易耗品管理制度
在當下社會(huì )，制度使用的頻率越來(lái)越高，制度是維護公平、公正的有效手段，是我們做事的底線(xiàn)要求。大家知道制度的格式嗎？以下是小編整理的易耗品管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。
易耗品管理制度1
客房關(guān)于易耗品管理制度
為了合理化控制成本,特對易耗品使用做出以下幾點(diǎn)規定:
一、每天根據各樓層住客情況,按標準耗量發(fā)放當天所需易耗品,并進(jìn)行登記,以便統計。
二、若需超額領(lǐng)用請說(shuō)原因后,方可填寫(xiě)領(lǐng)料單,經(jīng)領(lǐng)班同意后,憑領(lǐng)料單到庫房領(lǐng)用。
三、每天由夜班領(lǐng)班對當天易耗品消耗情況,進(jìn)行統計并記錄。發(fā)現不合理消耗立即提出,查找原因,做出處理意見(jiàn)。
四、每月對各樓層易耗品消耗數量進(jìn)行合計,評出控制成本,最好的'班組與最差的班組,對最好的提出表?yè)P并獎勵,對最差的提出批評并找出原因,在今后工作可不斷改進(jìn)。
易耗品管理制度2
為了加強低值易耗品管理,嚴格控制管理費用開(kāi)支,特制定本制度。
(1)低值易耗品是指使用年限在一年以下,單位價(jià)值在20xx元以下,部作為固定資產(chǎn)管理的物品。
(2)項目經(jīng)理部行政辦公室為低值易耗品采購和管理部門(mén)。項目經(jīng)理部財務(wù)審計部為監督核算部門(mén)。
(3)項目經(jīng)理部的低值易耗品管理應設立物品明細賬和庫存統計表進(jìn)行管理。
(4)項目經(jīng)理部的采購和入庫。
�、俜岔椖拷�(jīng)理部或各處室需采購的.物品,每月須填寫(xiě)購物計劃,經(jīng)行政辦公室匯總編制計劃,報主管副總和總經(jīng)理批注后方可購進(jìn)。
�、诓少徫锲窇局�(zhù)節約成本、價(jià)廉物美為原則,不得謀取私利。
�、鄄少徫锲泛�,辦理入庫手續,填寫(xiě)有關(guān)物品明細賬;平發(fā)票和入庫單向財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)。
(5)物品領(lǐng)用和管理
�、僭趲煳锲酚尚姓k公室負責保管,指定專(zhuān)人管理。
�、谠趲煳锲�,按月進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn),填寫(xiě)庫存結余情況表,注明盈虧情況,并說(shuō)明原因,報指揮部財務(wù)審計部審核。如果是管理人員責任心不強造成物品的丟失或損毀,要追究管理人員的經(jīng)濟責任。
�、垌椖拷�(jīng)理部發(fā)放物品可分期發(fā)放(月初)和隨時(shí)領(lǐng)用。領(lǐng)用人要填寫(xiě)物品領(lǐng)用簿。
�、苜F重辦公用品,須經(jīng)指揮部主管副總批準后才能領(lǐng)用。
�、菸锲穲髲U時(shí)應由使用部門(mén)填寫(xiě)情況說(shuō)明,交行政辦公室、財務(wù)審計部審核注銷(xiāo);職工調離,須歸還物品的,應交回原物,否則,按規定折價(jià)賠償。
�、揄椖拷�(jīng)理部制定勞保用品發(fā)放標準和使用期限,定期向員工發(fā)放。
�、咝姓k公室應定期統計物品采購、庫存、發(fā)放及使用情況。在滿(mǎn)足保證辦公效率情況下,使庫存物品存量最少,壓縮管理費用。
附表:
物品報廢單附表10-20
年 月 日 編號
管理部門(mén)
使用部門(mén)
名稱(chēng)
中文
規格
耐用年限
英文
廠(chǎng)牌
已使用年數
購置日期
數量
取得
價(jià)值
賬面
價(jià)值
廢損原因
估計廢品價(jià)值
處理使用
實(shí)際損失額
擬處理
辦法
使用人
填報人
總經(jīng)理
財務(wù)部門(mén)
使用部門(mén)
管理部門(mén)
廠(chǎng)長(cháng)(經(jīng)理)
主管
主(協(xié))辦
主管
主(協(xié))辦
易耗品管理制度3
休閑會(huì )館固定資產(chǎn)(易耗品)管理制度
簽發(fā)部門(mén):財務(wù)部
1、洗浴部各部門(mén)應指派專(zhuān)人負責固定資產(chǎn)的使用及盤(pán)點(diǎn)工作,并負責其帳目的登記管理,負責人要對本部門(mén)的固定資產(chǎn)帳目了如指掌。
2、在財務(wù)人員的配合監督下,設立固定資產(chǎn)帳本,并詳細登記所有物品、存放區域、品名數量、使用期限、進(jìn)店使用時(shí)間、并要用洗浴經(jīng)理與財務(wù)人員的簽字認可。
3、對固定資產(chǎn)要進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn),對新增及報損、調拔、損耗等要及時(shí)上帳登記。
4、凡客人所賠償、員工賠償、自然損耗(經(jīng)報損同意)的.要及時(shí)從帳上減去并注明日期、原因并簽字證明,調入的固定資產(chǎn)也要進(jìn)行登記入帳。
5、凡固定資產(chǎn)需維修或改造時(shí)要立即上報,并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導審核批準。
6、固定資產(chǎn)若因發(fā)生重大損壞造成價(jià)值明顯降低,需經(jīng)總經(jīng)理裁決后進(jìn)行處理。
7、各部門(mén)設立的備查簿要如實(shí)登記,不得虛瞞,備查簿及卡片要妥善管理,不得隨意更改丟棄。
8、各部門(mén)要定期對所使用的固定資產(chǎn)和低值易耗品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),審點(diǎn)后出現的盈虧根據情況分別處理。
易耗品管理制度4
低值易耗品財務(wù)管理制度
1、各部門(mén)每月制定低值易耗品采購計劃,經(jīng)財務(wù)部核價(jià)后轉交采購部門(mén)根據該部的費用定額掌握采購,財務(wù)部根據該部門(mén)費用定額審核報銷(xiāo)。
2、由使用部門(mén)指定專(zhuān)人負責管理低值易耗品,建立卡和賬冊,卡片一式兩份,由采購部門(mén)專(zhuān)人保管一份,使用部門(mén)專(zhuān)人保管一份,財務(wù)部登記明細分類(lèi)賬。領(lǐng)料單必須由部門(mén)負責人簽字才能生效。
3、對損壞和丟失的低值易耗品,應分清責任,屬工作差錯的要由責任人填寫(xiě)報廢單,部門(mén)負責人簽字方能核銷(xiāo)。屬于個(gè)人過(guò)失的要賠償,屬有意破壞或丟失的'要罰款處理。
4、年終對庫存的低植易耗品進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn),并寫(xiě)出盈虧報告及原因,由有關(guān)部門(mén)負責人審核,憑此報銷(xiāo)或入賬。
家具、用具財務(wù)管理制度
1、要按年分季編報家具、用具的購進(jìn)計劃,由各使用部門(mén)根據營(yíng)業(yè)所需或辦公需用編報計劃,報財務(wù)部審查并提出意見(jiàn)后報總經(jīng)理批準。
2、家具、用具的購進(jìn)成本,包括購進(jìn)價(jià)格和所支付的運雜費。家具、用具購進(jìn)后,作出賬務(wù)處理,在“營(yíng)業(yè)費用-低值易耗品”科目入賬。
3、領(lǐng)用家具、用具必須列表登記,領(lǐng)用部門(mén)或個(gè)人應負保管責任,同時(shí)必須做好日常修理工作。
4、修理家具、用具所用的開(kāi)支,以“營(yíng)業(yè)費用-修理費”列支。
5、家具、用具因磨損而失去使用價(jià)值時(shí),經(jīng)批準可辦理報廢。報廢的家具出售時(shí),其售出殘值作“營(yíng)業(yè)收入”處理。
6、丟失、毀損家具、用具時(shí)、由當事人或部門(mén)寫(xiě)明原因,向部門(mén)經(jīng)理報告,轉報財務(wù)部審查后呈總經(jīng)理審批。屬人為丟失、毀損,由當事人負責賠償或部門(mén)賠償。賠償的價(jià)款作“營(yíng)業(yè)外收入”處理。
7、家具、用具發(fā)生溢余或短缺,應先按估價(jià)價(jià)值轉入“待處理收益”或“待處理?yè)p失”科目賬戶(hù),查明原因,并分別不同情況審批后,轉入“壞賬損失”或“營(yíng)業(yè)外收入”處理。
酒店資產(chǎn)管理應該建立健全資產(chǎn)管理流程,明確責任,重視核算,強化考核,充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的作用,我們認為應從以下方面入手。
易耗品管理制度5
為加強公司固定資產(chǎn)及低值易耗品，嚴格其購置、保管使用、內部轉移和處置手續，保證固定資產(chǎn)及低值易耗品的安全及完整，提高其使用效率，特制定公司固定資產(chǎn)及低值易耗品管理制度。
一、固定資產(chǎn)及低值易耗品的管理
由辦公室指派專(zhuān)人對全公司的固定資產(chǎn)及低值易耗品進(jìn)行管理。
二、固定資產(chǎn)
固定資產(chǎn)是指企業(yè)單位使用期限超過(guò)一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設備、器具、工具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要設備的物品，單位價(jià)值在500元以上，并且使用年限超過(guò)一年的也作為固定資產(chǎn)。
三、固定資產(chǎn)購置審批辦法
1、一般固定資產(chǎn)購置：各單位根據實(shí)際情況需要增加固定資產(chǎn)時(shí)，填寫(xiě)“固定資產(chǎn)購置申請單”，列明需購置固定資產(chǎn)的名稱(chēng)、規格、數量、計劃價(jià)格、部門(mén)申請人、部門(mén)批準人、公司分管領(lǐng)導、總經(jīng)理簽批后，每月財務(wù)匯總上報董事長(cháng)審批執行。
2、企業(yè)自制的固定資產(chǎn)或購入需要安裝的固定資產(chǎn)，購建單位必須編制自制或安裝領(lǐng)用材料、機件、人工等費用預算書(shū)，由辦公室審核后，報財務(wù)部執行。
四、固定資產(chǎn)采購
辦公室根據經(jīng)董事長(cháng)批準的固定資產(chǎn)購置計劃單組織采購，購置的固定資產(chǎn)對外付款時(shí)，必須憑固定資產(chǎn)購置申請單和用款申請單，到財務(wù)辦理付款手續。購置設備到貨后，由資產(chǎn)使用部門(mén)組織有關(guān)人員對到貨設備組織驗收，點(diǎn)收數量及所附備品備件，查驗質(zhì)量，合格后由辦公室開(kāi)具“入庫單”，再根據資產(chǎn)使用部門(mén)領(lǐng)用情況開(kāi)具“出庫單”，方可出庫。
五、固定資產(chǎn)實(shí)物的管理
根據總公司固定資產(chǎn)核算標準，按照固定資產(chǎn)的經(jīng)濟用途將固定資產(chǎn)分為生產(chǎn)用固定資產(chǎn)和非生產(chǎn)固定資產(chǎn)兩大類(lèi)。
生產(chǎn)用固定資產(chǎn)是指直接服務(wù)于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的房屋、建筑物、機器、設備等。具體由資產(chǎn)使用部門(mén)負責資產(chǎn)的驗收、編號、入庫、保管、使用的管理工作。
非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)主要指不直接服務(wù)于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程的各種固定資產(chǎn)。主要包括各種辦公用資產(chǎn)（電腦、復印機等）、生活用資產(chǎn)（飲水機、空調、員工食堂的設備設施等）、家俱類(lèi)資產(chǎn)及非生產(chǎn)用建筑物。根據企業(yè)實(shí)際情況，辦公用品固定資產(chǎn)由資產(chǎn)使用部門(mén)負責落實(shí)資產(chǎn)的驗收、編號、保管及使用工作；生活用固定資產(chǎn)及家俱由辦公室負責落實(shí)資產(chǎn)的驗收、編號、保管及使用工作。各部門(mén)建立固定資產(chǎn)的`卡片帳，登記固定資產(chǎn)的名稱(chēng)、數量、存放地點(diǎn)，業(yè)務(wù)上由財務(wù)部指導建賬，并將固定資產(chǎn)管理員名單報財務(wù)部及辦公室備案，由辦公室聯(lián)合財務(wù)部對固定資產(chǎn)進(jìn)行不定期抽查，保證帳、物、卡相符。對各部門(mén)由個(gè)人使用的實(shí)物固定資產(chǎn)必須登記造冊，人員流動(dòng)時(shí)，必須辦理相關(guān)交接手續，防止實(shí)物流失。
六、固定資產(chǎn)內部轉移
置業(yè)公司所屬各部門(mén)之間因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理需要，某項固定資產(chǎn)需從一個(gè)部門(mén)調整到另一個(gè)部門(mén)，必須填寫(xiě)“固定資產(chǎn)轉移單”，經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準后，辦理轉移手續。轉移單一式三聯(lián)，一聯(lián)調入部門(mén)，一聯(lián)調出部門(mén)，一聯(lián)交辦公室固定資產(chǎn)負責人。
七、固定資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)
各部門(mén)必須定期對本單位的固定資產(chǎn)進(jìn)行清查，保證固定資產(chǎn)帳物相符。
在固定資產(chǎn)的清理和改造過(guò)程中，拆除的固定資產(chǎn)和廢舊物資，由置業(yè)公司固定資產(chǎn)負責人對拆除下來(lái)的物資進(jìn)行登記，能繼續使用的轉有關(guān)部門(mén)使用，不能繼續使用的，填寫(xiě)廢舊物資申請單，由總經(jīng)理簽字后及時(shí)處理。
八、低值易耗品的管理
低值易耗品是指不能作為固定資產(chǎn)的各種用具物品，如工具、管理用具、玻璃器皿以及在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中周轉使用的包裝物。所有低值易耗品由財務(wù)部設置總帳，供應倉庫設置備查賬，各使用部門(mén)設置保管帳。各部門(mén)使用的低值易耗品經(jīng)公司領(lǐng)導審批購入后，統一由辦公室驗收，材料會(huì )計登記低值易耗品備查賬，并給領(lǐng)用部門(mén)開(kāi)具“低值易耗品出庫單”。各領(lǐng)用部門(mén)分別建立保管帳，并落實(shí)實(shí)物保管人。財務(wù)部門(mén)憑倉庫驗收單和低值易耗品出庫單進(jìn)行帳務(wù)處理。低值易耗品發(fā)生內部轉移時(shí)，必須事先經(jīng)單位材料會(huì )計及部門(mén)實(shí)物管理人簽字后辦理業(yè)務(wù)轉移手續。低值易耗品發(fā)生報廢時(shí)，由實(shí)物管理人和使用部門(mén)提出報廢申請，列明報廢低值易耗品名稱(chēng)、數量及報廢原因，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導鑒定批準后，通知實(shí)物管理人及會(huì )計辦理出賬手續。
九、庫存材料的管理
材料和發(fā)票同時(shí)到達的采購業(yè)務(wù)，由辦公室負責驗收，合格后填寫(xiě)一式三聯(lián)的入庫單，辦理入庫手續。對于貨到發(fā)票未到或分批供貨的業(yè)務(wù)，辦公室建立“來(lái)料登記備查賬”，月底結帳時(shí)對貨到發(fā)票未到的業(yè)務(wù)由會(huì )計辦理暫估入庫手續。單位領(lǐng)料時(shí)，統一由領(lǐng)料人填寫(xiě)領(lǐng)料單，詳細注明領(lǐng)料用途，經(jīng)領(lǐng)料單位負責人簽字批準后到辦公室辦理領(lǐng)料業(yè)務(wù)。月末辦公室將當月發(fā)生的入庫單及出庫單整理后，報財務(wù)部門(mén)進(jìn)帳。辦公室每月必須將本月入庫單和領(lǐng)料單底單聯(lián)整理裝訂成冊，并妥善保管備查。
易耗品管理制度6
1、醫院低值易耗品實(shí)行定額管理、定期核銷(xiāo)、科室核算的原則。
2、凡不夠固定資產(chǎn)標準,又不屬材料范圍的用具設備(醫用設備單位價(jià)值在200元以下,通用設備單價(jià)在50元以下,使用年限不夠一年的,均屬低值易耗品范圍,但單價(jià)在20元以上的大批固定資產(chǎn)例外),例如低值儀器、儀表、工具、玻璃器皿、一般用具、臉盆、暖瓶,獨立使用的元件、配件等,均屬低值易耗品。
3、后勤、設備科,根據醫院各科室低值易耗品實(shí)際消耗的統計分析資料,并結合當年醫院經(jīng)費的可能和庫存情況,在認真調查研究的基礎上,作出采購計劃,報院領(lǐng)導審批后購買(mǎi)。年度內各月份的低值易耗品的購置,可在批準的年度預算或儲備定額內組織采購。
4、低值易耗品入庫前,必須及時(shí)認真組織驗收辦理入庫手續。驗收時(shí)必須注意質(zhì)量的檢查;驗收中發(fā)現問(wèn)題應立即根據有關(guān)規定向供貨或運輸單位提出,及時(shí)辦理退換賠補手續。
5、庫房低值易耗品的.管理應科學(xué)化,做到存放有序、零整分開(kāi)、賬物對號、固定存放,便于收發(fā)和檢查,嚴防損壞、變質(zhì)、丟失。
6、嚴格領(lǐng)退手續,在用低值易耗品,應設立登記簿,登記其分布、使用及消耗情況,定人保管。使用損耗后,及時(shí)辦理手續,以舊換新。
7、建立清查盤(pán)點(diǎn)制度,堅持日清、月結、季盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)內容一般包括收發(fā)有無(wú)錯誤、賬物是否相符、物品有無(wú)變質(zhì)及損壞情況。
8、清查盤(pán)點(diǎn)多年不用的積壓,呆滯低值易耗品,對其應按有關(guān)規定,積極進(jìn)行修舊利廢、改制利用、變價(jià)出售和調劑處理。使用部門(mén)對于領(lǐng)取后多年不用的低值易耗品,應當辦理退料的手續。
9、建立對賬制度,倉庫與財務(wù)保持金額賬目相符。倉庫保管應做到賬、卡、物相符。
10、對管理不善造成國家財產(chǎn)浪費、損失、私人挪作它用的部門(mén)或個(gè)人,按有關(guān)規定處罰。
易耗品管理制度7
第一條為使公司各項業(yè)務(wù)活動(dòng)正常、有序地進(jìn)行，既保證工作需要，又防止浪費，規范低值易耗品和辦公用品的購置領(lǐng)用、保管和盤(pán)點(diǎn)等工作，特制訂本規定。
第二條本規定所稱(chēng)低值易耗品、辦公用品（以下簡(jiǎn)稱(chēng)用品）主要有復印紙、傳真紙、打印機耗材、圓珠筆、水性筆、鋼筆、墨水、釘書(shū)機、電池、膠卷、磁帶、計算器、辦公桌椅、各類(lèi)公文用紙、檔案專(zhuān)用紙張、信紙信封、名片等。
第三條公司提倡艱苦創(chuàng )業(yè)、勤儉節約。職工在領(lǐng)用低值易耗品及辦公用品時(shí)，要做到愛(ài)惜公物，物盡其用，反對奢侈和浪費。
第四條低值易耗品及辦公用品的領(lǐng)用分為個(gè)人領(lǐng)用與部門(mén)領(lǐng)用兩種。個(gè)人領(lǐng)用系個(gè)人使用保管用品，如圓珠筆、鋼筆、墨水、橡皮擦等，部門(mén)領(lǐng)用系本部門(mén)共同使用用品，如打印機耗材、釘書(shū)機等。部門(mén)領(lǐng)用的`用品必須指定專(zhuān)人負責。
第五條用品的申請應于每年10月31日前由各部門(mén)提出低值易耗品及辦公用品申購計劃，辦公室收到各部門(mén)提交的申購計劃，經(jīng)匯總后報財務(wù)分部審核，形成預算報公司審批，按審批費用嚴格控制購買(mǎi)。交辦公室統一采購，次月一日發(fā)放。特殊需要須經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導批準后方可領(lǐng)用。
第六條分公司辦公室收到各部門(mén)提交的申請單，經(jīng)匯總后，統一采購，登記建冊并發(fā)放。辦公室依據用品消耗的歷史記錄做出余量采購，保證公司正常用品的需要。
第七條用品需建立臺賬，定期盤(pán)點(diǎn)。
第八條打印機耗材（墨粉、硒鼓）、剪刀、美工刀、釘書(shū)機、計算器等用
品必須以舊換新。
第九條個(gè)人或部門(mén)領(lǐng)取用品時(shí)，必須辦理有關(guān)登記手續。
第十條新入職員工可領(lǐng)取必需用品。員工離職時(shí)，應將剩余用品全部交辦公室。
第十一條本規定由公司辦公室負責解釋。
第十二條本規定自發(fā)布之日起執行。
易耗品管理制度8
一、模夾具倉庫管理規定
1、模夾具入庫：
1．1入庫前應由生產(chǎn)車(chē)間做好模具、夾具的防腐處理及編號、標識狀態(tài)等。
1．2購買(mǎi)新模具、夾具必須經(jīng)質(zhì)量檢驗驗收，并出具合格報告由主管簽字后方能入庫。
1．3對進(jìn)庫模具核對規格型號、件數進(jìn)行驗收入庫并對每件產(chǎn)品注明尺寸精度、入庫日期。
1．4對返修的模具、夾具要記錄返修人員、檢驗人員、產(chǎn)品尺寸型號及入庫時(shí)間等詳細記錄備查，與新模具分別存放。
1．5對返修的模具、夾具或因產(chǎn)品更改換下的.合格模具原則上不再做入庫處理。庫房行使保管職能。生產(chǎn)車(chē)間根據先舊后新的原則領(lǐng)用。
2、模夾具出庫：
2．1新模具、夾具倉庫憑生產(chǎn)部門(mén)主管簽字的領(lǐng)料單發(fā)貨。
2．2返修模具、夾具倉庫憑生產(chǎn)部門(mén)主管簽字的領(lǐng)條發(fā)貨，只作運行記錄，不作領(lǐng)料入帳。
2．3未經(jīng)生產(chǎn)部門(mén)主管簽字的領(lǐng)料單，倉庫不發(fā)貨。
二、工具倉庫管理規定：
1、入庫：
1．1買(mǎi)新工具必須出具發(fā)票，由庫房根據品種、數量、單價(jià)驗收，出具入庫單并入帳。
1．2重復借用工具由使用部門(mén)領(lǐng)用后，不再作入庫處理。倉庫行使保管職能。
2、工具保管發(fā)放制度：
2．1凡屬個(gè)人使用的工具，一律按工種、使用期限，憑部門(mén)主管簽字發(fā)放。
2．2建立職工個(gè)人工具領(lǐng)用卡，領(lǐng)用、退庫、注銷(xiāo)一律憑證辦理手續。職工調離，應按工具卡數量退回全部工具，方可結帳離開(kāi)。
2．3因工具本身質(zhì)量不良或其它不可抗拒的原因造成工具損壞，由部門(mén)主管簽字，可重新領(lǐng)用。
2．4氣焊工、電焊工所使用的割槍、焊槍、電焊鉗、氧氣管、乙炔管、壓力表等實(shí)行交舊領(lǐng)新。
2．5因個(gè)人使用、保管不善導致工具損壞、遺失，應按工具折舊比例賠償后，可重新領(lǐng)用。
三、低值易耗品倉庫管理規定：
1、低值易耗品由使用部門(mén)照計劃，報公司批準后，由采購人員購買(mǎi)。庫房按照所需品種、規格、數量、單價(jià)入庫上帳。
2、倉庫憑部門(mén)主管簽發(fā)的領(lǐng)料單發(fā)貨。
3、低值易耗品采取需用數量足額采購，一次性領(lǐng)用。倉庫原則上按零庫存處理。
易耗品管理制度9
地產(chǎn)公司低值易耗品管理制度
為了加強低值易耗品管理,以有利于低值易耗品合理使用,特制定本制度。
第一條 低值易耗品系指可以多次使用而不改變它的實(shí)物形態(tài),但是單位價(jià)值和使用期限又達不到固定資產(chǎn)標準有一類(lèi)勞動(dòng)物料,主要包括一般工具、用具、勞保用品及各類(lèi)周轉材料。
第二條 低值易耗品由辦公室指定實(shí)物管理責任人負責申請購買(mǎi)、保管、發(fā)放。
第三條 公司的.低值易耗品采用一次攤銷(xiāo)法進(jìn)行核算,采購費用直接列入當期成本。
第四條 公司對低值易耗品實(shí)行定額管理,由辦公室將低值易耗品消耗定額列入年度費用計劃,由財務(wù)部負責審核,經(jīng)批準后執行。
第五條 低值易耗品的采購及管理參照《固定資產(chǎn)管理制度》實(shí)施。
第六條 低值易耗品發(fā)放(領(lǐng)用)時(shí),應由低值易耗品實(shí)物管理責任人負責對應領(lǐng)用人分別建立在用低值易耗品臺帳,領(lǐng)用人離開(kāi)單位時(shí),所領(lǐng)用的低值易耗品應交回。領(lǐng)用人所交回的低值易耗品應履行相應入庫手續,防止流失。
第七條 低值易耗品實(shí)物管理責任人就定期對在用低值易耗品進(jìn)行清理,對于確實(shí)不能使用的要會(huì )同財務(wù)部門(mén)履行報廢手續;發(fā)生損毀、丟失和被盜時(shí),領(lǐng)用者必須提供有效證據和書(shū)面說(shuō)明,由財務(wù)部會(huì )同辦公室進(jìn)行確認,由辦公室履行報廢的相關(guān)審批手續,并相應調整在用低值易耗品臺帳,做到帳物相符。
易耗品管理制度10
教務(wù)處實(shí)驗教學(xué)材料、易耗品管理制度
易耗品一般指的是單價(jià)偏低、容易消耗或一次性使用的物品。對易耗品的管理應當遵循保證教學(xué)需要、防止積壓浪費的原則。
一、購置時(shí),需要事先擬訂經(jīng)費計劃(包括物品的品名、規格、數量、單價(jià)、需用時(shí)間等),報各系(部)主管領(lǐng)導審核批準。
二、采購人員根據申請計劃購回的物品,經(jīng)使用管理人員一同驗收合格后,方能入庫保管。入庫后,應當建易耗品帳目。
三、對不同種類(lèi)的物品應當分門(mén)別類(lèi)保管,特別是對易燃、易爆、劇毒物品,更要嚴格管理。
四、使用人員應按設備管理部門(mén)制定的統一格式做好登記,做到進(jìn)、出帳相符(填寫(xiě)領(lǐng)料單)每學(xué)年度設備管理人員應向設備管理部門(mén)報明細帳。
五、凡不能回收的'耗材必須注明使用去向,并上報庫房。任何人不能將耗材用于私人目的,或帶出實(shí)驗室。
六、對易耗品應做好詳細的登記(見(jiàn)附表一)并在年底盤(pán)庫填寫(xiě)報表(見(jiàn)附表二)。
易耗品管理制度11
物業(yè)公司低值易耗品管理制度
a、主管部門(mén):公司辦公室管理公司機關(guān)低值易耗品的采購、登記、調度、清查、處置等工作;管理處辦公室負責本管理處的低值易耗品的采購(申請報批、委托公司有關(guān)部門(mén)采購)、登記、調度、清查、處置等工作;專(zhuān)業(yè)公司負責本公司的低值易耗品的采購、登記、清查、處置等工作;財務(wù)部門(mén)負責低值易耗品的.價(jià)值登記、攤銷(xiāo)工作。
b、低值易耗品因老化無(wú)修理價(jià)值需更新時(shí),由使用部門(mén)向主管部門(mén)提出申請,交還原物品并辦理相關(guān)手續。低值易耗品因故障或自然磨損需維修的,應提出申請,由主管部門(mén)負責或委托專(zhuān)人維修。低值易耗品丟失、損毀的應及時(shí)報告原因,主管部門(mén)提出處理意見(jiàn),凡屬使用人直接責任的,應按原物品原值的10%-50%賠償,報公司主管領(lǐng)導審批后執行。
易耗品管理制度12
商場(chǎng)物業(yè)管理公司低值易耗品管理
目的:使公司物品得以有效管理,控制費用的支出。
適用范圍:百貨事業(yè)部所屬各門(mén)店。
第一條定義
凡不同時(shí)具備固定資產(chǎn)兩個(gè)條件,不能作為固定資產(chǎn)的勞動(dòng)用品,也不是價(jià)值較低的日常消耗性用品,均屬低值易耗品管理的范疇。包括:辦公用品、企劃用品、勞保用品、包裝用品、工程維修料具、印刷用品等。
第二條低值易耗品的分類(lèi)
低值易耗品可以分為耐用品和易耗品二大類(lèi)。
(一)耐用品:是指使用時(shí)間較長(cháng),但又不同時(shí)具備固定資產(chǎn)兩個(gè)條件,按照消耗期限配發(fā)的,因工作變動(dòng)等原因需辦理移交的低值易耗品。
(二)易耗品按其使用情況劃分為十二小類(lèi):
1、辦公設備:主要指飲水機、驗鈔機、裝訂機、電話(huà)機等。
2、辦公家具:主要指桌、椅、柜、架、沙發(fā)、茶幾等。
3、辦公文具:主要指計算器、繪圖文具、訂書(shū)機、筆、文件架、盒等。
4、包裝物品:主要指用于包裝商品的紙袋、塑料袋等。
5、工程料具:主要指用于維修的設備、工具及材料。
6、勞保用品:主要指工服、毛巾、手套、鞋等。
7、經(jīng)營(yíng)用品:主要指價(jià)簽。
8、企劃用品:主要指美工刀、即時(shí)貼、各類(lèi)專(zhuān)用筆。
9、印刷品:主要指印刷的圖表、帳冊、帳頁(yè)、單據等。
10、消防器材:主要指消防專(zhuān)用的滅火器材等。
11、專(zhuān)用紙張:主要指打印紙、傳真紙、復印紙、pos紙。
12、其它用品:不便歸類(lèi)的.物品均可列入此類(lèi)。
第三條低值易耗品的管理
(一)低值易耗品計劃的申報審批
1、低值易耗品由各部門(mén)根據實(shí)際需求于每月15日前填寫(xiě)《物品需求月報表》報下月計劃。
2、物管部根據各部門(mén)所報計劃,結合庫存情況編制逐項審核,報財務(wù)部審核后,報主管領(lǐng)導審批,物管部在審核計劃時(shí)要嚴格控制,對不符合實(shí)際及超出預算標準的,有權進(jìn)行刪減。
3、計劃外或臨時(shí)購置的物品,使用部門(mén)要進(jìn)行編、審、批申請,報物管部及主管領(lǐng)導審批。
4、新開(kāi)店配置的物品,開(kāi)店前按配置標準和實(shí)際需求由物管部參照辦公用品配置標準、常用印刷品明細表及其他常用物品明細表統一報預算,報物管部審批。
(二)低值易耗品的采購
1、低值易耗品由使用部門(mén)根據實(shí)際需求向物管部門(mén)提報購買(mǎi)計劃,物管部匯總后根據庫存及消耗定額情況統一采購。除物管部門(mén)外,任何部門(mén)均不得采購低值易耗品。
2、低值易耗品采購由物管部下達《請購單》,交采購員組織采購。
3、采購員按照《請購單》進(jìn)行采購,自己不得隨意決定。
4、外購物品必須聯(lián)系3--5家供應商進(jìn)行報價(jià)和外出詢(xún)價(jià),詢(xún)價(jià)結果要報經(jīng)理確認。
5、大宗采購必須按規定簽訂合同,報總公司審批,合同期限不得超過(guò)一年。
6、要建立供應廠(chǎng)商資料手冊。
(三)低值易耗品的庫房管理
1、物品的入庫管理
1、1采購員原則上應在物品采購回來(lái)的當天,將物品送交倉庫驗收,特殊情況不能在當日入庫的,應報物管部經(jīng)理批準后另行處理;
1、2庫管員應與采購員依據《請購單》對物品進(jìn)行驗收,核對實(shí)物與發(fā)票的品名、規格、數量、質(zhì)量;
1、3驗收合格的物品,庫管員要開(kāi)具《入庫單》,且不得漏項,并將物品分類(lèi)存放;
1、4倉庫管理員應根據當天的物品驗收單,及時(shí)登記物品明細帳。
2、物品的存放管理
2、1物品存放按易燃、易爆與揮發(fā)性強的物品、吸水性強、容易發(fā)潮、發(fā)霉和生銹的物品、常用物品、易碎易損物品等分類(lèi)存放;
2、2物品按其分類(lèi)建倉庫數量明細帳,詳細記載物品采購和發(fā)放情況;
2、3庫房要設實(shí)物收、發(fā)、存數量《存放卡》,詳細記載物品收、發(fā)、存情況;
2、4每月25日必須對庫存物品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),盤(pán)點(diǎn)中要以物對帳。盤(pán)點(diǎn)后庫管員要填制庫存物品《盤(pán)點(diǎn)表》,一式三聯(lián),一份交財務(wù)部門(mén),一份交物管部門(mén),一份交倉庫留存;
2、5盤(pán)點(diǎn)中出現損耗或盈虧,要上報物管部經(jīng)理并查明原因,不準擅自平賬;
2、6庫房要達到架子化、標簽化、制度化的要求,物品要擺放整齊,保持庫內整潔衛生,做到五凈(地面、墻壁、門(mén)窗、貨架、貨物干凈),五無(wú)(無(wú)灰塵、無(wú)鼠害、無(wú)蛛網(wǎng)、無(wú)積水、無(wú)污垢);
2、7所有低值易耗品庫存數量不得超過(guò)月使用量1倍。
3、物品的出庫管理
3、1倉庫物品出庫填制《出庫單》一式四聯(lián),一聯(lián)留存,一聯(lián)交記賬員記賬,一聯(lián)交庫管做為出庫憑證,一聯(lián)交領(lǐng)用人;
3、2物品出庫要及時(shí)記賬,屬耐用品的要記入《耐用品臺賬》;
3、3對一切手續不全的提貨,庫管員有權拒絕發(fā)貨。
(四)低值易耗品的日常管理
1、辦公設備、辦公用具要嚴格按配置標準配置,并建立《部門(mén)(個(gè)人)耐用品臺帳》,詳細記錄部門(mén)(個(gè)人)辦公設備辦公家具使用情況,離職和調動(dòng)時(shí)要及時(shí)進(jìn)行清點(diǎn)。
2、耐用品由使用部門(mén)(個(gè)人)保管使用,如遺失、毀壞,由個(gè)人承擔責任。
3、印刷品的管理:
3、1使用部門(mén)根據實(shí)際需要,填制《請印單》,請印單需注明所印物品品名、規格、數量、紙張要求及用途。
3、2物管部依據請印單實(shí)施印刷,印刷一經(jīng)完成,同使用部門(mén)進(jìn)行驗收并辦理入庫。
3、3物管部憑使用部門(mén)填寫(xiě)的《請領(lǐng)單》辦理發(fā)放。
3、4凡屬長(cháng)年使用的印刷品要適量備庫,保證使用;凡已確認積壓、過(guò)時(shí),需報廢的印刷品要報主管部門(mén)或(總)經(jīng)理批準后,方可作報廢處理。
4、其他低值易耗品要嚴格控制購買(mǎi)數量,適量備庫、減少庫存,加強管理,杜絕浪費。
5、凡列入耐用品范圍的低值易耗品需要內部轉移,必須辦理轉移手續,填寫(xiě)《耐用物品轉移單》。
第四條 報表管理
(一)報表編制
1、庫存物資《盤(pán)點(diǎn)表》:每月25日對所有庫存物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn),并按庫存物資編號,填制庫存物資盤(pán)點(diǎn)表。
2、《部門(mén)耗用動(dòng)態(tài)表》按當月實(shí)際發(fā)生額編制各部門(mén)耗用明細。
3、《低值易耗品耗用匯總表》:按當月實(shí)際發(fā)生額編制本單位低值易耗品耗用匯總情況。
4、《低值易耗品動(dòng)態(tài)月報表》:按庫房所列帳目分類(lèi)填寫(xiě)。
(二)報表分析
1、報表編制后要認真進(jìn)行對比分析,分析內容一般有:本月報表與上月報表的對比,看庫存物品是下降還是上升,低值易耗品的耗用是增加還是減少。
2、通過(guò)對比分析降、升、增、減的原因,找出問(wèn)題,總結經(jīng)驗教訓。
3、提出解決問(wèn)題的辦法及措施,隨報表一并報主管領(lǐng)導。
4、各種報表要按公司一格式填寫(xiě),字跡工整,內容齊全;要嚴密準確、真實(shí)可靠;要按時(shí)編制,按時(shí)上報;要歸類(lèi)存檔,妥善保管。
第五條相關(guān)記錄表
1、物品需求月報表
2、請購單
3、請印單
4、請領(lǐng)單
5、低值易
耗品動(dòng)態(tài)月報表
6、盤(pán)點(diǎn)表
7、耐用物品轉移單
8、部門(mén)(個(gè)人)耐用品臺帳
9、供應商資料統計
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