路是：由各個(gè)崗位擬定各種類(lèi)型業(yè)務(wù)的標準處理流程，最后進(jìn)行匯總綜合平衡形成業(yè)務(wù)操作手冊。各項業(yè)務(wù)手冊出來(lái)后再形成公司標準科目體系。
2、庫房管理制度。主要內容：現場(chǎng)管理制度、出入庫制度、盤(pán)點(diǎn)制度。根據物資特性進(jìn)行分類(lèi)管理，加強對出入庫的管理和監控，逐步提高庫房管理的準確率和及時(shí)率。庫房物資是每個(gè)公司管理重點(diǎn)，而我公司由于目前基本上處于手工操作模式，所以管理難度將會(huì )比較大。具體思路是首先要取得我們公司的實(shí)際庫存到底是多少，加大力度監管保管員賬務(wù)真實(shí)性和及時(shí)性。同時(shí)結合GMP的相應管理要求，實(shí)現現場(chǎng)規范管理及出入庫管理。
3、關(guān)于公司借支制度。主要內容：借支流程、額度控制制度。通過(guò)對個(gè)人借款流程和額度的監控，提高報銷(xiāo)及時(shí)性，降低資金被占用的周期。具體思路是：先對前面欠款進(jìn)行清理對賬，在相應的結果上確認簽字，并限期歸還借款。嚴格執行“前帳不清，后款不借”原則。加強對各項開(kāi)支的計劃管理，保證借款額度與實(shí)際開(kāi)支吻合。
4、研究開(kāi)發(fā)費的歸集。在仔細學(xué)習政府各項規定的前提下，重新制定或調整研究開(kāi)發(fā)費歸集方式和賬務(wù)處理方式。其主要思路是：研究開(kāi)發(fā)費實(shí)現日常完全歸集，加強公司對研究開(kāi)發(fā)費的計劃管理和準確核算，爭取達到政府要求，使公司享受所得稅加計扣除優(yōu)惠政策。
5、爭取在20xx年初步建立公司各項資產(chǎn)管理制度。除貨幣資金及庫存物資以外各項資產(chǎn)的管理制度。主要思路：對公司各項資產(chǎn)進(jìn)行科學(xué)分類(lèi)，采用不同方式進(jìn)行分別管理，重點(diǎn)控制大額資產(chǎn)或者對生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有重大影響資產(chǎn)，充分明確經(jīng)管部門(mén)、財務(wù)部門(mén)等相應責任，最大程度保障公司資產(chǎn)完整。在必要的情況下會(huì )同其他部門(mén)制定相應資產(chǎn)維護及維修等制度。
6、其他管理制度。主要內容：支票管理、工資、報銷(xiāo)等方面。通過(guò)各種方式方法杜絕在不確定收款人或者不確定金額的支票借支，堵住管理漏洞以及降低風(fēng)險。在工資以及其他人力成本的管理上應交由人力資源部進(jìn)行制作和管理，在此項工作上財務(wù)部負責審核，在工資計算、與公司往來(lái)情況、公司制度執行等方面上是否完全符合規定進(jìn)行把關(guān)。在報銷(xiāo)上，對報銷(xiāo)時(shí)間、不準許代報銷(xiāo)、原始單據要求等方面做出規定，以規范公司財務(wù)管理。
第三、完善會(huì )計系統內部控制制度
1、健全各項財務(wù)監管制度及監管措施。從公司角度規定各個(gè)崗位必須做的監督工作，切實(shí)讓各個(gè)崗位履行職能。確定財務(wù)流程控制的關(guān)鍵點(diǎn)，以及在關(guān)鍵點(diǎn)上如何實(shí)現監督，充分運用的原則就是下一個(gè)環(huán)節的工作人員有責任對上一個(gè)環(huán)節的工作結果進(jìn)行檢查，并將關(guān)鍵點(diǎn)的檢查形成記錄。
2、預算控制及授權管理。實(shí)行預算管理，結合公司各項管理制度及預算工作進(jìn)行授權制度完善。預算控制主要目的是對各項支出做事前控制，規范公司各項管理使之在預算之內進(jìn)行，最終實(shí)現公司預定經(jīng)營(yíng)目標，因此預算執行需要做出授權，即在預算范圍內授權給相應管理人員，使之能夠有條件、以最高效率完成預定工作。
3、資產(chǎn)保全控制。通過(guò)建立資產(chǎn)管理制度、各種物資及資金盤(pán)點(diǎn)制度、資產(chǎn)保險制度等完善公司資產(chǎn)管理。
4、組織機構控制。合理確定財務(wù)部組織機構，保證規章制度的有效執行，形成有效監督機制保證公司內部控制機制正常運轉。合理確定財務(wù)部組織機構，同時(shí)設定合理崗位職能，進(jìn)而確認財務(wù)部的關(guān)鍵制度。合理的組織形式是正常運轉的前提，關(guān)鍵制度是進(jìn)行內部控制實(shí)現的保障。就風(fēng)險來(lái)講，組織機構的是較大的風(fēng)險因素，而公司的各項關(guān)鍵制度則是經(jīng)常性的風(fēng)險因素。
第四、推行預算管理，提高財務(wù)管理水平。
預算管理是財務(wù)管理中重要組成部分，預算水平高低決定著(zhù)一個(gè)公司財務(wù)管理水平的高低。預算需要的所有部門(mén)的共同努力來(lái)完成的。財務(wù)部擬從以下方面開(kāi)展工作。
一、預算主要線(xiàn)條：資金預算。預算主線(xiàn)條就是資金，順著(zhù)這一脈絡(luò )完成各部門(mén)的各項預算，最終完成預算期內的資金狀況。在預算執行過(guò)程中也是以資金為主線(xiàn)進(jìn)行控制，以資金的狀態(tài)反映預算進(jìn)度。預算執行完畢后分析總結仍然以資金為脈絡(luò )去分析和總結。
二、預算的具體內容：銷(xiāo)售預算、銷(xiāo)售回款預算、生產(chǎn)預算、采購預算、各部門(mén)資金支出預算、工資預算、財務(wù)資金預算。
三、預算的組織形式。成立預算小組，常務(wù)副總擔任組長(cháng)，財務(wù)部主任擔任常務(wù)副組長(cháng)，體系副總及部門(mén)負責人擔任組員，預算小組負責預算管理的全面推行工作。
四、預算管理總體工作步驟。預算制定、預算審批、預算執行、預算監督、預算分析總結、預算調整。
五、預算編制形式自上而下和自下而上結合的'方式。
六、預算管理最終結合授權管理共同進(jìn)行，提高執行力度和工作效率。
七、資金預算與專(zhuān)項預算同時(shí)進(jìn)行。在推行資金預算的同時(shí)，對于重大項目設立專(zhuān)項預算，進(jìn)行資金預算管控。
八、預算執行過(guò)程中進(jìn)行總結和提高，逐步深入，實(shí)現銷(xiāo)售收入和各項費用的明細核算，不斷地縮小核算和管理顆粒度，切實(shí)地將各項控制方法落到實(shí)地。
九、在預算執行的過(guò)程中首先依靠手工完成各項統計和控制。以周為單位提供銷(xiāo)售回款、采購、各部門(mén)資金支付情況的進(jìn)度表。隨著(zhù)公司信息化進(jìn)程的發(fā)展逐步地將之進(jìn)入系統完成電腦控制，最后擺脫手工。
十、預算管理的最終目標是形成事前預測、事中反饋控制、事后分析總結三位一體的管理體系。
第五、進(jìn)行公司20xx年信息化建設的規劃設計工作。
一、設計以財務(wù)為核心處理模塊的企業(yè)管理及信息管理系統。
21世紀是信息時(shí)代，一個(gè)企業(yè)對信息的整合能力，也是管理水平高低的體現。財務(wù)會(huì )計模塊實(shí)質(zhì)是將企業(yè)的各類(lèi)經(jīng)濟信息用會(huì )計語(yǔ)言進(jìn)行編譯后而形成的隸屬與會(huì )計范疇的信息集合，重點(diǎn)反映的是一段時(shí)間或者是一個(gè)時(shí)間點(diǎn)的狀態(tài)，會(huì )計學(xué)科的基本假設就是將連續不斷的企業(yè)經(jīng)營(yíng)劃分出時(shí)間段和時(shí)間點(diǎn)，才能夠反映出各樣的信息，這樣的信息側重的是價(jià)值信息。這也體現了財務(wù)會(huì )計反映信息的局限性。因此為了更充分地反映企業(yè)的真實(shí)信息，必須以其他更為詳細的子系統來(lái)做補充才能為管理者提供更多更具備參考意義的信息。
二、完善各信息子系統的規劃設計。
主要涉及子系統：供應鏈系統、固定資產(chǎn)系統、應收應付系統、成本系統、預算管理系統等。這些子系統分別對存貨、固定資產(chǎn)、應收和應付款、成本核算、預算管理和控制進(jìn)行更為具體的反映。
三、信息化系統各個(gè)系統之間功能規劃與對接設計。
這里所說(shuō)的功能主要是以管理的需求為原動(dòng)力，在公司的經(jīng)營(yíng)管理上所需要的信息，就要通過(guò)財務(wù)會(huì )計和各子系統將此信息收集和反映出來(lái)。這些系統都不是獨立的，而是相互制約相互有聯(lián)系的，我們對各個(gè)系統之間的關(guān)系理順其實(shí)就是在理順管理。信息是需要途徑走出來(lái)的，只有將這些系統的脈絡(luò )理順才能給我們想要的信息建立一個(gè)輸出的通道。
四、結合信息化系統提出財務(wù)核算體系規劃。
財務(wù)會(huì )計模塊與各個(gè)子系統之間是相互影響相互促進(jìn)的關(guān)系，子系統能夠推動(dòng)財務(wù)會(huì )計模塊走向更加合理更加完善，而核算體系的規劃是集團發(fā)展的一個(gè)必要和基礎。在集團建設中財務(wù)發(fā)展規劃是最為關(guān)鍵的環(huán)節。
五、分別規劃各個(gè)系統的啟動(dòng)的方案。
根據公司的情況，結合各個(gè)子系統的要求總結出適合我公司發(fā)展的啟動(dòng)方案。 總之只要合理安排以及公司的大力支持財務(wù)部有很大的信心和決心將工作做好。財務(wù)部所有員工也必將為公司的發(fā)展做出應該做的貢獻。
貴州宏宇藥業(yè)有限公司財務(wù)部
馬海東
20xx年4月10日
財務(wù)計劃書(shū)8
一、20xx年的全面財務(wù)預算。也就是要把20xx年全年的客流量、銷(xiāo)售收入、各項成本、費用、利潤總額等全部做一個(gè)初步的預算
并對20xx年全年的各類(lèi)資產(chǎn)購置、材料采購（分具體的品種明細）進(jìn)行初步預算。這樣，在年初就可以預知20xx年全年的大致經(jīng)營(yíng)情況。
規定完成日期：12月20日前。（附：預算表格**份）
二、20xx年全年的'資金計劃。在全年預算的基礎上，對20xx年全年的資金收支情況進(jìn)行預測，做出20xx年的資金計劃，為20xx年總體的資金調度和安排提供參考依據。
規定完成日期：12月20日前。（附：資金計劃表格**份）
注：公司目前暫時(shí)不考慮現金流量的問(wèn)題。
三、對所有的資產(chǎn)進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)。要求財務(wù)部組織對公司全部資產(chǎn)進(jìn)行年終全面盤(pán)點(diǎn)，并與20xx年的年終全面盤(pán)點(diǎn)進(jìn)行比較分析，找出資產(chǎn)增減的原因。
規定完成日期：20xx年1月5日前。
四、對20xx年全年的經(jīng)營(yíng)情況做進(jìn)行全面的總結分析。
1.對公司20xx年全年的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行總結：包括收入、客流、成本、費用、利潤、資金實(shí)際收支、資產(chǎn)和負債的增減變動(dòng)等；（附表格**份）
2.與20xx年全年的經(jīng)營(yíng)情況做對比分析總結；（附表格**份）
3.對20xx年的任務(wù)指標完成情況進(jìn)行分析總結。（附表格**份）
規定完成日期：20xx年1月15日前。
五、做全年的工作總結報告。要求所有從事財務(wù)工作的人員，從經(jīng)理到庫管員都要做一個(gè)全年的工作總結。
規定完成日期：20xx年1月15日前。
六、年終評優(yōu)。對財務(wù)系統的每個(gè)崗位都評選出一個(gè)先進(jìn)來(lái)，具體評選辦法另發(fā)。
七、召開(kāi)年終工作總結表彰大會(huì )。計劃在春節前，在全公司召開(kāi)一個(gè)所有財務(wù)人員都參加的“年終財務(wù)工作總結大會(huì )”，并現場(chǎng)對評選出來(lái)的先進(jìn)進(jìn)行表彰。
財務(wù)計劃書(shū)9
一、制定崗位職責、完善業(yè)務(wù)操作規程、加強各項制度落實(shí)工作
1、制定信用社會(huì )計、出納、儲蓄操作規程
今年，我們財務(wù)科將按照新編財務(wù)制度和信用社日常會(huì )計、出納工作實(shí)際，結合省聯(lián)社下發(fā)的各項制度文件，制定出適用于我轄的會(huì )計、出納、儲蓄日常操作流程。在財務(wù)管理和支付結算上，優(yōu)化會(huì )計、出納操作的各個(gè)環(huán)節，使各項操作統一口徑，統一標準，讓信用社會(huì )計、出納工作真正步入規范化的渠道，切實(shí)杜絕盲目操作和操作方式多樣化這一現況。
另外，我們還著(zhù)重抓一個(gè)試范點(diǎn)，由我們財務(wù)科牽頭，現場(chǎng)指導，及時(shí)解決信用社在運行過(guò)程中的實(shí)際問(wèn)題，待規范化之后，再組織信用社會(huì )計、出納人員進(jìn)行學(xué)習和交流，從而，徹底統一會(huì )計、出納操作流程，使信用社會(huì )計、出納工作逐步向高效科學(xué)的方向發(fā)展。
2、建立信用社業(yè)務(wù)操作考核辦法，完善獎罰制度
為進(jìn)一步加強信用社措施落實(shí)力度，提高內勤員工業(yè)務(wù)操作能力，切實(shí)促進(jìn)員工按操作規程辦理業(yè)務(wù)，今年，我們財務(wù)科將全面建立、健全信用社業(yè)務(wù)操作考核辦法，將日常業(yè)務(wù)和微機處理充分結合，加強內勤員工在制度落實(shí)上的考核力度，制定出詳細的獎罰辦法，以此來(lái)有效提高員工按規程進(jìn)行業(yè)務(wù)操作意識，確保我轄各項業(yè)務(wù)的正常運轉和全年業(yè)務(wù)操作安全無(wú)事故，促進(jìn)我縣年底各項財務(wù)管理制度的'全面落實(shí)。
3、建立信用社內勤各崗位職責
為了使信用社財務(wù)管理工作更加規范、財會(huì )人員崗位職責更加明確，今年，我們財務(wù)科將依照市辦精神，制定出，職責中，對會(huì )計、儲蓄、微機、出納等內勤崗位制定出明確的權責范圍，規定出各崗位的業(yè)務(wù)范圍，同時(shí)在崗位職責中對各崗位的協(xié)同操作提出要求，以此，進(jìn)一步規范了會(huì )計操作、統一了操作口徑；提高員工的職責意識和思想覺(jué)悟，指導員工按權操作、按規定辦理業(yè)務(wù)，提高了內勤員工的自律性。
二、搞好信用社費用核定，繼續做好信用社各項常規檢查
科學(xué)核定信用社財務(wù)費用，信用社費用指標及各項財務(wù)經(jīng)營(yíng)指標核定是否科學(xué)、合理，直接關(guān)系到信用社全年目標計劃的完成。今年，我們將按照上級行和聯(lián)社辦公會(huì )要求，認真測定、科學(xué)核算各項財務(wù)費用指標。為此，我們財務(wù)科將著(zhù)重從三方面入手：
一、以年終決算報表數字為基礎，認真分析上年財務(wù)數據。
二、合理核定當年各單位費用支出。
三、組織信用社進(jìn)行一次全年經(jīng)營(yíng)情況預測，并結合有關(guān)金融。
財務(wù)計劃書(shū)10
財務(wù)部本著(zhù)以公司資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)考核為目標，增收節支，強化成本控制，以現代化財務(wù)管理為目的，全面推進(jìn)財務(wù)經(jīng)營(yíng)管理信息系統，作一些見(jiàn)解與建議的看法。
20xx年公司財務(wù)工作要重點(diǎn)抓好以下工作：在公司各部門(mén)的領(lǐng)導下，認真落實(shí)千卓公司的長(cháng)遠目標，強化資金管理和運作，防范和化解財務(wù)風(fēng)險，確保公司可持續發(fā)展；制定崗位職責、完善業(yè)務(wù)操作規程流程、加強各項制度落實(shí)工作，我們不但要抓發(fā)展更要考慮經(jīng)濟效益，更加要節省浪費，控制各項不必要的費用和生產(chǎn)成本費用。要把降低成本作為加強公司經(jīng)營(yíng)管理的一項重要工作來(lái)抓。
1、財務(wù)部：資產(chǎn)負債表、利潤表、費用明細報表、材料用量分析報表、部門(mén)費用匯總及明細報表、應收應付款報表
財務(wù)部是在總經(jīng)理的領(lǐng)導下開(kāi)展工作。財務(wù)部人員應遵守公司有關(guān)規章制度，嚴格按照財務(wù)管理制度執行，認真完成本職工作嚴格審核原始憑證及帳表、單證，杜絕浪費及不合理開(kāi)支。財務(wù)人員更要以身自責、堅持原責當好公司的參謀。
�、� 財務(wù)部目標：新建賬套初始化，建立完整的期初數據。公司各部門(mén)要全力配合與支持財務(wù)的工作，財務(wù)部建立所有期初應負款數據及其他的數據、業(yè)務(wù)部與財務(wù)部配合建產(chǎn)所有應收款期初數據、人事行政部對全公司所有的資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)、倉庫對所有材料及入庫的半成品、產(chǎn)成品進(jìn)行大盤(pán)點(diǎn)建產(chǎn)庫存期實(shí)數據、生產(chǎn)部對所在本部各生產(chǎn)車(chē)間進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)建立所有在產(chǎn)品和完工產(chǎn)品期初數據。及時(shí)完成財務(wù)部的日常核算工作，并及時(shí)提供了各項準確有效的財務(wù)數據，基本上要滿(mǎn)足公司各部門(mén)及外部有關(guān)單位對財務(wù)部門(mén)的財務(wù)要求。②貨款支付程序：供應商提交對賬單財務(wù)審核入庫單及單價(jià)數量確定無(wú)誤后填寫(xiě)貨款支付表—財務(wù)主管審核—總經(jīng)理批付簽字—出納付款。貨款結算必備的單據：a、工廠(chǎng)入庫單及原材料商的送貨單作付款申請憑據。b、供應商對賬單。
�、圪M用申請預算明細表：各部門(mén)發(fā)生費用做好事先申請，即費用發(fā)生前均應做好事先申請，要求填寫(xiě)《費用申請表》，由發(fā)生部門(mén)先按照相應的審批權限，經(jīng)相關(guān)的領(lǐng)導審核簽字后，提交到財務(wù)部審核。財務(wù)務(wù)應嚴格控制，對一些不合理、超預算指金額的有權上報總經(jīng)理，查明原因是否合理，否則不得報銷(xiāo)。
�、芙榻B新員工入廠(chǎng)介紹費，從其員工入廠(chǎng)之日起做滿(mǎn)3個(gè)月后發(fā)放到介紹人的工資里。被介紹進(jìn)廠(chǎng)的員工從入職開(kāi)始未做滿(mǎn)6個(gè)月的按工廠(chǎng)制度從介紹人工資中扣回介紹費。新員工入廠(chǎng)補助費，從新員工入廠(chǎng)之日起做滿(mǎn)3個(gè)月后分二次發(fā)放到其工資里。如未做滿(mǎn)1年的按工廠(chǎng)制度從其工資中扣回新員工入廠(chǎng)補助費。
�、萁⒇攧�(wù)制度及費用報銷(xiāo)流程制度。
2、行政人事部：薪酬制度標準、績(jì)效考核制度標準
從各部門(mén)人員崗位的配備是否合理的情況下，由人事行政部制作人員崗位職責表，開(kāi)展各部門(mén)員工調查設置部門(mén)崗位配置計劃表，設置部門(mén)與個(gè)人月按績(jì)效考核制度，嚴禁員工拿高崗位的報酬而從事低崗位的工作和閑人崗位多付費的工作，能者上庸者下。建立對內具有公平性，對外具有競爭力的薪酬制度，根據《勞動(dòng)法》和國家有關(guān)政策規定，并結合本廠(chǎng)的實(shí)際情況，及相關(guān)政策，公司重新制定人員薪資標準和員工薪資管理辦法（包含計件人員的
保底工資標準）。通過(guò)動(dòng)員、組織和帶領(lǐng)員工積極參與公司的各項管理，積極投身與公司的管理生產(chǎn)和發(fā)展工作，用合理的資源完成公司長(cháng)期的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標，促進(jìn)公司經(jīng)濟效益的提高。
3、開(kāi)發(fā)部：工序報價(jià)表、成本報價(jià)表（材料部分）、面（含里皮）料用量定額表
開(kāi)發(fā)部對本公司生產(chǎn)制作流程的每一道工序進(jìn)行單價(jià)打樣，提交財務(wù)部分析并經(jīng)總經(jīng)理審核批準，計件員工按工序報價(jià)單計算產(chǎn)量工資。工序報價(jià)單一式三份開(kāi)發(fā)部、生產(chǎn)部、財務(wù)部各執一份（在生產(chǎn)前必須提交工序報價(jià)表）
開(kāi)發(fā)部除一些特殊的材料可以外購外，所有材料必須從大倉領(lǐng)用，倉庫嚴格打材料出庫單按金額、數量分門(mén)別類(lèi)填寫(xiě)，月末上交財務(wù)部，月末由財務(wù)部核算開(kāi)發(fā)費用統計表。（一式三份，總經(jīng)理、開(kāi)發(fā)部、財務(wù)部各一份）
開(kāi)發(fā)部每星期根據開(kāi)發(fā)出的鞋子制作用量核算定額表，提交生產(chǎn)部、生管部、倉庫、財務(wù)部。生管部根據用量定額表進(jìn)行下單采購，生產(chǎn)部根據用量表領(lǐng)用材料。財務(wù)部根據用量定額表進(jìn)行監督采購數量及生產(chǎn)的損耗，月末制作材料用量分析表
4、生產(chǎn)部：收發(fā)存報表、生產(chǎn)日報表、月末盤(pán)點(diǎn)表
收發(fā)存報表
生產(chǎn)車(chē)間每一部門(mén)下班前提交生產(chǎn)日報表生產(chǎn)部主管，生產(chǎn)部主管每日按各部門(mén)總產(chǎn)量上報總經(jīng)理（或發(fā)在我們公司QQ群里)，月末各生產(chǎn)車(chē)間都要提交當月<收發(fā)存報表>交財務(wù)部審核當月產(chǎn)量及生產(chǎn)工人工資總成本。<收發(fā)存報表>在次月3號前提交財務(wù)部。注明：生產(chǎn)訂單號、貨號
5、生控采購部：報價(jià)單、月末材料應購與實(shí)購對比表
�、俅筘洸牧先纾浩ち�、里皮、大底中底和鞋楦、包裝、膠水、常用輔料等，采購原則：先報價(jià)后采購。生管對供應商下新的材料訂單，生管和采購第一時(shí)間與供應商協(xié)商制定材料報價(jià)單，供應商提交報價(jià)單后，生管和采購應注明本次報價(jià)表所訂材料屬那批次貨。報價(jià)單再提交財務(wù)部審核價(jià)格是否合理，財務(wù)部有權對所訂材料對市場(chǎng)查詢(xún)提供總經(jīng)理審批�？偨�(jīng)理審批后財務(wù)回傳供應商，報價(jià)單一式三份，生管、倉庫、財務(wù)各執一份，以存備案。
�、谏懿少徃鶕褜徟匿N(xiāo)售訂單用量進(jìn)行采購，不得超出訂單用量的千分之五，如有超常計劃外超額采購的物料，必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導審批同意，才能辦理外購及辦理入庫手續，生控部采購必須對所購貨物質(zhì)量及數量負責。
�、郜F金零星材料的采購管理除開(kāi)發(fā)以外，任何大貨、補料、增加用量所需耗材必須生控下采購訂單，原則上無(wú)訂單不報銷(xiāo)。采購數量的控制：采購前由倉庫查明是否有庫存，杜絕多買(mǎi)多購。采購金額的控制：財務(wù)建立皮料，輔料價(jià)格體系檔案，及時(shí)反映物料價(jià)格變動(dòng)情況，若發(fā)生價(jià)格上漲等情況，財務(wù)有權對采購經(jīng)銷(xiāo)商進(jìn)行核查，同時(shí)（如查出個(gè)人原因超出常價(jià)的，由個(gè)人承擔超出費用）采購應在采購規定日期內完成采購工作，不得以?xún)r(jià)格未確定為由拖延購買(mǎi)影響生產(chǎn)。采購見(jiàn)到公司批準的“采購訂單”，先去詢(xún)價(jià)，2天之內上報
采購價(jià)格（由客戶(hù)提供報價(jià)單），價(jià)格由總經(jīng)理確認，價(jià)格未確認不得報銷(xiāo)。特殊原因必須先行購買(mǎi)的，第一時(shí)間先給總經(jīng)理打電話(huà)確認價(jià)格之后購買(mǎi)，回公司后再補“價(jià)格確認”流程。無(wú)確認，不報銷(xiāo)。購買(mǎi)的特殊材料，如：新皮料、市場(chǎng)壟斷皮料（客戶(hù)確認，僅一到二家商戶(hù)有售）必須提供該供應商資料以作備案。（如：供應商名稱(chēng)/聯(lián)系人/聯(lián)系電話(huà)）
�、茉履└鶕_(kāi)發(fā)部提供的用量定額表制作《月末材料應購與實(shí)購對比表》上報總經(jīng)理。
6、倉庫：材料收發(fā)存報表、月末材料庫存盤(pán)點(diǎn)表《收料（1—3）、發(fā)料（4—7）、保管（8—15、賬務(wù)（16—20）
材料收發(fā)存報表
年 月 日 單位：數量
�、� 外購材料送達倉庫，倉庫應依據采購計劃和送貨單，當場(chǎng)認真核對物料名稱(chēng)、規格型號、等級、數量是否一致，并通知質(zhì)量檢驗人員到場(chǎng)予以質(zhì)量檢驗。物料名稱(chēng)、規格、等級、數量（重量）不符的應由采購經(jīng)辦人向供應方交涉處理，不得入庫。
�、诟黜楎炇站虾�，在采購計劃內按實(shí)收數量和批準的價(jià)格填打入庫單，每天下班前將當日的入庫單會(huì )同送貨單交財務(wù)部審核。
�、塾媱澩獬~采購的物料，必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導審批同意，才能辦理入庫手續。倉庫員要及時(shí)將驗收中發(fā)現的`問(wèn)題上報倉庫主管和經(jīng)辦人處理。送貨單到而貨未到，或貨已到而無(wú)送貨單的，均應向采購經(jīng)辦人反映查詢(xún)，直至問(wèn)題掛賬消除。
�、軅}庫員按“規定供應，節約用料”的原則發(fā)料。發(fā)放貨物時(shí)，要按照先進(jìn)先出的原則出庫。
�、莞鶕I(lǐng)料計劃表開(kāi)具領(lǐng)料單應填明出庫物料名稱(chēng)、規格型號、顏色、數量，倉庫員和領(lǐng)料人簽名。屬計劃內的物料按計劃發(fā)料；屬超額領(lǐng)料的物料應符合限額規定；材料消耗定額要經(jīng)主管部門(mén)批準，因更換物料要及時(shí)報主管部門(mén)修改材料消耗定額。對于超出損耗范圍外的領(lǐng)料要有上級領(lǐng)導批準才可以發(fā)料。
�、迋}庫保管員應仔細查驗領(lǐng)料人員的《領(lǐng)料單》，物料發(fā)出前要核對物料名稱(chēng)、規格、等級、顏色、數量（重量），方可出貨。材料錯發(fā)引起的損失，倉庫要承擔責任。
�、呶锪铣鰩�，倉庫員必須與領(lǐng)料人當面核對清楚，辦理交接，在領(lǐng)料單上簽名確認。同時(shí)在電腦上面打材料出庫存單，手寫(xiě)領(lǐng)料單和電腦出庫單一并交由財務(wù)部審核。所有發(fā)料憑證，倉庫員應妥善保管，不可丟失。
�、鄠}庫要嚴格按照“5S”(整理、整頓、清掃、清潔和素養)的標準要求，規范倉庫物資管理，倉庫入口處張貼《倉庫貨物擺放平面圖》。以確保貯存、搬運、安全等事項。
�、岣鶕黝�(lèi)物料的用途、類(lèi)別分區擺放，按照貨物的品牌、型號、規格、顏色等歸類(lèi)擺放，在貨架上作相應的標識同類(lèi)型的貨物，不同批次入庫要分開(kāi)擺放，標識區別，每種材料設立物料卡，注明材料名稱(chēng)和物料編碼及收、發(fā)、存記錄。
�、鈧}庫人員不得挪用、轉送倉庫內的任何物品，其他人員需要到倉庫借用物料，未經(jīng)本部門(mén)負責人的書(shū)面批準，一律不準擅自借出。
11倉庫要按照財務(wù)要求及時(shí)記錄好所有貨物進(jìn)出倉的賬目情況，每天做好盤(pán)點(diǎn)對數工作，保證賬目和實(shí)物一致。及時(shí)將庫存情況反饋給主管部門(mén)，對于超過(guò)正常儲備數量或庫齡三個(gè)月以上的物資及時(shí)有關(guān)領(lǐng)導反映，督促有關(guān)部門(mén)處理。
12嚴格遵照貨物對倉庫的儲存環(huán)境要求進(jìn)行保管。彩色、深色的材料應加以遮蓋，防止灰塵污染造成變色；散裝物品要置入容器，加以標識；金屬飾扣要避光、避潮、避摩擦；保持庫房整潔、通風(fēng)，定時(shí)對貨物進(jìn)行清潔保養和整理。
13化學(xué)材料不得與其它材料混合在同倉庫，必須儲存在獨立的倉庫內，不得靠近明火、高溫地方。
14保證倉庫環(huán)境衛生和過(guò)道暢通，做好防火、防潮、防盜等安全防范的工作。倉庫內嚴禁吸煙和動(dòng)用明火，未經(jīng)許可不得隨意連接臨時(shí)電源。定期檢查配置的滅火器等消防器材是否完好有效。每天下班前必須專(zhuān)人負責切斷電源，關(guān)閉門(mén)窗，鎖門(mén)。
15倉庫鎖匙由專(zhuān)人保管，不得轉借、轉交他人保管和使用，更不得隨意配制。
16倉庫保管員及時(shí)辦理出入庫手續，實(shí)時(shí)保持帳、卡、物三相符。庫存臺賬和表單必須做到字跡清楚，日清月結，月報及時(shí)，每月30日前填報《進(jìn)銷(xiāo)存月報表》上交財務(wù)部。配合財務(wù)部門(mén)做好當月材料統計和成本核算工作。
17每月月末盤(pán)點(diǎn)一次，《制作月末盤(pán)點(diǎn)表》由倉庫簽字上交財務(wù)部審查。倉庫每月都要及時(shí)上報，以便做到賬、卡、物的一致。
18清倉盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現因保管不善、疏忽大意、防范不當導致物料損失，應查明真實(shí)原因，及時(shí)報告領(lǐng)導，相關(guān)人員應負相應責任，酌情賠償及紀律處分。
19倉庫員必須按照公司財務(wù)制度妥善保管好有關(guān)帳簿和報表，不得擅自更改、刪除和增加有關(guān)數據，嚴禁將帳簿信息與數據泄漏給他人或私自復制，保證數據信息的安全。
20倉庫員調動(dòng)工作或因故離職，要及時(shí)辦理交接手續，并有倉庫主管監交。移交中的未盡事宜及有關(guān)憑證，要列出清單，清單經(jīng)雙方簽字有效，報主管部門(mén)存檔一份，方可辦理。
7、業(yè)務(wù)部：應收款報表、建立客戶(hù)信用額度
客戶(hù)應收款報表 單位：元
為了規范應收賬款的日常管理，對應收賬款在銷(xiāo)售的事前、事中、事后進(jìn)行有效控制，業(yè)務(wù)部應從初識客戶(hù)到維護老客戶(hù)，業(yè)務(wù)員以及經(jīng)辦業(yè)務(wù)的各級管理人員都應全面了解客戶(hù)的資信情況，選擇信用良好的客戶(hù)進(jìn)行交易。
業(yè)務(wù)接單時(shí)，應把訂單跟報價(jià)單(形式發(fā)票）同時(shí)交達財務(wù)部，由財務(wù)部審核最終確定相關(guān)報價(jià)及存檔。（大貨需由總經(jīng)理審批方可確認）。業(yè)務(wù)在知悉客戶(hù)有回款時(shí)，必須第一時(shí)間告知財務(wù)部。（內容須有下單時(shí)客戶(hù)名稱(chēng)，訂單數量，金額）。全程跟蹤訂單的下達、生產(chǎn)進(jìn)度及完單收款情況。訂單出貨后出現相關(guān)售后問(wèn)題與金額有關(guān)系的都必須第一時(shí)間告知財務(wù)部，以便財務(wù)及時(shí)更改，避免造成不必要的賬目錯亂。應收客戶(hù)收款表業(yè)務(wù)與財務(wù)每月之少核對二次，保證賬實(shí)一致。
對于老客戶(hù)，客戶(hù)下單以后，核對產(chǎn)品價(jià)錢(qián)是否與以前所做的訂單或之前確認的價(jià)錢(qián)是否一致，總金額是否正確，如正確，做出口合同給客戶(hù)確認，并讓其安排打30%訂金，待定金到帳后，再下購貨合同給工廠(chǎng)進(jìn)行生產(chǎn)，其他客戶(hù)按公司信用額度內，則可直接安排生產(chǎn)。
�、� 凡未收貨款或未收齊貨款要求出貨的，必須由責任業(yè)務(wù)員書(shū)面提出申請，經(jīng)部門(mén)主管簽字，報總經(jīng)理同意后才可出貨。責任業(yè)務(wù)員負責追收貨款，一旦出現呆賬、死賬，第一責任人是責任業(yè)務(wù)員，第二責任是部門(mén)主管。
備注
�、谒谐鲐洷仨毺崆肮νㄖ攧�(wù)，財務(wù)接到出貨通知后，查詢(xún)客戶(hù)是否有欠款、欠款多少、超出信用額度的都要上報總經(jīng)理。（信用額度范圍內財務(wù)部和業(yè)務(wù)部可以商量是否出貨），業(yè)務(wù)部接到財務(wù)出貨通知后，才可以通知出貨，業(yè)務(wù)部人員必須全程跟蹤。
�、鬯谐鲐泜}庫必須開(kāi)銷(xiāo)售出貨單一式四份，有我司銷(xiāo)售部人員簽字，其中一式二份交我司客戶(hù)跟單和財務(wù)作為請款依據。
�、軜I(yè)務(wù)部人員每月末制作應收款報表上交財務(wù)部核查。應收款報表按客戶(hù)明細分類(lèi)。
對客戶(hù)的收款評定等級（業(yè)務(wù)部建立客戶(hù)信用額度評審表，交總經(jīng)理批準遞交財務(wù)部存檔）
A類(lèi)客戶(hù)，回款1個(gè)月內
B類(lèi)客戶(hù)，回款3個(gè)月內（最好預付一部分貨款）
C類(lèi)客戶(hù)，回款5個(gè)月內（必須預付一部分貨款）
D類(lèi)客戶(hù)，回款時(shí)間相當長(cháng)，不可靠（必須貨款兩清）
簽約時(shí)要對銷(xiāo)售合同的各項條款進(jìn)行逐一審查核對，合同的每一項內容，都有可能成為日后產(chǎn)生信用問(wèn)題的憑證。合同是解決應收賬款追收的根本依據。在銷(xiāo)售合同中應明確的主要內容：
�、倜鞔_交易條件，如：品名、規格、數量、交貨期限、價(jià)格、付款方式、付款日期、運輸情況、驗收標準等；
�、诿鞔_雙方的權利義務(wù)和違約責任；
�、鄞_定合同期限；
�、芎炗啎r(shí)間和經(jīng)辦人簽名加蓋合同專(zhuān)用章或公司印章（避免個(gè)人行為的私章、單一簽字或其它代用章）；
�、蓦娫�(huà)訂貨，最好有傳真件作為憑證。
�、藓贤暮炗喐鶕痤~的授權級別大小必須經(jīng)過(guò)市場(chǎng)部經(jīng)理和總經(jīng)理審核確認才可以蓋章。
財務(wù)計劃書(shū)11
主旨：“工欲善其事，必先利其器”，通過(guò)對員工業(yè)務(wù)知識的培訓，使其能更深層地把握企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況與風(fēng)險，幫助員工分析指標，更能將財務(wù)指標貫穿于員工每一天的每一個(gè)決策中，成本及預算的管理，讓員工的工作效益和績(jì)效均有所提高。實(shí)現企業(yè)的優(yōu)化和可持續發(fā)展。
一、培訓內容
全面理解三張報表所透露出來(lái)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息，對業(yè)務(wù)運作有更深層次的全局把握。 透徹掌握重要財務(wù)概念和財務(wù)指標，能夠結合指標信息做出更理性的決策。 掌握系統的成本控制工具、現金流管理方法和全面預算管理技能 運用財務(wù)思維解讀企業(yè)運作，并尋求提升經(jīng)營(yíng)績(jì)效的方法 多年跨國公司財務(wù)管理經(jīng)驗的總結和創(chuàng )新，源于實(shí)踐用于實(shí)踐
二、培訓課程
【第一天】財務(wù)報表基礎
總論、財務(wù)管理的宏觀(guān)視角——案例分析：缺乏財務(wù)意識和財務(wù)知識的管理者帶來(lái)的管理混亂
財務(wù)管理概述
管理者必須掌握的財務(wù)基本知識框架
模塊一、財務(wù)報表的閱讀與分析——讀懂報表，更要把握真相!
如何快速讀懂財務(wù)報表? 財務(wù)報表的構成 財務(wù)三張表的解讀
資產(chǎn)負債表、損益表的`閱讀和分析 資金流量和資金流量表的閱讀和分析 會(huì )計報表之間的關(guān)系 財務(wù)報表及財務(wù)信息來(lái)源 從管理的角度解讀利潤表 利潤是如何形成的
稅收對利潤及現金的影響 影響利潤的因素還有哪些?
案例分析：利潤的形成與利潤率分析
【第二天】關(guān)鍵指標分析
模塊二、財務(wù)指標分析與應用——讓決策與企業(yè)戰略一致 關(guān)鍵財務(wù)指標解析 如何分析盈利能力 資產(chǎn)回報率 股東權益回報率
資產(chǎn)流動(dòng)速率風(fēng)險指數分析 流動(dòng)比率
負債/權益比率 營(yíng)運償債能力
管理中的營(yíng)運資本分析 資金周轉危機的發(fā)現與應對 確保資金安全的基本方法
實(shí)戰演練：杜邦財務(wù)分析及應用
案例分析：財務(wù)指標信息如何支持業(yè)務(wù)決策?
模塊三、財務(wù)分析用于業(yè)績(jì)評價(jià)——追求更卓越的績(jì)效 經(jīng)營(yíng)利潤
占用資本收益率 資產(chǎn)收益率
EVA解讀公司的業(yè)績(jì) 平衡計分卡及其應用
【第三天】財務(wù)管理應用
模塊四、成本分析與控制——企業(yè)追求利潤的永恒不變之話(huà)題 產(chǎn)品成本的概念和構成 銷(xiāo)售成本的概念與構成 CVP(本-量-利)分析與運用 目標成本法：
控制成本 Vs 保證利潤
如何針對沉沒(méi)成本和機會(huì )成本進(jìn)行正確決策 存貨管理與報表呈現 保本點(diǎn)分析
成本控制關(guān)鍵點(diǎn)分析
案例分析：不同職能的成本管理經(jīng)典方法 產(chǎn)品設計決定了80%的成本 銷(xiāo)售定價(jià)與銷(xiāo)售費用 戰略決策中的成本因素
模塊五、全面預算管理——從全局的角度做更好的預算
全面預算管理的戰略意義
全面預算管理制度框架和管理循環(huán) 全員參與 Vs 責任到人 全面預算編制的程序和方法 關(guān)鍵預算的編制邏輯 零基預算 預算執行控制 預算調整
案例分析：預算編制及控制的關(guān)鍵點(diǎn)分析
此外公司會(huì )結合課程進(jìn)度，在學(xué)員來(lái)校上課期間，不定期地邀請國內外學(xué)者、專(zhuān)家或社會(huì )名流舉辦各種專(zhuān)題報告。
三、培訓預算
培訓經(jīng)費的來(lái)源：企業(yè)與員工按6:4來(lái)分擔
培訓經(jīng)費主要包括講師的講課費、資料費、教材費、聘請專(zhuān)家費用等。
四、培訓講師
企業(yè)主要選擇在該崗位上有豐富經(jīng)驗的人來(lái)?yè)闻嘤枎�，此外也�?huì )根據需要邀請一些資深專(zhuān)家來(lái)講座。
五、培訓地點(diǎn)
培訓地點(diǎn)包括兩個(gè)方面的內容：一是每個(gè)項目的實(shí)施地點(diǎn)；二是實(shí)施每個(gè)培訓項目時(shí)的集合地點(diǎn)或者召集地點(diǎn)。該方面的具體安排到時(shí)候會(huì )通知大家。
六、培訓時(shí)間
培訓計劃的執行期和有效期為一個(gè)月，每一個(gè)培訓項目的實(shí)施時(shí)間見(jiàn)課程安排，另外會(huì )安排一定的反饋時(shí)期給每個(gè)學(xué)員。
培 訓 結 果 反 饋 表
了解聽(tīng)課人對課程的滿(mǎn)意程度，對評估很重要，可以使我們不斷提高培訓質(zhì)量。請在課程結束后填寫(xiě)這張表格，并交給授課老師。
姓 名： 部門(mén)/職位： 日 期：
課程名稱(chēng)： 講師姓名：1、本次培訓所含的信息有助于您從事的工作？
□非常同意 □同意 □一般□不太同意 □不同意 2、 您認為本次培訓對您的幫助如何？
□有幫助 □有較大幫助□一般 □有點(diǎn)幫助 □沒(méi)有幫助 3、 您認為本次教師的授課水平與專(zhuān)業(yè)知識如何？
□非常好 □ 較好 □一般 □不太好□不好 4、 您對本次培訓滿(mǎn)意嗎？
□非常滿(mǎn)意□滿(mǎn)意 □一般 □不太滿(mǎn)意 □不滿(mǎn)意 5、本次培訓的內容是您期望學(xué)到的？
□非常同意 □同意 □一般 □不太同意□不同意 6、 您認為本次培訓時(shí)間：
□太長(cháng) □長(cháng) □合適 □短 □太短 7、 參加此項培訓受益（可多選）： □獲得適用的新知識
□可以用在工作上的一些有效的研究技巧及技術(shù) □將幫助我改變我的工作態(tài)度□幫助我印證了某些觀(guān)念
□幫助我客觀(guān)地觀(guān)察我自己以及我的工作 8、 您認為本次培訓教學(xué)組織如何？
□有新意□較好 □一般□不太好 □不好 9、教師達到了學(xué)員的要求？
□非常同意□同意 □一般□不太同意 □不同意
10、教師具備足夠的背景知識并有效執行培訓計劃？
□非常同意 □同意□一般□不太同意□不同意 11、教師能使學(xué)員對課程內容始終保持興趣？
□非常同意 □同意□一般□不太同意□不同意 12、您認為本次培訓所花費的時(shí)間是值得的？
□非常同意 □同意□一般□不太同意□不同意 13、老師能創(chuàng )造有利于學(xué)習的氣氛？
□非常同意 □同意□一般□不太同意□不同意 14、還希望參加此類(lèi)的培訓嗎？
□非常希望□希望□無(wú)所謂 □不太希望□不希望 15、總體而言，您對此次培訓是否滿(mǎn)意？
□非常滿(mǎn)意 □滿(mǎn)意□一般□不太滿(mǎn)意□不滿(mǎn)意
16、鑒于您某一領(lǐng)域的豐富經(jīng)驗，您被推薦做基一門(mén)課程的內部講師，您是否樂(lè )意？□非常樂(lè )意 □樂(lè )意□一般□不太樂(lè )意 □不樂(lè )意 17、請總結一下聽(tīng)課使您獲得的最大收益是什么？
18、 您對改進(jìn)本課程有什么建議？
財務(wù)計劃書(shū)12
(一)根據公司目標，進(jìn)一步搞好預算管理工作。預算管理作為財務(wù)管理中的重要一環(huán)，與全面做好財務(wù)工作息息相關(guān)。在明年的工作當中，要進(jìn)一步加強對生產(chǎn)，采購，銷(xiāo)售的費用預算指導與預算管理，認真做好預算的分析、分解與落實(shí)工作，使全面預算管理真正成為全員預算管理，讓預算真正發(fā)揮其應有的作用。(三)減少費用開(kāi)支。堅持費用管理“算、控、降”三字訣，算是全面預算，將費用按預算分解到各部門(mén)�？厥菄栏耦A算管理，超過(guò)預算的一律從個(gè)人月獎中扣回，實(shí)行“定額包干、責任到人、超支自付、節約獎勵”的管理辦法。降是按上年實(shí)際費用，每年下浮一定比例確定費用總額，進(jìn)一步完善財務(wù)公開(kāi)制度，逐項剖析費用成因，通過(guò)分工明確，層層把關(guān)，促使各總站挖潛節支、堵塞漏洞。
(四)會(huì )計核算要更落實(shí)。一是摸清“家底”，開(kāi)展全系統的“清倉、清產(chǎn)、清資、清債”活動(dòng)，對現有資產(chǎn)存量進(jìn)行認真細致的分析，找出潛在薄弱環(huán)節，組織整理各部門(mén)歷年的會(huì )計檔案，促進(jìn)公司的會(huì )計基礎工作更上一層樓。二是科學(xué)理財，學(xué)習聚財、生財、用財之道，在深度上從事后反映轉變到事前控制、事后考核分析的管理會(huì )計上來(lái)，在廣度上把會(huì )計核算和財務(wù)管理職能滲透到商品的進(jìn)銷(xiāo)存諸環(huán)節，推進(jìn)會(huì )計電算化甩帳驗收達標，使會(huì )計信息更加具有時(shí)效性和真實(shí)性。
(五)審計監督要更加嚴格。加強審計監督，審查公司的'資金、商品、財產(chǎn)、損益、收支是否真實(shí)合法，公正客觀(guān)的評價(jià)各部門(mén)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)，嚴格考核管理，嚴肅查處小金庫、賒銷(xiāo)挪用、潛虧掛帳、虛開(kāi)發(fā)票等違規違紀行為，堅決抵制假憑證、假規范、假審計弄虛作假的作法，推動(dòng)審計監督進(jìn)一步規范化、制度化、透明化。
(六)不斷提高人員素質(zhì)在思想素質(zhì)上，通過(guò)學(xué)習《會(huì )計法》、《審計法》，強化會(huì )計人員實(shí)事求是，如實(shí)反映的工作作風(fēng)，學(xué)習“兩個(gè)務(wù)必”，加強會(huì )計人員艱苦奮斗、勤儉節約的理財作風(fēng);在業(yè)務(wù)素質(zhì)上，學(xué)習財務(wù)、審計準則制度，稅收法律法規，保證知法、懂法、用法、護法，學(xué)習行業(yè)、省局有關(guān)規定，保證依法理財、依法監督、依法審計，學(xué)習新的財務(wù)會(huì )計管理方法、微機操作技術(shù)，適應企業(yè)管理新形勢發(fā)展要求，并定期對會(huì )計人員進(jìn)行檢查、考核、評比，評“理財能手”，全面提高會(huì )計人員素質(zhì)。
總之，來(lái)年的任務(wù)更重，壓力更大，我們財務(wù)科全體成員在CEO的支持與幫助下，在各部門(mén)的配合下，將變壓力為動(dòng)力，積極進(jìn)取，開(kāi)拓創(chuàng )新，充分發(fā)揮財務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢
財務(wù)計劃書(shū)13
公司治理與資本運作是在公司層面進(jìn)行的操作，或者由董事會(huì )來(lái)決定，或者由總公司來(lái)決策，通常只有CFO級別的人物才會(huì )有機會(huì )參與其中;而財務(wù)部的職能通常是在公司內部日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)揮作用，了解更高層面的經(jīng)營(yíng)管理和戰略規劃的理念和運作方式，思考財務(wù)部作為公司的核心管理部門(mén)應該如何發(fā)揮它應有的作用，如何配合公司戰略、支持管理層的決策。
財務(wù)部門(mén)的職責討論分成三個(gè)方面，財務(wù)部門(mén)的職能定位、組織結構和如何適應未來(lái)的變化。
財務(wù)部職能定位
第一是會(huì )計核算和報表職能，這是會(huì )計的信息系統部分。以前，常定義會(huì )計的職能為：記錄、加工、整理企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息，計劃、控制、監督企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，并給企業(yè)決策提供支持。而實(shí)際上，這些可以是會(huì )計師的職能，而非會(huì )計的職能，會(huì )計僅僅是按照準則和制度的要求，記錄信息，提供信息，而會(huì )計師可以利用這些會(huì )計信息去評價(jià)和考核各個(gè)部門(mén)的業(yè)績(jì)，監督企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節和流程，參與計劃和預算的制定，參與企業(yè)決策和長(cháng)遠規劃。會(huì )計師利用會(huì )計信息所進(jìn)行的管理活動(dòng)正是財務(wù)部的核心職能，而會(huì )計信息是所有這些的基礎。會(huì )計師對企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可以用貨幣計量的業(yè)務(wù)進(jìn)行記錄，形成企業(yè)經(jīng)營(yíng)的數據檔案，這些數據經(jīng)過(guò)整理和加工，以報表的形式提供給利益相關(guān)者：如：股東、稅務(wù)局、審計師、工會(huì )、財政局、統計局等等，使用者多數為企業(yè)外部人員。因此，會(huì )計的主要職能是依據會(huì )計準則對外提供企業(yè)經(jīng)營(yíng)報告。會(huì )計的常用關(guān)鍵詞是：核算、報表、審計、準則、制度、系統、檔案、記錄、信息、稅務(wù)、準確、及時(shí)。
第二是財務(wù)管理和控制職能，實(shí)際上是管理會(huì )計的內容，主要是對內部管理者提供報告和分析，以輔助決策，使企業(yè)形成和保持健康的管理狀態(tài)。同樣，由會(huì )計師對相同的會(huì )計數據進(jìn)行加工和整理，以不同的形式提供給企業(yè)內部管理者，這些報告可以?xún)H僅與某一個(gè)部門(mén)相關(guān)，也可能是某種產(chǎn)品，或者是一個(gè)項目。管理和控制職能目前在大的企業(yè)中發(fā)揮的比較充分，多數都成立了單獨的控制部，主要圍繞兩個(gè)方面的的線(xiàn)條開(kāi)展工作，一是圍繞預算和考核工作在整個(gè)企業(yè)管理活動(dòng)中發(fā)揮主導作用，二是圍繞業(yè)務(wù)控制和決策方面所作的管理活動(dòng)，如：價(jià)格的制定，成本的降低，流程的建立，效率的提高等等。財物管理和控制活動(dòng)中常用的關(guān)鍵詞是：預算、報告、分析、考核、計劃、決策、控制、流程、制度。
第三是財務(wù)運作職能，主要是籌資和投資決策，以及資本運營(yíng)。這項職能目前發(fā)揮的有限。這主要是因為我國的市場(chǎng)經(jīng)濟才剛剛起步，籌資渠道、投資渠道等大的經(jīng)濟環(huán)境還不成熟，比如證券市場(chǎng)剛剛形成。所以，企業(yè)多數缺乏這方面的意識，即使是有意識的企業(yè)也缺少相應的資源，而這項功能恰恰是隨著(zhù)市場(chǎng)經(jīng)濟的發(fā)展，隨著(zhù)證券市場(chǎng)的健全，將要發(fā)揮越來(lái)越重要功能。有效的財務(wù)資本運作是使企業(yè)實(shí)現跳躍式發(fā)展、直接創(chuàng )造股東價(jià)值的重要手段。在企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)運作過(guò)程中，不斷創(chuàng )造價(jià)值，使企業(yè)持續發(fā)展，同時(shí)，財務(wù)部門(mén)充分發(fā)揮財務(wù)職能，通過(guò)各種籌資投資渠道的運作，如：上市，收購等等手段，來(lái)實(shí)現企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)。
財務(wù)部門(mén)的這三個(gè)職能各不相同，但都基于最基本的會(huì )計數據，通過(guò)這些數據的分析，了解企業(yè)情況，通過(guò)企業(yè)目前的資源情況，預測企業(yè)未來(lái)的發(fā)展，通過(guò)對未來(lái)數據的分析進(jìn)行決策，設定企業(yè)目標，根據企業(yè)的既定目標進(jìn)行管理和控制，以確保企業(yè)前進(jìn)的方向，并不斷的適應變化，進(jìn)行調整，通過(guò)對企業(yè)資金流的掌握和控制，并適當的控制風(fēng)險，實(shí)現企業(yè)的價(jià)值和股東利益。
財務(wù)部組織結構
在大型公司的財務(wù)部門(mén)的組織結構圖上，尤其是跨國公司的財務(wù)管理組織結構上，基本上是按照上面的框架構建的，而在國內的企業(yè)中確很少見(jiàn)到。在設計財務(wù)部門(mén)的組織機構是，企業(yè)通常會(huì )根據具體情況，將相對重要的職能進(jìn)行相應的拆分，有的形成不同的部門(mén)行使不同的職能，有的同一個(gè)部門(mén)行使所有的職能。比如：某上市公司將財務(wù)職能分成兩部分：資金管理和戰略財務(wù)(資本運營(yíng)、股東價(jià)值創(chuàng )造)。將財務(wù)中涉及現金流和日常融資的職能單獨出來(lái)成資金管理;將涉及資本運作的職能與公司治理合并，為從股東角度考慮企業(yè)戰略財務(wù)問(wèn)題提供資源和進(jìn)行具體運作。這是為了適應實(shí)際工作的分工和不同的側重點(diǎn)，因為上市公司的資金管理(現金流)和證券市場(chǎng)操作都是相對重要的工作，與企業(yè)管理的其他職能同樣重要。我們可以通過(guò)考察跨過(guò)公司的財務(wù)組織構建來(lái)了解財務(wù)職能的最新應用，另外，信息系統是和經(jīng)營(yíng)管理以及財務(wù)部門(mén)的職能發(fā)揮關(guān)系密切的部分，尤其是ERP系統，很多公司也將其歸并到財務(wù)部門(mén)，以確保整個(gè)公司的流程控制是有效的。它既是對會(huì )計的信息職能發(fā)揮的體現，又是管理控制職能發(fā)揮的有效工具。
風(fēng)險管理是剛剛受到重視的方面，是財務(wù)管理理念的核心之一。財務(wù)管理的實(shí)質(zhì)是在利潤與風(fēng)險之間尋求完美的`平衡。因此，越來(lái)越有必要在財務(wù)部門(mén)的組織建設上單獨增加此項功能，以確保股東利益最大化。風(fēng)險管理一般分為財產(chǎn)風(fēng)險、責任風(fēng)險、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險等等，目前企業(yè)對前兩項有迫切的需要，尤其是責任風(fēng)險，很多公司在財務(wù)部門(mén)下專(zhuān)門(mén)設置了合同審核人員，以確保公司利益。雖然會(huì )計核算工作以及與此相關(guān)的稅務(wù)籌劃、審計、統計等工作仍然是財務(wù)部門(mén)的主要工作，但是，財務(wù)管理、管理控制、風(fēng)險管理等非會(huì )計工作已經(jīng)在組織資源和結構上給與了相應的保障，使這些職能能夠充分的發(fā)揮，并產(chǎn)生價(jià)值。
財務(wù)職能的未來(lái)發(fā)展
兩個(gè)方面的原因推動(dòng)財務(wù)部門(mén)職能的發(fā)展和變化：
其一是信息技術(shù)的發(fā)展，使提供大量準確及時(shí)的信息成為可能，也使財務(wù)人員的工作內容發(fā)生了變化。這個(gè)變化加強了會(huì )計提供信息和處理信息的能力，使會(huì )計工作越來(lái)越自動(dòng)化、電子化，它對會(huì )計人員的工作和未來(lái)的職業(yè)發(fā)展也產(chǎn)生了更加深遠的影響。會(huì )計師必須重新定位自己的工作范圍和職責，財務(wù)部不需要他們去做帳，他們就必須在管理、財務(wù)方面下功夫，這也促進(jìn)了財務(wù)和管理控制職能
在財務(wù)部的發(fā)揮。由于信息系統的發(fā)展，會(huì )計師工作性質(zhì)的變化，在被動(dòng)的和主動(dòng)的兩方面促使財務(wù)職能未來(lái)的發(fā)展方向是管理和財務(wù)運作。
其二是市場(chǎng)競爭加劇，需要企業(yè)通過(guò)高績(jì)效的管理來(lái)有效地將戰略規劃、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、資源配置和績(jì)效評估等聯(lián)系起來(lái)，讓企業(yè)更好的適應市場(chǎng)的變化，從而使股東價(jià)值最大化，這個(gè)任務(wù)自然落到了企業(yè)的核心管理部門(mén)-財務(wù)部的頭上。而且客觀(guān)上，優(yōu)秀的會(huì )計師比其他人更能容易勝任相關(guān)的工作。由于企業(yè)管理的需要而產(chǎn)生的對財務(wù)部門(mén)職能發(fā)揮的期待，給財務(wù)職能的發(fā)揮創(chuàng )造了資源和條件，使財務(wù)部在參與決策、制定長(cháng)遠戰略方面充分發(fā)揮數字分析和過(guò)程控制兩方面的優(yōu)勢，這要比財務(wù)部門(mén)被動(dòng)的轉變職能更容易被人認可和接受。
財務(wù)計劃書(shū)14
回顧過(guò)去，在新的一年，xx公司在恢復中逐漸步入欣欣向榮，財務(wù)部在保證工作順利進(jìn)展并取得長(cháng)足的進(jìn)步的同時(shí)，更要戒驕戒躁，繼續保持20xx年的昂揚斗志，同時(shí)不斷的發(fā)現并彌補工作中的不足，在保證作為公司核心的財務(wù)機構正常運作的前提下，將財務(wù)的管理提高到一個(gè)新的層次！因此，財務(wù)部對充滿(mǎn)激情的20xx年作出了如下的展望和規劃：
一、進(jìn)一步加強員工的成本控制意識
嚴格控制借支的審批流程，層層把關(guān)，當然，這個(gè)工作與各個(gè)部門(mén)的直接分管經(jīng)理的管理是分不開(kāi)的；同時(shí)，財務(wù)部將加強對新職工的成本費用報銷(xiāo)和控制的宣傳，老職工帶新職工，嚴格借支，節約費用，7天沖賬的優(yōu)良作風(fēng)延續下去；對于項目的請款嚴格審批制度，經(jīng)理一支筆制度，對項目的沖賬報銷(xiāo)嚴格按照借支明細審批，超出借支范圍的請款除特別批準外，財務(wù)一律不得核銷(xiāo)負責人借支，并按公司規定收回借款或從工資扣除。
二、加強往來(lái)款項的催收力度
需要各項目總監極力配合財務(wù)的此項工作，對各個(gè)項目的正�；乜�，按照公司財務(wù)部制定的傭金結算管理辦法嚴格要求各項目部銷(xiāo)售秘書(shū)按時(shí)報交銷(xiāo)售報表和傭金結算表，除法定節假日外，財務(wù)部每月5日左右對各項目所報數據歸總，向董事辦上報當月資金收付計劃。
三、配備財務(wù)人員
財務(wù)部工作量日漸加強，鑒于目前財務(wù)工作在運作尚好，本著(zhù)為公司節約人力資源成本的原則，財務(wù)建議至少增加一名主管會(huì )計，負責日常賬務(wù)處理及成本費用報銷(xiāo)審核把控，出納除負責日常收支及資金收付計劃外，加強往來(lái)款項的催要工作，成本會(huì )計負責按照公司的'績(jì)效考核方案進(jìn)行公司人力資源成本提成的核算，另協(xié)助往來(lái)款項的清欠工作。
四、配備金蝶升級版財務(wù)軟件及多端口
至少配備三個(gè)財務(wù)軟件端口，董事辦一個(gè)端口，主管會(huì )計一個(gè)端口，出納一個(gè)端口，各負其職，出納負責現金銀行流水賬記賬核查兼負憑證審核，會(huì )計負責收、付、轉全盤(pán)內、外賬務(wù)處理，董事辦設置查詢(xún)功能，實(shí)時(shí)進(jìn)入賬務(wù)系統，進(jìn)行現金銀行查詢(xún)，這樣就必須具備一個(gè)條件，所有收支發(fā)生時(shí)，由經(jīng)手人將手續完備的單據直接傳遞給會(huì )計、出納同時(shí)記賬。
這樣就均衡了平時(shí)的日常工作量，不會(huì )出現平時(shí)出納忙，月底會(huì )計忙，并且會(huì )計出納同時(shí)做了相當一部分重復工作，月底核對賬務(wù)也很繁瑣費時(shí)的情況，工作起來(lái)更加高效，有序，時(shí)效性和監控性更強。由此，財務(wù)管理更加規范，流水化，分工明確，并且董事辦通過(guò)自己的查詢(xún)端口可以隨時(shí)了解公司資金狀況，便于董事長(cháng)統籌安排和臨時(shí)資金調配。
五、日常工作
認真完成每月原始憑證審核、納稅申報，憑證裝訂和財務(wù)檔案、代理策劃等合同管理，現金銀行收支，提成核算發(fā)放，賬務(wù)核對和往來(lái)款項催收等日常工作，保證不出差錯，做好資金安排，保證公司資金正常運作。
六、配合其他部門(mén)完成公司交給的其他工作
為了使財務(wù)工作更好地為統計事業(yè)的發(fā)展服務(wù)，加強財務(wù)管理，完財務(wù)制度，做到財務(wù)工作長(cháng)計劃、短安排，使財務(wù)工作在規范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。
財務(wù)計劃書(shū)15
XX年財務(wù)科在公司領(lǐng)導的正確指導下，一絲不茍地開(kāi)展工作，以高度的責任感做好公司的財務(wù)統計工作，下面是我們一年來(lái)的工作情況總結：
一、以質(zhì)量貫標為契機，不斷增強全員的預算管理意識。
一是全面貫徹總公司“積極均衡、整合轉型、創(chuàng )新超越”的總體工作方針，積極落實(shí)總公司《關(guān)于實(shí)施員工職業(yè)素質(zhì)提升工程的指導意見(jiàn)》，構建學(xué)學(xué)習創(chuàng )新型企業(yè)，搭建優(yōu)秀的人力資源支持平臺，加大人才培養力度，建立人才培養機制，全面提升員工職業(yè)素質(zhì)。
今年市局(公司)將我公司列為第一批質(zhì)量認證達標單位，職工的質(zhì)量規范意識明顯增強。我們以此為契機，根據財務(wù)管理的特點(diǎn)以及財務(wù)管理的需要，及時(shí)出臺了局(公司)《全面預算管理制度》，各科室站所分別配備了預算管理員，從而使每項工作有計劃、有落實(shí)、有監督、有考核。在費用控制方面，一是采取定額包干的方式，將手機、座機費、辦公費、油料費定額控制，節約歸已、超支自負，培養了職工的節約意識。二是采取預算審批的方式，對定額以外的費用，必須先層層審批，沒(méi)有審批發(fā)生的費用，一律不予報銷(xiāo)。在現金預算方面，為提高現金預算的準確性，在實(shí)際支付時(shí)做到，沒(méi)有現金預算項目的不予支付，超預算支付標準的不予支付，從而提高了現金預算意識。在職工借款還款方面，規定了借款必須于出發(fā)后十五日內還款，并將其寫(xiě)入科室方針目標，確實(shí)起到了降低借款數額，減少資金占用，避免呆帳發(fā)生的積極作用。通過(guò)預算管理這一有效的管理手段，職工的規范意識進(jìn)一步增強，促進(jìn)了各項工作的開(kāi)展。
二、以培訓為動(dòng)力，不斷提高財會(huì )人員的業(yè)務(wù)水平。
幾年來(lái)，市局(公司)一直把人員培訓視為企業(yè)發(fā)展，增強企業(yè)競爭力的突破口，財務(wù)管理工作同樣迫切需要素質(zhì)較高的會(huì )計從業(yè)人員，因此我們根據實(shí)際工作的要求，年初就制定了基層會(huì )計人員培訓計劃，有步驟有目的的進(jìn)行培訓，今年共舉辦了三期會(huì )計人員培訓班，分別學(xué)習了《會(huì )計法》、《煙站財務(wù)管理核算辦法》、《企業(yè)管理工作意見(jiàn)》、《工作質(zhì)量與方針目標考核辦法》。通過(guò)學(xué)習，進(jìn)一步了解了公司的各項管理制度，懂得了基層煙站會(huì )計人員的工作要求，如何更好地做好基層財務(wù)工作等。提高了干好基層財務(wù)工作的主動(dòng)性與積極性。
同時(shí)，我們還加強了財務(wù)科全體人員的業(yè)務(wù)培訓，財務(wù)科全體成員積極參加各種形式的學(xué)習，努力提高業(yè)務(wù)水平，在市局組織的大比武中取得了較好的成績(jì)，同時(shí)在財政局組織的財務(wù)基礎工作檢查中，得到好評。財務(wù)科成員更是把提高自身素質(zhì)當成是能否勝任工作，能否提高財務(wù)管理水平的頭等大事來(lái)做。積極進(jìn)取，努力學(xué)習，今年先后有三人次參加了全國會(huì )計中級職稱(chēng)考試，二人次參加了全國會(huì )計初級考試。煙站會(huì )計人員也有多人次報名參加了全國會(huì )計初級考試。局(公司)全體財務(wù)人員業(yè)務(wù)技能水平不斷提高，為干好工作提供了素質(zhì)保證。
三、以考核為手段，促進(jìn)財務(wù)基礎管理水平的提高。
工作計劃要有集思廣益的原則。要深入調查研究，廣泛聽(tīng)取群眾意見(jiàn)、博采眾長(cháng)，反對主觀(guān)主義。以下是由為大家整理出來(lái)的20xx年下半年財務(wù)部工作計劃，僅供參考。
隨著(zhù)企業(yè)管理的進(jìn)一步深入，財務(wù)的管理職能逐漸增強。今年，市局(公司)為加大責任制考核力度，保證責任制的貫徹落實(shí)，專(zhuān)門(mén)成立了考核組織，財務(wù)科同企管科及辦公室一起積極參與考核，嚴格按責任制考核兌現，保證了各項工作的順利開(kāi)展。體現了責任制的嚴肅性與公正性。工作中，最重要的一點(diǎn)就是借市局(公司)的考核體系，采取了工作質(zhì)量與方針目標的考核機制，將管理的要求與重點(diǎn)，納入工作質(zhì)量與方針目標考核。制定了煙站會(huì )計、保管方針目標工作質(zhì)量考核標準，將科室費用預算、職工借款寫(xiě)入方針目標。通過(guò)月份考核與工資掛鉤，季度與獎金掛鉤等兌現按《財務(wù)會(huì )計制度》和《會(huì )計法》的要求，全面提高財務(wù)核算質(zhì)量，實(shí)事求是的體現財務(wù)經(jīng)營(yíng)成果，做誠信納稅單位。并順利通過(guò)每年一次的國稅、地稅關(guān)于納稅情況的檢查。
這就強化了財務(wù)的監督管理職能，規范了各站所經(jīng)營(yíng)行為，有力保證了各項工作的順利進(jìn)行。
在上半年的對賬工作基礎上，將繼續分施工項目、分負責人、按照日期分別統計公司開(kāi)具的每一張發(fā)票及甲方支付的每一筆款項，遵循"先內部、后甲方"的對賬原則，分別與項目經(jīng)理、建設單位核對工程款往來(lái)賬項，重點(diǎn)關(guān)注甲方代扣代繳、甲供材及實(shí)物抵扣工程款等問(wèn)題，爭取每對一次賬都有結果形成并存檔，切實(shí)維護公司及項目經(jīng)理的經(jīng)濟利益。
財務(wù)部的主要職責是做好財務(wù)核算，進(jìn)行會(huì )計監督。財務(wù)部全體人員一直嚴格遵守國家財務(wù)會(huì )計制度、稅收法規、集團總公司的財務(wù)制度及國家其他財經(jīng)法律法規，認真履行財務(wù)部的工作職責。從收費到出納各項原始收支的操作;從地磅到統計各項基礎數據的錄入、統計報表的編制;從審核原始憑證、會(huì )計記賬憑證的錄入，到編制財務(wù)會(huì )計報表;從各項稅費的計提到納稅申報、上繳;從資金計劃的安排，到各項資金的統一調撥、支付等等，每位財務(wù)人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認真執行企業(yè)會(huì )計制度，實(shí)現了會(huì )計信息收集、處理和傳遞的及時(shí)性、準確性。
四、積極參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，搞好公司財產(chǎn)物資的`清查與盤(pán)點(diǎn)
第二個(gè)計劃是在20xx年的財務(wù)人員考核中增加一個(gè)項目，即會(huì )計報表數據準確性的考核。并以此作為衡量其工作質(zhì)量的一個(gè)重要指標。對工作質(zhì)量較差者實(shí)行淘汰，比如末位淘汰制，以促進(jìn)財務(wù)工作質(zhì)量的提高。
隨著(zhù)企業(yè)的不斷發(fā)展，財務(wù)的管理職能日益顯現。財務(wù)管理參與到企業(yè)管理的方方面面，從物資采購中的比價(jià)采購小組到基建的招投標，再到廢舊物資的處理等等，財務(wù)科都參與其中，起到了其應有的作用。
為加強對基層站所各項財產(chǎn)物資的管理，迎接各級的指導于檢查，通過(guò)現場(chǎng)清查，由物流服務(wù)中心建立了煙站、管銷(xiāo)所的固定資產(chǎn)、低值易耗品登記臺帳。今年6月份，財務(wù)科全體成員利用晚上的時(shí)間，加班加點(diǎn)對各煙站煙用物資的扶持兌現情況進(jìn)行了核查，通過(guò)核查，提高了基層會(huì )計、保管的責任心，規范了煙站的會(huì )計基礎工作，有效的防止了錯誤的出現。這就加強了管理，確保了財產(chǎn)物資的帳帳、帳實(shí)相符，提高了財產(chǎn)物資的利用效能。
五、搞好財經(jīng)秩序整頓工作，全面做好迎接審計的準備
根據上級局(公司)關(guān)于財經(jīng)秩序整頓工作的要求，結合我公司自身的實(shí)際，認真搞好自查與整頓，特別是把整頓工作視為規范企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為的良機。首先，對XX年以來(lái)的卷煙購、銷(xiāo)、存業(yè)務(wù)認真檢查，并與煙廠(chǎng)核對一致，確保做到帳帳、帳實(shí)相符，沒(méi)有發(fā)現違反規定的行為，保證了自查工作的質(zhì)量。其次，對基層站所進(jìn)行全面審計，加強對金曾會(huì )計人員的指導。從會(huì )計基礎工作導演用物資的扶持兌現，再到煙葉收購中涉及到的財務(wù)工作，財務(wù)科人員都一一指導到位，規范了會(huì )計的基礎工作，為迎審計署的檢查做好了充分的準備。
六、加強資金管理，減少資金占用，提高資金利用率
年初，我公司資產(chǎn)負債率高達，為了切實(shí)降低資產(chǎn)負債率，從點(diǎn)滴做起，控制資金占用，提高資使用效率，首先對欠款情況進(jìn)行了分析，會(huì )同各業(yè)務(wù)科室積極回收貨款。其次做好現金預算的預算和編報，防止資金的積壓。第三、嚴格執行省資金結算中心的管理規定，從嚴控制煙站資金占用，將物資銷(xiāo)售款及時(shí)要求上劃。從而減少了資金占用，降低了財務(wù)費用，提高了企業(yè)經(jīng)濟效益。
七、財務(wù)工作計劃
為全面搞好全面預算管理與財務(wù)管理工作，我們計劃重點(diǎn)抓好以下幾個(gè)方面的工作：
(一)根據上級公司下達的預算指導意見(jiàn)，進(jìn)一步搞好預算管理工作。預算管理作為財務(wù)管理中的重要一環(huán)，與全面做好財務(wù)工作息息相關(guān)。在明年的工作當中，要進(jìn)一步加強對科室、站所的費用預算指導與預算管理，認真做好預算的分析、分解與落實(shí)工作，使全面預算管理真正成為全員預算管理，讓預算真正發(fā)揮其應有的作用。
首先，學(xué)習外貿知識、產(chǎn)品知識。對一名剛從英語(yǔ)系畢業(yè)一年半的外貿新手來(lái)說(shuō)，我的外貿知識還有待于加強，需要在往后的工作中進(jìn)一步積累。此外，剛剛接觸XX這個(gè)行業(yè)，對產(chǎn)品的認知我幾乎是一片空白。因此，學(xué)習是我新年計劃中的首要環(huán)節和重要任務(wù)。我會(huì )以一種積極的態(tài)度虛心向領(lǐng)導及各位同事請教。在我的個(gè)人觀(guān)念里，態(tài)度決定成敗，希望自己的努力會(huì )得到大家的肯定。
(二)結合iso9000質(zhì)量認證，當好領(lǐng)導的參謀，確保完成上級局(公司)下達的各項指標。今年，公司已走上了良性發(fā)展的快車(chē)道，卷煙銷(xiāo)售與煙葉經(jīng)營(yíng)質(zhì)量不斷提高，企業(yè)資產(chǎn)得到進(jìn)一步凈化與整合。結合市局(公司)貫徹9000質(zhì)量認證體系，本著(zhù)“嚴、深、細、實(shí)”的原則，全面強化兩煙責任制的制定與落實(shí)，在千辛萬(wàn)苦抓增收的基礎上，千方百計研究節支，力爭完成各項任務(wù)指標。同時(shí)，認真研究搞好多種經(jīng)營(yíng)工作，圍繞盤(pán)活資產(chǎn)，對現有閑置的網(wǎng)點(diǎn)和煙站進(jìn)行對外租賃;認真清理往來(lái)帳戶(hù)，大力回收貨款，減少資金占用，提高企業(yè)資產(chǎn)負債結構，降低企業(yè)資產(chǎn)負債率。根據上級公司物資采購的要求，進(jìn)一步健全物資比價(jià)采購制度。
(三)繼續開(kāi)展會(huì )計從業(yè)人員的培訓活動(dòng)，進(jìn)一步搞好煙站的基礎工作，提高管理水平。企業(yè)越發(fā)展進(jìn)步，財務(wù)管理的作用就越突出。所著(zhù)企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，對財務(wù)管理的要求也越來(lái)越高。為了適應這一要求，就必須繼續開(kāi)展會(huì )計從業(yè)人員的培訓，提高會(huì )計從業(yè)人員的水平。在提高會(huì )計人員水平的基礎上，進(jìn)一步加強檢查督促與指導，搞好會(huì )計的基礎工作，為更好的參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理工作打下堅實(shí)的基礎。
總之，今年財務(wù)科的工作在各位領(lǐng)導的支持與幫助下，在各科室和基層站所的配合下，按照黨委的部署和安排，認真組織落實(shí)，取得了較好的成績(jì)。但是，來(lái)年的任務(wù)更重，壓力更大，我們財務(wù)科全體成員將變壓力為動(dòng)力，積極進(jìn)取，開(kāi)拓創(chuàng )新，充分發(fā)揮財務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用，為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻.
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