預算支出績(jì)效報告
在不斷進(jìn)步的時(shí)代，報告的使用成為日常生活的常態(tài)，其在寫(xiě)作上具有一定的竅門(mén)。相信很多朋友都對寫(xiě)報告感到非�？鄲腊�，下面是小編整理的預算支出績(jì)效報告，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
預算支出績(jì)效報告1
一、項目概況
�。ㄒ唬╉椖炕厩闆r
1．民政職能。岳池縣民政局負責中、省、市福利彩票公益金申報、分配和監督管理使用，確保專(zhuān)款專(zhuān)用，并提高資金使用績(jì)效。
2．立項的依據�！妒∝斦䦶d省民政廳關(guān)于下達省級財政養老服務(wù)業(yè)發(fā)展補助資金的通知》（川財社【20xx】9號）、《四川省財政廳關(guān)于下達20xx年中央專(zhuān)項彩票公益金支持地方社會(huì )公益事業(yè)發(fā)展資金的通知》（川財綜【20xx】25號）、《財政廳民政廳關(guān)于下達20xx年中央財政福彩公益金的通知》（川財社【20xx】73號），省級下達20xx年福彩公益金：養老服務(wù)補助81萬(wàn)元、岳池縣坪灘敬老院項目1440萬(wàn)元、孤兒助學(xué)工程45萬(wàn)元、殯儀車(chē)購置15萬(wàn)元。
3．根據財務(wù)管理相關(guān)規定和制度進(jìn)行專(zhuān)項資金管理，資金支持的具體項目主要有養老服務(wù)、孤兒助學(xué)和殯儀提質(zhì)項目等，支持的主要方式為資金支持。
4．資金分配的原則及考慮因素主要是：結合岳池縣區域內養老服務(wù)現狀、孤兒就學(xué)情況和縣殯儀館建設現狀等，本著(zhù)實(shí)事求是、重點(diǎn)建設等原則，統籌考慮養老服務(wù)、孤兒、殯葬等需求、政策支持等因素進(jìn)行合理分配。
�。ǘ╉椖靠�(jì)效目標
1．項目主要內容。主要用于岳池縣園田社區綜合為老服務(wù)中心項目建設81萬(wàn)元、岳池縣坪灘敬老院項目1440萬(wàn)元、對63名孤兒發(fā)放助學(xué)資金45萬(wàn)元、為岳池縣殯儀館購置殯儀車(chē)1輛。
2．省級福利彩票補助養老服務(wù)項目的績(jì)效目標為：積極支持構建以居家為基礎、社區為依托、機構為補充、醫養結合的社會(huì )養老服務(wù)體系，增加有效服務(wù)供給，提升養老服務(wù)質(zhì)量，不斷滿(mǎn)足人民群眾日益增長(cháng)的養老服務(wù)需求。項目的數量指標、質(zhì)量指標、社會(huì )效益指標、可持續影響指標、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標均超過(guò)預期指標值，項目實(shí)施計劃實(shí)施并按期完成。
孤兒助學(xué)工程項目的績(jì)效目標為：“開(kāi)展孤兒助學(xué)工程”，資助考上普通全日制本科、專(zhuān)科等學(xué)校的孤兒完成學(xué)業(yè)。項目的數量指標、質(zhì)量指標、成本指標、時(shí)效指標、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標均超過(guò)預期指標值，項目實(shí)施計劃實(shí)施并按期完成。
殯儀車(chē)購置項目的績(jì)效目標為：支持殯葬基礎設施建設和改造，提升殯葬服務(wù)能力。項目的數量指標、質(zhì)量指標、成本指標、時(shí)效指標、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標均超過(guò)預期指標值，項目實(shí)施計劃實(shí)施并按期完成。
3．項目申報內容與實(shí)際實(shí)施項目完全相符，申報目標合理可行并順利完成。
�。ㄈ╉椖孔栽u步驟及方法
根據《規劃財務(wù)處關(guān)于開(kāi)展福彩公益金績(jì)效自評的通知》，我縣積極組織縣民政局社會(huì )福利股、社會(huì )事務(wù)股、局辦公室、縣殯儀館、相關(guān)鄉鎮（街道)等相關(guān)人員對20xx年省級福利彩票公益金項目績(jì)效逐項、分指標進(jìn)行全面系統自查和評價(jià)。
二、項目資金申報及使用情況
�。ㄒ唬╉椖抠Y金申報及批復情況
根據中省對各項目的支持方向，結合縣域養老服務(wù)、兒兒、殯葬等實(shí)際情況，加強對選址、建設內容、補助對象等的優(yōu)化選擇，合理科學(xué)編制我縣向上資金爭取項目資料。20xx年省級共計批復福彩公益金支持項目4個(gè)，共計1581萬(wàn)元。
�。ǘ┵Y金計劃、到位及使用情況
1．資金計劃。
2．資金到位。
3．資金使用。
各項目資金均按照項目規定的`支付范圍、支付標準、支付進(jìn)度進(jìn)行項目資金撥付，支付依據等合法合規，較好地達到了預算要求。
�。ㄈ╉椖控攧�(wù)管理情況
我單位財務(wù)管理職責設在局辦公室，現有專(zhuān)職財務(wù)工作人員3名，其中會(huì )計2名、出納1名。所有的民政項目專(zhuān)項資金（含福利彩票公益金）均進(jìn)行了專(zhuān)帳專(zhuān)戶(hù)管理，內部財務(wù)管理制度健全，嚴格執行了財務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時(shí)，會(huì )計核算規范。
三、項目實(shí)施及管理情況
�。ㄒ唬╉椖拷M織架構及實(shí)施流程。我縣嚴格按照政府采購和招投標程序實(shí)施項目：建設類(lèi)項目由業(yè)主單位報縣發(fā)改局進(jìn)行立項等，按照相關(guān)程序進(jìn)行招投標實(shí)施；設施設備貨物采購類(lèi)按政府采購法及相關(guān)內控制度實(shí)施；補貼類(lèi)項目由鄉鎮（單位）向縣民政局提供佐證資料進(jìn)行申報，按標準據實(shí)補貼。
�。ǘ╉椖抗芾砬闆r。我縣20xx年涉及的省級福彩補助項目有岳池縣坪灘敬老院項目、社區養老服務(wù)綜合體建設項目、孤兒助學(xué)、殯儀車(chē)購置等項目，項目中有的需要進(jìn)行房屋建設，有的需要購置設施設備。為規范實(shí)施，我縣屬于政府投資類(lèi)建設項目均按照國家相關(guān)規定進(jìn)行公開(kāi)招投標，屬于購置設施設備的均按照國家相關(guān)規定進(jìn)行政府采購，并對項目在一定范圍內進(jìn)行了公示。
�。ㄈ╉椖勘O管情況。各類(lèi)項目下達鄉鎮（街道）及相關(guān)單位后，我縣主要采用定期或不定期地進(jìn)行現場(chǎng)督查和書(shū)面督促，根據年度安排和實(shí)施進(jìn)展進(jìn)行開(kāi)會(huì )集中督促�，F場(chǎng)督促主要看項目實(shí)施程序是否合法、實(shí)施進(jìn)度是否達到預期進(jìn)展、實(shí)施效果是否達到預定目的。每月要求各項目鄉鎮及其它業(yè)主單位上報實(shí)施進(jìn)展，對進(jìn)展緩慢和效果較差的項目單位進(jìn)行督促，對進(jìn)展較快和實(shí)施效果較好地項目單位給予表?yè)P。項目完成后，督促項目單位按規定進(jìn)行驗收和投入使用。
四、項目績(jì)效情況
�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r。20xx年間，支持建設1個(gè)社區養老服務(wù)綜合體建設，1個(gè)鄉鎮敬老院，對63名孤兒發(fā)放助學(xué)補助，為殯儀館購置1輛殯儀車(chē)。正在加快建設岳池縣坪灘敬老院項目。
�。ǘ╉椖啃б媲闆r
各類(lèi)養老服務(wù)設施的建設，均按照厲行節約，經(jīng)濟實(shí)用的原則進(jìn)行建設，項目建成后賡即投入使用，給城鄉社會(huì )老年人提供了集中休閑健身場(chǎng)地，有效保證了居家老年人和集中供養社會(huì )老年人的各項養老健康服務(wù)需求。幫助孤兒就學(xué)，有效保障孤兒的就學(xué)和提高孤兒就學(xué)水平。增加殯葬服務(wù)能力，有效解決群眾和殯儀服務(wù)需求，提高殯儀服務(wù)水平和質(zhì)量。
五、評價(jià)結論及建議
�。ㄒ唬┰u價(jià)結論。
我縣在項目決策上執行需求研判，做到了下達項目精準；在項目管理上執行多種舉措督促監管，做到了項目建設規范有序；在項目績(jì)效上執行獎懲并舉，做到了項目運行效果明顯。
�。ǘ┐嬖诘膯�(wèn)題
岳池縣坪灘敬老院項目建設進(jìn)展不理想。
�。ㄈ┫嚓P(guān)建議
1、養老方面。由于我縣養老服務(wù)總的水平偏低，請求上級給予我縣養老項目上的支持和資金傾斜。
2、我縣將加快岳池縣養老服務(wù)中心項目建設進(jìn)展，力爭20xx年底前完成項目主體建設裝修裝飾。
預算支出績(jì)效報告2
一、項目概況
1、項目單位基本情況；
2、項目實(shí)施依據、申報可行性、必要性及其論證過(guò)程；
3、項目基本用途、主要內容、涉及范圍。
二、項目預期績(jì)效目標
1、項目績(jì)效總目標是什么，階段性（當年）目標；
2、預期主要的'經(jīng)濟、政治和社會(huì )效益。
三、評價(jià)工作情況
1、是否落實(shí)評價(jià)工作責任制，指定專(zhuān)人負責評價(jià)工作；
2、是否按評價(jià)要求和項目特點(diǎn)選用評價(jià)方法和評價(jià)指標，具體選取的評價(jià)指標有哪些？
3、現場(chǎng)勘驗，檢查、核實(shí)項目有關(guān)數據資料情況。
四、績(jì)效實(shí)現情況
1、項目執行過(guò)程中有哪些調整，有何依據？
2、項目預期要投入多少資金，實(shí)際投入多少資金，實(shí)際總支出多少？分階段（本年）計劃投入多少資金，實(shí)際支出多少？其中區財政資金計劃投入多少，實(shí)際支出多少，即財政預算完成率有多少？
3、項目資金主要用于哪些方面？（列表說(shuō)明）
4、有無(wú)制定項目管理和財務(wù)管理制度，有關(guān)制度執行情況及為保障項目順利進(jìn)行采取了哪些措施？
5、是否完成績(jì)效總目標，是否完成分階段（年度）績(jì)效目標？
6、各評價(jià)指標完成的具體情況與上年或兄弟城市比較如何（績(jì)效定性指標分析包括項目支出實(shí)施后主要的經(jīng)濟、政治和社會(huì )效益具體體現）？
五、存在問(wèn)題與改進(jìn)措施
1、項目存在哪些問(wèn)題？
2、提出具體的改進(jìn)措施。
預算支出績(jì)效報告3
一、預算績(jì)效運行監控開(kāi)展情況
按照《都勻市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年市級預算績(jì)效運行監控的通知》勻財績(jì)〔20xx〕3號要求，根據自身的實(shí)際情況細化績(jì)效評價(jià)項目的各項指標，遵循“實(shí)事求是、尊重客觀(guān)、力求精準”的原則。1-7月我單位基本支出執行數為303.41萬(wàn)元，執行率為52.27%，全年預計執行580.38萬(wàn)元。其中工資福利270.35萬(wàn)元，執行率53.93%，商品和服務(wù)支出18.15萬(wàn)元，執行率63.66%，對個(gè)人和家庭的補助14.91萬(wàn)元，執行率37.64%；項目支出執行數為2萬(wàn)元，執行率為18.2%，全年預計執行數為11萬(wàn)。其中：統計抽樣調查2萬(wàn)元，執行率40%。根據年初預算文件要求，按照中長(cháng)期建設目標，制定了切實(shí)可行、可量化、可考評的年度目標。
二、預算績(jì)效運行監控結果
我局對截至20xx年7月31日的項目支出情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監控及預警，對項目實(shí)施進(jìn)度、預算執行進(jìn)度、績(jì)效目標實(shí)現程度等實(shí)施重點(diǎn)監控，為財政支出預算按照既定目標執行提供了有力保障。納入我局此次項目支出績(jì)效監控的項目共4個(gè)，涉及預算資金11萬(wàn)元。預計年底能實(shí)現績(jì)效目標的項目有4個(gè),涉及資金11萬(wàn)元 。
通過(guò)預算績(jì)效事中監控，將監控結果與加強預算執行、實(shí)施預算調整、優(yōu)化管理相結合，作為當年預算調整和以后年度預算安排的參考依據，進(jìn)一步提升財政資金使用績(jì)效。
三、存在的問(wèn)題
我單位嚴格控制各項經(jīng)費開(kāi)支，未發(fā)生違法違規現象。目前統計工作還需進(jìn)一步夯實(shí)，將認真分析，切實(shí)加以解決，進(jìn)一步將認真分析并完善財務(wù)制度，規范財經(jīng)紀律，嚴格控制非生產(chǎn)性開(kāi)支，進(jìn)一步提高項目支出水平，建立科學(xué)的財政資金效益考評制度體系，不斷提高財政資金使用管理的水平和效益。通過(guò)預算經(jīng)費支出加強了我局的統計相關(guān)事務(wù)管理的力度，提升了統計數據的質(zhì)量，但在項目實(shí)施過(guò)程中還有些工作需要改進(jìn)，主要問(wèn)題如下：在項目實(shí)施過(guò)程中，由于各級領(lǐng)導和各級部門(mén)對統計工作的'要求越來(lái)越高，項目支出的具體事項的計劃編制不夠精確，在項目執行過(guò)程中工作量易超出預算。
四、整改措施
對存在的問(wèn)題我們認真分析進(jìn)一步完善財務(wù)制度，規范財經(jīng)紀律，嚴格控制非生產(chǎn)性開(kāi)支，進(jìn)一步提高項目支出水平。我局高度重視預算支出績(jì)效目標工作，開(kāi)展了績(jì)效監控工作，促進(jìn)評價(jià)工作的落實(shí)，將績(jì)效監控作為加強自身財務(wù)建設、提高資金使用效率的重要手段，預計全年績(jì)效目標能按時(shí)完成。
預算支出績(jì)效報告4
根據《萬(wàn)源市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度預算事后績(jì)效評價(jià)的通知》文件要求，現將我單位整體預算事后績(jì)效評價(jià)報告如下：
一、部門(mén)概況
�。ㄒ唬C構組成。
萬(wàn)源市統計局屬一級預算單位，其中行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。
�。ǘC構職能
貫徹執行國家、省統計工作的方針、政策和法律、法規以及統計制度和統計標準，擬訂本市統計工作規劃和統計調查計劃，審查本地區、各部門(mén)的.地方統計調查項目，承擔組織領(lǐng)導和協(xié)調全市統計工作，負責統計數據真實(shí)、準確、及時(shí)。
建立健全全市國民經(jīng)濟核算體系，組織實(shí)施全市國民經(jīng)濟核算制度和投入產(chǎn)出調查，核算全市地區生產(chǎn)總值，匯編提供國民經(jīng)濟核算資料，開(kāi)展分析研究，參與全市經(jīng)濟社會(huì )目標責任考核。
按照國家、省、達州市的統一部署，組織實(shí)施人口、經(jīng)濟、農業(yè)普查和重大國情國力調查以及社情民意專(zhuān)項調查，匯總整理和提高有關(guān)國情國力方面的統計數據。
�。ㄈ┤藛T概況。
萬(wàn)源市統計局編制共26個(gè)，其中：統計局機關(guān)行政8個(gè)，城鄉經(jīng)濟調查隊參照公務(wù)員編制11個(gè)，普查中心事業(yè)編制7個(gè)。實(shí)際擁有在職人員28人，退休人員8名。
二、部門(mén)財政資金收支情況
�。ㄒ唬┠甓炔块T(mén)預算收入情況
20xx年初預算收入合計316.82萬(wàn)元，其中：一般公共預算財政撥款收入316.82萬(wàn)元。
�。ǘ┠甓炔块T(mén)預算支出情況
截止20xx年12月底，本年支出合計316.82萬(wàn)元，其中：基本支出302.82萬(wàn)元，占95.58%；項目支出14萬(wàn)元，占4.42%。
三、部門(mén)整體支出績(jì)效情況
�。ㄒ唬┱w支出績(jì)效完成情況
截止20xx年12月，本單位年初預算資金已全部使用完成，年中年末均開(kāi)展了預算績(jì)效評價(jià)，支出績(jì)效評價(jià)全程進(jìn)行。
�。ǘ┱w支出績(jì)效效益情況
20xx年績(jì)效目標全面完成，單位財務(wù)制度健全，管理規范，得到有效執行。通過(guò)加強績(jì)效預算管理，財政資金得到有效使用，行政效率得到提高，促進(jìn)了各項工作順利開(kāi)展。社會(huì )評價(jià)良好，群眾滿(mǎn)意度極高，項目實(shí)施成效基本實(shí)現。
四、評價(jià)結論及建議
�。ㄒ唬┰u價(jià)結論
本單位預算執行基本完成，執行進(jìn)度平穩進(jìn)行。
�。ǘ┐嬖趩�(wèn)題
部分資金未及時(shí)支付
�。ㄈ┕ぷ鹘ㄗh
及時(shí)支付部分支出，加強項目資金管理。
預算支出績(jì)效報告5
一、部門(mén)概況
�。ㄒ唬┞氊熍c編制
根據《中共貴州省委辦公廳貴州省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)銅仁市及所轄縣（區）機構改革方案的通知》（黔委廳字〔20xx〕123號）和《中共德江縣委德江縣人民政府關(guān)于德江縣縣級機構改革的實(shí)施意見(jiàn)》（德黨發(fā)〔20xx〕1號），縣人社局的機構編制事項如下：
1。主要職責
�。�1）協(xié)助縣政府領(lǐng)導同志處理日常工作；根據有關(guān)法律、法規和政策，協(xié)助縣政府領(lǐng)導同志抓好政策指導和組織協(xié)調工作。
�。�2）負責縣政府會(huì )議的會(huì )務(wù)工作，協(xié)助縣政府領(lǐng)導同志組織實(shí)施會(huì )議議定事項；負責縣政府重大活動(dòng)的組織統籌。
�。�3）承辦省委、省政府、市委、市政府和上級有關(guān)部門(mén)發(fā)送縣政府的文電。
�。�4）辦理各鄉鎮人民政府、各街道辦事處、縣政府各工作部門(mén)報送縣政府的請示報告及有關(guān)文件；協(xié)助縣政府領(lǐng)導同志組織起草或審核以縣政府、縣政府辦名義發(fā)布的公文；指導全縣政府系統公文處理工作。
�。�5）根據縣政府領(lǐng)導同志的指示，對各鄉鎮人民政府、各街道辦事處、縣政府各工作部門(mén)之間出現的爭議問(wèn)題提出處理意見(jiàn)建議，報縣政府領(lǐng)導同志決定。
�。�6）圍繞縣政府中心工作和縣政府領(lǐng)導同志指示，組織專(zhuān)題調查研究，及時(shí)反映情況，提出建議。
�。�7）負責縣政府總值班工作，及時(shí)報告重要情況，傳達和落實(shí)縣政府領(lǐng)導同志指示，指導、督促全縣政府系統值班工作；協(xié)助縣政府領(lǐng)導同志處置特大、重大及敏感突發(fā)事件；負責省委省政府扶貧專(zhuān)線(xiàn)轉辦工作；負責本單位、本行業(yè)領(lǐng)域的安全生產(chǎn)和消防安全工作。
�。�8）督促檢查縣政府各工作部門(mén)、各鄉鎮人民政府、各街道辦事處對國務(wù)院、省政府、市政府、縣政府決定事項及縣政府領(lǐng)導同志批示的貫徹落實(shí)情況，及時(shí)向縣政府領(lǐng)導同志報告。
�。�9）組織、協(xié)調、推進(jìn)全縣政府職能轉變和簡(jiǎn)政放權、放管結合、優(yōu)化服務(wù)改革；承擔行政審批制度改革牽頭工作；負責縣行政審批制度改革工作領(lǐng)導小組辦公室日常工作。
�。�10）負責收集、整理并向縣政府領(lǐng)導同志報送政務(wù)信息；指導、協(xié)調和督促全縣政務(wù)公開(kāi)、政府信息公開(kāi)工作；統籌、指導全縣政府系統電子政務(wù)和網(wǎng)站建設管理工作；負責市長(cháng)信箱、縣長(cháng)信箱辦理工作。
�。�11）負責組織協(xié)調、督促檢查有關(guān)人大代表建議、政協(xié)委員提案的辦理工作。
�。�12）負責實(shí)施縣政府對全縣金融市場(chǎng)運行的宏觀(guān)指導，協(xié)調、引導金融工作服務(wù)經(jīng)濟、社會(huì )發(fā)展和民生事業(yè)等工作。
�。�13）負責縣人民防空、外事工作；負責縣委外事工作委員會(huì )辦公室日常工作。
�。�14）負責全縣煙葉生產(chǎn)規劃、計劃、組織、協(xié)調、督促等工作。
�。�15）負責縣政府辦的組織建設、思想建設、隊伍建設和廉政建設。
�。�16）負責縣政府行政事務(wù)工作，負責縣政府大院的社會(huì )治安綜合治理工作。
�。�17）辦理縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。
�。�18）職責調整。將縣全民國防教育辦公室職責劃入縣委宣傳部，不再保留設在縣政府辦公室的縣全民國防教育辦公室。將縣外事僑務(wù)辦公室的僑務(wù)工作職責劃入縣委統一戰線(xiàn)工作部、外事工作職責劃入縣政府辦公室，不再保留設在縣政府辦公室的縣外事僑務(wù)辦公室。組建縣委外事工作委員會(huì )，縣委外事工作委員會(huì )辦公室設在縣政府辦公室。將縣人民防空辦公室（縣交通戰備辦公室）的人民防空職責劃入縣政府辦公室、交通戰備職責劃入縣交通運輸局，不再保留設在縣政府辦公室的縣人民防空辦公室（縣交通戰備辦公室）。將縣政府督查室的督查督辦職責劃入縣政府辦公室，不再保留設在縣政府辦公室的縣政府督查室。將縣政府辦公室的應急管理職責劃入縣應急管理局，不再保留設在縣政府辦公室的縣應急管理辦公室。將縣人民政府法制辦公室職責劃入司法局，不再保留縣人民政府法制辦公室。將設在縣機構編制委員會(huì )辦公室的縣行政審批制度改革工作領(lǐng)導小組辦公室調整設在縣政府辦公室，其行政審批制度改革牽頭工作由縣政府辦公室承擔。將縣金融工作服務(wù)中心職責劃入縣政府辦公室。
2。機構編制
縣政府辦總編制數為98人，行政編制32名、行政工勤3名，事業(yè)編制53名，20xx年12月底實(shí)際在職人員74人（行政26人，行政工勤3人，事業(yè)45人）。
3。部門(mén)預算單位構成
縣政府辦設18個(gè)內設機構及4個(gè)下屬事業(yè)單位。
內設機構：綜合股、秘書(shū)一股、秘書(shū)二股、秘書(shū)三股、秘書(shū)四股、秘書(shū)五股、秘書(shū)六股、秘書(shū)七股、秘書(shū)八股、文書(shū)股、縣政府總值班室、督查室、放管服改革股、外事股、議題案股、行政股、人防股、人教股。
下屬事業(yè)單位：電子政務(wù)中心、社情民意中心、發(fā)展研究中心和金融發(fā)展研究中心。
�。ǘ┎块T(mén)財政資金收支
1。部門(mén)全部資金收支
�。�1）預算收支。根據德財預〔20xx〕1號文件縣政府辦20xx年度收支預算總額為24，269，995元，其中基本收支9，569，995元：工資性收支8，595，795元，公用經(jīng)費收支974，200元，全部為公共財政預算撥款收支，無(wú)政府性基金預算收入。
�。�2）決算收支。根據本部門(mén)20xx年決算報表20xx年決算收支為12，424，982。90元，基本收支9，234，136。52元，完成年初預算的96。49%，自評得分98分；公用經(jīng)費收支882，602元，完成年初預算的90。6 %，自評得分98分。
3。結轉結余
根據決算報表，縣政府辦20xx年無(wú)結轉結余資金。
�。ㄈ┎块T(mén)整體支出
本部門(mén)隨同20xx年預算編制申報了部門(mén)整體支出績(jì)效目標，根據省財政廳關(guān)于印發(fā)〈貴州省預算績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架〉及〈貴州省分行業(yè)分領(lǐng)域績(jì)效指標和標準體系〉的通知德財績(jì)〔20xx〕12號、貴州省分行業(yè)分領(lǐng)域績(jì)效指標和標準體系（20xx年版）等文件精神，結合本部門(mén)職能、已經(jīng)明確下達的指標等因素，本部門(mén)整體支出重點(diǎn)績(jì)效目標及完成情況入下：（略）
二、績(jì)效評價(jià)程序
�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的
通過(guò)對財政績(jì)效的綜合評價(jià)，進(jìn)一步深化財稅體制改革，改進(jìn)預算管理制度，落實(shí)各級財政部門(mén)、預算部門(mén)的支出責任，客觀(guān)公正地反映資金預期目標實(shí)現程度，評價(jià)資金支出效率和綜合效果，將績(jì)效管理責任分解落實(shí)到具體預算單位、明確到具體責任人，確保每一筆資金花得安全、用得高效，防止財政資金損失浪費，做到“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責”，不斷提高財政資金管理水平和使用效益，及時(shí)總結經(jīng)驗，分析存在問(wèn)題及原因，切實(shí)采取有效措施，為后續財政資金預算安排提供依據，不斷提升財政管理科學(xué)化水平。
�。ǘ┛�(jì)效評價(jià)基本原則
評價(jià)工作遵循客觀(guān)、公正、科學(xué)、規范的`原則。
�。ㄈ┛�(jì)效評價(jià)主要依據
1。國家財政預算與績(jì)效評價(jià)相關(guān)法律、法規和規章制度；
2。各級政府制定的。國民經(jīng)濟與社會(huì )發(fā)展規劃、方針政策和相關(guān)制度；
3。預算管理制度、資金及財務(wù)管理辦法、財務(wù)會(huì )計資料；
4。預算部門(mén)職能職責、中長(cháng)期發(fā)展規劃及年度工作計劃；
5。相關(guān)行業(yè)政策、行業(yè)標準及專(zhuān)業(yè)技術(shù)規范；
6。申請預算時(shí)提出的績(jì)效目標及其他相關(guān)材料，財政部門(mén)預算批復，財政部門(mén)和預算部門(mén)年度預算執行情況，年度決算報告；
7。其他相關(guān)資料
三、主要績(jì)效
�。ㄒ唬┝⒆惚韭�，當好參謀助手。一是積極謀劃發(fā)展思路和舉措。注重對整體工作的謀劃，及早提出意見(jiàn)和建議，重點(diǎn)組織和謀劃了《政府工作報告》、縣政府全會(huì )及各專(zhuān)題會(huì )議材料的撰寫(xiě)，不斷提出新的思路和舉措，得到了領(lǐng)導和干部群眾的廣泛認可。同時(shí)，注重開(kāi)展調查研究，為領(lǐng)導決策提供服務(wù)，全年共擬草領(lǐng)導講話(huà)、工作匯報、典型發(fā)言等綜合材料700余篇，調研報告30余篇。二是努力提高依法行政質(zhì)量和水平。充分發(fā)揮縣政府法律顧問(wèn)的法律服務(wù)職能，進(jìn)一步規范執法行為，嚴格開(kāi)展了規范性文件清理，涉及我縣所有的規范性文件；嚴格按照“不審不簽”原則，審查了投資協(xié)議、合同60余件；受理行政復議申請9件；出具法律建議和意見(jiàn)80余份。三是認真抓好綜合協(xié)調和服務(wù)。充分發(fā)揮辦公室的資源優(yōu)勢，以做好領(lǐng)導公務(wù)活動(dòng)和機關(guān)日常工作協(xié)調為重點(diǎn)，突出抓好重大工作部署、重要會(huì )議、重大活動(dòng)的組織協(xié)調，對領(lǐng)導交辦的任務(wù)及時(shí)協(xié)調；堅持把綜合協(xié)調工作滲透到政務(wù)服務(wù)的各個(gè)環(huán)節，注重與部門(mén)、鄉鎮溝通，綜合權衡，通盤(pán)考慮，使各方面工作相互銜接，形成合力，共同促進(jìn)全縣經(jīng)濟社會(huì )更好更快發(fā)展。
�。ǘ﹪乐敿氈�，提高辦文辦會(huì )質(zhì)量。堅持高標準、高質(zhì)量、出精品、創(chuàng )一流做好“三辦工作”，努力提升服務(wù)水平。一是起草文稿堅持高質(zhì)量。堅持對會(huì )議方案、領(lǐng)導講話(huà)、下發(fā)文件等各種材料都做到嚴謹細致，實(shí)行發(fā)文、登記兩檔（紙質(zhì)、電子檔案）校稿，嚴把行文、運轉、審批關(guān)，特別是在綜合文稿起草上，堅持會(huì )商制度，集智聚力推進(jìn)文稿高質(zhì)量形成，切實(shí)提升文稿的思想性、針對性、指導性。全年共制發(fā)各類(lèi)公文76件。二是辦文力求精益求精。嚴格遵循行文規則，嚴把公文運轉和審批程序，對不符合辦理程序和要求的文稿堅決退文重辦，對受理的文稿進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清理，做到不拖、不壓、不遺漏，不斷提高辦文效率，公文運轉做到及時(shí)、準確、安全、保密。全20xx年度全年共處理文件11559份，其中：處理上級文件6375份；處理下級請示、報告、便函等文件5184份。突出檔案規范管理，不斷完善檔案管理機制，強化保密意識和檔案基礎設施建設，全面提高檔案管理服務(wù)、能力，對所有涉密文件及時(shí)辦結并實(shí)行流程登記并及時(shí)歸檔處理（電腦記錄及涉密文紙質(zhì)登記），對非涉密存檔文件進(jìn)行規范登記和整理歸類(lèi)。三是辦會(huì )堅持一絲不茍。致力精心、用心、細心、盡心，狠抓會(huì )前準備、會(huì )中服務(wù)、會(huì )后落實(shí)三個(gè)環(huán)節，全力做好會(huì )務(wù)工作。全年承辦縣政府全會(huì )、政府常務(wù)會(huì )議、縣長(cháng)辦公會(huì )議及參與全縣重要會(huì )議共80余次。
�。ㄈ┝⒆惴⻊�(wù)，扎實(shí)推進(jìn)信息化建設。一是狠抓政務(wù)信息報送。堅持“及時(shí)、準確、全面、實(shí)效”的原則，緊緊圍繞全縣中心工作和群眾關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題，多角度、多渠道、全方位搜集素材，捕捉信息，綜合分析，及時(shí)反映工作思路、措施和進(jìn)展情況，使領(lǐng)導及時(shí)了解到各方面的情況和問(wèn)題，充分發(fā)揮信息工作的參謀服務(wù)功能。二是狠抓縣長(cháng)信箱信件辦理。加強縣長(cháng)信箱信件辦理，強化政民互動(dòng)工作監管，提高信件辦理工作效率，縮短信件辦理時(shí)限。全年縣長(cháng)信箱互動(dòng)信件112條，辦結112條，辦結率100%。
�。ㄋ模⿵娀鋵�(shí)，加大督查督辦力度。嚴格按照“緊扣中心、實(shí)事求是、注重實(shí)效、規范程序、分級負責”要求，積極探索督查內在規律，創(chuàng )新督查方式，健全督查機制，強化督查舉措，堅持在主要領(lǐng)導重視支持中高位推動(dòng)，在抓好問(wèn)題整改解決中守住底線(xiàn)，有效推動(dòng)各項決策部署落地落實(shí)、開(kāi)花結果。一是積極配合上級督查。全力督促檢查上級黨委、政府重要決策及重要工作部署貫徹落實(shí)情況，認真督辦落實(shí)上級黨委、政府領(lǐng)導同志批示精神和交辦事項，積極做好市督查督辦局交辦轉辦的督查督辦工作，主動(dòng)做好聯(lián)絡(luò )對接和督查服務(wù)。今年以來(lái)，相繼完成市督查督辦局交辦轉辦歷次市委常委會(huì )議定事項落實(shí)情況、中央環(huán)保督查、國務(wù)院統計大督查、以及市委、市政府領(lǐng)導各項批示精神督辦事項等，累計開(kāi)展督查并報送落實(shí)情況56件次。二是切實(shí)做好重點(diǎn)工作。認真做好全縣重點(diǎn)承諾事項督查考核，按季度收集重點(diǎn)承諾事項推進(jìn)情況，并會(huì )同有關(guān)部門(mén)對重點(diǎn)承諾事項落實(shí)情況進(jìn)行現場(chǎng)核實(shí)，確保工作實(shí)效。持續做好縣級領(lǐng)導暗訪(fǎng)工作，每2個(gè)月開(kāi)展一次，及時(shí)形成暗訪(fǎng)報告，建立工作臺賬，實(shí)行跟蹤督辦，確保解決實(shí)際問(wèn)題。三是統籌開(kāi)展督查工作。持續推進(jìn)全縣督促檢查工作制度化、規范化建設。對已納入全縣重點(diǎn)督查內容的，由縣聯(lián)合督查督辦室開(kāi)展專(zhuān)門(mén)督促檢查。一年來(lái)，共形成督查通報40期、督查專(zhuān)報44期，開(kāi)展督查調研18期、蹲點(diǎn)督查3次。
�。ㄎ澹⿵娀e措，提高應急管理水平。一是認真做好突發(fā)公共事件防范與處置工作。加強對各類(lèi)事故先期處置和應急救援工作，綜合應對各種應急突發(fā)事件，行動(dòng)迅速，措施有力，成功處置各類(lèi)應急突發(fā)事件56起。二是加強應急信息報送。嚴格執行24小時(shí)值班和應急信息“直通車(chē)”報告制度，特別是在防汛、法定節假日期間，實(shí)行領(lǐng)導帶班制，全年編制應急信息14期。
�。┮匀藶楸�，提升服務(wù)群眾能力。認真處理來(lái)信來(lái)訪(fǎng)。始終以維護社會(huì )穩定為大局，以全心全意為人民服務(wù)為宗旨，以黨的有關(guān)政策規定為依據，本著(zhù)高度負責的精神，實(shí)事求是，秉公辦事，按照“分級負責、歸口管理”的原則，認真做好每一件來(lái)信來(lái)訪(fǎng)工作。對于群眾來(lái)信，認真登記、不拖不壓、妥善處理，做到件件有著(zhù)落，事事有結果。對上訪(fǎng)的群眾做到熱情接待，對符合政策應該給予解決的積極協(xié)調有關(guān)部門(mén)迅速辦理，對不符合政策的做好解釋工作，盡力把矛盾化解在萌芽狀態(tài)，樹(shù)立縣政府辦良好的“窗口”形象。
�。ㄆ撸┮幏豆芾�，切實(shí)做好后勤保障工作。一是加強財務(wù)管理。堅持以小支出辦大事情的指導思想，從嚴控制各種支出，合理使用資金，提高了使用效率。二是改進(jìn)機關(guān)后勤服務(wù)質(zhì)量。切實(shí)加強安全管理和車(chē)輛調度，保證縣政府領(lǐng)導用車(chē)安全，滿(mǎn)足縣政府及辦公室高速運轉需要。三是周到嚴密做好行政接待工作。堅持以客人滿(mǎn)意為目標，做到既熱情周到、讓客人滿(mǎn)意，又把握分寸、不鋪張浪費。得到了來(lái)德客人的一致好評和高度贊譽(yù)。
四、績(jì)效評價(jià)結論與分析
�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)結論
經(jīng)綜合評價(jià)，本單位20xx年度部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)得92。3分，根據財政部《關(guān)于規范績(jì)效評價(jià)結果等級劃分標準的通知》（財預便〔20xx〕44號），評價(jià)等級為“優(yōu)”。
�。ǘ┛�(jì)效指標分析
依據《關(guān)于印發(fā)〈預算績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架〉的通知》（財預〔20xx〕53號）文件附件中的部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架（參考），結合本單位的實(shí)際情況，分析細化并賦予各類(lèi)評價(jià)指標科學(xué)合理的權重分值，明確具體的評價(jià)標準，設定本部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)表（詳見(jiàn)附件1），并評定本單位20xx年度部門(mén)整體支出績(jì)效為92。7分。從3個(gè)一級指標的評價(jià)得分情況來(lái)看，預算編制10分，實(shí)得8。2分；預算執行20分，實(shí)得18。9分；產(chǎn)出及效率70分，實(shí)得65。6分。
1。預算編制情況分析
該指標主要從績(jì)效目標設置和預算編制兩個(gè)方面考查。指標分值為10分，評價(jià)得8。2分。主要表現為績(jì)效目標重點(diǎn)不突出，收入預決算差異大。
�。�1）績(jì)效目標設置
該指標主要從績(jì)效目標申報和績(jì)效目標合理性?xún)煞矫嬖u價(jià)。指標分值5分，評價(jià)得5分。
�。�2）預算編制
該部分內容從收入預決算差異率、“三公”經(jīng)費變動(dòng)率兩個(gè)方面的進(jìn)行評價(jià)。指標分值5分，評價(jià)得3。2分。
A。收入預決算差異率。本單位20xx年預算收入24，269，995。00萬(wàn)元，決算收入12，424，982。90萬(wàn)元，收入預決算差異率95。33%，本項實(shí)得1。2分。
B�！叭苯�(jīng)費預算變動(dòng)率。本年“三公”經(jīng)費預算710，000。00元，上年“三公”經(jīng)費預算895，000。00元，較上年變動(dòng)率為—20。67%（詳見(jiàn)表2），本項得滿(mǎn)分。
本項指標2分，實(shí)得2分。
2。預算執行情況分析
該指標主要從預算控制、預算管理等方面考查預算執行情況。指標分值為20分，評價(jià)得分18。9分。主要扣分點(diǎn)在重點(diǎn)項目資金撥付率方面。
�。�1）預算控制
A。預算完成率。本單位20xx年年結轉結余0萬(wàn)元，預算完成率100%，本項得滿(mǎn)分5分。
B�！叭苯�(jīng)費控制率�！叭苯�(jīng)費支出預算為710，000。00元，實(shí)際支出711，177。44元，收入預決算差異率0。，17%，未發(fā)生公務(wù)用車(chē)購置費和公務(wù)出境出國費用，其他“三公”經(jīng)費未超預算控制水平。本項指標5分，實(shí)得4。9分。
�。�2）預算管理
A。預決算信息公開(kāi)。該指標主要考核部門(mén)在被評價(jià)年度是否按照政府信息公開(kāi)有關(guān)規定公開(kāi)相關(guān)預決算信息，反映部門(mén)預決算管理的公開(kāi)透明情況。本單位已按財政要求將相關(guān)信息報送到財政予以公開(kāi)。本項得滿(mǎn)分2分。
B。管理制度健全性
本單位制定了《財務(wù)管理制度》，科學(xué)、合理編制預算，嚴格預算執行，完整準確及時(shí)編制決算，真實(shí)反映單位財務(wù)狀況；建立健全內部財務(wù)管理制度，實(shí)施預算績(jì)效管理，加強對單位財務(wù)活動(dòng)的控制和監督；加強資產(chǎn)管理，合理配置、有效利用、規范處置資產(chǎn)，防止國有資產(chǎn)流失；統籌安排、節約使用資金，保障單位正常運轉。制定了《公用經(jīng)費支出管理規定》，嚴控“三公”經(jīng)費支出，本項得滿(mǎn)分3分。
C。資金監管
本單位沒(méi)有現金收支業(yè)務(wù)，全面實(shí)現集中支付，款項都是直接支付到對方賬戶(hù)，不存資金隱患，本項指標3分，實(shí)得3分。
D�？�(jì)效自評價(jià)
按照縣財政局《德江縣預算績(jì)效管理實(shí)施辦法》（德財績(jì)〔20xx〕2號）的要求，本單位提供了自評報告及績(jì)效目標自評表，但未從整體層面分析、評價(jià)部門(mén)運行產(chǎn)出與效能，
本項指標2分，實(shí)得1分。
3。產(chǎn)出及效率分析
該指標主要從職責履行、履職效率兩方面考查考察部門(mén)履職成效情況。指標分值為70分，評價(jià)得65。6分。
�。�1）職責履行
根據績(jì)效評價(jià)工作的有關(guān)要求，結合本單位職能配置，選取12345政府服務(wù)熱線(xiàn)辦理業(yè)務(wù)、實(shí)地督辦安排、轉辦事項數量、擬草綜合材料、制發(fā)各類(lèi)公文、處理文件11559、承辦重要會(huì )議、縣長(cháng)信箱信件辦理等七項指標作為衡量本部門(mén)重點(diǎn)工作的主要依據。指標分值為45分，評價(jià)得43分。
�。�2）履職效率
本指標著(zhù)重從經(jīng)濟效益、社會(huì )效益、行政效能及服務(wù)對象滿(mǎn)意度等4個(gè)方面考察。本項指標25分，實(shí)得22。6分。
A。經(jīng)濟效益。本部門(mén)協(xié)助縣領(lǐng)導為全縣經(jīng)濟穩定發(fā)展出謀劃策，助力企業(yè)復工復產(chǎn)，為當地政府和人民帶來(lái)了直接和間接的經(jīng)濟效益。
本項指標7分，實(shí)得6分。
B。社會(huì )效益。從部門(mén)資金的使用效果來(lái)看本部門(mén)多項職能與人民群眾的生活息息相關(guān)，這些工作實(shí)施的好壞，直接影響到群眾生活的質(zhì)量，社會(huì )影響很大。特別是疫情防控，促進(jìn)了社會(huì )和諧穩定。
本項指標8分，實(shí)得7分。
C。服務(wù)對象滿(mǎn)意度。結合本部門(mén)職能，隨機對各單位和群眾調查，多數認可本辦公室的工作，感謝黨和政府的關(guān)心和支持，但少數群眾反映某些遺留問(wèn)題得不到及時(shí)解決等問(wèn)題，需要進(jìn)一步完善。本項酌情扣0。4分。
本項指標10分，實(shí)得9。6分。
五、存在問(wèn)題
一、全辦職工對績(jì)效管理認識不深入，不重視，導致有績(jì)效指標不符合實(shí)際，部分科室在項目運行中監督管理不到位，使項目沒(méi)有達到預期。
二、部分項目參與人員較少，導致項目進(jìn)度不明確、沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行上報，導致資金撥付率不高。
三、申報績(jì)效目標時(shí)僅簡(jiǎn)單羅列本部門(mén)的數據指標，重點(diǎn)不突出；開(kāi)展績(jì)效自我評價(jià)時(shí)未全面總結部門(mén)工作成效，各股室不重視績(jì)效目標工作。
六、建設性意見(jiàn)
一加強培訓學(xué)習。我辦將在職工大會(huì )等多種內部學(xué)習機會(huì )上組織干部職工學(xué)習培訓的同時(shí)，積極參加縣財政組織的績(jì)效管理業(yè)務(wù)培訓，并向其他績(jì)效管理做的好的單位學(xué)習借鑒，多舉措、多渠道提升績(jì)效管理認識和能力水平。
二加強組織保障。成立預算績(jì)效管理領(lǐng)導小組，并下設辦公室負責全辦部門(mén)預算績(jì)效管理工作，將預算績(jì)效管理納入2022年部門(mén)績(jì)效目標考核，將預算績(jì)效管理工作與相關(guān)股室和個(gè)人年度考核掛鉤。
三狠抓預算績(jì)效管理，提高預算資金效率。切實(shí)履行預算績(jì)效管理主體責任，確保每一筆資金花得安全、用得高效，做到“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責”，預算編制環(huán)節突出績(jì)效導向，結合預算評審、項目審批等開(kāi)展事前績(jì)效評估，評估結果作為申請預算的必備要件，防止“拍腦袋決策”。預算執行環(huán)節加強績(jì)效監控，按照“誰(shuí)支出、誰(shuí)負責”的原則，完善用款計劃管理，對績(jì)效目標實(shí)現程度和預算執行進(jìn)度實(shí)行“雙監控”，發(fā)現問(wèn)題要分析原因并及時(shí)糾正。決算環(huán)節全面開(kāi)展績(jì)效評價(jià)，實(shí)現政策和項目績(jì)效自評全覆蓋，如實(shí)反映績(jì)效目標實(shí)現結果，對績(jì)效目標未達成或目標制定明顯不合理的，要作出說(shuō)明并提出改進(jìn)措施。
四筑牢政治站位意識，提高業(yè)務(wù)運行效率。筑牢政治站位意識，強化責任擔當，密切部門(mén)協(xié)作；組織財務(wù)人員、資產(chǎn)管理人員學(xué)習資產(chǎn)管理制度和財務(wù)制度，學(xué)深吃透文件精神；科學(xué)有計劃的制定設備采購制度，細化崗位權責，實(shí)行監督、經(jīng)辦網(wǎng)格化管理，全面提高業(yè)務(wù)運行效率。
七、績(jì)效評價(jià)結果應用建議
�。ㄒ唬┲匾暱�(jì)效管理，加強對績(jì)效評價(jià)單位的績(jì)效培訓，不斷提升績(jì)效管理水平。
�。ǘ┩苿�(dòng)各項工作落細落小落實(shí)，助推全縣經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展行穩致遠。
八、其他說(shuō)明事項
被評價(jià)部門(mén)對其提供的有關(guān)資料的真實(shí)性與完整性負責。評價(jià)機構根據設定的績(jì)效目標，運用科學(xué)、合理的績(jì)效評價(jià)指標、評價(jià)標準和評價(jià)方法，對財政支出進(jìn)行客觀(guān)、公正的評價(jià)。評價(jià)結果未經(jīng)財政部門(mén)同意，任何單位和個(gè)人不得將評價(jià)結果對外公布。
1。重視國家、省級財政預算資金管理方面制度的學(xué)習，不斷提高業(yè)務(wù)能力。及時(shí)對財務(wù)人員進(jìn)行預算資金支出要求的專(zhuān)項培訓，不定時(shí)組織各業(yè)務(wù)股室學(xué)習、了解相應科室的預算支出情況，及時(shí)對預算資金進(jìn)行把控并進(jìn)行合理的安排。
2。建立并完善了《財務(wù)管理制度》，對會(huì )議管理、車(chē)輛管理、固定資產(chǎn)的管理等進(jìn)行了細致的分化和明確，明確了經(jīng)費的審批權限、管理要求、管理流程以及控制措施等，以加強預算支出管理。
3。嚴格制度的執行，特別是三公經(jīng)費的控制。通過(guò)加強對公務(wù)用車(chē)的管理，對接待費用的審批、審核的嚴格控制，三公經(jīng)費較好的控制在預算范圍之內。
4。對項目實(shí)時(shí)跟進(jìn)督促，專(zhuān)人專(zhuān)項負責，保障項目按期完成，確保經(jīng)濟有效增長(cháng)。
預算支出績(jì)效報告6
一、項目自評工作基本情況
�。ㄒ唬┙M織實(shí)施情況
20xx年部門(mén)項目支出績(jì)效自評報告，是根據道真自治縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年預算績(jì)效自評工作的通知（道財通【20xx】16號）要求，按照部門(mén)的項目支出情況進(jìn)行自評。
�。ǘ┛�(jì)效目標
通過(guò)全體職工的共同努力，注重政策宣傳，提高了困難職工和生大病職工政策的知曉率，本年度組織實(shí)施的項目如期完成，提升了困難職工和大病救助職工的基本生活水平和減輕了困難職工的經(jīng)濟來(lái)源，服務(wù)對象滿(mǎn)意度在90%以上，總體實(shí)施的5個(gè)項目，綜合得分89.77分。
二、績(jì)效評價(jià)工作情況
�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍
為了貫徹落實(shí)黨的十九大全面落實(shí)預算績(jì)效精神，通過(guò)開(kāi)展20xx年所有專(zhuān)項資金績(jì)效自評工作，總結項目管理經(jīng)驗和存在的問(wèn)題，進(jìn)一步規范項目支出管理，提高專(zhuān)項資金的使用效益。
�。ǘ┛�(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系
績(jì)效評價(jià)按道財通[20xx]16號文件的評價(jià)要求，績(jì)效指標按滿(mǎn)分100分計算，其中：其中：預算執行率10分，產(chǎn)出指標50分、效益指標30分、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標10分。
�。ㄈ┛�(jì)效評價(jià)工作過(guò)程
根據縣財政關(guān)于開(kāi)展20xx年度財政專(zhuān)項資金績(jì)效自評工作的通知，按部門(mén)的項目經(jīng)費情況進(jìn)行自評工作。
三、績(jì)效評價(jià)指標分析
�。ㄒ唬Q策（投入）情況
20xx年項目預算是按實(shí)際需要開(kāi)展工作情況設置，依據充分。全年資金投入70萬(wàn)元。
�。ǘ┻^(guò)程情況
資金管理和資金使用嚴格按財政的管理規定執行。
�。ㄈ┊a(chǎn)出情況
1.本單位年初預算安排項目支出212萬(wàn)元，實(shí)際收入70萬(wàn)元，實(shí)際支出70萬(wàn)元，用于完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的專(zhuān)項支出。
2.財政撥入單位的專(zhuān)項經(jīng)費70萬(wàn)元，保證了各項工作任務(wù)的有效落實(shí)，項目資金70萬(wàn)元，按有關(guān)政策規定和上級部門(mén)要求，專(zhuān)款專(zhuān)用，全部實(shí)施完成，不斷增強了人民群眾的獲得感，幸福感和安全感，有效提升了服務(wù)對象的滿(mǎn)意度。
�。ㄋ模┬б媲闆r
當年組織實(shí)施的項目，單位領(lǐng)導高度重視，組織全局干部職工在有關(guān)部門(mén)的指導和支持下，緊緊圍繞工作思路，層層落實(shí)責任，保證了資金的及時(shí)到位，各行目標任務(wù)均已完成，單位對5個(gè)項目開(kāi)展了自評，綜合得分89.77分，縣財政撥付的各種項目資金，保障了各項工作目標的.完成，補助的大病醫療救助項目資金，減輕了生大病職工的經(jīng)濟負擔。
四、成本效益分析
主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議：
在開(kāi)展各項專(zhuān)項工作時(shí)，由于受單位人員、資金等因素的影響，有的工作不能很好的完成。
預算支出績(jì)效報告7
一、概述
中央公共財政支出預算為74880.00億元，預算數為執行數68509.39億元的109.3%。公共財政支出分為一般公共服務(wù)支出、外交支出、國防支出、公共安全支出、教育支出、科技支出等24項支出類(lèi)型，并且其中絕大多數財政支出又分為中央本級支出和對地方轉移支付兩種支出方式。在24項支出類(lèi)型中，除了商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、資源勘探信息等支出、城鄉社區支出三項公共財政支出的預算數低于去年的執行數，地震災后恢復重建支出未做出預算外，其他20項公共財政支出預算都相比于20的執行數有了較大幅度的增長(cháng)(見(jiàn)表1)。而伴隨著(zhù)我國公共財政支出預算數額的提高，財政資金的使用效率也成為研究的熱點(diǎn)，如何使財政資金的使用更加滿(mǎn)足公眾的需求，取得更多的社會(huì )效益，是公共財政支出預算管理需要著(zhù)重考慮的問(wèn)題。
公共財政支出預算績(jì)效管理是指根據公共財政的目標設置公共財政支出預算，將公共財政支出預算的資源以一定的方式進(jìn)行分配、使用、管理并通過(guò)績(jì)效評價(jià)指標體系進(jìn)行監督和評估，實(shí)現公共財政資源的有效利用，獲得更大的社會(huì )效益的過(guò)程與活動(dòng)。
公共財政支出預算績(jì)效管理具有以下特征。一是以結果為導向。公共財政支出預算績(jì)效管理更加注重公共財政支出的效果，更加注重滿(mǎn)足社會(huì )需求，以期取得更大的社會(huì )效益，而不僅僅以投入作為評價(jià)指標，也不是傳統意義上的投入。二是將中長(cháng)期預算具體化。公共財政支出預算的中長(cháng)期戰略性目標通過(guò)年度、季度和月度的細化，實(shí)現目標的可行性和可操作性。三是鼓勵創(chuàng )新和節約。由于預算的基層管理者掌握更多關(guān)于財政支出的信息，能夠促進(jìn)支出預算的實(shí)現，因此應適當加大其裁量權及對其的激勵措施。四是注重科學(xué)化和民主化。公共財政支出預算的管理不再只是財政部的職責，而需要更多的專(zhuān)家學(xué)者及社會(huì )公眾參與。
二、我國公共財政支出預算績(jì)效管理存在的問(wèn)題
經(jīng)過(guò)多年的不斷探索，我國的公共財政支出預算績(jì)效管理已經(jīng)取得了一些成效，如管理制度框架基本形成，改革范圍不斷擴大，管理機構更加健全，財政資金使用效益提高等，但是在財政支出預算的績(jì)效管理方面存在的問(wèn)題也是很顯著(zhù)的，需要進(jìn)一步完善。存在的問(wèn)題主要表現為以下幾個(gè)方面。
(一)對績(jì)效管理認識不到位
一方面，雖然對于績(jì)效管理有了一定的了解，但是傳統的投入控制性預算管理理念仍占有主導地位，“重投入、輕績(jì)效”的傳統觀(guān)念仍沒(méi)有改變，很多公共部門(mén)及人員仍然認為財政資金只要按規定使用就可以，其使用效率或者社會(huì )效益與自己無(wú)關(guān)，對公共財政支出預算的績(jì)效管理工作不夠重視。另一方面，有些部門(mén)對于公共財政支出預算績(jì)效管理工作的認識還不到位，對績(jì)效管理的認識僅僅停留在績(jì)效評價(jià)上，未處理好績(jì)效管理和預算管理之間的關(guān)系，出現舍本逐末的問(wèn)題。
(二)法律制度尚未建立健全
目前，我國尚未出臺公共財政支出預算績(jì)效管理相關(guān)的法律法規，地方財政支出預算績(jì)效管理沒(méi)有統一的法律制度進(jìn)行規范和保障。而財政部印發(fā)的《財政支出績(jì)效評價(jià)管理暫行辦法》也只是作為部門(mén)規章，法律位階較低，其中也只是對績(jì)效目標、績(jì)效評價(jià)指標、績(jì)效評價(jià)的標準和方法等進(jìn)行了原則性的規定，各地具體的執行制度不同，缺乏統一性、科學(xué)性和規范性。
(三)績(jì)效評價(jià)結果應用不充分
績(jì)效評價(jià)機制不夠合理和評價(jià)體系不夠科學(xué)。地方的財政支出預算績(jì)效評價(jià)報告質(zhì)量差別大，評價(jià)結果的科學(xué)性和真實(shí)性也有待考究。評價(jià)結果也僅僅作為反映問(wèn)題和情況的手段和方法，并沒(méi)有真正與下一階段財政預算的編制和管理及提高公共財政資金使用效益和加強公共部門(mén)管理有效地銜接起來(lái)，沒(méi)有真正發(fā)揮其作用。
(四)缺乏相關(guān)領(lǐng)域的配套改革
公共財政支出預算績(jì)效管理的改革和完善不是單一的改革，需要其他相關(guān)領(lǐng)域的.配套改革。但是，目前我國缺乏相應的配套措施，如公共財政預算績(jì)效評價(jià)尚未與公共部門(mén)人員績(jì)效掛鉤，財政部門(mén)與預算單位、人大、審計部門(mén)和紀檢部門(mén)的合作力度不夠等。
三、我國公共財政支出預算績(jì)效管理對策分析
(一)樹(shù)立預算績(jì)效管理理念
把公共財政支出預算績(jì)效管理的理念，即重視財政資金使用的效益和結果而不是只重視投入貫穿于財政預算管理的始終，運行事前有目標、事中有管理、事后有評價(jià)的管理系統。通過(guò)管理系統的不斷循環(huán)運作，不斷完善公共財政支出預算的目標、管理制度和評價(jià)指標體系，推動(dòng)績(jì)效管理的流程再造。通過(guò)不斷強化公共部門(mén)的責任意識，提高其管理水平，不斷提高公共財政資金的使用效率，徹底打破“重投入，輕績(jì)效”的傳統觀(guān)念。
(二)完善預算績(jì)效管理法律制度
我國至今沿用的仍是1995年1月實(shí)施的《中華人民共和國預算法》，在大程度上仍有計劃經(jīng)濟的色彩，法律中的部分條文和內容并不適合我國現行的市場(chǎng)經(jīng)濟體制。所以，為了推動(dòng)公共財政支出預算績(jì)效管理的改革，需要把財政預算績(jì)效管理的相關(guān)內容納入到《中華人民共和國預算法》當中，同時(shí)提升財政部所頒布的《政府績(jì)效管理辦法》的法律位階，使得公共財政支出預算績(jì)效管理的整個(gè)過(guò)程有法可依。
(三)健全預算績(jì)效管理制度體系
我國公共財政支出績(jì)效預算管理要想成為制度化和常規化的工作，需要有科學(xué)的`管理制度進(jìn)行規范和保障，這是亟待解決的問(wèn)題。一是政府要建立完善的績(jì)效管理制度，使其在行使職權和履行職責過(guò)程中更加注重財政資金的使用效果;二是將公共財政支出預算管理目標進(jìn)行量化和細化，進(jìn)而實(shí)現財政支出預算資金使用的績(jì)效化;三是完善財政支出預算績(jì)效評價(jià)體系，使得績(jì)效評價(jià)有標準可依，有程序可以遵循;四是實(shí)現公共財政支出預算管理的流程再造，建立以“制度保障，結果導向”為原則的績(jì)效管理制度體系。
(四)注重績(jì)效評價(jià)結果的應用
績(jì)效評價(jià)的結果不只是財政支出預算績(jì)效管理工作的落腳點(diǎn)，而且可以作為下一個(gè)預算年度良好的起點(diǎn)�？梢酝ㄟ^(guò)以下方式實(shí)現評價(jià)結果的充分利用：一是建立績(jì)效管理數據庫，通過(guò)數據的上傳和傳遞，實(shí)現政府部門(mén)內部的信息共享;二是將績(jì)效評價(jià)結果向各個(gè)主管部門(mén)通報，發(fā)現預算管理中的問(wèn)題并進(jìn)行分析和完善;三是對績(jì)效評價(jià)結果進(jìn)行公開(kāi)和公示，尊重公眾的知情權，提高財政支出的透明度，便于社會(huì )監督;四是將評價(jià)結果與下一階段的預算掛鉤，激勵各部門(mén)實(shí)現財政支出預算的績(jì)效化。
(五)加強各項配套改革的實(shí)施
公共財政支出預算績(jì)效管理的改革不是某一個(gè)部門(mén)或修改某一項政策就能實(shí)現的，需要多方面的協(xié)調與改革相配套。一是要完善會(huì )計制度，把權責發(fā)生制作為統一的會(huì )計基礎，建立完善的復式預算會(huì )計制度。二是加強組織內外部協(xié)調。預算管理改革不只是財政部門(mén)的職能，還需要與人大、紀檢部門(mén)、審計部門(mén)及預算單位的合作與監督，保證績(jì)效管理的規范化。三是加強財政支出預算分配方面零基預算制度的應用，注重根據實(shí)際情況進(jìn)行財政資金的分配和使用。四是加大行政問(wèn)責力度，加強對公務(wù)人員的績(jì)效評價(jià)。
四、結語(yǔ)
傳統的“重投入，輕績(jì)效”的計劃經(jīng)濟觀(guān)念在我國的公共財政支出預算中根深蒂固，打破這種傳統、實(shí)現財政預算方面的績(jì)效管理改革是一個(gè)長(cháng)期而艱巨的工作，需要進(jìn)一步深化市場(chǎng)經(jīng)濟體制改革，完善國家的法律制度，加強專(zhuān)業(yè)人員隊伍建設，促進(jìn)配套改革的實(shí)施，把財政支出預算方面的改革作為一個(gè)重點(diǎn)來(lái)抓。不能僅僅把這項改革作為一項簡(jiǎn)單的事情來(lái)看待，要對預算績(jì)效管理改革有足夠的重視，并且要有足夠的決心做好績(jì)效管理工作，攻堅克難，通過(guò)對公共財政預算改革的推進(jìn)，逐步形成完善的適合我國國情的公共財政支出預算績(jì)效管理體系。
預算支出績(jì)效報告8
財政支出績(jì)效管理是一種特殊的管理活動(dòng)，它運用科學(xué)的評價(jià)方法對財政支出的全過(guò)程進(jìn)行相關(guān)分析，并將考評結果融入整個(gè)預算編制，從而使財政資金的分配和使用遵循經(jīng)濟、高效的原則進(jìn)行，以提高政府管理效率、資金使用效益和公共服務(wù)水平。
一、西方國家財政支出績(jì)效管理改革的新特點(diǎn)
20世紀90年代以來(lái)西方發(fā)達國家掀起了新一輪績(jì)效預算改革高潮，結合近年來(lái)新公共管理運動(dòng)的理念，將更多的注意力從財政支出過(guò)程的管理轉到對財政資源使用成果的關(guān)注，取得了很大的成效。
(一)獲得立法機構的廣泛支持
許多國家已完成了績(jì)效管理的相關(guān)立法。如美國的《政府績(jì)效與成果法》，英國有《財務(wù)管理法》，澳大利亞有《計劃管理與預算》，新西蘭有《財政法》。這些法律明確了不同政府部門(mén)的權力與義務(wù)，保證了績(jì)效評估的透明性、權威性與固定性。
(二)績(jì)效評價(jià)成為提高公共部門(mén)管理水平的新工具
績(jì)效評價(jià)不僅成為財政資金管理制度的一部分，也成為政府管理理念的一次革命，績(jì)效評價(jià)已經(jīng)成為提高公共部門(mén)管理水平的新工具。尤其在很多國家，地方政府的改革力度甚至超過(guò)了中央，地方政府在公共服務(wù)的提供上，更能顧及地方社會(huì )公眾偏好。
(三)政府設立了強有力的績(jì)效審計機構
在美國，政府責任總署(原美國審計總署)不僅監督聯(lián)邦資金的有效使用，還要對聯(lián)邦政府進(jìn)行業(yè)績(jì)審核、項目評估、政策分析等。此外，很多國家都重視發(fā)展計算機網(wǎng)絡(luò )技術(shù)，為績(jì)效管理的順利實(shí)施提供了技術(shù)條件，這也為績(jì)效審計提供了可靠保證。
二、我國財政支出績(jì)效管理制度改革的困境
早在年4月財政部就下發(fā)了《中央級教科文部門(mén)項目績(jì)效考評管理試行辦法》，此后又下發(fā)了一系列制度辦法，開(kāi)始探索建立財政支出的績(jì)效考評制度。從這幾年實(shí)踐情況看，績(jì)效監督工作的效果還不理想，主要是由于當前績(jì)效監督環(huán)境基礎還很不完善，實(shí)施績(jì)效監督還存在較多的難點(diǎn)。
(一)觀(guān)念制約
傳統計劃經(jīng)濟體制下，政府資金的管理往往是粗放式的。目前雖然我國社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制改革進(jìn)行了這么多年，但是很多市場(chǎng)規范化的觀(guān)念仍然沒(méi)有深入人心。在財政資金的監督審計和考核方面，一些官員和民眾仍缺乏一種公共性、效率化的現代財政觀(guān)念。
(二)制度制約
1.預算管理模式尚未完善。目前我國預算的編制、執行、監督各方面都存在不規范的現象，嚴重影響績(jì)效預算的推行。首先，在預算編制方面，自主性和可預見(jiàn)性較差。其次，預算執行方面，我國國庫集中收付、政府采購、收支兩條線(xiàn)等管理體系改革剛起步，問(wèn)題頗多。第三，預算監督體系不健全。人大、審計、公眾等監督乏力。
2.財政的'基礎管理水平較低。在管理水平較弱的時(shí)候推行績(jì)效預算，不但不能起到優(yōu)化資源配置的作用，甚至會(huì )造成負面激勵。目前我國缺乏必要的預算信息和分析能力，財經(jīng)紀律松弛，缺乏一個(gè)支持公共責任與追求績(jì)效的預算環(huán)境，這些都會(huì )影響財政支出績(jì)效管理的推行。
3.績(jì)效管理法律框架不健全�，F在我國財政支出績(jì)效管理的法制化程度低，在績(jì)效評價(jià)的標準、組織實(shí)施程序、跟蹤問(wèn)效等方面都沒(méi)有明確的規定，使得我國績(jì)效管理改革的推行無(wú)法可依，推行不利。
(三)技術(shù)制約
1.績(jì)效標準難以制定。政府追求的公共目標是多元的，這些目標處于不斷變化之中，并且很多內容難以量化，導致公共部門(mén)及公共支出績(jì)效指標和標準很難設定，為編制和實(shí)施績(jì)效預算造成很大的困難。
2.數據搜集更加困難。財政支出績(jì)效管理工作需要搜集被監督單位完成目標的各種方法及目標完成程度的有關(guān)數據，為有效完成目標而采取的程序和控制措施等資料。目前我國還沒(méi)有建立起搜集這些數據和資料的有力途徑，也沒(méi)有完備周密的數據分析系統，影響績(jì)效管理工作的開(kāi)展。
3.人員素質(zhì)有待提高。目前財政管理部門(mén)的人員雖然普遍財務(wù)會(huì )計實(shí)務(wù)知識較多，但理論基礎薄弱，缺乏管理、生產(chǎn)技術(shù)等方面的專(zhuān)業(yè)知識，對績(jì)效評價(jià)的方法和理念較為陌生，會(huì )影響財政支出績(jì)效管理工作的開(kāi)展。
三、我國財政支出績(jì)效管理改革初探
目前我國公共財政體制框架已基本建立，財政管理日臻規范，對財政資金使用效率進(jìn)行全面評價(jià)的工作也是刻不容緩。我國必須建立有中國特色的財政支出績(jì)效管理制度。
(一)財政支出績(jì)效管理基本體系構建
1.財政支出績(jì)效評價(jià)的主體。一是項目支出各職能部門(mén)，即具體執行和實(shí)施績(jì)效體系的部門(mén)。各職能部門(mén)需要制定策略目標、進(jìn)行自我評價(jià)、分析總結。二是財政部門(mén)和專(zhuān)家組織。財政部門(mén)負責作綜合效益評價(jià)。專(zhuān)家組織協(xié)助財政部門(mén)做好調查、監督與分析工作。三是監督機構、中介組織及社會(huì )公眾。審計部門(mén)應嚴格對資金使用效率進(jìn)行績(jì)效審計監督，其審計結果作為來(lái)年預算安排依據的因素。社會(huì )中介機構、社會(huì )公眾也應樹(shù)立績(jì)效理念，成為支持和監督財政支出績(jì)效評價(jià)的主體。
2.財政支出績(jì)效評價(jià)的客體。一是對一般預算支出的績(jì)效評價(jià)，即評價(jià)部門(mén)預算的總體績(jì)效。主要包括政務(wù)信息管理、資源配置績(jì)效管理、公務(wù)員業(yè)績(jì)管理、財務(wù)質(zhì)量管理等內容。通過(guò)評價(jià)加強政府責任制，并激勵各機構完善其內部管理、識別問(wèn)題和解決問(wèn)題。二是對項目支出績(jì)效評價(jià)，包括項目質(zhì)量技術(shù)標準、項目資金效益標準、項目社會(huì )效益標準等內容。
(二)財政支出績(jì)效評價(jià)指標體系構建
財政支出績(jì)效評價(jià)指的是對財政支出的效率和效能的評價(jià)，所以財政支出績(jì)效評價(jià)指標應包括定量指標和定性指標。
1.定量指標，指可以通過(guò)數量計算分析評價(jià)內容的指標。根據財政活動(dòng)的特點(diǎn)，首先，包括反映財政支出規模以及其是否適度的指標，如財政支出占國內生產(chǎn)總值的比重、財政支出增長(cháng)率等。其次，包括反映財政支出結構以及其是否合理的指標，如反映我國公共財政支出在行政管理、科教文衛事業(yè)、社會(huì )保障和社會(huì )福利等領(lǐng)域使用情況的指標。
2.定性指標，指無(wú)法通過(guò)數量計算分析評價(jià)內容，而采取對評價(jià)對象進(jìn)行客觀(guān)描述和分析來(lái)反映評價(jià)結果的指標，它是對定量指標的進(jìn)一步補充。一是效益性指標�？疾椴块T(mén)和單位對經(jīng)濟增長(cháng)、社會(huì )發(fā)展、環(huán)境保護等方面影響。二是創(chuàng )新性指標�？疾椴块T(mén)和單位在市場(chǎng)經(jīng)濟條件下，圍繞和諧社會(huì )發(fā)展的目標，不斷根據外部環(huán)境進(jìn)行的結構調整和創(chuàng )新的能力。三是合規性指標�？疾樨斦С霾块T(mén)和單位是否制定合理的組織結構、管理模式等方面的制度。四是人員素質(zhì)指標�？疾樨斦С霾块T(mén)和單位公務(wù)員的素質(zhì)。五是公共責任和公眾滿(mǎn)意程度指標�？疾樨斦С霾块T(mén)和單位辦公條件、專(zhuān)業(yè)設備的先進(jìn)程度、服務(wù)態(tài)度和質(zhì)量等內容。
(三)財政支出績(jì)效管理改革路徑選擇
在我國要推進(jìn)財政支出績(jì)效管理改革必須循序漸進(jìn)，逐步完成。
1.短期任務(wù)。首先，加大宣傳力度，制定獎罰措施，在政府部門(mén)內部形成追求績(jì)效的意識。并且初步建立財政支出績(jì)效管理專(zhuān)門(mén)機構，可以考慮將財政監督檢查部門(mén)和績(jì)效評價(jià)部門(mén)“一套人馬兩塊牌子”，由專(zhuān)門(mén)分管領(lǐng)導負責本地區績(jì)效評價(jià)的試點(diǎn)工作。其次，建立財政支出績(jì)效管理法律框架。中央政府要對財政支出績(jì)效管理制度專(zhuān)門(mén)立法，各地方政府因地制宜出臺相關(guān)的績(jì)效評價(jià)與管理規章制度。第三，根據部門(mén)和單位的業(yè)務(wù)狀況，按分類(lèi)評價(jià)思想初步建立較科學(xué)合理的績(jì)效評價(jià)指標與標準體系。
2.中期任務(wù)。首先進(jìn)一步加強宣傳力度，喚起全民對財政支出績(jì)效管理的關(guān)注。其次充分發(fā)揮各級人大專(zhuān)門(mén)委員會(huì )的作用，可以在財政經(jīng)濟委員會(huì )的基礎上設立專(zhuān)門(mén)的財政支出績(jì)效監管委員會(huì )。三是進(jìn)一步完善科學(xué)的指標體系。四是建立以人大、審計、財政以及社會(huì )中介評價(jià)為主的，并各有分工的績(jì)效評價(jià)與管理模式。
3.長(cháng)期任務(wù)。在一段相當長(cháng)的時(shí)期后，財政支出績(jì)效的觀(guān)念已經(jīng)深入人心，相關(guān)的管理體系已經(jīng)日趨成熟，績(jì)效評價(jià)與預算密切結合，此時(shí)需要進(jìn)一步制定和完善詳細多層次的法律體系，并且引入中介組織開(kāi)展績(jì)效評價(jià)活動(dòng)，降低政府管理成本，最終實(shí)現財政支出效率和公平的價(jià)值理念。
預算支出績(jì)效報告9
財政支出績(jì)效運行監控報告為加快財政支出進(jìn)度，提高資金使用績(jì)效，根據《xx財政支出績(jì)效評價(jià)結果應用管理辦法》（岳政辦發(fā)〔20xx〕27號）、《市財政局20xx年預算績(jì)效管理工作方案》要求，我們組織開(kāi)展了20xx年度財政資金績(jì)效運行跟蹤監控系列工作，現將有關(guān)監控情況報告如下：
一、預算單位自行監控情況預算
批復后，我局印發(fā)了《市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度財政支出績(jì)效運行跟蹤監控工作的通知》（岳財績(jì)〔20xx〕5號），督促市直預算單位對照年初批復的績(jì)效目標，同步對20xx年度前三季度財政資金的項目實(shí)施進(jìn)度及預期實(shí)現程度進(jìn)行跟蹤監控。監控對象為納入20xx年度市委市政府綜合績(jì)效考評的72家市直單位；監控范圍為20xx年度部門(mén)整體支出和100萬(wàn)元以上（含100萬(wàn)元）專(zhuān)項資金。
本年度市直單位績(jì)效跟蹤監控工作，涉及部門(mén)整體支出應報72家，實(shí)報52家，占比72.2%；受監整體支出累計預算安排13.09億元，實(shí)際支出15.95億元，其中基本支出10.77億元，項目支出5.14億元,結余0.04億元（附件3）；涉及項目支出應報89個(gè)，實(shí)報69個(gè)，占比77.5%。受監專(zhuān)項預算安排資金4.39億元，預算到位資金2.42億元，實(shí)際支出2.16億元,支出實(shí)現率89.3%（附件4）。對比財政預算進(jìn)度統計，前3季度完成年初下達市級部門(mén)預算的平均支出進(jìn)度為68.3%，項目支出實(shí)現率高于預算支出進(jìn)度21%。1-11月市級部門(mén)預算的平均支出進(jìn)度89.6%，績(jì)效運行進(jìn)度可控。
預算執行與績(jì)效運行“雙監控”已成為預算管理常態(tài)。財政部門(mén)主導監控促推支出進(jìn)度,資金撥付及時(shí)；部分預算單位對專(zhuān)項資金績(jì)效自行監控較好，績(jì)效目標運行清晰，對發(fā)現的`問(wèn)題能提出相應的糾偏措施或建議。但仍存在專(zhuān)項資金使用與管理偏差滯后因素。一是近半數單位未能按節點(diǎn)及時(shí)監控，績(jì)效監控缺乏責任約束(附件5）。二是績(jì)效監控報告質(zhì)量不達標，填報內容簡(jiǎn)單，對績(jì)效目標偏差問(wèn)題缺乏有效分析，無(wú)法監控績(jì)效目標的實(shí)現程度，還有待進(jìn)一步提升預算單位整體績(jì)效管理理念�？�(jì)效監控已納入市政府綜合績(jì)效考評指標，對未響應支出節點(diǎn)實(shí)施績(jì)效監控的預算單位，將對應扣分。
二、財政重點(diǎn)跟蹤監控情況
在預算單位前3季度自行監控基礎上，我們針對專(zhuān)項資金管理可能存在較薄弱環(huán)節的民生支出熱點(diǎn)項目，擇選了“城鄉最低生活保障、環(huán)境監測及監控能力建設及近四年河道采砂實(shí)際規劃編制”等12個(gè)專(zhuān)項，組織第三方開(kāi)展績(jì)效運行重點(diǎn)跟蹤監控。經(jīng)過(guò)近2個(gè)月的現場(chǎng)實(shí)地勘查、聽(tīng)取進(jìn)度情況匯報、查閱相關(guān)財務(wù)資料等監控評價(jià)方式，按程序出具第三方績(jì)效運行跟蹤重點(diǎn)監控報告。
進(jìn)度到位情況。重點(diǎn)監控的12個(gè)專(zhuān)項涉及14個(gè)資金使用（單位）分項。涉及專(zhuān)項資金預算8889萬(wàn)元，1-9月財政實(shí)際下?lián)?701萬(wàn)元，占預算安排資金52.89.%；項目單位實(shí)際支出3956萬(wàn)元，資金支出實(shí)現率84.16%，其中經(jīng)費支出810.54萬(wàn)元，占比20.49%，項目支出3146萬(wàn)元，占比79.51%。其中：12個(gè)專(zhuān)項資金進(jìn)度完成較好的8個(gè)；完成進(jìn)度75%以下4個(gè)占比1u0003，如：市疾控中心及一醫院艾滋病防治專(zhuān)項、市國土資源局拆遷中心專(zhuān)項、市科協(xié)科普專(zhuān)項等資金，支付進(jìn)度率僅為60%(附件2）。
績(jì)效偏差情況。重點(diǎn)監控12個(gè)專(zhuān)項資金績(jì)效運行的整體質(zhì)量較好，資金績(jì)效正在釋放�？�(jì)效偏差存在的共性問(wèn)題主要是項目績(jì)效目標不匹配，沒(méi)有細化的量化指標，項目實(shí)施進(jìn)度影響資金使用進(jìn)度。單個(gè)受監項目的個(gè)性指標不明確，對應不同的問(wèn)題偏差。具體情況詳見(jiàn)各項監控分析。
三、監控評價(jià)結果
應用本年度開(kāi)展的預算績(jì)效運行監控與財政重點(diǎn)監控，得到了局業(yè)務(wù)科室及資金使用單位的配合與支持。經(jīng)過(guò)近2個(gè)月時(shí)間的績(jì)效運行信息采集，我們認為第三方績(jì)效監控報告（湘恒興會(huì )字〔20xx〕第090號）所反饋的績(jì)效運行情況較為客觀(guān)、真實(shí)，其評價(jià)結果可作為財政預算執行精細化、加快資金撥付進(jìn)度及綜合績(jì)效考評的參考依據。
一是強化項目單位對資金績(jì)效實(shí)現情況的責任約束，對專(zhuān)項資金偏離預算績(jì)效目標的支出，及時(shí)采取有效措施予以糾正，讓資金管理人、使用人皆知“自家的錢(qián)怎么花的，花得怎么樣，存在什么責任”，進(jìn)一步規范專(zhuān)項資金使用績(jì)效。
二是加強財政資金使用效益跟蹤“回頭看”，反饋局業(yè)務(wù)科室針對資金績(jì)效運行狀況，及時(shí)預控、查找資金使用和管理過(guò)程中的薄弱環(huán)節，提出糾偏措施；
對本年度尚未啟用的預算資金、沉淀的結余資金給予及時(shí)收回，加快資金撥付進(jìn)度，確保后續績(jì)效目標的有效實(shí)現提供有力支撐。
預算支出績(jì)效報告10
一、基本情況
�。ㄒ唬┙逃鲐氋Y金項目預算和績(jì)效目標情況。
20xx年度�？谑行阌^教育局收到教育扶貧資金，截止20xx年12月1日，財政共下?lián)?08。57萬(wàn)教育扶貧資金，此筆預算數包括109。82萬(wàn)惠及936人名建檔立卡貧困戶(hù)子女，44。115萬(wàn)惠及366名家庭經(jīng)濟困難學(xué)生，54。64萬(wàn)惠及農村低保戶(hù)子女409人其余為農村低保發(fā)放金額，無(wú)結余資金。
�。ǘ┴斦䦟�(zhuān)項扶貧資金項目績(jì)效目標設定情況。
已全部按時(shí)精準發(fā)放家庭經(jīng)濟困難學(xué)生教育保障資金208。57萬(wàn)元。
二、績(jì)效自評工作開(kāi)展情況
開(kāi)展范圍為全區所有建檔立卡戶(hù)家庭，對象為全區幼兒園至中職生936名建檔立卡學(xué)生；366名家庭經(jīng)濟困難學(xué)生；409人其余為農村低保，通過(guò)我局自查及各鎮村幫扶責任人上報是否有漏發(fā)情況等方式進(jìn)行自評。
三、績(jì)效目標完成情況分析
�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況分析。
20xx年共計下?lián)芙逃鲐氋Y金208。57萬(wàn)元，已經(jīng)使用208。57萬(wàn)元，發(fā)放率100%，資金支出進(jìn)度100%。其中家庭貧困學(xué)生發(fā)放109。82萬(wàn)，家庭經(jīng)濟困難學(xué)生發(fā)放44。115萬(wàn)元及農村低保戶(hù)子女發(fā)放54。64萬(wàn)元。
�。ǘ╉椖靠�(jì)效指標完成情況分析。
1。此筆預算中的`109。82萬(wàn)惠及936人名建檔立卡貧困戶(hù)子女，44。115萬(wàn)惠及366名家庭經(jīng)濟困難學(xué)生，54。64萬(wàn)惠及農村低保戶(hù)子女409人其余為農村低保發(fā)放金額，無(wú)結余資金。
2。效益指標完成情況分析。
項目的執行使得建檔立卡學(xué)生輟學(xué)率為0%和受益建檔立卡936人。使得家庭經(jīng)濟困難學(xué)生輟學(xué)率為0%和受益366人。使得農村低保輟學(xué)率為0%和受益409人，無(wú)結余資金。
3。滿(mǎn)意度指標完成情況分析。
項目的有效執行，使得建檔立卡家庭小孩；家庭經(jīng)濟困難學(xué)生；農村低保上學(xué)資金負擔相應減輕，受資助家庭滿(mǎn)意度達100%。
四、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況
公開(kāi)
預算支出績(jì)效報告11
一、項目概況
�。ㄒ唬╉椖抠Y金申報及批復情況。
嚴格按照市委、市政府《關(guān)于深化供銷(xiāo)合作社綜合改革的實(shí)施意見(jiàn)》(樂(lè )委發(fā)〔20xx〕5號)文件精神進(jìn)行年度化肥儲備工作。市本級化肥淡季儲備由市供銷(xiāo)社提出儲備確定品種及數量，由市財政局審核儲備資金來(lái)源上報市政府審批后實(shí)施。承儲企業(yè)以政府采購方式確定。
�。ǘ╉椖靠�(jì)效目標。
為增強我市農資化肥市場(chǎng)調控能力，切實(shí)做好淡儲旺供，保障農業(yè)生產(chǎn)應急需要，促進(jìn)農業(yè)增產(chǎn)增收。20xx年市本級化肥淡季儲備從20xx年10月開(kāi)始至20xx年3月結束，為期6個(gè)月。儲備期間月平均儲備量為4500噸（其中：尿素2200噸、復合肥2300噸）。
�。ㄈ╉椖抠Y金申報相符性。
市委、市政府《關(guān)于深化供銷(xiāo)合作社綜合改革的實(shí)施意見(jiàn)》(樂(lè )委發(fā)〔20xx〕5號)第五條完善農資供應保障體系中明確規定“建立和完善市、縣兩級化肥商業(yè)儲備制度”。市供銷(xiāo)社嚴格按照20xx年由市供銷(xiāo)社和市財政局聯(lián)合印發(fā)的《樂(lè )山市本級化肥淡季儲備管理辦法》的規定，實(shí)施化肥淡季儲備。
二、項目實(shí)施及管理情況
�。ㄒ唬┵Y金計劃、到位及使用情況。
1．資金計劃及到位。項目資金計劃是50萬(wàn)，全年預算39.1萬(wàn)元，資金到位39.1萬(wàn)元，資金到位率100%。
2．資金使用。20xx年化肥淡季儲備項目資金已全額支付，資金使用率100%。
�。ǘ╉椖控攧�(wù)管理情況。
1.資金來(lái)源。淡儲化肥所需資金由存儲企業(yè)自籌，由市財政給予利息補貼。淡儲化肥利息補貼，由市供銷(xiāo)社會(huì )同市財政局，根據市場(chǎng)行情、淡儲化肥資金占用情況、銀行半年期流動(dòng)資金貸款基準利率和合理運雜費用測算，承儲企業(yè)包干使用。
2.資金撥付。儲備期滿(mǎn)后，由第三方審計機構對儲備工作進(jìn)行了專(zhuān)項審計。待中介機構審計認定承儲企業(yè)完成化肥淡季儲備任務(wù)后，市供銷(xiāo)社會(huì )同市財政核撥項目資金。
�。ㄈ╉椖拷M織實(shí)施情況。
由市供銷(xiāo)社會(huì )同市財政向市政府提交市本級化肥淡季儲備有關(guān)事項的請示，經(jīng)市政府同意后，由市供銷(xiāo)社按照《樂(lè )山市本級化肥淡季儲備管理辦法》的規定，委托中介機構，通過(guò)公開(kāi)招投標，選定承儲企業(yè)。儲備期滿(mǎn)后，由第三方審計機構對儲備工作進(jìn)行了專(zhuān)項審計。待中介機構審計認定承儲企業(yè)完成化肥淡季儲備任務(wù)后，市供銷(xiāo)社會(huì )同市財政核撥項目資金。
三、項目績(jì)效情況
�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r。
20xx年度市本級化肥淡季儲備從20xx年10月—20xx年3月為儲備期，儲備期間月平均儲備量為4500噸（其中：尿素2200噸、復合肥2300噸）。
(二)項目效益情況。
化肥淡季儲備主要是圍繞全市保障春耕用肥供應，在農業(yè)生產(chǎn)上出現遇有重大災情和化肥供應緊缺，價(jià)格異常波動(dòng)，可調配到市內指定區域銷(xiāo)售。截至目前，全市每年化肥市場(chǎng)穩定，未發(fā)生一起因沒(méi)有化肥供應不上而影響農業(yè)生產(chǎn)的'事件發(fā)生。
四、問(wèn)題及建議
�。ㄒ唬┐嬖诘膯�(wèn)題。
目前，我市的化肥儲備為春耕肥儲備，儲備期為上年10月至次年3月。若在7、8月遇到洪災、冰雹等突發(fā)自然災害時(shí)，政府需調運化肥，則沒(méi)有化肥可以調運。主要因為現沒(méi)有開(kāi)展淡季儲備期外的化肥儲備。
當前，化肥價(jià)格漲幅相當大，國家統計局發(fā)布的“20xx年5月下旬流通領(lǐng)域重要生產(chǎn)資料市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)情況”中，尿素3184.5元/噸，復合肥3991.7元/噸，去年同期價(jià)格分別為2454.3元/噸和2512.5元/噸，分別漲價(jià)730.2元/噸和1497.2元/噸，漲幅分別達到29.8%和59.6%。由于價(jià)格上漲，儲備成本相應增加。
�。ǘ┫嚓P(guān)建議。
一是結合我市實(shí)際，同市財政商議措施，力爭解決化肥儲備空檔期的問(wèn)題。
二是加強農資市場(chǎng)的監督指導，進(jìn)一步規范農資市場(chǎng)，防止出現囤積居奇，哄抬價(jià)格等投機倒把問(wèn)題。
預算支出績(jì)效報告12
為全面推進(jìn)預算績(jì)效管理，進(jìn)一步加強部門(mén)（單位）績(jì)效評價(jià)工作，增強預算部門(mén)和資金使用單位的支出責任和效率意識，提高財政資金使用效益建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預算績(jì)效管理體系。近日，呼市財政局部署開(kāi)展20xx年度預算支出績(jì)效評價(jià)工作。下達了《關(guān)于開(kāi)展20xx年度市本級部門(mén)（單位）預算支出績(jì)效評價(jià)的通知》，對預算績(jì)效評價(jià)工作進(jìn)行全面部署，強力推進(jìn)。
一是明確績(jì)效評價(jià)內容和范圍，內容包括績(jì)效自評和部門(mén)評價(jià)兩部分�？�(jì)效自評重點(diǎn)對項目支出、部門(mén)整體支出、市級對下級轉移支付開(kāi)展績(jì)效自評。部門(mén)評價(jià)優(yōu)先選擇部門(mén)履職的重大改革發(fā)展項目開(kāi)展評價(jià)。范圍是納入20xx年度預算管理的`所有支出，涵蓋一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營(yíng)預算等涉及的預算資金支出。
二是加強財政審核和考核，重點(diǎn)審核績(jì)效目標的規范化設置、績(jì)效指標設置的全面性、合理性，績(jì)效評價(jià)的真實(shí)性、準確性等內容�？己酥攸c(diǎn)從工作完成及時(shí)性、評分標準明確性、指標權重合理性、報告結構規范與完整、項目情況介紹全面性、資金概括全面性、分析嚴謹和透徹性、存在問(wèn)題有效性和建議可行性等方面開(kāi)展考核，并將考核結果在一定范圍內進(jìn)行通報。
三是評價(jià)結果應用，市財政將進(jìn)一步加強績(jì)效結果與部門(mén)預算安排掛鉤，對績(jì)效好的政策和項目原則上優(yōu)先保障，對績(jì)效一般的政策和項目要督促改進(jìn)，對交叉重復、碎片化的政策和項目予以調整，對低效無(wú)效資金一律削減或取消，對長(cháng)期沉淀的資金一律收回并按照有關(guān)規定統籌用于亟需支持的領(lǐng)域。
四是落實(shí)主體責任，落實(shí)預算部門(mén)預算資金績(jì)效管理責任主體，按照“誰(shuí)支出、誰(shuí)評價(jià)”的原則，加強對本部門(mén)及所屬預算單位績(jì)效評價(jià)的組織管理，明確專(zhuān)人負責，認真做好相關(guān)工作，對評價(jià)結果的真實(shí)性、及時(shí)性負責。
預算支出績(jì)效報告13
一、項目的公益性和建設必要性
1、項目的公益性
糧食安全始終是關(guān)系我國經(jīng)濟發(fā)展、社會(huì )穩定和國家自立的全局性重大戰略問(wèn)題，保障國家糧食安全始終是治國安邦的頭等大事。實(shí)施“糧安工程”，是新形勢下保障國家糧食安全和增加糧食有效供給守住底線(xiàn)的必然選擇，是滿(mǎn)足全面建成小康社會(huì )對糧食質(zhì)量安全需求新期待的基本要求，是應對國際糧食市場(chǎng)復雜形勢增強我國糧食流通抗風(fēng)險能力的迫切需要。
救災應急體系建設是以國家重要政策為指導，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)，堅持“政府主導、分級管理、社會(huì )互助、生產(chǎn)自救”的救災工作方針，以保障人民群眾生命財產(chǎn)安全和基本生活權益為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，以提高救災應急能力為核心，堅持應急救災與常態(tài)減災相結合、救災減災并重、城市農村統籌、政府社會(huì )協(xié)同、治標治本兼顧，綜合運用行政、法律、科技、市場(chǎng)等多種手段，統籌做好災前、災中和災后各階段的應對工作，全面提高應對自然災害的綜合防范和應急處置能力，切實(shí)保障人民群眾生命財產(chǎn)安全，促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )全面、協(xié)調、可持續發(fā)展。
本項目為糧食和應急物資儲備中心項目，本項目的實(shí)施，能有效解決糧食和應急物資儲備庫設備和設施不配套、功能不全的問(wèn)題，通過(guò)使用機械通風(fēng)、電子測溫等有利于科學(xué)儲存的新技術(shù)，進(jìn)一步提升糧食和應急物資儲備中心的功能和儲存水平，增強糧食和應急物資的儲藏能力，對保障儲備糧的安全和應急物資的穩定供給、降低成本、減少損失、提高效率發(fā)揮重要作用。
作為新型的高標準的現代化程度較高的大型糧食儲備庫，該項目工藝無(wú)公害、無(wú)污染，符合綠色環(huán)保的要求，起著(zhù)典型示范作用，對推進(jìn)倉儲技術(shù)進(jìn)步將起到積極作用。項目的建設能帶動(dòng)建材、糧油加工等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，能強力拉動(dòng)當地投資，推動(dòng)民生及社會(huì )事業(yè)發(fā)展，項目所延伸的更多配套服務(wù)業(yè)可以提供就業(yè)崗位，有利于增加當地群眾的就業(yè)機會(huì )和收入，拉動(dòng)地方國民經(jīng)濟的增長(cháng)。
項目的建設，進(jìn)一步完善糧食儲備、中轉基礎設施，解決當地糧庫倉容、中轉設施不足的矛盾，促進(jìn)當地和周邊地區糧食產(chǎn)品的銷(xiāo)路，增加農民對糧食等農作物的供給量，因而提高農民的收入，加快農民奔“小康”的進(jìn)程。同時(shí)實(shí)現糧食散儲、散運、散裝、散卸的變革，提高糧食流通自動(dòng)化、系統化和設施現代化水平，提高糧食流通效率，降低糧食流通成本，解決并滿(mǎn)足城市居民的用糧需求，提高人民群眾的生活水平。增強國家對糧食市場(chǎng)的宏觀(guān)調控能力和糧食應急調運能力，保障糧食供應和存儲安全，支持本縣糧食應急措施，有利于備戰備荒、應急救災，調節糧食供需矛盾、穩定糧食市場(chǎng)，利于社會(huì )的安定團結。本項目是社會(huì )公益性事業(yè)。
2、項目建設的必要性
�。�1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策和糧食及應急物資流通體制改革要求在國家宏觀(guān)調控下，充分發(fā)揮市場(chǎng)機制對糧食和應急物資購銷(xiāo)和價(jià)格形成的作用，穩定糧食和應急物資生產(chǎn)能力，建立完善的國家糧食和應急物資儲備體系和市場(chǎng)體系，逐步建立適應社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟發(fā)展要求和我國國情的糧食和應急物資流通體制。
�。�2）是國計民生的需要，是政府增強對市場(chǎng)宏觀(guān)調控能力，規范市場(chǎng)秩序的重要手段糧食和應急物資是關(guān)系到國計民生的重要商品，黨和國家歷來(lái)高度重視糧食和應急物資工作。實(shí)行糧食和應急物資市場(chǎng)改革后，儲備糧庫和應急物資庫將成為銜接產(chǎn)銷(xiāo)，促進(jìn)流通，發(fā)展貿易的'重要載體，是政府調節供需平衡，保證糧食安全和應急物資穩定供給的重要手段。多年來(lái)，由于糧食和應急物資收儲設施老舊，倉容不足，使項目區地方儲備工作發(fā)展緩慢，難以對當地社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展提供更為強大的后備支持，一定程度上制約了政府對市場(chǎng)宏觀(guān)調控作用的發(fā)揮。因此，建立科學(xué)、先進(jìn)的地方儲備制度，是切實(shí)保護和提高糧食和應急物資綜合生產(chǎn)能力，增強地方政府對市場(chǎng)宏觀(guān)調控能力，規范市場(chǎng)秩序的重要手段，并能夠抵御大型外來(lái)國際糧食和應急物資企業(yè)對中國市場(chǎng)的威脅，保障區域城鄉人民供應和價(jià)格的穩定，對建設和諧社會(huì )具有重大現實(shí)意義。
�。�3）是完善項目區糧食物流體系建設的需要為提高糧食和應急物資市場(chǎng)流通效率、保障國家糧食安全和應急物資穩定供給，國家發(fā)改委會(huì )同國家糧食局共同編制了《糧食物流業(yè)“十三五”發(fā)展規劃》。統籌糧食倉儲物流設施建設，實(shí)現糧食倉儲物流一體化融合發(fā)展。以?xún)?yōu)化布局、調整結構、提升功能為重點(diǎn)，結合糧食生產(chǎn)、流通形勢和城鎮規劃，以及現有收儲庫點(diǎn)分布，合理改建、擴建和新建糧食倉儲設施，將糧食收儲能力保持在合理水平，實(shí)施收儲能力優(yōu)化工程和產(chǎn)后服務(wù)中心建設工程。
產(chǎn)區重點(diǎn)完善收儲網(wǎng)點(diǎn)、調整倉型結構、提高設施水平；產(chǎn)銷(xiāo)平衡區重點(diǎn)提升收儲網(wǎng)點(diǎn)的收購、儲備、保供綜合能力；銷(xiāo)區重點(diǎn)加強儲備庫建設、提升應急保供能力。
立足項目區倉儲、糧源等優(yōu)勢，打造物流節點(diǎn)的連線(xiàn)和構造整體網(wǎng)絡(luò )工程，完善項目區糧食現代貯運體系建設，大力發(fā)展糧食現代物流以帶動(dòng)項目區第三產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，滿(mǎn)足人民生活水平不斷增長(cháng)的糧食需求，這也是糧食現代倉儲物流發(fā)展的必然趨勢。
常年糧食品種主要為玉米、小麥。目前發(fā)展和改革局承擔著(zhù)縣級儲備糧承儲任務(wù)，原有倉庫場(chǎng)地、設備均已老舊。因此，為穩定糧食生產(chǎn)和收儲，確保糧食安全和應急物資的穩定供給，促進(jìn)全縣社會(huì )穩定、和諧，進(jìn)行發(fā)展和改革局糧食和應急物資儲備中心項目的建設，符合國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展規劃，不僅很有必要，而且十分迫切。
二、項目經(jīng)濟社會(huì )效益
1、經(jīng)濟效益分析
本項目產(chǎn)生的國民經(jīng)濟效益主要有進(jìn)一步保證糧食和應急物資儲備能力，加強糧食和應急物資的宏觀(guān)調控，促進(jìn)市場(chǎng)穩定。本項目的建設，可大幅提升的糧食收儲、轉運和應急保障能力，更好的服務(wù)群眾，經(jīng)濟效益和社會(huì )效益十分突出。具體如下：本項目建設，可進(jìn)一步加快發(fā)展的步伐，使糧食流通現代化建設日趨完善，加快的綜合開(kāi)發(fā)與建設，為提高居民生活水平及生活質(zhì)量創(chuàng )造條件，為人與自然和諧相處提供了保障。本項目建設，可極大促進(jìn)城市開(kāi)發(fā)改造的建設進(jìn)程和力度，加快了城市經(jīng)濟建設的發(fā)展速度，繁榮了城市經(jīng)濟與文化，使該城市的經(jīng)濟發(fā)展水平明顯得以提高。本項目建設可帶動(dòng)并促進(jìn)地方材料、運輸等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使地方經(jīng)濟發(fā)展速度進(jìn)一步加快，為地方經(jīng)濟結構調整和城市現代化建設奠定了堅實(shí)的基礎，同時(shí)也為進(jìn)一步發(fā)揮城市的輻射帶動(dòng)作用創(chuàng )造了有利條件。
2、社會(huì )效益分析
本項目的實(shí)施，能有效解決糧食和應急物資儲備庫設備和設施不配套、功能不全的問(wèn)題，通過(guò)使用機械通風(fēng)、電子測溫等有利于科學(xué)儲存的新技術(shù)，提升糧食和應急物資儲備中心的功能和儲存水平，增強糧食和應急物資的儲藏能力，對保障儲備糧的安全和應急物資的穩定供給，降低成本，減少損失，提高效率發(fā)揮重要作用。
本項目的建設，加強糧食和應急物資流通基礎設施的現代化建設，擴大儲備能力，有利于抵抗自然災害，有利于社會(huì )的安定團結，提高人民群眾的生活水平，具有十分重要的意義。
項目的建設完成，可加強和完善糧食和應急物資宏觀(guān)調控，確保項目區糧食和應急物資供應和市場(chǎng)穩定�？筛鶕袌�(chǎng)形勢把握好臨時(shí)存儲的銷(xiāo)售節奏和力度，滿(mǎn)足市場(chǎng)需要，穩定市場(chǎng)價(jià)格；進(jìn)一步調整優(yōu)化庫存布局；切實(shí)做好糧食和應急物資收購工作，掌握產(chǎn)品源頭，保護人民利益；完善糧食和應急物資工作機制和糧食和應急物資儲備體系，增強應對市場(chǎng)波動(dòng)的能力。
新時(shí)代隨著(zhù)經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展，突發(fā)災害不確定增加，例如目前新冠疫情使全球糧食體系的脆弱性凸顯。項目的建設將保障充足的糧食供給，不僅可以提高應急救災的效果，也是災后重建的有效保障。
項目建設將進(jìn)一步提高糧食儲備應對突發(fā)事件的能力，確保在突發(fā)事件及時(shí)有效發(fā)揮應急保障作用，提高疫情期間糧食儲備管理和應急保障效能。項目的建設，將有力地促進(jìn)當地和周邊地區糧食和應急物資產(chǎn)品的銷(xiāo)路，增加糧食和應急物資的供給量，因而提高居民的收入，加快居民奔“小康”的進(jìn)程。同時(shí)，又能保證居民安居樂(lè )業(yè)，這對于當地的社會(huì )穩定具有重要意義。
預算支出績(jì)效報告14
20xx年，市財政局緊緊圍繞省市改革部署，堅持績(jì)效導向，下硬功出實(shí)招，著(zhù)力推進(jìn)預算績(jì)效管理財審聯(lián)動(dòng)，不斷推動(dòng)財政資金聚力增效。市財政局再次榮獲20xx年省級績(jì)效管理先進(jìn)單位。
一、全面績(jì)效管理抓實(shí)有成
�。ㄒ唬┳�(shí)績(jì)效目標，把好預算編制關(guān)口。按照“誰(shuí)申請資金，誰(shuí)設定目標”原則，20xx年，市級預算績(jì)效目標與預算編審對接同步，全市55家一級預算部門(mén)及133家二級預算單位試點(diǎn)零基預算績(jì)效目標編制，組織第三方跟蹤審核188家部門(mén)整體支出及491個(gè)專(zhuān)項支出，涉及資金42.85億元，審核批復資金較上年同期減少38%。20xx年，市本級預算績(jì)效目標申報以零為基點(diǎn)，按照“績(jì)效-預算-績(jì)效”編審原則，與預算管理一體化系統同步啟動(dòng)，“二上二下”一對一跟蹤把關(guān)，全面規范設置績(jì)效目標已逐步成為“花錢(qián)問(wèn)效”的首要關(guān)口。
�。ǘ┳�(shí)績(jì)效監控，加快預算執行進(jìn)度。預算批復后，同步組織對20xx年度預算績(jì)效目標實(shí)現程度和執行進(jìn)度實(shí)施“雙監控”。所有預算單位的部門(mén)整體支出和100萬(wàn)元以上專(zhuān)項資金，按節點(diǎn)要求提供1-9月及1-11月份資金監控表。截至9月底，財政重點(diǎn)監控7個(gè)預算資金，涉及監控資金2.38億元。財政撥付2.10億元，項目支出1.91億元，支出實(shí)現率91%（見(jiàn)附表3）。截至11月底，市本級納入績(jì)效監控項目數量325條，統計完成支出89.42億元，完成預算支出85.4%，相比上年同期增長(cháng)5.5%。預算績(jì)效目標運行監控清晰，跟蹤發(fā)現偏差及時(shí)得到糾正，資金使用進(jìn)度相對均衡。
�。ㄈ┳�(shí)績(jì)效自評，落實(shí)績(jì)效主體責任。預算完成有評價(jià)，6月份，市本級55家市直預算單位（除2家新成立單位外）自覺(jué)對上年度限額以上財政支出開(kāi)展績(jì)效自評，涉及財政資金42.68億元。其績(jì)效自評質(zhì)量經(jīng)財政再評價(jià)，53家市直部門(mén)的自評質(zhì)量平均得分89.79分，其中31家單位為優(yōu)秀，22家單位為優(yōu)良。10月份，按照省廳部署，組織對20xx-2020年市本級26個(gè)政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效評價(jià)，督導市城投集團、市交投集團等8家責任主體單位開(kāi)展績(jì)效自評，應評盡評，涉及債券資金56.34億元。市本級預算部門(mén)及花錢(qián)責任單位的績(jì)效理念有所提升，績(jì)效自評全覆蓋已成為常態(tài)。
�。ㄋ模┳�(shí)結果應用，突出績(jì)效管理實(shí)效�！盎ê妹恳粋�(gè)銅板”，“對整改情況還要持續跟蹤，承諾的、計劃的措施必須落地”。針對20xx年重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)報告，涉及15家項目單位的43個(gè)問(wèn)題點(diǎn)，我們啟動(dòng)財審聯(lián)動(dòng)機制，協(xié)同駐局紀檢組成立督導組，督促項目單位對號分解整改責任表（即問(wèn)題清單、任務(wù)清單和責任清單），跟蹤督導問(wèn)題整改“三不放過(guò)”，推動(dòng)整改不留死角，問(wèn)題銷(xiāo)號清倉見(jiàn)底。適時(shí)采取收回資金、調減預算、暫停撥款、中止項目等應用措施，有效推動(dòng)20xx年預算調整2480萬(wàn)元；另對5家預算單位申報的20xx年專(zhuān)項資金預算提出結構性調整方案，取消5個(gè)專(zhuān)項、壓減3個(gè)專(zhuān)項，建議調減項目預算資金1025萬(wàn)元。
�。ㄎ澹┳�(shí)機制約束，全程接受評議監督。主導先行先試，在全省率先出臺實(shí)施辦法，創(chuàng )新建立“五掛鉤、五約束”應用機制。一方面，率先將績(jì)效評價(jià)第三方納入網(wǎng)上中介超市管理，財政重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)結果主動(dòng)公開(kāi)，推動(dòng)預算單位績(jì)效信息 “非涉密、全公開(kāi)”，積極回應社會(huì )關(guān)切；率先推行財審聯(lián)動(dòng)改革，出臺財審聯(lián)動(dòng)實(shí)施方案，多領(lǐng)域實(shí)現預算績(jì)效與審計監督的信息共享、成果共用；率先編輯岳陽(yáng)績(jì)效指標體系，協(xié)同第三方聯(lián)動(dòng)，加強對分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的'個(gè)性指標研究，編寫(xiě)了適合岳陽(yáng)績(jì)效管理需要的績(jì)效指標模塊132套，以方便全市績(jì)效編審人員的選用參考。另一方面，主動(dòng)接受人大工作評議監督，制定評議方案，走訪(fǎng)調研看現場(chǎng)、座談匯報提意見(jiàn)，全過(guò)程對標提標，預算績(jì)效管理工作通過(guò)人大民主測評。
二、重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)擴面提質(zhì)
�。ㄒ唬┲攸c(diǎn)評價(jià)擴面選項�？�(jì)效管理核心在于績(jì)效評價(jià)。20xx年財政績(jì)效評價(jià)選項堅持績(jì)效導向，切實(shí)以黨委政府關(guān)心、影響政策決策的民生支出為主線(xiàn)，聚焦資金使用與項目管理存在的短板弱項，關(guān)注支出成本效益。選項涉及財政獎補類(lèi)、政府采購類(lèi)及非稅收入類(lèi)項目，并擴面延伸近三年政府債券項目、政府與社會(huì )資本合作（PPP）項目等領(lǐng)域的績(jì)效評價(jià)，實(shí)施分期評價(jià)：一是年初擇選了航線(xiàn)補貼、市中心醫院建設等12個(gè)支出項目，年中增補了3個(gè)政府債券項目，以及1個(gè)上報省廳聯(lián)動(dòng)評價(jià)的垃圾焚燒（PPP）項目，涉及評價(jià)資金33.14億元；二是試點(diǎn)督導7個(gè)預算部門(mén)自行開(kāi)展重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)，涉及評價(jià)資金4.33億元；三是針對20xx年預算安排的就業(yè)補助金、口岸建設發(fā)展專(zhuān)項等7個(gè)運行項目開(kāi)展重點(diǎn)績(jì)效監控，涉及監控資金2.38億元。通過(guò)政府采購競價(jià)及抽簽方式，從入駐岳陽(yáng)網(wǎng)上中介超市和政采電子賣(mài)場(chǎng)第三方庫中選定12家參與評價(jià)。市本級全年累計完成重點(diǎn)評價(jià)個(gè)數、總額及覆蓋面再創(chuàng )歷史新高。
�。ǘ┲攸c(diǎn)突出結果導向。20xx年財政績(jì)效評價(jià)以績(jì)效與問(wèn)題為導向，通過(guò)分析評價(jià)層次、拓展評價(jià)方法與質(zhì)量跟蹤考核等舉措，第三方績(jì)效評價(jià)內涵不斷得到豐富，評價(jià)結果更加客觀(guān)公正：一是全面評價(jià)了財政資金投入與產(chǎn)出的應有績(jì)效。各部門(mén)整體支出圍繞中心工作，重點(diǎn)任務(wù)，量力而行、統籌安排的力度不斷加大。專(zhuān)項資金績(jì)效目標趨向明確、投向更加集中，在落實(shí)上級和市委市政府的重大決策部署、改善民生及落實(shí)“三�！钡确矫姘l(fā)揮既定作用。二是認真分析了財政資金仍存在一些突出問(wèn)題。指出了部分資金把握政策不精準、債券資金閑置率高、項目支出進(jìn)度不及時(shí)等共性問(wèn)題；同時(shí)針對專(zhuān)項資金執行率不高、配置重心偏移、成本加重等相對突出的個(gè)性問(wèn)題，對點(diǎn)提出了第三方責任性建議。其中，建議督促南湖電排改造項目單位收回沉淀資金2600萬(wàn)元，已上繳財政，其它調整及收繳資金將在后續對標應用整改（見(jiàn)附件1）。
三、預算績(jì)效評價(jià)應用建議
�。ㄒ唬┚C合評價(jià)。經(jīng)復核認為，20xx年組織第三方獨立完成的16個(gè)重點(diǎn)績(jì)效監控與評價(jià)報告，較真實(shí)反映了部分資金使用的績(jì)效情況，其中6個(gè)專(zhuān)項績(jì)效評價(jià)報告上報省廳復審備案。第三方評價(jià)報告整體綜合評分82分，其中2個(gè)專(zhuān)項績(jì)效評分低于80分，評定等級“較差”，整體績(jì)效評價(jià)等級為優(yōu)良（見(jiàn)附件2）。由于第三方評價(jià)質(zhì)量存在指標設置、評價(jià)深度等個(gè)體偏差因素，評分等級僅作為結果應用參考依據。
�。ǘ⿷媒ㄗh�？�(jì)效評價(jià)結果應用，重在突出支出責任和效率。各預算部門(mén)及項目單位作為預算支出責任主體，要認真對標第三方績(jì)效評價(jià)報告列舉的問(wèn)題與建議，加快落實(shí)應用整改。我局將以“預算單位自評+財政重點(diǎn)評價(jià)”多環(huán)節評價(jià)結果，持續督促預算單位全面績(jì)效管理縱深推進(jìn)，優(yōu)化財政支出結構，硬化績(jì)效管理約束，確�？�(jì)效評價(jià)結果公開(kāi)及有效應用。
特此報告。
預算支出績(jì)效報告15
一、績(jì)效目標分解下達情況
1、財政銜接推進(jìn)鄉村振興資金下達預算及項目情況。
20xx年財政銜接推進(jìn)鄉村振興資金下達預算總額為1000萬(wàn)元，項目批準文件：沅委鄉振組發(fā)〔20xx〕34號，及中共沅陵縣委實(shí)施鄉村振興戰略領(lǐng)導小組20xx年9月16日下發(fā)的《關(guān)于我縣20xx年度鄉村振興項目庫的批復》中調整入庫項目；建設內容：種植中藥材15909。2畝，五邊11073畝、同期套種黃精232。3畝、黃柏撫育500畝。
2、財政振興資金績(jì)效目標設定情況
完成種植中藥材15909。2畝，五邊11073畝、同期套種黃精232。3畝、黃柏撫育500畝。人均增收495元，受益人口6342人，對沅陵縣域經(jīng)濟可持續、健康、快速高質(zhì)量發(fā)展具有十分重要的意義。
二、績(jì)效自評工作開(kāi)展情況
仙門(mén)國有林場(chǎng)根據相關(guān)政策對照年初該項目設定的'績(jì)效目標于20xx年12月開(kāi)展了項目績(jì)效自評工作，工作方式包括民主自評、查閱臺賬資料及對項目受益職工抽查走訪(fǎng)。
三、績(jì)效目標自評完成情況
�。ㄒ唬┵Y金投入分析
1。項目資金到位情況分析
截至20xx年10月項目資金1000萬(wàn)元資金全部拔付到位。
2。項目資金支出情況分析
截至20xx年10月，項目資金1000萬(wàn)元已完成全部支付。
3。項目資金管理情況分析
按照《沅陵縣財政振興資金管理辦法》相關(guān)文件規定，全面推行信息公開(kāi)和公告公示制度，廣泛征求了實(shí)施鄉鎮、村組、實(shí)施主體意見(jiàn)，對資金和項目均按照資金的規模、來(lái)源、用途、受益對象、實(shí)施單位、審批程序、實(shí)施期限及項目完成情況在實(shí)施鄉村組進(jìn)行了公告公示，接受職工監督，確保資金在陽(yáng)光下運行。
�。ǘ┛�(jì)效目標完成情況分析
1。產(chǎn)出指標完成情況分析
按時(shí)保質(zhì)完成了全縣種植中藥材15909。2畝，五邊11073畝、同期套種黃精232。3畝、黃柏撫育500畝。
2。效益指標完成情況分析
通過(guò)該項目的實(shí)施對促進(jìn)鄉村振興、鞏固脫貧攻堅成果與全縣經(jīng)濟可持續、健康、快速高質(zhì)量發(fā)展具有十分重要的意義，受到全縣實(shí)施鄉村組的群眾的好評和支持，滿(mǎn)意度達到了100％。
四、偏離績(jì)效目標的原因及下一步改進(jìn)措施
該項目全部達到了預期績(jì)效目標，沒(méi)有偏離績(jì)效目標的指標
五、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況
充分利用績(jì)效自評結果加強我縣資金管理有效鞏固脫貧攻堅成果、促進(jìn)鄉村振興并將依法對自評結果公示于沅陵縣林業(yè)局政務(wù)公告欄以便全縣人民監督。
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