單位內控各崗位職責

　　企業(yè)內控也有多個(gè)工作崗位，都有工作的主與次之分，每個(gè)崗位都會(huì )有不同的崗位職責。那么單位內控各崗位職責是什么?下面小編給大家帶來(lái)單位內控各崗位職責，歡迎大家閱讀。

　　單位內控各崗位職責篇1：

　　1、內控領(lǐng)導責任崗位

　　內控領(lǐng)導責任崗位包括各屬地負責人、各部門(mén)負責人、財務(wù)負責人和各委員會(huì )負責人。

　�、俑鲗俚刎撠熑耸莾瓤氐谝活I(lǐng)導責任人

　　各屬地負責人(包括集團首席執行官、各分公司或子公司總經(jīng)理、各經(jīng)營(yíng)部或辦事處經(jīng)理)是屬地管理的一把手，各屬地各項業(yè)務(wù)管理都離不開(kāi)他的支持和重視。內控涉及的工作是跨部門(mén)的工作，跨部門(mén)的工作必須由屬地負責人或屬地負責人審定的流程來(lái)協(xié)調處理。在現實(shí)的日常工作中，跨部門(mén)扯皮的工作很多，如果屬地負責人沒(méi)有內控責任崗位意識，那么當內控出現問(wèn)題時(shí)，屬地負責人就追究不了哪部門(mén)哪崗位的責任(哪環(huán)節出現問(wèn)題)，這必將難于對癥下藥地根除。所以，當問(wèn)題出現后，屬地負責人必須很清晰地知道哪環(huán)節出現問(wèn)題，并及時(shí)對癥下藥地妥善解決(包括追究責任人)，以免傷害無(wú)辜人員的工作感情和積極性。

　�、诟魑瘑T會(huì )負責人是內控第二領(lǐng)導責任人

　　之所以叫“內控”是因為涉及到跨部門(mén)工作，涉及到部門(mén)利益和個(gè)人利益，所以，企業(yè)一般的做法就是成立各種相關(guān)的業(yè)務(wù)委員會(huì )或項目小組(以下簡(jiǎn)稱(chēng)：委員會(huì ))，以打破部門(mén)壁壘，快速推動(dòng)管理。這是內控重要環(huán)節，各部門(mén)應當支持各委員會(huì )開(kāi)展工作。委員會(huì )負責人未必要是屬地負責人或哪部門(mén)負責人，但與業(yè)務(wù)必須息息相關(guān)。

　�、鄹鞑块T(mén)負責人是內控第三領(lǐng)導責任人

　　各項目流程的環(huán)節操作人員由于人事管理歸屬問(wèn)題，在實(shí)際工作中往往會(huì )遇到所屬部門(mén)負責人的干涉，或因某部門(mén)負責人在該流程中所扮演的角色只是一個(gè)職員職責而礙于面子從而沒(méi)有積極配合等，使得該項目流程不能順利執行。所以，各部門(mén)負責人應當關(guān)注和承擔本部門(mén)在各項目流程中扮演角色的責任。

　�、茇攧�(wù)負責人是保障內控信息正確的領(lǐng)導責任人

　　內控信息，諸如：費用控制、成本消耗、存貨結構、應收賬款管理、各項獎懲等最終會(huì )通過(guò)會(huì )計的賬務(wù)反饋出來(lái)。所以，為避免因核算、統計口徑或形式不同而產(chǎn)生數據上的差異或差錯，從而影響各項管理決策，凡涉及內控信息的.核算或統計的設計、方法、審核或審批都應該由財務(wù)負責人具體負責。

　　2、內控信息反饋崗位

　　內控信息反饋崗位職責應當清晰明了，不要多個(gè)崗位做重復的工作，要避免“打雜工”的崗位出現，以免浪費資源和影響各崗位人員之間和諧工作�，F實(shí)工作中，由于企業(yè)內部管理不規范，造成“打雜工”的人員很多，表面上氣氛很好，人人熱愛(ài)企業(yè)，而實(shí)質(zhì)上這已嚴重的違反了“不相容職務(wù)相互分離控制”內控原則。

　　內控信息反饋崗位的工作分工僅僅是相對獨立的，實(shí)質(zhì)是一個(gè)完整的信息核算體系，各崗位的核算信息之間具有勾稽關(guān)系的數據必須相吻合。主辦會(huì )計要具有全面核算的綜合素質(zhì)，確保核算數據真實(shí)準確。

　　內控信息反饋崗位的工作分工和崗位設置息息相關(guān)，要依實(shí)際工作量而定，比如說(shuō)，有的企業(yè)將資金會(huì )計分為銀行會(huì )計和現金會(huì )計，將臺賬會(huì )計設置兩人等。一般地講，材料和銷(xiāo)售的核算工作應當都有專(zhuān)人負責，因為這涉及到對賬問(wèn)題，對賬工作量往往比較大和繁瑣，同時(shí)也有利于對號入座，樹(shù)立良好的外部形象。

　　單位內控各崗位職責篇2：

　�、僦鬓k會(huì )計：主要工作職責包括審核助理會(huì )計賬務(wù)處理、涉及資金流項目賬務(wù)處理、報稅、報表編制、政府相關(guān)統計、檔案管理(重點(diǎn)是憑證、報表和賬簿)等。

　�、诜治鰧�(zhuān)員：主要工作職責包括報表合并、相關(guān)數據統計和財務(wù)分析等。

　�、蹖徲嬋藛T：主要職責包括賬務(wù)、報表、合同、檔案、資產(chǎn)、存貨的審計，以及主要領(lǐng)導人事變動(dòng)離任審計等。

　�、芄芾韺�(zhuān)員：主要工作職責包括經(jīng)營(yíng)預算、績(jì)效考核、制度建設、票據管理、檔案管理、資產(chǎn)管理尤其是對不良存貨進(jìn)行管理，以及日常事務(wù)管理包括配合人力資源部招聘等工作。

　�、輦}管主管：主要工作職責包括準確收發(fā)物資、物資堆放管理、開(kāi)具入庫單出庫單、每天登記倉庫賬、定期(一旬為適)與會(huì )計內部對賬等。

　�、蕹黾{員：主要工作職責包括資金進(jìn)出管理、每天逐筆登記賬簿或輸入軟件、每天來(lái)往銀行或向銀行咨詢(xún)銀行賬上資金情況、每天或定期將單據給會(huì )計賬務(wù)處理、編制銀行余額調節表等。

　�、卟牧蠒�(huì )計：主要工作職責包括外購物資賬務(wù)處理、審核(或初審)物資價(jià)格、采購合同管理、應付賬款對賬、與采購人員內部對賬和與倉庫內部對賬等。

　�、噤N(xiāo)售會(huì )計：主要工作職責包括銷(xiāo)售產(chǎn)品和其他物質(zhì)賬務(wù)處理、審核銷(xiāo)售價(jià)格、銷(xiāo)售合同管理、應收賬款外部對賬、與臺賬會(huì )計內部對賬和與倉庫內部對賬等。

　�、岢杀緯�(huì )計：主要工作職責包括實(shí)際成本核算、成本預算管理、成本分析、工資核算、工價(jià)審核和管理、與成本會(huì )計內部對賬等。

　�、舛悇�(wù)會(huì )計：負責每月報稅、稅票購買(mǎi)和管理、每月銷(xiāo)項稅收和進(jìn)項稅收的控制、分析和籌劃，收集稅務(wù)和財政政策法規，并對企業(yè)內部稅籌進(jìn)行分析和調控等。

　�、仙�產(chǎn)統計：主要工作職責包括成本消耗統計和分析、與成本會(huì )計內部對賬等。

　�、信_賬會(huì )計(銷(xiāo)售內勤)：主要工作職責包括開(kāi)具提貨單和發(fā)貨單、審核銷(xiāo)售價(jià)格、開(kāi)具銷(xiāo)售發(fā)票、跟蹤發(fā)貨到達情況、跟蹤驗收回單與管理、每天登記臺賬、定期(一星期為適)與銷(xiāo)售會(huì )計內部對賬、每月與客戶(hù)對賬確認等

【單位內控各崗位職責】相關(guān)文章：

施工單位各崗位職責08-24

施工單位各的崗位職責（精選10篇）09-24

施工單位各崗位職責（通用13篇）12-15

it內控崗位職責05-25

各崗位職責02-18

內控的崗位職責04-22

內控崗位職責02-26

施工各崗位職責04-10

倉庫各崗位職責05-08

公司各崗位職責04-20