事前績(jì)效評價(jià)報告

　　在當下這個(gè)社會(huì )中，報告的使用成為日常生活的常態(tài)，報告包含標題、正文、結尾等。相信許多人會(huì )覺(jué)得報告很難寫(xiě)吧，下面是小編精心整理的事前績(jì)效評價(jià)報告，希望對大家有所幫助。

事前績(jì)效評價(jià)報告1

　　一、項目基本情況

　　市醫療保障局是20xx年新成立單位，項目經(jīng)費用于支付辦公場(chǎng)所改造、辦公設備、通訊等各類(lèi)辦公條件籌備、完善的支出。

　　二、項目績(jì)效自評工作開(kāi)展情況

　　結合年度工作完成梳理項目經(jīng)費開(kāi)支科目，從資金到位、執行、管理及經(jīng)費投入后各績(jì)效評價(jià)指標完成情況對項目績(jì)效開(kāi)展自評。

　　三、項目績(jì)效實(shí)現情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況

　　1．項目資金到位情況。該項目年初預算資金為30萬(wàn)元，全部為市級財政資金，20xx年度資金全部到位。

　　2．項目資金執行情況。20xx年財政預算項目資金30萬(wàn)元，支付30萬(wàn)元。

　　3．項目資金管理情況。：項目資金的`收支嚴格按照《中華人民共和國會(huì )計法》、《中華人民共和國預算法》、《行政單位財務(wù)規則》等法律法規和制度的要求，進(jìn)行規范核算管理。

　�。ǘ�）項目績(jì)效指標完成情況

　　1．產(chǎn)出指標完成情況。100%

　　2．效益指標完成情況。100%

　　3．滿(mǎn)意度指標完成情況。100%

　　四、績(jì)效目標未完成原因和下一步改進(jìn)措施

　　無(wú)

　　五、績(jì)效自評結果

　　為加強財政支出管理，強化支出責任，建立科學(xué)、合理的財政支出績(jì)效評價(jià)管理體系，提高財政資金使用效益，根據《中華人民共和國預算法》等國家有關(guān)規定，對績(jì)效目標的設定情況、資金投入和使用情況等進(jìn)行評價(jià)，自評分為98分。

　　六、結果公開(kāi)情況和應用打算

　　待市財政局及相關(guān)部門(mén)審核后在政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站上進(jìn)行公開(kāi)。

　　七、績(jì)效自評工作的經(jīng)驗、問(wèn)題和建議

　　保證項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用，在以后工作中繼續加強資金規范管理。

　　八、其他需說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)

事前績(jì)效評價(jià)報告2

　　為加強財政資金管理，強化支出責任，提高財政資金的使用效益，建立科學(xué)、合理的財政支出績(jì)效評價(jià)管理體系，根據《關(guān)于開(kāi)展20xx年度財政支出項目績(jì)效重點(diǎn)評價(jià)工作的通知》（連財監督〔20xx〕15號）及文件有關(guān)規定，福建征安會(huì )計師事務(wù)所（普通合伙）接受連江縣財政局委托組建績(jì)效評價(jià)工作小組，對中小學(xué)教師培訓費項目開(kāi)展績(jì)效評價(jià)工作。

　　本次績(jì)效評價(jià)的對象是財政預算下?lián)艿?0xx年度中小學(xué)教師培訓費1069萬(wàn)元�？�(jì)效評價(jià)工作小組在收集、整理、匯總、分析相關(guān)績(jì)效評價(jià)資料的基礎上，通過(guò)核查資料、調查分析等方式進(jìn)行了解核實(shí)，并對相關(guān)評價(jià)指標進(jìn)行匯總分析，對照評價(jià)指標和標準進(jìn)行評議與打分，形成《20xx年度連江縣中小學(xué)教師培訓費項目績(jì)效評價(jià)報告》。

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目背景

　　百年大計，教育為本；教育大計，教師為本。堅持教育發(fā)展戰略，貫徹黨的教育方針，實(shí)施教育強市、教育強縣戰略，實(shí)現教育資源均衡發(fā)展，其中師資的均衡至關(guān)重要。

　　在當前形勢下，《中共中央、國務(wù)院關(guān)于全面深化新時(shí)代教師隊伍建設改革的意見(jiàn)》對學(xué)校教育和師德建設提出新的要求，人民群眾對于優(yōu)質(zhì)教育日益增長(cháng)的需求，對教師綜合素質(zhì)提出了更高的要求。根據教育部發(fā)布的《中小學(xué)教師繼續教育規定》、《福建省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)“十三五”教育發(fā)展專(zhuān)項規劃的通知》（閩政辦[20xx]67號）、省教育廳頒布的《福建省中小學(xué)教師繼續教育規定》文件精神，我縣加大教師培訓經(jīng)費投入，以提高教師師德師風(fēng)、實(shí)施素質(zhì)教育的能力和水平為重點(diǎn)，內容主要包括：思想政治教育和師德修養；專(zhuān)業(yè)知識及更新與擴展；現代教育理論與實(shí)踐；教育科學(xué)研究；教育教學(xué)技能訓練和現代教育技術(shù)；現代科技與人文社會(huì )科學(xué)知識等。

　　2.主要內容及實(shí)施情況

　　該項目為常年發(fā)展性項目，項目執行期限為20xx年1月至12月。

　　根據《國家中長(cháng)期教育改革和發(fā)展規劃綱要》、《福建省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)教師隊伍建設的意見(jiàn)》（閩政文[2008]344號）、《福建省中長(cháng)期教育改革和發(fā)展規劃綱要（20xx-20xx）年》、《連江縣人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強連江縣人才隊伍建設的意見(jiàn)》等文件精神，開(kāi)展了對連江縣教師進(jìn)行提高職業(yè)道德、專(zhuān)業(yè)知識和教學(xué)技能的培訓；開(kāi)展了連江縣教師崗位培訓遠程研修、初中數學(xué)物理教師命題編制能力提升培訓等。

　　根據省、市文件規定財政局年終按中小學(xué)、中職學(xué)校、幼兒園教師工資總額的2%撥付經(jīng)費給教育局用于教師培訓。教育局收到上級撥付的教師培訓費專(zhuān)項資金，一般根據下級學(xué)校的教師工資總額占比，據實(shí)核撥教師培訓費。根據福建省教育廳文件《福建省教育廳關(guān)于開(kāi)展縣級教師進(jìn)修學(xué)校標準化建設與評估工作的意見(jiàn)》（閩教師〔20xx〕77號），將預算資金60%以上劃撥到教師進(jìn)修學(xué)校，保證進(jìn)修學(xué)校正常運轉和培訓工作需要。

　　3.資金投入和使用情況

　　20xx年中小學(xué)教師培訓費項目預算資金1069萬(wàn)元，20xx年度財政到位資金577.25萬(wàn)元，截止20xx年12月31日，項目累計使用資金577.25萬(wàn)元。具體如下：

　　略

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1.總體目標：堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰略，建設高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)教師隊伍，辦好人民滿(mǎn)意教育，加快建設教育強縣的戰略,推動(dòng)教育現代化發(fā)展。

　　2.階段性目標

　　深入落實(shí)教育優(yōu)先發(fā)展戰略，以提高教師師德師風(fēng)和業(yè)務(wù)水平為核心，極大培訓力度和廣度，以促進(jìn)實(shí)現教育優(yōu)質(zhì)資源共享，教育均衡發(fā)展和教育質(zhì)量的全面提升。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍

　　1.績(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)對中小學(xué)教師培訓費項目資金進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，得出評價(jià)結論，針對項目管理不足之處，提出改進(jìn)建議，供連江縣財政局及項目單位參考應用，以強化中小學(xué)教師培訓費項目資金專(zhuān)項管理，壓實(shí)支出責任，提高財政資金的使用效益。

　　2.績(jì)效評價(jià)對象、范圍

　　績(jì)效評價(jià)對象為20xx年度中小學(xué)教師培訓費項目資金1069萬(wàn)元，績(jì)效評價(jià)范圍覆蓋中小學(xué)教師培訓費項目決策、過(guò)程、產(chǎn)出和效益情況。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)指標確定原則

　　1.相關(guān)性原則。確定的績(jì)效評價(jià)指標應當與績(jì)效目標有直接的聯(lián)系，能夠恰當反映目標的實(shí)現程度，而與績(jì)效目標無(wú)關(guān)的指標不應列入評價(jià)體系。

　　2.重要性原則。應當優(yōu)先使用最具評價(jià)對象代表性、最能反映評價(jià)要求的核心指標。

　　3.可比性原則。對同類(lèi)評價(jià)對象要設定共性的.績(jì)效評價(jià)指標，以便于評價(jià)結果可以相互比較。

　　4.系統性原則。應當將定量指標與定性指標相結合，系統反映財政支出所產(chǎn)生的社會(huì )效益、經(jīng)濟效益和可持續影響等。

　　5.經(jīng)濟性原則�？�(jì)效評價(jià)指標不是設計得越復雜越好，應當通俗易懂、簡(jiǎn)便易行，數據的獲得應當考慮現實(shí)條件和可操作性，符合成本效益原則。

　�。ㄈ�）評價(jià)方法及評價(jià)標準

　　本次績(jì)效評價(jià)主要采用比較法、成本效益分析法、公眾評判法等。

　　1.比較法。是指通過(guò)實(shí)際支出、實(shí)施效果等與績(jì)效目標、歷史情況、不同地區同類(lèi)支出等的比較，綜合分析績(jì)效目標實(shí)現程度。

　　2.成本效益分析法。是指將一定時(shí)期內的支出與效益進(jìn)行對比分析，以評價(jià)績(jì)效目標實(shí)現程度。

　　3.服務(wù)對象評判法。是指通過(guò)對服務(wù)對象進(jìn)行問(wèn)卷及抽樣調查等對財政支出的效果進(jìn)行評判，評價(jià)績(jì)效目標實(shí)現程度。

　　績(jì)效評價(jià)標準是衡量財政支出績(jì)效目標完成程度的尺度，采用標準主要包括：

　　1.計劃標準。是指以預先制定的目標、計劃、預算、定額等數據作為評價(jià)的標準。

　　2.歷史標準。是指參照同類(lèi)指標的歷史數據制定的評價(jià)標準。

　　3.行業(yè)標準。是指參照各級政府機關(guān)評價(jià)中小學(xué)教師培訓費項目所采用的指標數據而制定相應的評價(jià)標準。

　�。ㄋ模┰u價(jià)指標體系及評分標準

　　績(jì)效評價(jià)工作小組根據財政部、福建省、福州市和連江縣財政支出績(jì)效評價(jià)管理辦法的要求，依據相關(guān)性、重要性、可比性、系統性及經(jīng)濟性原則，圍繞決策、過(guò)程、產(chǎn)出和效益四個(gè)方面設計績(jì)效評價(jià)指標、評分標準和分值。指標體系共設置4個(gè)一級指標、11個(gè)二級指標、24個(gè)三級指標。指標體系設定滿(mǎn)分100分，其中：“決策”20分，主要體現項目立項、績(jì)效目標和資金投入情況；“過(guò)程”20分，主要體現項目的資金管理和組織實(shí)施方面的情況；“產(chǎn)出”30分，主要體現產(chǎn)出數量、產(chǎn)出質(zhì)量和產(chǎn)出時(shí)效情況；“效益”30分，主要體現項目社會(huì )效益、經(jīng)濟效益、可持續影響和服務(wù)對象滿(mǎn)意度等，詳見(jiàn)附件《連江縣教育局中小學(xué)教師培訓費項目績(jì)效評價(jià)指標體系及分值表》。

　　績(jì)效評價(jià)結果采取評分和評級相結合的方式�？偡衷O置為100分，等級劃分為四檔：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　�。ㄎ澹┛�(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　1.前期準備

　　福建征安會(huì )計師事務(wù)所（普通合伙）組織專(zhuān)業(yè)人員，成立連江縣中小學(xué)教師培訓費項目績(jì)效評價(jià)工作小組�？�(jì)效評價(jià)工作小組按照《項目支出績(jì)效管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（閩委發(fā)〔20xx〕5號）以及《關(guān)于開(kāi)展20xx年度財政支出項目績(jì)效重點(diǎn)評價(jià)工作的通知》等文件要求，結合中小學(xué)教師培訓費項目具體情況制定績(jì)效評價(jià)工作計劃。

　　2.組織實(shí)施

　�。�1）按計劃與要求對20xx年度中小學(xué)教師培訓費項目績(jì)效評價(jià)工作進(jìn)行調研，設計績(jì)效評價(jià)方案；

　�。�2）項目績(jì)效評價(jià)工作組成員收集項目資料，審查核實(shí)項目申報、評審、批復及實(shí)施等情況，資金撥付、使用及管理情況，相關(guān)制度建設執行情況，績(jì)效目標實(shí)現程度等；

　�。�3）擬定20xx年度中小學(xué)教師培訓費項目績(jì)效評價(jià)指標體系，與連江縣財政局、連江縣教育局等相關(guān)部門(mén)商討指標體系，根據反饋意見(jiàn)，修訂績(jì)效評價(jià)指標體系；

　�。�4）根據修訂后的指標體系以及績(jì)效評價(jià)過(guò)程中出現的問(wèn)題，項目績(jì)效評價(jià)工作組進(jìn)一步搜集、審核績(jì)效評價(jià)所需的數據、資料。

　　3.撰寫(xiě)報告

　�。�1）歸納、分析、綜合數據與資料，對中小學(xué)教師培訓費項目績(jì)效進(jìn)行分析，完成20xx年度中小學(xué)教師培訓費項目績(jì)效評價(jià)報告征求意見(jiàn)稿；

　�。�2）征詢(xún)連江縣財政局和連江縣教育局的意見(jiàn)，對征求意見(jiàn)稿進(jìn)行修改，完成《20xx年度連江縣中小學(xué)教師培訓費項目績(jì)效評價(jià)報告》。

　　三、綜合評價(jià)及評價(jià)結論

　　績(jì)效評價(jià)工作小組審閱了連江縣教育局及中小學(xué)教師培訓費項目相關(guān)資料，與連江縣教育局的工作人員進(jìn)行座談和征求意見(jiàn)，查閱檔案、收集資金使用和成果的相關(guān)信息資料，采取定性和定量分析方法，對20xx年度連江縣教育局中小學(xué)教師培訓費項目決策、過(guò)程管理、產(chǎn)出與效益等方面進(jìn)行綜合評價(jià)。

　　20xx年度連江縣教育局中小學(xué)教師培訓費項目立項依據充分、程序規范，資金到位及時(shí)，財務(wù)管理、業(yè)務(wù)管理等制度較健全，但部分產(chǎn)出目標未能夠按照設定的原計劃完成，執行情況一般，績(jì)效評價(jià)共得分82分，評價(jià)等級為良。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　　績(jì)效評價(jià)工作小組根據《關(guān)于開(kāi)展20xx年度財政支出項目績(jì)效重點(diǎn)評價(jià)工作的通知》等文件，對連江縣教育局中小學(xué)教師培訓費項目進(jìn)行績(jì)效評價(jià)。連江縣教育局中小學(xué)教師培訓費項目績(jì)效主要從項目決策、過(guò)程管理、產(chǎn)出與效益四個(gè)方面著(zhù)手進(jìn)行評價(jià)，權重分別為20%、20%、30%、30%。

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況（分值20分，得分16分）

　　項目決策設置項目立項、績(jì)效目標、資金投入三個(gè)二級指標。其中項目立項權重為6%，從立項依據充分性、立項程序規范性?xún)煞矫孢M(jìn)行評價(jià)；績(jì)效目標權重為6%，從績(jì)效目標合理性、績(jì)效指標明確性?xún)煞矫孢M(jìn)行評價(jià)；資金投入權重為8%，從預算編制科學(xué)性、資金分配合理性?xún)蓚�(gè)方面進(jìn)行評價(jià)。

　　1.立項依據充分性（分值3分）

　　立項依據充分性指標主要評價(jià)項目立項是否符合法律法規、相關(guān)政策、發(fā)展規劃以及部門(mén)職責，用以反映和考核項目立項依據情況。

　　經(jīng)核查，連江縣教育局中小學(xué)教師培訓費項目根據《福建省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)教師隊伍建設的意見(jiàn)》（閩政文〔2008)344號、《福建省中長(cháng)期教育改革和發(fā)展規劃綱要（20xx-20xx年）》（閩委〔20xx〕11號）、《關(guān)于進(jìn)一步加強連江縣人才隊伍建設的意見(jiàn)》（榕綜政〔20xx〕76號）等文件精神立項。項目立項符合法律法規、相關(guān)政策、發(fā)展規劃以及部門(mén)職責。本項得分3分。

　　2.立項程序規范性（分值3分）

　　立項程序規范性指標主要考核項目申請、設立過(guò)程是否符合相關(guān)要求，用以反映和考核項目立項的規范情況。

　　經(jīng)核查，連江縣教育局按照規定的程序申請設立，審批文件、材料符合要求。本項得分3分。

　　3.績(jì)效目標合理性（分值3分）

　　績(jì)效目標合理性指標主要考核項目所設定的績(jì)效目標是否依據充分、是否符合客觀(guān)實(shí)際，用以反映和考核項目績(jì)效目標與項目實(shí)施的相符情況。

　　經(jīng)檢查財政支出項目績(jì)效目標表，年度目標設置不完整，如產(chǎn)出指標中未設置數量指標；效益指標中未設置可持續影響指標等。本項扣1分，得分2分。

　　4.績(jì)效指標明確性（分值3分）

　　績(jì)效指標明確性指標主要評價(jià)設定的績(jì)效指標是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績(jì)效目標的明細化情況。

　　檢查財政支出項目績(jì)效目標表，績(jì)效指標設置不合理，如“產(chǎn)出指標-成本指標”設置為預算執行率大于等于95%。成本指標應反映實(shí)現目標的情況下，實(shí)際使用成本與計劃成本的比率，設置為大于等于95%，若實(shí)際使用成本超過(guò)計劃成本，反而達標。本項扣1分，得分2分。

　　5.預算編制科學(xué)性（分值4分）

　　預算編制科學(xué)性主要評價(jià)項目預算編制是否經(jīng)過(guò)科學(xué)論證、有明確標準，資金額度與年度目標是否相適應，用以反映和考核項目預算編制的科學(xué)性、合理性情況。

　　經(jīng)核查，連江縣教育局根據省、市文件規定財政局年終按中小學(xué)、中職學(xué)校、幼兒園教師工資總額的2%撥付經(jīng)費給教育局用于教師培訓。20xx年預算編制情況具體如下：20xx年度教師進(jìn)修培訓費用（3340+279）x12個(gè)月x2%=869萬(wàn)元；高素質(zhì)人才促進(jìn)工程專(zhuān)項款200萬(wàn)元（名優(yōu)骨干教師培訓100萬(wàn)元、名師工作室運行經(jīng)費100萬(wàn)元）。申請的預算資金1069萬(wàn)元，實(shí)際撥付577.25萬(wàn)元。本項扣1分，得分3分。

　　6.資金分配合理性（分值4分）

　　資金分配合理性主要評價(jià)項目預算資金分配是否有測算依據，與補助單位或地方實(shí)際是否相適應，用以反映和考核項目預算資金分配的科學(xué)性、合理性情況。

　　經(jīng)核查，該項目根據福建省教育廳文件《福建省教育廳關(guān)于開(kāi)展縣級教師進(jìn)修學(xué)校標準化建設與評估工作的意見(jiàn)》（閩教師〔20xx〕77號），將預算資金60%以上劃撥到教師進(jìn)修學(xué)校，保證進(jìn)修學(xué)校正常運轉和培訓工作需要；根據下級學(xué)校的教師工資總額占比，據實(shí)核撥教師培訓費。申請的預算資金1069萬(wàn)元，實(shí)際撥付577.25萬(wàn)元，實(shí)際使用資金577.25萬(wàn)元，資金分配額度較合理。本項扣1分，得分3分。

　�。ǘ�）項目過(guò)程情況（分值20分，得分14分）

　　過(guò)程管理下設資金管理、組織實(shí)施兩個(gè)二級指標。其中資金管理指標權重為10%，從資金到位率、資金到位及時(shí)性、預算執行率、資金使用合規性四個(gè)方面進(jìn)行評價(jià)；組織實(shí)施指標權重為10%，從管理制度健全性、制度執行有效性、項目質(zhì)量可控性和會(huì )計信息質(zhì)量規范性四個(gè)方面進(jìn)行評價(jià)。

　　1.資金到位率（分值3分）

　　資金到位率=（實(shí)際到位資金/預算資金）×100%。通過(guò)計算項目實(shí)際到位資金占預算資金的比重，對資金到位情況進(jìn)行評價(jià)。評分標準為“資金到位率=（實(shí)際到位資金/預算資金）×1069%。資金到位率≥1069%，得3分；90%≤資金到位率﹤1069%，得2分；80%≤資金到位率﹤90%，得1分；資金到位率﹤80%，得0分”。

　　經(jīng)核查，連江縣教育局該項目20xx年當年實(shí)際到位資金577.25萬(wàn)元，20xx年度預算資金1069萬(wàn)元。資金到位率=（實(shí)際到位資金/預算資金）×100%=577.25/ 1069×100%=54.00%。本項扣3分，得分0分。

　　2.資金到位及時(shí)性（分值2分）

　　資金到位及時(shí)性主要反映根據“資金管理辦法”規定的資金撥付方式和撥付周期項目資金按時(shí)撥付到位情況。評分標準為“及時(shí)到位（2分）；未及時(shí)到位但未影響項目進(jìn)度（1分）；未及時(shí)到位并影響項目進(jìn)度（0分）”。

　　經(jīng)核查，該項目20xx年度到位資金577.25萬(wàn)元，影響項目進(jìn)度。本項扣1分，得分1分。

　　3.預算執行率（分值3分）

　　預算執行率指標主要評價(jià)項目預算資金是否按照計劃執行，用以反映或考核項目預算執行情況。評分標準為“預算執行率=（實(shí)際支出資金/實(shí)際到位資金）×1069%。預算執行率≥95%，得3分；90%≤預算執行率﹤95%，得2分；80%≤預算執行率﹤90%，得1分；預算執行率﹤80%，得0分”。

　　經(jīng)核查，該項目20xx年當年實(shí)際到位資577.25萬(wàn)元，，實(shí)際支出資金577.25萬(wàn)元。預算執行率=（實(shí)際支出資金/實(shí)際到位資金）×100%=577.25／577.25×100%=100%。本項得分3分。

　　4.資金使用合規性（分值2分）

　　資金使用合規性指標主要評價(jià)項目資金使用是否符合相關(guān)的財務(wù)管理制度規定，是否存在虛列支出、截留、擠占、挪用項目資金，以及超標準開(kāi)支情況，用以反映和考核項目資金的規范運行情況。

　　經(jīng)抽查連江縣教育局、連江縣教師進(jìn)修學(xué)校以及隨機選取部分學(xué)校的支付憑證，相關(guān)單位能依據相關(guān)規章制度以及財務(wù)管理制度，按照報銷(xiāo)結算要求的審批程序和手續報銷(xiāo)培訓費等。流程完整，信息規范，未發(fā)現存在虛列支出、截留、擠占、挪用項目資金，以及超標準開(kāi)支情況。本項得分2分。

　　5.管理制度健全性（分值3分）

　　管理制度健全性主要評價(jià)項目實(shí)施單位是否已制定或具有相應的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度是否合法、合規、完整，用以反映和考核財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度對項目順利實(shí)施的保障情況。

　　連江縣教育局管理制度有：《連江縣財政局關(guān)于印發(fā)<連江縣行政機關(guān)和事業(yè)單位培訓費管理辦法>的通知》（連財行〔20xx〕145號）、《連江縣人民政府印發(fā)<連江縣高素質(zhì)教育人才促進(jìn)工程實(shí)施意見(jiàn)>的通知》（連政綜〔20xx〕73號）等。有相應的管理制度，制度合法、合規、完整。本項得分3分。

　　6.制度執行有效性（分值3分）

　　制度執行有效性主要評價(jià)項目實(shí)施是否符合相關(guān)管理規定，用以反映和考核相關(guān)管理制度的有效執行情況。

　　經(jīng)抽查連江縣教育局預算指標明細、國庫支付中心憑證、報銷(xiāo)憑證等，連江縣教育局在撥付資金給下級單位時(shí)，能夠遵守相關(guān)法律法規和相關(guān)管理規定，保證項目過(guò)程相關(guān)手續完備，資料基本齊全；教師進(jìn)修學(xué)校開(kāi)展培訓活動(dòng)制定相應的培訓方案。本項得分3分。

　　7.項目質(zhì)量可控性（分值2分）

　　項目質(zhì)量可控性評價(jià)項目實(shí)施單位是否為達到項目質(zhì)量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核項目實(shí)施單位對項目質(zhì)量的控制情況。

　　經(jīng)核查，連江縣教育局通過(guò)內部審計方式，以及各學(xué)校向財政國庫集中支付中心報賬時(shí)對項目進(jìn)行質(zhì)量檢查，未見(jiàn)相應的項目質(zhì)量要求或標準。本項扣分1分，得分1分。

　　8.會(huì )計信息質(zhì)量規范性（分值2分）

　　會(huì )計信息質(zhì)量規范性主要評價(jià)會(huì )計科目專(zhuān)項核算信息與會(huì )計核算資料真實(shí)、完整，用以反映和考核會(huì )計信息質(zhì)量的規范執行情況。

　　經(jīng)抽查會(huì )計資料，連江縣各中小學(xué)設置會(huì )計科目專(zhuān)項核算如：“項目支出-商品和服務(wù)支出-培訓費”、“事業(yè)支出-財政撥款支出-項目支出-教師進(jìn)修-培訓費”、“其他應付款-局撥培訓學(xué)習費”、“單位管理費用-商品和服務(wù)費用”等科目，根據連江縣教育局下發(fā)的文件要求，款列“教師進(jìn)修”科目。本項扣分1分，得分1分。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況（分值30分，得分24分）

　　項目產(chǎn)出通過(guò)產(chǎn)出數量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效三個(gè)方面進(jìn)行評價(jià)。

　　1.產(chǎn)出數量（分值15分）

　　產(chǎn)出質(zhì)量從培訓人數、指標分解給教師進(jìn)修學(xué)校的比例、名優(yōu)骨干教師工作補貼下發(fā)學(xué)校數量三個(gè)方面進(jìn)行評價(jià)。

　�。�1）培訓人數（分值5分）

　　通過(guò)比較進(jìn)修校培訓人數的實(shí)際數與計劃數，用以反映和考核培訓人數目標的實(shí)現程度。計劃數量為5500人。評分標準為“項目產(chǎn)出數量達到績(jì)效目標（5分）；未完成且有充分理由（1-4分）；項目產(chǎn)出數量未達到績(jì)效目標（0分）”。

　　根據連江縣教師進(jìn)修學(xué)校提供的教師繼續培訓花名冊以及相關(guān)資料，20xx-20xx年度參訓總人數為5677人，20xx-20xx年度參訓總人數為5885人，平均人數5781人，大于5500人。本項得分5分。

　�。�2）指標分解給教師進(jìn)修學(xué)校的比例（分值5分）

　　根據福建省教育廳文件《福建省教育廳關(guān)于開(kāi)展縣級教師進(jìn)修學(xué)校標準化建設與評估工作的意見(jiàn)》（閩教師〔20xx〕77號），要求教育局的培訓經(jīng)費的60%及以上劃撥到教師進(jìn)修學(xué)校，保證進(jìn)修學(xué)校正常運轉和培訓工作需要。評分標準為“項目產(chǎn)出數量≥60%，得5分；項目產(chǎn)出數量＜60%，得0分”。

　　經(jīng)核查，根據連江縣教育局培訓費指標執行情況表顯示，連江縣教育局劃撥721.26萬(wàn)元給連江縣教師進(jìn)修學(xué)校，預算資金1069萬(wàn)元，指標分解給教師進(jìn)修學(xué)校的比例為67.47%。本項得分5分。

　�。�3）名優(yōu)骨干教師工作補貼下發(fā)學(xué)校數量（分值5分）

　　通過(guò)比較名優(yōu)骨干教師工作補貼下發(fā)學(xué)校數量的實(shí)際數與計劃數，用以反映和考核產(chǎn)出數量目標的實(shí)現程度。計劃數量為65所學(xué)校。評分標準為“項目產(chǎn)出數量達到績(jì)效目標（5分）；未完成且有充分理由（1-4分）；項目產(chǎn)出數量未達到績(jì)效目標（0分）”。

　　經(jīng)核查，根據連江縣教育局培訓費指標執行情況表顯示，連江縣教育局已將名優(yōu)骨干教師工作補貼下發(fā)65所學(xué)校。本項得分5分。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量（分值10分）

　　產(chǎn)出質(zhì)量從繼續教育培訓合格率以及各校名優(yōu)骨干教師工作補貼發(fā)放情況兩個(gè)方面進(jìn)行評價(jià)。

　�。�1）繼續教育培訓合格率（分值6分）

　　通過(guò)查閱相關(guān)資料獲取繼續教育培訓合格率的情況，用以反映和考核培訓質(zhì)量目標的實(shí)現程度。評分標準為“繼續教育培訓合格率=繼續教育培訓合格的學(xué)員數量/繼續教育培訓總學(xué)員數量。95%≤繼續教育培訓合格率≤100%，得6分；90%≤繼續教育培訓合格率﹤95%，得3分；80%≤繼續教育培訓合格率﹤90%，得1分；

　　繼續教育培訓合格率﹤80%，得0分”。

　　經(jīng)核查連江縣教師進(jìn)修學(xué)校提供的教師繼續培訓合格花名冊，繼續教育培訓合格率100%。本項得分6分。

　�。�2）各校名優(yōu)骨干教師工作補貼發(fā)放情況（分值4分）

　　通過(guò)檢查各校名優(yōu)骨干教師工作補貼發(fā)放金額，用以反映和考核產(chǎn)出質(zhì)量目標的實(shí)現程度。評分標準為“各校名優(yōu)骨干教師工作補貼全額發(fā)放（4分）；未全額發(fā)放（0分）”。

　　經(jīng)核查，連江縣教育局已將補貼指標下發(fā)各校，根據連江縣教育局培訓費指標執行情況表顯示，部分學(xué)校未發(fā)完成校名優(yōu)骨干教師工作補貼發(fā)放任務(wù)。本項扣分4分，得分0分。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效（分值5分）

　　產(chǎn)出時(shí)效指標設置完成任務(wù)及時(shí)性三級指標進(jìn)行評價(jià)。

　　“完成任務(wù)及時(shí)性”指標通過(guò)項目是否及時(shí)完成，未完成的理由是否充分，用以反映和考核項目產(chǎn)出時(shí)效目標的實(shí)現程度。評分標準為“項目產(chǎn)出時(shí)效達到績(jì)效目標（5分）；未如期完成且有充分理由（1-4分）；未如期完成且無(wú)充分理由（0分）”。

　　項目主要集中安排在第四季度支出，加上疫情影響，項目未及時(shí)完成。本項扣2分，得分3分。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r（分值30分，得分28分）

　　項目效益情況從社會(huì )效益、可持續影響和服務(wù)對象滿(mǎn)意度三個(gè)方面進(jìn)行評價(jià)。

　　1.社會(huì )效益（分值8分）

　　社會(huì )效益設置提高教師專(zhuān)業(yè)水平素養三級指標，通過(guò)該項目的實(shí)施判斷是否提高教師專(zhuān)業(yè)水平素養，用以反映和考核該項目是否具有社會(huì )效益。評分標準為“效果顯著(zhù)（8分）；效果較顯著(zhù)（1-7分）；效果不明顯（0分）”。

　　該項目的實(shí)施逐步完善教師培養的運行機制。認真規劃教師培養的總體目標和任務(wù)，逐步建立起有利于教師專(zhuān)業(yè)成長(cháng)的運行機制，促進(jìn)教師專(zhuān)業(yè)化發(fā)展，逐步形成教師培養的特色，提升教師的教育教學(xué)能力水平。進(jìn)一步加強縣教師進(jìn)修校建設，完善硬件設施、加強網(wǎng)絡(luò )建設、優(yōu)化資源配置、拓展服務(wù)功能。遵循教師專(zhuān)業(yè)發(fā)展的規律和特點(diǎn)，多層次、多渠道、多形式地開(kāi)展教師繼續教育。培訓覆蓋全縣中小學(xué)教師范圍，為推進(jìn)連江縣教師隊伍建設，加大教師綜合素質(zhì)培訓，進(jìn)一步提升教學(xué)質(zhì)量和教學(xué)管理水平作貢獻。本項得分8分。

　　2.可持續影響（分值12分）

　　可持續影響社會(huì )效益從壯大優(yōu)秀骨干教師隊伍和提高教師教學(xué)積極性?xún)蓚�(gè)方面進(jìn)行評價(jià)。

　�。�1）壯大優(yōu)秀骨干教師隊伍（分值6分）

　　通過(guò)該項目經(jīng)費的投入是否能引進(jìn)優(yōu)秀人才，用以反映和考核該項目是否具有可持續性。評分標準為“效果顯著(zhù)（6分）；效果較顯著(zhù)（1-5分）；效果不明顯（0分）”。

　　積極引進(jìn)高學(xué)歷或高技能人才。支持中小學(xué)校引進(jìn)外地優(yōu).秀骨干教師，重點(diǎn)引進(jìn)基礎教育領(lǐng)域獲得省“特級教師”榮譽(yù)稱(chēng)號及以上的拔尖教育人才，或具有高級專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)的地市級及以上的名優(yōu)骨干教師，不斷壯大優(yōu)秀骨干教師隊伍。本項得分6分。

　�。�2）提高教師教學(xué)積極性（分值6分）

　　通過(guò)該項目實(shí)施是否能提高教師教學(xué)積極性，用以反映和考核該項目是否具有可持續性。評分標準為“效果顯著(zhù)（6分）；效果較顯著(zhù)（1-5分）；效果不明顯（0分）”。

　　建立引進(jìn)人才的激勵保障機制。建立與連江經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展水平相適應的引進(jìn)人才保障制度，提高引進(jìn)人才的待遇，對引進(jìn)的高級職稱(chēng)人才，由人事部門(mén)核定特設崗位予以聘任。對貢獻突出、確有專(zhuān)業(yè)造詣的引進(jìn)人才，經(jīng)考核認定可以?xún)?yōu)先推薦晉升高一級專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)。為引進(jìn)優(yōu)秀人才提供優(yōu)質(zhì)教育資源，優(yōu)先解決引進(jìn)人才的子女就學(xué)問(wèn)題。通過(guò)該項目的實(shí)施提高教師教學(xué)的積極性。本項得分6分。

　　3.服務(wù)對象滿(mǎn)意度（分值10分）

　　服務(wù)對象滿(mǎn)意度設置公眾滿(mǎn)意度三級指標，通過(guò)保障對象對該項目工作成效的滿(mǎn)意程度進(jìn)行評價(jià)，用以反映和考核該項目保障對象滿(mǎn)意度。評分標準為“滿(mǎn)意度≥95%（10分）；90%≤滿(mǎn)意度﹤95%（8分）；85%≤滿(mǎn)意度﹤90%（6分）；80%≤滿(mǎn)意度﹤85%（4分）；滿(mǎn)意度﹤80%（0分）”。

　　實(shí)地發(fā)放問(wèn)卷調查表50份，收回50份（問(wèn)卷調查表見(jiàn)附件一），問(wèn)卷調查結果，公眾滿(mǎn)意度為94.38%。本項扣分2分，得分8分。

　　五、主要成效、存在問(wèn)題及原因分析

　�。ㄒ唬┲饕�成效

　　1.提高連江縣中小學(xué)教師的專(zhuān)業(yè)能力

　　該項目的實(shí)施逐步完善教師培養的運行機制。認真規劃教師培養的總體目標和任務(wù)，逐步建立起有利于教師專(zhuān)業(yè)成長(cháng)的運行機制，促進(jìn)教師專(zhuān)業(yè)化發(fā)展，逐步形成教師培養的特色，提升教師的教育教學(xué)能力水平。進(jìn)一步加強縣教師進(jìn)修校建設，完善硬件設施、加強網(wǎng)絡(luò )建設、優(yōu)化資源配置、拓展服務(wù)功能。遵循教師專(zhuān)業(yè)發(fā)展的規律和特點(diǎn)，多層次、多渠道、多形式地開(kāi)展教師繼續教育。培訓覆蓋全縣中小學(xué)教師范圍，為推進(jìn)連江縣教師隊伍建設，加大教師綜合素質(zhì)培訓，進(jìn)一步提升教學(xué)質(zhì)量和教學(xué)管理水平作貢獻。

　　2.引進(jìn)更多優(yōu)秀的人才

　　連江縣教育局通過(guò)設立高素質(zhì)教育人才促進(jìn)工程專(zhuān)項基金：人才補貼引進(jìn)經(jīng)費、名優(yōu)干教師培養經(jīng)費、名師工作室運行經(jīng)費以及名優(yōu)骨干教師工作補貼經(jīng)費用于連江縣人才引進(jìn)和培養工作；建立引進(jìn)人才的激勵保障機制。建立與連江經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展水平相適應的引進(jìn)人才保障制度，提高引進(jìn)人才的待遇，對引進(jìn)的高級職稱(chēng)人才，由人事部門(mén)核定特設崗位予以聘任。對貢獻突出、確有專(zhuān)業(yè)造詣的引進(jìn)人才，經(jīng)考核認定可以?xún)?yōu)先推薦晉升高一級專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)。為引進(jìn)優(yōu)秀人才提供優(yōu)質(zhì)教育資源，優(yōu)先解決引進(jìn)人才的子女就學(xué)問(wèn)題。

　�。ǘ�）存在問(wèn)題及原因分析

　　1.部分績(jì)效目標和指標設置不合理

　　檢查財政支出項目績(jì)效目標表，績(jì)效指標設置不合理，如“產(chǎn)出指標-成本指標”設置為預算執行率大于等于95%。成本指標應反映實(shí)現目標的情況下，實(shí)際使用成本與計劃成本的比率，設置為大于等于95%，若實(shí)際使用成本超過(guò)計劃成本，反而達標。

　　2.項目預算執行進(jìn)度緩慢、資金使用率偏低

　　培訓經(jīng)費支出主要集中安排在第四季度支出，支出序時(shí)進(jìn)度不合理。同時(shí)受到疫情影響，嚴重影響了培訓活動(dòng)的開(kāi)展。預算資金1069萬(wàn)元，實(shí)際使用資金577.25萬(wàn)元。

　　3.實(shí)施方案不夠細致，監管力度欠缺

　　通過(guò)查閱相關(guān)資料，連江縣學(xué)校存在部分校與校之間開(kāi)展活動(dòng)較少，學(xué)校較少開(kāi)展校內培訓，多為外出培訓學(xué)習。連江縣教育局雖然已經(jīng)制定實(shí)施方案，但任務(wù)完成的時(shí)間節點(diǎn)不具體，要求各校達到的目標不夠明確，不利于項目進(jìn)程管理。存在部分學(xué)校未能合理安排支出，形成部分存量資金。

　　六、改進(jìn)建議

　�。ㄒ唬┙M織績(jì)效管理培訓

　　組織績(jì)效管理培訓，提升績(jì)效管理技能水平，逐步健全預算績(jì)效管理機制，不斷推動(dòng)預算和績(jì)效管理一體化。合理編制預算，設置科學(xué)合理的績(jì)效指標做好預算管理的首要工作。建議在申報績(jì)效目標時(shí)，認真設計每一項績(jì)效指標并確定指標值，做好績(jì)效監控記錄、績(jì)效自評和績(jì)效評價(jià)結果應用，積極配合財政部門(mén)監督，強化預算績(jì)效管理。

　�。ǘ�）合理安排資金使用

　　建議學(xué)校與教育局之間加強溝通，學(xué)校應根據實(shí)際情況及早安排項目、提前組織項目實(shí)施，簡(jiǎn)化報批、投評流程，以節約時(shí)間，形成合力，對于年度確實(shí)執行不了的個(gè)別項目或調整預算或做好年度結轉工作，以提高財政資金使用效率。

　�。ㄈ�）制定具體的實(shí)施方案或計劃

　　連江縣教育局應根據本縣實(shí)際情況編制項目實(shí)施方案或計劃，明確各個(gè)階段工作每一項子任務(wù)完成的時(shí)間節點(diǎn)，盡量細化到每月需要完成的工作。此外，應該制定對中小學(xué)校資金使用的監督方案，保證項目的按時(shí)、優(yōu)質(zhì)完成。

　　七、其他需要說(shuō)明的事項

　　本報告僅供福州市連江縣財政局參考使用，績(jì)效評價(jià)不能減輕項目單位和其他有關(guān)部門(mén)的責任。

事前績(jì)效評價(jià)報告3

　　一、評估對象

　　項目名稱(chēng)：成都市武侯區應急管理局800M應急通信設備采購項目

　　項目單位：武侯區應急管理局

　　主管部門(mén)：應急管理科

　　項目屬性（新增/延續）：延續

　　項目績(jì)效目標：構建武侯區立體應急通信體系，全面提升武侯區應急通信指揮能力

　　申請資金總額：171.54萬(wàn)元

　　其中申請財政資金：171.54萬(wàn)元

　　項目概況

　　目前，我區應急局每天使用2臺800兆手持對講機通過(guò)成都市應急網(wǎng)與市應急局統一調度，全區仍未建立統一的應急通信指揮系統。經(jīng)充分調研論證，在確保通信網(wǎng)安全、穩定、可靠的基礎上，區應急局擬在成都市應急網(wǎng)絡(luò )平臺的基礎上建設區應急通信指揮系統，無(wú)需單獨組網(wǎng)，只需根據實(shí)際需求購買(mǎi)800兆通訊終端設備入網(wǎng)使用即可。

　　二、評估方式和方法

　�。ㄒ唬┰u估程序

　　我局對800兆通訊終端產(chǎn)品及服務(wù)的市場(chǎng)租賃和購買(mǎi)進(jìn)行了調查考察；經(jīng)多方公司對比后確定租賃的性?xún)r(jià)比過(guò)高信息組網(wǎng)難，既否定租賃程序；擬按照購買(mǎi)800兆通訊終端產(chǎn)品的方式招標。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　　按照建設現代化應急通信指揮體系的要求，本著(zhù)長(cháng)遠建設，指揮高效，節約資源的原則，結合我區應急通信體系建設需要，建議采取購買(mǎi)產(chǎn)品的方式解決應急通信問(wèn)題。

　�。ㄈ�）評估方式（含專(zhuān)家名單）

　　此次項目經(jīng)應急局研究討論，征求區財政局及13個(gè)街道和新城管委會(huì )意見(jiàn)，同時(shí)，上20xx年7月18日區安委會(huì )20xx年第三次會(huì )議審議并原則同意。

　　三、評估內容與結論

　�。ㄒ唬╉椖康南嚓P(guān)性

　　本次購買(mǎi)項目包括268臺手持電臺，14臺基地臺。為確保設備到位后的使用情況，應急局將安排24小時(shí)值守制度，不定時(shí)呼點(diǎn)制度，實(shí)時(shí)掌握全區應急突發(fā)事件情況，及時(shí)指揮調動(dòng)應急救援力量到達現場(chǎng)處置救援。

　�。ǘ�）預期績(jì)效的可實(shí)現性

　　在依托成都市應急網(wǎng)進(jìn)行日常通信及應急指揮調度的基礎上，擬購買(mǎi)800兆應急通訊設備282臺（手持對講機268臺，便攜式基地臺14臺）。其中，區領(lǐng)導配備手持對講機3臺；區應急局配備手持對講機7臺；相關(guān)職能部門(mén)配備手持對講機7臺、便攜式基地臺1臺；13個(gè)街道辦各配備手持對講機5臺，共65臺；13個(gè)街道辦各配備便攜式基地臺1臺共13臺；轄區內18個(gè)一級消防站、75個(gè)二級消防站各配備手持對講機2臺共186臺。合計282臺。

　�。ㄈ�）實(shí)施方案的'有效性

　　通過(guò)此次項目購買(mǎi)對我區應急通信建設的短板補齊，完成對全區所有區級相關(guān)單位、街道辦事處、消防救援大隊及微消站等的通信互聯(lián)。有利于對應急事件及時(shí)接收、處置和上報打下了結實(shí)基礎。

　�。ㄋ模╊A期績(jì)效的可持續性

　　該項目是實(shí)時(shí)通信能建設，完成后將持續使用與完善，對人民群眾的生命財產(chǎn)安全有著(zhù)至關(guān)重要的作用，也是我區政府執行力的重要表現。

　�。ㄎ澹┵Y金投入的可行性及風(fēng)險

　　依據《成都市武侯區重大安全隱患整治專(zhuān)項資金管理暫行辦法（試行）》成武安委[20xx]3號文件精神，此次采購項目實(shí)行政府集中采購方案由財政局統一執行，故風(fēng)險系數低。

　�。�六）總體結論

　　區應急管理局承擔全區所有安全生產(chǎn)及突發(fā)事件的應急指揮協(xié)調工作，此次項目實(shí)施旨在認真貫徹區委區政府領(lǐng)導在20xx年7月23日《成都市武侯區人民政府安全生產(chǎn)委員會(huì )20xx年第3次會(huì )議》上的決策指示要求，構建武侯區立體應急通信體系，全面提升武侯區應急通信指揮能力，為我區的突發(fā)事件快速反應、全區經(jīng)濟建設、人民生命安全保駕護航，做好最后底線(xiàn)工程。

　　四、相關(guān)建議

　　無(wú)

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)

事前績(jì)效評價(jià)報告4

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r。

　　1.立項背景及目的。

　　開(kāi)闊視野，學(xué)習借鑒外地經(jīng)驗，不斷增強代表的政治意識、法律意識、履職意識和創(chuàng )新意識，充分發(fā)揮代表作用，不斷提高代表履職能力，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展做出新的貢獻。

　　2.項目實(shí)施情況。

　　正確認識我國人民代表大會(huì )制度；搭建平臺載體更好地發(fā)揮人大代表作用；加強人大監督工作的.幾個(gè)問(wèn)題；現場(chǎng)教學(xué)：參觀(guān)學(xué)習人大代表工作站；參觀(guān)愛(ài)國主義教育基地和國際經(jīng)濟合作區、國際院士港；考察學(xué)習鄉村振興示范村建設、城市管理工作。

　　3.資金來(lái)源及使用情況。

　　20xx年用年初預算縣級財政資金50萬(wàn)元，支付完成了組織縣人大代表到全國人大深圳培訓中心青島分教點(diǎn)進(jìn)行培訓，時(shí)間7天（含往返）。

　　4.組織及管理情況。

　　資金使用嚴格按照《培訓費管理使用的辦法》管理使用，嚴禁擅自改變資金用途，隨意截留、擠占、挪用，做好績(jì)效監控，確保其專(zhuān)款專(zhuān)用，切實(shí)提高財政資金使用效益。

　�。ǘ�）績(jì)效目標。

　　1.總目標

　　根據總體工作方案，制訂了各項具體工作方案及實(shí)施措施，以確保全面完成各項產(chǎn)出目標，達到預期效果目標。

　　2.年度目標

　　按照年初工作安排，組織縣人大代表到全國人大深圳培訓中心青島分教點(diǎn)進(jìn)行培訓，開(kāi)闊視野，學(xué)習借鑒外地經(jīng)驗，不斷增強代表的政治意識、法律意識、履職意識和創(chuàng )新意識，充分發(fā)揮代表作用，不斷提高代表履職能力，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展做出新的貢獻。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　對照年初確定的績(jì)效目標各項任務(wù)，加強項目資金的管理使用，確保資金使用合規合法，促進(jìn)工作效率提高，保障人大代表培訓的正常開(kāi)展。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)方法

　　1.績(jì)效評價(jià)原則。

　　本次績(jì)效評價(jià)遵循科學(xué)規范原則、公正公開(kāi)原則、分級分類(lèi)原則、績(jì)效相關(guān)原則。

　　2.績(jì)效評價(jià)方法。

　　本次績(jì)效評價(jià)采用了成本效益比較法、目標預定與實(shí)施效果比較法、最低成本法。

　　三、評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┰u價(jià)結果

　　在各代表反饋的基礎上，我單位對績(jì)效評價(jià)情況進(jìn)行了綜合評定，認為縣人大代表培訓經(jīng)費的管理使用規范、資金使用效益明顯，成效顯著(zhù)，根據20xx年項目支出績(jì)效自評指標評分表評分，按照打分標準，得出20xx年度人大代表培訓經(jīng)費綜合評價(jià)自評分數為99分，績(jì)效評價(jià)等次為“優(yōu)秀”。

　�。ǘ�）主要績(jì)效

　　該專(zhuān)項資金的投入使用，為人大代表履職能力提升提供了財力保證。完成了組織縣人大代表培訓工作，達到了預期主要的經(jīng)濟、政治和社會(huì )效益。

　　四、成本效益分析。

　　該項資金用于組織縣人大代表到全國人大深圳培訓中心青島分教點(diǎn)進(jìn)行培訓，資金支出控制在預算范圍內，達到了預期績(jì)效目標。項目和資金管理科學(xué)合理，整體項目效果良好。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法

　　對照年初確定的績(jì)效目標各項任務(wù)，加強項目和資金管理，確保資金使用合規合法，促進(jìn)工作效率提高，保障項目和資金管理順利完成。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題

　　績(jì)效指標設立科學(xué)性有待加強。項目實(shí)施后的經(jīng)費支出情況有待更細化、完整、科學(xué)。

　�。ㄈ�）建議和改進(jìn)措施

　　進(jìn)一步完善項目績(jì)效目標及績(jì)效指標。項目績(jì)效指標需結合項目明細具體設置，盡可能全面、客觀(guān)的反映項目產(chǎn)出及效果。

事前績(jì)效評價(jià)報告5

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　20xx年我市根據公立醫院服務(wù)人口、醫療服務(wù)量（門(mén)診人數和住院人數）、醫改績(jì)效和20xx年醫改重點(diǎn)工作進(jìn)展情況，統籌中央、省、市公立醫院綜合改革補助資金，進(jìn)行安排。其中中央、省共投入公立醫院綜合改革補助資金3010.57萬(wàn)元（其中，中央補助資金2229.54萬(wàn)元，省補助資金781.03萬(wàn)元）。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1.項目績(jì)效總目標

　　到20xx年，符合市情的基本醫療衛生制度和醫藥衛生服務(wù)管理新機制全面運行，系統化醫療保障體系、多元化城鄉醫療服務(wù)體系、均等化公共衛生服務(wù)體系、規范化藥品供應保障體系、法制化醫療衛生監管體系全面建立。

　　2.項目績(jì)效階段性目標

　　推動(dòng)“三醫”聯(lián)動(dòng)，著(zhù)力抓好分級診療、現代醫院管理、全民醫保、藥品供應保障、綜合監管等5項制度建設，統籌推進(jìn)相關(guān)領(lǐng)域改革，進(jìn)一步增強醫改的整體性、系統性和協(xié)同性，努力推動(dòng)醫改向縱深發(fā)展。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)績(jì)效評價(jià)，核實(shí)20xx年度公立醫院綜合改革補助資金使用情況及取得的效果，總結資金管理的經(jīng)驗，發(fā)現資金管理中存在的問(wèn)題，為提高補助資金的使用效益，加強財政支出的規范化管理，健全和完善支出項目和資金使用管理辦法，完善預算編制、加強績(jì)效目標管理和績(jì)效考核工作提供重要的參考依據，以及提出相關(guān)的建議和應采取的措施等。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)工作情況

　　1.專(zhuān)人負責績(jì)效評價(jià)工作

　　為做好20xx年度公立醫院綜合改革補助資金績(jì)效自評工作，體制改革科明確專(zhuān)人具體負責實(shí)施績(jì)效評價(jià)工作，并提交最終績(jì)效評價(jià)報告。

　　2.專(zhuān)業(yè)項目自評

　　各涉改公立醫院按照國家衛生健康委體改司的統一部署，對照《公立醫院綜合改革績(jì)效評價(jià)指標表》，開(kāi)展績(jì)效自評，自評結果報送市衛生健康委體制改革科匯總復核。

　　3.形成績(jì)效評價(jià)報告

　　市衛生健康委體制改革科通過(guò)對各涉改醫院提交的材料查證復核，結合20xx年度公立醫院綜合改革效果預評考核情況進(jìn)行綜合分析，最終形成績(jì)效評價(jià)報告。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　按照項目相關(guān)的管理制度，強化對涉改公立醫院業(yè)務(wù)、技術(shù)及財務(wù)管理等措施，保證了20xx年度公立醫院綜合改革各項工作的`順利推進(jìn)。20xx年度涉改醫院運行平穩。20xx年1-12月，全市41家涉改公立醫院醫療收入492890.43萬(wàn)元，較20xx年同期增長(cháng)11.61%；醫占比32.24%，藥占比26.59%，每百元醫療收入衛生材料消耗22.65元。取得了良好的經(jīng)濟效益和社會(huì )效益。

　　四、項目主要績(jì)效情況分析

　　20xx年，根據各區縣（市）衛生健康行政部門(mén)和各涉改公立醫院上報情況，基本完成了20xx年度的預期任務(wù)，并取得了較好的成效：

　�。ㄒ唬┽t聯(lián)體建設全面推開(kāi)。全市已建立各種形式的醫聯(lián)體23個(gè)，其中市級醫聯(lián)體（含市域醫聯(lián)體、專(zhuān)科聯(lián)盟）6個(gè)，縣域醫共體13個(gè)，遠程醫療協(xié)作網(wǎng)4個(gè)。

　�。ǘ�）公立醫院薪酬制度改革試點(diǎn)工作。成立了益陽(yáng)市公立醫院薪酬制度改革試點(diǎn)小組，益陽(yáng)市人民政府辦公室發(fā)布了《益陽(yáng)市公立醫院薪酬制度改革試點(diǎn)工作實(shí)施辦法》（益政辦函【20xx】5號），明確益陽(yáng)市第四人民醫院為市級試點(diǎn)醫院，啟動(dòng)我市公立醫院薪酬制度改革試點(diǎn)工作。目前，益陽(yáng)市第四人民醫院正式出臺了試點(diǎn)操作辦法，完善了公立醫院內部分配辦法，統籌考慮編制內外人員薪酬待遇，推進(jìn)編內編外人員同崗同待遇。

　�。ㄈ�）深化醫保支付方式改革穩步推進(jìn)。一是按病種付費已在全市全面推開(kāi)。二是基本醫療保障制度不斷完善。發(fā)布《益陽(yáng)市城鄉居民基本醫療保險普通門(mén)診統籌管理實(shí)施細則》，進(jìn)一步完善了我市城鄉居民特殊門(mén)診政策。

　�。ㄋ模┕�立醫院醫療服務(wù)能力明顯提升。20xx年，益陽(yáng)市婦幼保健院、益陽(yáng)市第四人民醫院、益陽(yáng)市第五人民醫院、益陽(yáng)市人民醫院、桃江縣人民醫院已相繼通過(guò)湖南省衛生健康委組織的評審升格為三級醫院，全市三級公立醫院增加至7家；湖南省衛生健康委、中醫藥管理局分別批準同意安化縣人民醫院、桃江縣中醫院設置為三級醫院。

　�。ㄎ澹┧幤饭�應保障制度不斷完善。短缺藥品監測點(diǎn)增設至14個(gè)。將短缺藥品的監控、公立醫院配備使用基本藥物納入了醫藥衛生體制改革綜合考核，推進(jìn)基本藥物配備使用。20xx年1－11月區縣（市）公立醫院采購基藥金額占總藥品采購金額的比例為38.31%。公立醫院嚴格執行國家藥品集中采購政策，全部實(shí)施藥品采購“兩票制”，全部在湖南省醫藥集中采購平臺采購中標藥品。20xx年12月25日起，全面取消轄區內公立醫院醫用耗材加成，并按要求調整醫療服務(wù)價(jià)格。

　�。�六）綜合監管力度加大。20xx年1－12月，加大醫療保障欺詐騙保和衛生違法行為的打擊力度，移送司法機關(guān)3家，追回基金475.17萬(wàn)元；打破“服務(wù)協(xié)議”終身制，解除服務(wù)協(xié)議醫療機構4家；推進(jìn)醫保智能審核系統，啟動(dòng)人臉身份識別和遠程查房信息系統，系統共形成違規信息45159條，核扣違規費用41.86萬(wàn)元。20xx年市食藥監稽查支隊打擊藥品違法違規行為立案2起，移送公安機關(guān)1起，聯(lián)合公安機關(guān)查辦案件2起，移送人民法院強制執行1起，撤銷(xiāo)《醫療器械經(jīng)營(yíng)許可》3張，罰沒(méi)8.49萬(wàn)元。組織對各區縣深化醫藥衛生體制改革工作進(jìn)展情況和41家涉改公立醫院綜合改革進(jìn)展情況開(kāi)展了專(zhuān)項督查，加大了醫療衛生行業(yè)監督執法力度，嚴肅查處開(kāi)大處方、收受藥品回扣、擠占挪用、違規收費等違法違紀行為。

　　五、存在的問(wèn)題

　�。ㄒ唬﹤�(gè)別地方資金到位不及時(shí)。項目資金到位不及時(shí)，一定程度上影響了項目的實(shí)施，降低了財政資金的使用效益。

　�。ǘ�）政策宣傳力度有待進(jìn)一步加強。在利用傳統宣傳手段的同時(shí)，充分利用微博、微信等新媒體、新平臺，建立組織單位信息發(fā)布平臺等，從而多途徑、多形式地開(kāi)展公立醫院綜合改革政策的宣傳活動(dòng)。

　　六、后續工作計劃

　�。ㄒ唬┘訌妼徍�，提高效率，優(yōu)化中間環(huán)節，提高專(zhuān)項資金工作效能。

　�。ǘ�）進(jìn)一步健全管理制度、優(yōu)化工作流程，提高服務(wù)質(zhì)量和管理水平，完善資金專(zhuān)項績(jì)效管理。

　�。ㄈ�）加強監督檢查，強化對資金下達、到位的考核力度，啟用誰(shuí)耽誤、誰(shuí)負責的問(wèn)責機制，確保項目資金及時(shí)到位。

事前績(jì)效評價(jià)報告6

　　縣委黨校認真貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔20xx〕34號）、《中共重慶市委重慶市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（渝委發(fā)〔20xx〕12號）和《中共豐都縣委豐都縣人民政府關(guān)于全面落實(shí)預算績(jì)效管理的實(shí)施方案》（豐委辦〔20xx〕32號）、《豐都縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年預算績(jì)效自評工作的通知》（豐都財政發(fā)〔20xx〕18號）等文件有關(guān)規定，認真開(kāi)展我校干部培訓經(jīng)費項目資金績(jì)效目標自評工作，形成自評報告如下：

　　一、項目基本概況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1．立項背景

　　根據縣委黨校的職能職責，縣委、縣政府高度重視干部培訓教育工作，要認真落實(shí)縣委常委會(huì )提出的“強化經(jīng)費保障，嚴格執行上級關(guān)于干部教育培訓經(jīng)費管理制度，全力保障干部教育培訓工作有序推進(jìn)”精神，進(jìn)一步從嚴規范管理干部教育培訓工作，聚焦主責主業(yè)，強化基礎保障，為培養和造就好干部服務(wù)，采取統籌與自籌相結合的方式保障培訓經(jīng)費落實(shí)。

　　干部培訓經(jīng)費立項依據：《縣委干教聯(lián)席會(huì )議會(huì )議紀要》（20xx年5月31日第二期）明確實(shí)行“財政統籌、專(zhuān)項管理、分享列支”的經(jīng)費保障運行機制，按照“事后結算”的原則執行。

　　2．項目實(shí)施情況

　　一是充分發(fā)揮主陣地作用。按照“優(yōu)化設置、辦出特色”的理念，分門(mén)別類(lèi)設置班次，不斷優(yōu)化班次結構，不斷提升辦學(xué)水平。20xx年，共舉辦各級各類(lèi)培訓班56期（64個(gè)班次），其中，1個(gè)月及以上主體班5期、學(xué)制2周的2期、專(zhuān)題班19期、其他班30期（38個(gè)班次），培訓學(xué)員達4702人次。二是及時(shí)更新教學(xué)內容。緊緊圍繞中市縣“十四五”規劃及干部教育培訓新要求，不斷調整充實(shí)教學(xué)內容。不斷強化課程建設，適時(shí)開(kāi)發(fā)新專(zhuān)題、新課程，不斷完善、充實(shí)“課程庫”。20xx年圍繞六中全會(huì )、百年黨史、“十四五”規劃、鄉村振興等內容開(kāi)發(fā)新專(zhuān)題60個(gè)，不斷充實(shí)完善緊貼形勢任務(wù)、適應干部需求、體現黨校特色的課程體系。三是著(zhù)力改進(jìn)教學(xué)方式。堅持問(wèn)題導向、實(shí)踐導向，優(yōu)化教學(xué)方式，積極開(kāi)展案例式、研討式、現場(chǎng)體驗式等實(shí)際管用的教學(xué)方式方法。為讓理論與實(shí)際更好結合，20xx年黨校在培訓中加大了現場(chǎng)教學(xué)的設置比重，在充分利用縣內9個(gè)原有現場(chǎng)教學(xué)基地的基礎上，整合利用長(cháng)壽、石柱、萬(wàn)盛、南川等縣外現場(chǎng)教學(xué)基地，極大地提升了培訓的實(shí)效性。

　　3．經(jīng)費來(lái)源和使用情況

　　20xx年干部培訓經(jīng)費無(wú)年初預算，根據20xx年5月31日縣委干部教育培訓聯(lián)席會(huì )精神，縣委黨校根據實(shí)際辦班人數，據實(shí)結算。由縣委組織部統籌安排與自籌結合的方式保障經(jīng)費落實(shí)。經(jīng)財政局審查后，追加預算撥付專(zhuān)項干部培訓經(jīng)費至縣委黨校進(jìn)行支付。當年財政撥款項目資金148.91萬(wàn)元，支出148.91萬(wàn)元，無(wú)資金結余。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標。

　　年初設定該項目的績(jì)效目標。

　�。ㄈ�）職能職責。

　　1．宣傳馬克思列寧主義、毛澤東思想、宣傳建設有中國特色社會(huì )主義理論和黨的路線(xiàn)、方針、政策；

　　2．輪訓正科級以下黨員領(lǐng)導干部；

　　3．培訓中青年黨員領(lǐng)導干部、國家公務(wù)員、專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員、企業(yè)廠(chǎng)長(cháng)（經(jīng)理）等領(lǐng)導干部；

　　4．圍繞國際國內出現的新情況、新問(wèn)題，開(kāi)展科學(xué)研究；

　　5．圍繞縣委、縣政府的中心工作開(kāi)展調查研究，為縣委縣政府決策服務(wù)。

　　二、項目績(jì)效評價(jià)工作情況

　　20xx年12月20日，成立豐都縣委黨校干部培訓經(jīng)費項目績(jì)效評價(jià)工作組，負責績(jì)效自評工作，工作組的主要成員及職責如下：

　　1．工作組成員

　　組長(cháng)：

　　副組長(cháng)：

　　成員：

　　辦公室設在縣黨校行政辦公室，由嚴長(cháng)安任辦公室主任。

　　2．工作職責

　�。�1）組長(cháng)職責：審批績(jì)效自評方案，監督、檢查、核實(shí)績(jì)效自評結果；

　�。�2）副組長(cháng)職責：審核修改擬定的績(jì)效自評方案，并提交考評工作組會(huì )議討論通過(guò)；監督、部署、確認績(jì)效自評過(guò)程及反饋意見(jiàn)的處理。

　�。�3）小組成員職責：起草和修改績(jì)效考評方案報自評領(lǐng)導工作組會(huì )議討論通過(guò)，實(shí)施執行績(jì)效自評方案；牽頭組織并實(shí)施年度績(jì)效自評，根據組長(cháng)、副組長(cháng)指示，對考評結果進(jìn)行復核，完成績(jì)效自核工作組安排的其他工作。

　　20xx年12月24日，考評工作組到項目點(diǎn)現場(chǎng)，按照市、縣干部培訓相關(guān)管理規定，檢查項目依據，項目經(jīng)費開(kāi)支情況，各班級班主任學(xué)員管理情況，授課老師課件備課情況等，開(kāi)展自評檢查工作，對項目整體實(shí)施情況和質(zhì)量進(jìn)行評定，核實(shí)資金撥付情況等。

　　三、績(jì)效分析及評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┩度�

　　20xx年財政預算安排資金148.91萬(wàn)元，其中：縣本級財政安排資金148.91萬(wàn)元，資金到位率100％。項目資金財政安排到位情況如下表：

　�。ǘ�）管理

　　1．加強項目業(yè)務(wù)管理。一是制定《教學(xué)管理與考核實(shí)施辦法（試行）》（豐委校［20xx］）1號），確保教學(xué)工作有序開(kāi)展；二是制定修訂了《中共豐都縣委黨校學(xué)風(fēng)建設“八不準”》《豐都縣行政學(xué)校公務(wù)員、專(zhuān)技人員及職員年度繼續教育學(xué)分考核辦法》《中共豐都縣委黨校主體班學(xué)員管理制度》等管理制度。20xx年，2名學(xué)員因學(xué)時(shí)不夠參加了補訓。

　　2．加強財務(wù)管理。一是修訂完善單位《內部控制制度》，二是制訂單位外聘教師接待制度并嚴格執行；三是嚴格執行《縣委干教聯(lián)席會(huì )議會(huì )議紀要》（20xx年5月31日第二期）中明確的干部培訓經(jīng)費開(kāi)支范圍和標準；四是執行財政部門(mén)項目資金管理相關(guān)規定，實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用。全年項目資金管理無(wú)違紀違規事件發(fā)生。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出

　　按照“優(yōu)化設置、辦出特色”的.理念，分門(mén)別類(lèi)設置班次，不斷優(yōu)化班次結構，不斷提升辦學(xué)水平。20xx年，共舉辦各級各類(lèi)培訓班56期（64個(gè)班次），其中，1個(gè)月及以上主體班5期、學(xué)制2周的2期、專(zhuān)題班19期、其他班30期（38個(gè)班次），培訓學(xué)員達4702人次。二是及時(shí)更新教學(xué)內容。緊緊圍繞中市縣“十四五”規劃及干部教育培訓新要求，不斷調整充實(shí)教學(xué)內容。不斷強化課程建設，適時(shí)開(kāi)發(fā)新專(zhuān)題、新課程，不斷完善、充實(shí)“課程庫”。20xx年圍繞六中全會(huì )、百年黨史、“十四五”規劃、鄉村振興等內容開(kāi)發(fā)新專(zhuān)題60個(gè)，不斷充實(shí)完善緊貼形勢任務(wù)、適應干部需求、體現黨校特色的課程體系。三是著(zhù)力改進(jìn)教學(xué)方式。堅持問(wèn)題導向、實(shí)踐導向，優(yōu)化教學(xué)方式，積極開(kāi)展案例式、研討式、現場(chǎng)體驗式等實(shí)際管用的教學(xué)方式方法。為讓理論與實(shí)際更好結合，20xx年黨校在培訓中加大了現場(chǎng)教學(xué)的設置比重，在充分利用縣內9個(gè)原有現場(chǎng)教學(xué)基地的基礎上，整合利用長(cháng)壽、石柱、萬(wàn)盛、南川等縣外現場(chǎng)教學(xué)基地，極大地提升了培訓的實(shí)效性。

　�。ㄋ模┬Ч�

　　1．社會(huì )效益：一是全面提升干部自身素質(zhì)，把教育培訓常態(tài)化制度化，增加黨的理論課程和與工作相關(guān)的知識，確保學(xué)員們學(xué)到“干貨”，增強學(xué)習的趣味性，寓教于樂(lè )。二是推進(jìn)了干部人才隊伍建設管理，進(jìn)一步提高了位干部的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平和能力，轉變了工作作風(fēng)，有效地提升了干部隊伍的服務(wù)水平。

　　2．社會(huì )公眾滿(mǎn)意度：廣大黨員干部積極參加培訓學(xué)習，公眾滿(mǎn)意度高

　�。ㄎ澹┰u價(jià)結果和評價(jià)結論

　　本項目自評分為95分，評價(jià)等級為優(yōu)秀等級，達到預期績(jì)效目標。

　　四、經(jīng)驗總結、存在問(wèn)題及意見(jiàn)或建議

　�。ㄒ唬┙�(jīng)驗總結

　　1．豐都黨校通過(guò)在課程開(kāi)發(fā)上，結合當前新的發(fā)展要求，積極開(kāi)發(fā)新專(zhuān)題，在師資聘用上充分整合校內外師資隊伍資源，在教學(xué)形式上采取“課堂講授＋案例分析＋分組交流＋結構化研討”的組合式教學(xué)方式，在基層宣講上積極發(fā)揮黨校的理論宣傳陣地作用，在理論研究上發(fā)揮理論研究主陣地作用等五個(gè)方面著(zhù)力。

　　2．后勤服務(wù)保障部門(mén)不斷強化主動(dòng)意識，主動(dòng)作為、主動(dòng)探索、主動(dòng)創(chuàng )新，以在服務(wù)意識上堅持主動(dòng)作為、在服務(wù)大局上強化主動(dòng)探索、在服務(wù)舉措上做到主動(dòng)創(chuàng )新等“三個(gè)主動(dòng)”為重要抓手，實(shí)現后勤服務(wù)保障工作新突破。

　�。ǘ�）存在問(wèn)題

　　1．干部培訓實(shí)效有待加強，如外出學(xué)習較少，視野開(kāi)拓不足；基地打造不力，市級現場(chǎng)教學(xué)基地仍為空白；干教培訓時(shí)間緊，任務(wù)重，人手少。

　　2．校園基礎設施有待完善�，F縣委黨校占地面積小，發(fā)展空間小，現僅有1棟教學(xué)辦公樓，教學(xué)設施設備相對落后，不能達到高標準教學(xué)的要求；周邊安全隱患大，校外人員對學(xué)校正常的教學(xué)秩序干擾很大，影響正常的教學(xué)活動(dòng)。

　　3．隊伍結構不優(yōu)，活力激發(fā)困難。黨校核定編制數24人，目前在編23人，缺乏具有博士學(xué)位的高端人才，加之教師隊伍學(xué)歷結構、職稱(chēng)結構、專(zhuān)業(yè)結構存在的歷史性問(wèn)題，使教職工隊伍的整合，工作激情的激發(fā)，工作活力的調動(dòng)難度較大。

　�。ㄈ�）下一步改進(jìn)措施

　　1．貫徹學(xué)習《中國共產(chǎn)黨黨校（行政學(xué)院）工作條例》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《條例》）�！稐l例》于20xx年11月3日印發(fā)，是新時(shí)代黨校（行政學(xué)院）工作的基本遵循。豐都黨校高度重視，按照學(xué)懂、弄通、做實(shí)要求，迅速掀起學(xué)習、貫徹、落實(shí)的熱潮，深入學(xué)習貫徹《條例》是當前全國黨校（行政學(xué)院）系統的重大政治任務(wù)，要走在前、作表率。要把學(xué)習貫徹《條例》工作放在重要位置，要自覺(jué)與《條例》對標對表，查缺補漏，創(chuàng )造性地開(kāi)展工作，在新起點(diǎn)上開(kāi)創(chuàng )工作新局面，不斷增強做好新時(shí)代黨校（行政學(xué)院）工作的使命感責任感緊迫感。

　　2．提升培訓實(shí)效。不斷優(yōu)化培訓內容，結合需求調研情況，科學(xué)設置教學(xué)專(zhuān)題；不斷創(chuàng )新培訓手段，不斷探索新的教學(xué)方法，用“互聯(lián)網(wǎng)＋”推動(dòng)教學(xué)、科研、教學(xué)管理的改革創(chuàng )新，不斷提升干部教育培訓的現代化水平；升級打造現場(chǎng)教學(xué)，切實(shí)提升現場(chǎng)教學(xué)的質(zhì)量水平，提高教育培訓吸引力。

　　3．學(xué)校整體搬遷加快進(jìn)度。占地48畝，建筑面積39700㎡，投資1.49億元的豐都黨校新校區主體工程已全面完成，力爭盡快完成裝修，到20xx年下半年建成集教學(xué)科研、生活服務(wù)、文體活動(dòng)、行政辦公等于一體的功能齊全、設施一流、獨具特色的區縣黨校，完成縣委黨校的整體搬遷工作。

　　五、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　績(jì)效自評結果將在豐都縣人民政府公眾信息門(mén)戶(hù)網(wǎng)站上進(jìn)行公開(kāi)，績(jì)效評價(jià)結果與下年度資金安排直接掛鉤，切實(shí)提高資金使用效益。

事前績(jì)效評價(jià)報告7

　　一、項目基本情況

　　根據退役軍人管理服務(wù)工作職責，做好全市退役軍人的思想政治、權益維護、安置優(yōu)撫、就業(yè)創(chuàng )業(yè)、服務(wù)管理、褒揚紀念、解難幫困等各項工作，為保山社會(huì )穩定做好服務(wù)保障。20xx年4月保山市退役軍人事務(wù)局開(kāi)設基本賬戶(hù)，市財政下達開(kāi)辦費用于單位正常運行。20xx年，市財政一般公共預算資金安排項目經(jīng)費300000.00元。

　　二、項目績(jì)效自評工作開(kāi)展情況

　　保山市退役軍人事務(wù)局成立是為做好全市退役軍人的思想政治、權益維護、安置優(yōu)撫、就業(yè)創(chuàng )業(yè)、服務(wù)管理、褒揚紀念、解難幫困等各項工作。我局對20xx年度項目運行情況進(jìn)行了全面的梳理，就經(jīng)費的預算、執行以及支付的工作進(jìn)行了總結回顧，并對項目開(kāi)展情況進(jìn)行全方位的績(jì)效自評。20xx年市財政下?lián)荛_(kāi)辦費300000.00元，資金使用300000.00元。

　　三、項目績(jì)效實(shí)現情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況

　　1．項目資金到位情況。該項目資金預算300000.00元，實(shí)際到位300000.00元。

　　2．項目資金執行情況。截止20xx年底，該項目資金根據實(shí)際情況使用，資金支出300000.00元，執行率為100%。

　　3．項目資金管理情況。在年度預算管理過(guò)程中，進(jìn)一步強化資金的分配、使用、管理等關(guān)鍵環(huán)節的事前防范、事中控制、事后監督，努力提高項目資金配置效率。在制度建設方面，緊扣制度建設重點(diǎn)，圍繞預算編制、預算執行、支付管理、監督保障等方面，結合機構獨立設置、獨立運轉和部門(mén)自身建設，狠抓內部管理、不斷建立完善了各項規章制度，建立用制度管人、管事、管財的長(cháng)效機制，并在實(shí)際工作中不斷健全完善管理辦法和內控制度，認真貫徹執行，確保資金使用的安全、合規。在預算執行管理方面，嚴格按照《保山市財政局關(guān)于進(jìn)一步加強預算執行管理的通知》要求，切實(shí)履行預算管理職責，加強預算執行的監督管理，維護預算的'嚴肅性。按照財政預算執行序時(shí)進(jìn)度要求，定期通報預算執行進(jìn)度情況，分析解決預算執行中存在的問(wèn)題和困難，根據預算項目用途，確保專(zhuān)款專(zhuān)用，加快預算執行進(jìn)度。

　�。ǘ�）項目績(jì)效指標完成情況

　　1．產(chǎn)出指標完成情況。

　　產(chǎn)出指標下的質(zhì)量指標目標：項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用，完成率100%；辦公設備等交付后后正常運行，完成率100%。

　　2．效益指標完成情況。

　　效益指標下的社會(huì )效益指標目標：為退役軍人管理服務(wù)工作發(fā)揮100%效力，完成率100%。

　　3．滿(mǎn)意度指標完成情況。

　　滿(mǎn)意度指標下的服務(wù)對象滿(mǎn)意指標目標：受益方滿(mǎn)意率100%，實(shí)際滿(mǎn)意率100%。

　　四、績(jì)效目標未完成原因和下一步改進(jìn)措施

　　無(wú)

　　五、績(jì)效自評結果

　　該項目20xx年支出按照實(shí)際情況支出，達到預期績(jì)效目標。經(jīng)全面綜合評價(jià)，該項目績(jì)效自評分100分。

　　六、結果公開(kāi)情況和應用打算

　　1.項目績(jì)效自評結果根據市財政局要求時(shí)限在門(mén)戶(hù)網(wǎng)站上進(jìn)行公開(kāi)。

　　2.針對本部門(mén)績(jì)效自評中存在的問(wèn)題，及時(shí)調整和優(yōu)化本部門(mén)后續項目和以后年度預算支出的方向和結構，合理配置資源，加強財務(wù)管理。

　　3.建立激勵與約束機制，強化評價(jià)結果在項目申報和預算編制中的有效應用。

　　七、績(jì)效自評工作的經(jīng)驗、問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┛�(jì)效自評的工作經(jīng)驗

　　強化認識，重視績(jì)效自評工作。財政支出績(jì)效評價(jià)是單位提高行政效能和理財水平的重要舉措，必須加強組織領(lǐng)導，總結自評工作經(jīng)驗，嚴格落實(shí)績(jì)效管理責任，才能保質(zhì)保量完成績(jì)效自評工作任務(wù)。強化質(zhì)量，規范績(jì)效自評工作。只有通過(guò)建立科學(xué)、可量化的指標體系，認真收集整理評價(jià)基礎數據資料，才能按要求完成績(jì)效自評報告，真實(shí)反映資金使用效果。強化落實(shí)，按時(shí)完成績(jì)效自評工作。在預算管理過(guò)程中，要統籌安排好各個(gè)環(huán)節的工作，進(jìn)一步加強財務(wù)和業(yè)務(wù)部門(mén)之間的參與協(xié)助力度，加強與各業(yè)務(wù)部門(mén)的溝通配合、培訓和指導，才能按要求完成本部門(mén)績(jì)效自評工作。

　�。ǘ�）存在問(wèn)題和建議

　　市退役軍人事務(wù)局的部門(mén)財政支出績(jì)效管理工作還存在績(jì)效目標申報不夠全面，績(jì)效指標量化不夠，績(jì)效評價(jià)手段和方法有待優(yōu)化，績(jì)效自評組織實(shí)施還不夠規范等問(wèn)題，在今后的工作中加以改進(jìn)和完善，同時(shí)建議市財政局加強對部門(mén)財政支出績(jì)效評價(jià)管理工作的培訓和指導，促進(jìn)提高部門(mén)績(jì)效自評質(zhì)量。

　　八、其他需說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)

事前績(jì)效評價(jià)報告8

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r。

　　武定縣白路鎮衛生院20xx年度項目6個(gè)，項目預算合計167.29萬(wàn)元，項目支出123.17萬(wàn)元，具體如下：

　　1、國家基本藥物制度。依據轄區國土面積、轄區人口、村醫人數、考核等年初預算28.21萬(wàn)元。

　　2、國家基本公共衛生服務(wù)項目。根據基本公衛十二項、婦幼衛生、考核等財政預算66.75萬(wàn)元，非同級財政撥款25.24萬(wàn)元，上年結轉資金38.24萬(wàn)元。

　　3、建檔立卡貧困人口家簽資金。根據履約的建檔立卡貧困人口數、考核財政預算5.51萬(wàn)元，非同級財政撥款12.9萬(wàn)元。

　　4、重大公共衛生項目。根據國家突發(fā)公衛衛生體系建設、艾滋病防治、梅毒防治、綜合防治、考核等財政預算0.64萬(wàn)元，非同級財政撥款0.31萬(wàn)元。

　　5、鄉村醫生養老保險省級補助項目。根據成功購買(mǎi)企業(yè)職工養老保險（靈活就業(yè)人員養老保險）或城鄉居民養老保險的在崗鄉村醫生可以享受省財政補助的每月200元（即20xx年2400元）用于支持村醫購買(mǎi)養老保險的政策，財政預算3.84萬(wàn)元。

　　6、鄉村醫生基藥省級補助資金。保證所有實(shí)施國家基本藥物制度的村衛生室享受300元/月的鄉村醫生補助，財政預算6.48萬(wàn)元。

　　7、其他由縣衛健局撥入的非同級財政撥款收入17.4萬(wàn)元，主要是返還的事業(yè)發(fā)展基金3.18萬(wàn)元、新冠肺炎防控及疫苗接種費用3.1萬(wàn)元、慢病中心管理建設費用10萬(wàn)元、離崗鄉村醫生一次性補助0.66萬(wàn)元、合理用藥及中醫適宜技術(shù)培訓費0.46萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標。

　　1、國家基本藥物制度。保證所有政府辦基層醫療衛生機構實(shí)施國家基本藥物制度；對實(shí)施國家基本藥物制度的村衛生室給予補助，支持國家基本藥物制度在村衛生室順利實(shí)施；通過(guò)每年對基層醫療衛生機構實(shí)施基本藥物制度補助資金的投入，完善財政對基層醫療衛生機構運行的`補助政策；鞏固基本藥物制度，推進(jìn)綜合改革順利進(jìn)行；加強基層醫療機構衛生服務(wù)體系建設，不斷提升服務(wù)能力和水平，筑牢基層醫療衛生服務(wù)網(wǎng)底，實(shí)現醫改“�；�本、強基層、建機制”的目標。

　　2、國家基本公共衛生服務(wù)項目。確�；�本公共衛生服務(wù)各項任務(wù)完成；貧困地區農村婦女”兩癌“篩查目標人群覆蓋率達45%以上，非貧困地區農村婦女”兩癌“篩查目標人群覆蓋率達20%以上，免費孕前優(yōu)生健康檢查目標人群覆蓋率達80%以上，農村婦女增補葉酸服用率達90%以上，營(yíng)養包目標人群覆蓋率達80%以上，4-6歲兒童視力檢查人群覆蓋率達90%以上，地中海貧血篩查任務(wù)完成率、地中海貧血基因檢測率達80%以上。提高基本公共衛生服務(wù)項目均等化水平，規范公共衛生服務(wù)行為，推進(jìn)基本公共衛生服務(wù)項目開(kāi)展，加強孕產(chǎn)婦健康管理和兒童健康管理，把孕產(chǎn)婦和嬰兒死亡率控制在指標范圍內，全面完成20xx年度家庭醫生簽約服務(wù)、城鄉居民健康檔案、0-6歲兒童健康管理、孕產(chǎn)婦健康管理、免費婚前醫學(xué)檢查、新生兒遺傳代謝性疾病篩查、新生兒聽(tīng)力篩查、免疫規劃、65歲及以上老年人健康管理、健康教育、原發(fā)性高血壓患者健康管理、2型糖尿病患者健康管理、嚴重精神障礙患者管理、傳染病和突發(fā)公共衛生事件報告處理、結核病防治、衛生監督協(xié)管、中醫藥健康管理服務(wù)各項任務(wù)目標。

　　3、建檔立卡貧困人口家簽資金。為個(gè)人、家庭提供優(yōu)質(zhì)、方便、便捷、一體化的基層醫療保健服務(wù)，力爭將簽約服務(wù)擴大到全人群，形成長(cháng)期穩定的契約服務(wù)關(guān)系，基本實(shí)現家庭醫生簽約服務(wù)制度全覆蓋，建檔立卡貧困人口家庭醫生簽約覆蓋率達到100%，為健康當離開(kāi)貧困人口發(fā)放健康卡。落實(shí)國家基本公共衛生服務(wù)項目，為65歲以上的建檔立卡貧困人口每年免費開(kāi)展一次健康體檢。對已核準的高血壓、糖尿病、嚴重精神障礙、肺結核等患者，提供公共衛生、慢性病管理、健康咨詢(xún)和中醫干預等綜合服務(wù)，并逐步擴大病種。

　　4、重大公共衛生項目。做好艾滋病監測、檢測，推廣艾滋病快速檢測替代確證檢測策略，開(kāi)展艾滋病病毒感染者和病人的隨訪(fǎng)管理，開(kāi)展吸毒者、暗娼、男男性行為人群高危行為干預工作，完成婚前保健人群、孕產(chǎn)婦檢測任務(wù)，做好預防母嬰傳播工作，為符合治療條件的艾滋病病毒感染者和病人提供抗病毒治療。實(shí)現“3個(gè)90%”艾滋病防治目標，并持續鞏固。

　　5、鄉村醫生養老保險省級補助項目。根據成功購買(mǎi)企業(yè)職工養老保險（靈活就業(yè)人員養老保險）或城鄉居民養老保險的在崗鄉村醫生可以享受省財政補助的每月200元（即20xx年2400元）用于支持村醫購買(mǎi)養老保險的政策。

　　6、鄉村醫生基藥省級補助資金。保證所有實(shí)施國家基本藥物制度的村衛生室享受300元/月的鄉村醫生補助。

　�。ㄈ�）項目組織管理情況。

　　項目管理中嚴格執行相關(guān)財經(jīng)紀律制度，做到各司其職，相互監督、相互制約。項目預算、經(jīng)費收支、財務(wù)票據合規性審核、業(yè)務(wù)經(jīng)費由各開(kāi)展相關(guān)工作的業(yè)務(wù)部門(mén)實(shí)施。經(jīng)費支出實(shí)行三級審核把關(guān)制度，重大項目實(shí)施報院務(wù)會(huì )討論決定相關(guān)方職責分工、管理流程、組織實(shí)施、制度建設情況等。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍。

　　強項目預算績(jì)效管理，強化支出責任，建立科學(xué)合理的財政支出評價(jià)管理體系，提高財政資金使用效益。主要是對縣級年初預算的8個(gè)項目資金管理、使用、所產(chǎn)生的效益作出評價(jià)。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、依據、評價(jià)指標體系（附表說(shuō)明）、評價(jià)方法、評價(jià)標準、評價(jià)抽樣等。

　　1、績(jì)效評價(jià)原則。本次評價(jià)的原則是遵循科學(xué)規范、公正公開(kāi)、分級分類(lèi)、績(jì)效相關(guān)原則，采用比較法，定量與定性相結合的辦法。

　　2、績(jì)效評價(jià)依據�！段涠�縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（武政發(fā)[20xx]4號），《武定縣財政局關(guān)于印發(fā)<武定縣預算部門(mén)（單位）整體支出績(jì)效管理辦法（試行）>的通知》（武財績(jì)〔20xx]3號），《武定縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度部門(mén)整體和項目支出績(jì)效自評工作的通知》（武財績(jì)[20xx]4號）。

　　3、績(jì)效評價(jià)指標體系。本次績(jì)效評價(jià)指標體系設計分一級、二級、三級指標和各三級評價(jià)標準、指標說(shuō)明等。

　　4、績(jì)效評價(jià)方法。根據20xx年財務(wù)資料數據進(jìn)行評價(jià)，按評價(jià)程序出具評價(jià)報告。

　　5、績(jì)效評價(jià)標準�？�(jì)效評價(jià)預算執行率、產(chǎn)出、效益、滿(mǎn)意度指標為標準。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程。

　　財務(wù)科根據年度財政財務(wù)收支狀況、部門(mén)職能職責、年度工作完成情況、工作主要成效等，圍繞年初制定的項目支出績(jì)效目標任務(wù)開(kāi)展自批，撰寫(xiě)自評報告。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論（附相關(guān)評分表）

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)綜合結論。

　　經(jīng)綜合評價(jià)，武定縣白路鎮衛生院項目評價(jià)等級為“優(yōu)”，項目達到預期成果。

　�。ǘ�）績(jì)效目標實(shí)現情況等。

　　本著(zhù)專(zhuān)款專(zhuān)用原則，強化績(jì)效理念，切實(shí)提高資金使用效益，20xx年項目資金支出123.17萬(wàn)元，6個(gè)項目本年年初預算均全部執行，部分非同級財政撥款經(jīng)費未全部使用是因為四季度基本公共衛生結算資金還未最終考核撥付村衛生室、新冠肺炎防控及疫苗接種工作尚未結束等，基本實(shí)現績(jì)效目標。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況分析。

　　我單位針對20xx年專(zhuān)項經(jīng)費編制了預算項目績(jì)效目標，分別從項目的數量目標、質(zhì)量目標、時(shí)效目標、成本目標以及生態(tài)效益、社會(huì )效益、可持續影響、服務(wù)對象滿(mǎn)意度等幾個(gè)方面，結合我單位職能，通過(guò)驗證項目的可操作性，量化、設計項目的績(jì)效考核指標。

　�。ǘ�）項目過(guò)程情況分析。

　　所有項目專(zhuān)款專(zhuān)用，達到預期效果。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況分析。

　　我單位項目從數量、質(zhì)量、效應、滿(mǎn)意度指標進(jìn)行了評價(jià)，各個(gè)指標都完成了年初預算，目標值達到100%。單位醫療、公衛服務(wù)能力持續增強。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r分析。

　　為轄區內群眾帶來(lái)更高質(zhì)量的醫療服務(wù)以及公共衛生服務(wù)。

　　五、主要經(jīng)驗及做法

　　1、加強項目前期評估。在項目預算階段，廣泛征求各業(yè)務(wù)科室意見(jiàn)，根據各部門(mén)工作實(shí)際提出需求，逐級篩選，對項目進(jìn)行可行性、實(shí)效性進(jìn)行評估，收集項目預算文件依據，選擇重點(diǎn)項目進(jìn)行申報。

　　2、加強項目實(shí)施管理。一是各業(yè)務(wù)部門(mén)要根據年初制定的績(jì)效目標，推進(jìn)各項目標任務(wù)的完成，達到預算效果。二是加強內部控制管理，嚴格執行三級審核把關(guān)制度。

　　六、存在的問(wèn)題及原因分析

　　預算績(jì)效管理工作相對滯后。近年來(lái)實(shí)施財務(wù)精細化管理后，我院預算編制工作由財務(wù)人員統籌，財務(wù)工作者除應對單位日常工作及財務(wù)管理外，無(wú)更多精力承擔預算項目績(jì)效管理培訓、預算編制審核和預算管理績(jì)效跟蹤管理。

　　七、有關(guān)建議

　　繼續保持，進(jìn)一步強加全面預算管理。

　　八、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　五

事前績(jì)效評價(jià)報告9

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況：立項情況、實(shí)施主體項目、資金及主要內容

　　預算單位儋州市衛生健康委員會(huì )本級的項目儋州市濱海新區醫院屬于部門(mén)項目

　　主管部門(mén)為儋州市衛生健康委員會(huì )

　　項目負責人為：李林森

　　項目概述如下：建設一家項目建設用地面積為153畝，設置500張床位，總建筑面積為148842平方米的綜合性醫院。主要建設內容為4層門(mén)診醫技樓、13層病房樓、4層行政辦公樓和15層值班樓，1層發(fā)熱門(mén)診五個(gè)主體建筑，以及連廊、門(mén)衛、垃圾站房等相關(guān)配套用房。項目開(kāi)工時(shí)間為20xx年11月，計劃竣工時(shí)間為20xx年10月。

　�。ǘ�）項目年度預算績(jì)效目標和績(jì)效指標設定情況

　�。ò�括預期總目標及階段性目標，衡量績(jì)效目標實(shí)現程度的評價(jià)指標、標準等）

　　總體目標：洋浦“環(huán)新英灣”港產(chǎn)城一體化發(fā)展，視為市政府主動(dòng)找準定位，積極謀劃和推動(dòng)濱海新區及“環(huán)新英灣”地區配套項目建設，打造面向洋浦的生產(chǎn)性、生活性服務(wù)中心和宜居、宜業(yè)、宜游城市，結合西部區域醫療中心發(fā)展規劃，市委市政府決定在儋州濱海新區建設一所用地面積為153畝，設置500張床位，總建筑面積為148842平方米的綜合性醫院。

　　20xx年度目標是洋浦“環(huán)新英灣”港產(chǎn)城一體化發(fā)展，視為市政府主動(dòng)找準定位，積極謀劃和推動(dòng)濱海新區及“環(huán)新英灣”地區配套項目建設，打造面向洋浦的生產(chǎn)性、生活性服務(wù)中心和宜居、宜業(yè)、宜游城市，結合西部區域醫療中心發(fā)展規劃，市委市政府決定在儋州濱海新區建設一所用地面積為153畝，設置500張床位，總建筑面積為148842平方米的綜合性醫院。

　　當年年度目標完成情況：

　　二、項目決策及資金使用管理情況

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況（包括決策過(guò)程和結果）

　�。ǘ�）項目資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實(shí)、總投入等情況

　　預算情況如下：

　　資金總額-年初預算數0元，資金總額-全年預算數60000000元，

　　財政資金-年初預算數0元財政資金-全年預算數60000000元，

　　專(zhuān)戶(hù)-年初預算數0元，專(zhuān)戶(hù)全年預算數0元，

　　單位年初預算數0元，單位全年預算數0元。

　�。ㄈ�）項目資金（主要是指財政資金）實(shí)際使用情況

　　資金執行情況如下：

　　資金總額-全年執行數59991504.02元，資金總額-執行率0元

　　其中：

　　財政資金-全年執行數59991504.02元，財政資金-執行率99.99%

　　專(zhuān)戶(hù)全年執行數0元，專(zhuān)戶(hù)-執行率0

　　單位全年執行數0元，單位全年執行率0

　�。ㄋ模╉椖抠Y金管理情況（包括管理制度、辦法的制訂及執行情況）

　　三、項目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織情況（包括項目招投標情況、調整情況、完成驗收等）

　�。ǘ�）項目管理情況（包括項目管理制度建設、日常檢查監督等情況）

　　四、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效目標完成情況。將項目實(shí)際完成情況與申報的績(jì)效目標對比，從項目的'經(jīng)濟性、效率性、有效性和可持續性等方面對項目績(jì)效進(jìn)行量化、具體分析。

　　其中：項目的經(jīng)濟性分析主要是對項目成本（預算）控制、節約等情況進(jìn)行分析，項目的效率性分析主要是對項目實(shí)施（完成）的進(jìn)度及質(zhì)量等情況進(jìn)行分析；項目的有效性分析主要是對反映項目資金使用效果的個(gè)性指標進(jìn)行分析；項目的可持續性分析主要是對項目完成后，后續政策、資金、人員機構安排和管理措施等影響項目持續發(fā)展的因素進(jìn)行分析。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標未完成情況及原因分析

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┖罄m工作計劃

　�。ǘ�）主要經(jīng)驗及做法、存在問(wèn)題和建議

　�。ò�括資金安排、使用過(guò)程中的經(jīng)驗、做法、存在問(wèn)題、改進(jìn)措施和有關(guān)建議等）

事前績(jì)效評價(jià)報告10

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　20xx年區財政局及下屬區國有資產(chǎn)監督管理局為保障完成特定的行政工作任務(wù)及事業(yè)發(fā)展目標，年初預算項目支出2,624.76萬(wàn)元，年中追增項目支出22,438.71萬(wàn)元，追減項目支出464.83萬(wàn)元，20xx年度項目經(jīng)費支出共24,598.64萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1.項目績(jì)效總目標

　　做好財政收支，加大重點(diǎn)稅源的督促與催繳強化非稅監管，落實(shí)收支兩條線(xiàn)。深化財政改革，推行國庫集中支付，保民生，保重點(diǎn)，科學(xué)統籌各項財政支出，做好社會(huì )保障，建設和諧呈貢。

　　2.項目績(jì)效階段性目標

　　根據《關(guān)于批復20xx年部門(mén)預算的通知》（呈財行〔20xx〕4號）精神，按照預算批復及項目執行進(jìn)度，合理、合法、合規地使用財政資金，實(shí)現社會(huì )效益最大化，社會(huì )滿(mǎn)意度最大化。

　　二、項目單位績(jì)效報告情況

　　我局嚴格按照區財政局工作要求，由我局具體業(yè)務(wù)科室對科室對應的項目進(jìn)行了自評，對照項目績(jì)效目標，定期采集分析項目績(jì)效指標數據信息，及時(shí)分析項目實(shí)施進(jìn)程、資金撥付與績(jì)效目標實(shí)現進(jìn)度，跟蹤監控績(jì)效目標運行情況。

　　三、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)本次項目資金績(jì)效自評，可以嚴格規范財政資金的使用效率的穩步提升，避免出現不必要的資金浪費，促進(jìn)預算績(jì)效管理工作的順利開(kāi)展。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系、評價(jià)方法

　　本次績(jì)效評價(jià)采用全面性與特殊性相結合、統一性和差別性相結合及定量和定性相結合對20xx年部門(mén)項目支出以自評的方式開(kāi)展績(jì)效評價(jià)。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　根據區財政局《關(guān)于對績(jì)效自評工作的通知》的文件要求，呈貢區財政局成立了以局長(cháng)為組長(cháng)的績(jì)效評價(jià)工作領(lǐng)導小組，對照《項目支出績(jì)效自評指標評分表》認真開(kāi)展自評工作�？�(jì)效評價(jià)工作主要如下：

　　1.核實(shí)數據。查閱20xx年度財政預算安排、財政預算追加、經(jīng)費支出、資產(chǎn)管理等相關(guān)材料，對20xx年度部門(mén)項目支出數據的準確性與真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)。

　　2.分析匯總。根據收集歸納的評價(jià)材料結合部門(mén)績(jì)效評價(jià)指標進(jìn)行分析評分。

　　3.撰寫(xiě)報告。根據部門(mén)開(kāi)展項目支出績(jì)效自評情況形成績(jì)效評價(jià)自評報告。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金、實(shí)施情況分析

　�。�1）20xx年度全區國庫集中支付業(yè)務(wù)經(jīng)費項目資金年初預算安排250萬(wàn)元，調減1.89萬(wàn)元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金248.11萬(wàn)元。根據呈貢區財政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案和相關(guān)管理辦法，呈貢區財政局委托中國工商銀行呈貢支行、呈貢農村信用社、建設銀行呈貢支行代理財政直接支付、財政授權支付等業(yè)務(wù)，根據我局與各集中支付代理銀行簽訂協(xié)議，每年根據銀行代理業(yè)務(wù)量支付萬(wàn)分之五手續費，當年度支付上一年度手續費。支付工商銀行呈貢支行代理資金匯劃手續費為150.05萬(wàn)元；支付呈貢區農村信用合作聯(lián)社代理資金匯劃手續費為52.62萬(wàn)元；支付建設銀行呈貢支行代理資金匯劃手續費為34.14萬(wàn)元；支付富滇銀行呈貢支行代理資金匯劃手續費為0.01萬(wàn)元，共計支付四家代理銀行匯劃手續費236.82萬(wàn)元。為做好國庫集中電子化改革實(shí)施準備，代收代繳罰沒(méi)收入手續費5.39萬(wàn)元，會(huì )計核算系統動(dòng)維服務(wù)費3萬(wàn)元，預訂刊物2.65萬(wàn)元，購買(mǎi)U盤(pán)0.25萬(wàn)元，最終形成實(shí)際支出248.11萬(wàn)元。

　�。�2）20xx年度預算績(jì)效管理專(zhuān)項經(jīng)費項目資金年初預算安排46.23萬(wàn)元，調減0.48萬(wàn)元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金45.75萬(wàn)元。重點(diǎn)評價(jià)服務(wù)費支出20萬(wàn)元、事前績(jì)效評估服務(wù)費支出16.65萬(wàn)元，開(kāi)展會(huì )計信息質(zhì)量監督檢查，對1戶(hù)政府投融資平臺公司檢查，支出1.6萬(wàn)元；開(kāi)展“小金庫”專(zhuān)項整治工作，重點(diǎn)檢查10戶(hù)，支出7.5萬(wàn)元。

　�。�3）20xx年度財政管理相關(guān)系統運行維護費項目資金年初預算安排56.88萬(wàn)元，調減13.66萬(wàn)元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金43.22萬(wàn)元。政府采購管理信息系統服務(wù)1.6萬(wàn)元，公務(wù)之家服務(wù)費0.24萬(wàn)元，南天檔案系統維護和整理8.13萬(wàn)元，信息軟件服務(wù)費0.95萬(wàn)元，公務(wù)之家UK及擺渡盤(pán)7.05萬(wàn)元，公務(wù)卡電子化系統服務(wù)費3.5萬(wàn)元，票據軟件服務(wù)費5.18萬(wàn)元，電子賣(mài)場(chǎng)政采云服務(wù)費12萬(wàn)元，一體化系統運維費4.56萬(wàn)元。

　�。�4）20xx年初預算安排金融產(chǎn)業(yè)園區企業(yè)項目扶持專(zhuān)項資金年初預算安排350萬(wàn)元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金350萬(wàn)元。結合省市有關(guān)政策及呈貢實(shí)際，對稅務(wù)登記在呈貢區的非用地金融產(chǎn)業(yè)類(lèi)項目?jì)?yōu)質(zhì)稅源企業(yè)，自20xx年至20xx年內以企業(yè)發(fā)展扶持資金形式給予企業(yè)扶持，年形成地方實(shí)際經(jīng)濟貢獻達300萬(wàn)元以上的'（含300萬(wàn)元），給予形成實(shí)際經(jīng)濟貢獻的40%扶持；年形成地方實(shí)際經(jīng)濟貢獻達700萬(wàn)元以上的（含700萬(wàn)元），給予形成實(shí)際經(jīng)濟貢獻的50%扶持。云投基金公司按20xx年度形成地方實(shí)際經(jīng)濟貢獻7,163,050.84元的50%計算，擬兌現3,581,525.42元，扣除20xx、20xx年企業(yè)所得稅優(yōu)惠退稅已享受企業(yè)發(fā)展資金170,361.41元，實(shí)際擬兌現3,411,164.01元。光大光證基金公司按20xx年度形成地方實(shí)際經(jīng)濟貢獻3,453,696.88元的40%計算，擬兌現1,381,478.75元。2家基金公司20xx年度企業(yè)發(fā)展扶持資金共計4,792,642.76元。使用金融產(chǎn)業(yè)園區企業(yè)項目扶持專(zhuān)項資金支付350萬(wàn)元，不足部分使用結余資金兌現。

　�。�5）開(kāi)展全區行政事業(yè)單位清產(chǎn)核資工作經(jīng)費年初預算100萬(wàn)元，調減88.6萬(wàn)元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金11.4萬(wàn)元。委托昆明博揚會(huì )計師事務(wù)所有限公司為本次昆明市呈貢區區屬黨政機關(guān)及事業(yè)單位國有資產(chǎn)清理清查工作，按照合同約定，支付昆明博揚會(huì )計師事務(wù)所清查費用的60%，即11.4萬(wàn)元。

　�。�6）20xx年度辦公設備更新經(jīng)費項目資金安排19.1萬(wàn)元，調減17.13萬(wàn)元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金1.97萬(wàn)元。采購復印紙1.97萬(wàn)元，項目資金的使用符合相關(guān)財務(wù)管理制度和規定，會(huì )計核算健全規范，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用。

　�。�7）20xx年房屋出租管理經(jīng)費項目資金預算安排40萬(wàn)元，調減15.23萬(wàn)元，實(shí)際使用資金24.77萬(wàn)元，資金使用率100%。房屋維修費3.99萬(wàn)元，撥下可樂(lè )社區環(huán)境衛生處置補助經(jīng)費5萬(wàn)元，與云南建安保安服務(wù)公司簽訂安保服務(wù)合同支付7.2萬(wàn)元，落實(shí)“愛(ài)國衛生7個(gè)專(zhuān)項行動(dòng)”洗手設施及衛生間改造4.11萬(wàn)元，水電費3.39萬(wàn)元，訂中國新聞周刊0.1萬(wàn)元，垃圾分類(lèi)崗亭0.99萬(wàn)元。

　�。�8）三家公司盡職調查、區城投集團公司擬購置融創(chuàng )孔雀鎮58套商鋪的價(jià)值評估項目56.9萬(wàn)元，實(shí)際使用資金56.9萬(wàn)元，資金使用率100%。區國資局聘請第三方中介機構協(xié)助呈貢區財政局（國資局）對昆明春融房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司、昆明春暉開(kāi)發(fā)建設有限公司和昆明春都城市建設投資有限公司進(jìn)行財務(wù)及法律盡職調查并出具盡職調查報告。支付中審眾環(huán)會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）云南亞太分所對三家公司財務(wù)盡職調查服務(wù)費28萬(wàn)元，支付上海中聯(lián)（昆明）律師事務(wù)所法律盡職調查服務(wù)費28萬(wàn)元，支付中和資產(chǎn)評估有限公司評估費0.9萬(wàn)元。

　�。�9）區城投集團注冊資本金注入推進(jìn)涌鑫哈弗爛尾樓項目整治工作經(jīng)費預算安排11,000萬(wàn)元，實(shí)際使用資金11,000萬(wàn)元，資金使用率100%。支付7,446.64萬(wàn)元至涌鑫哈佛項目的施工單位,解決“涌鑫哈佛”爛尾樓項目。截止20xx年12月31日還剩資金3,553.36元，將在20xx年繼續用于支付涌鑫哈佛項目的工程款。目前2#、3#地塊于20xx年10月1日復工，正在有序建設中，預計20xx年8月30日前完成竣工驗收。6#、9#地塊于20xx年2月復工，正在開(kāi)展相應施工準備工作，在具備施工條件后，9#地塊計劃180天內完成施工，6#地塊計劃300天內完成施工。

　�。�10）婦幼保健中心、區司法局、區水務(wù)局、區環(huán)保局、區教育局、區商投局孵化基地平臺辦公租房經(jīng)費預算安排714.95萬(wàn)元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金714.95萬(wàn)元，按照租賃合同約定時(shí)間支付至出租方，資金已支付完畢。

　�。�11）2112小古城社區土地租金經(jīng)費預算安排455.37萬(wàn)元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金455.37萬(wàn)元，已經(jīng)全部支付至斗南街道。呈貢區斗南街道小古城社區“大棚房”整治工作完成后，由區城投集團對租地部分的455.372畝進(jìn)行了生態(tài)恢復建設。

　�。�12）國有企業(yè)退休人員社會(huì )化管理服務(wù)經(jīng)費上級撥款39.4萬(wàn)元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金39.4萬(wàn)元。根據相關(guān)文件精神，國有企業(yè)退休人員的接收主體為呈貢區人民政府，按照呈貢區國有企業(yè)退休人員的接收人數，已將預撥給我區接收的國有企業(yè)退休人員社會(huì )化管理補助資金39.4萬(wàn)元撥付至龍城街道辦事處、烏龍街道辦事處、洛龍街道辦事處、雨花街道辦事處、吳家營(yíng)街道辦事處、斗南街道辦事處，七甸街道辦事處、大漁街道辦事處、馬金鋪街道辦事處專(zhuān)項用于國有企業(yè)退休人員社會(huì )化管理工作。

　�。�13）區屬?lài)�有公司集中核算服�?wù)費預算安排730萬(wàn)元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金730萬(wàn)。該筆資金全部用于支付人工薪酬等日常管理支出。20xx年各行政事業(yè)單位的賬務(wù)處理及相關(guān)決算等工作已經(jīng)完成，政務(wù)管家統一為呈貢區各行政事業(yè)單位代理記賬規范統一了呈貢區各行政事業(yè)單位的賬務(wù)處理及決算工作。

　�。�14）托管資產(chǎn)管理維護工作經(jīng)費預算安排62.01萬(wàn)元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金62.01萬(wàn)元，要用于區城投公司日常管理費的開(kāi)支，有力的保障了區城投公司的資產(chǎn)管理維護工作，從而推動(dòng)各項工作有效、有序的進(jìn)行。

　�。�15）區城投集團古滇路、60號、65號等城市道路專(zhuān)項資金共預算安排10,695.13萬(wàn)元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金10,695.13萬(wàn)元，主要用于支付古滇路、60.65號道路，257-1號道路等道路工程款。古滇路項目是昆明市主城區與呈貢區兩塊“五主”銜接通道之一，是呈貢區“七縱十橫”骨干路網(wǎng)的重要組成部分，承擔著(zhù)呈貢區南北向交通聯(lián)系和公交主干道的重要作用，項目的建設將完善呈貢區與昆明主城區銜接網(wǎng)絡(luò )體系，實(shí)現軌道交通四號線(xiàn)接駁體系的構建的重要載體。同時(shí)有效緩解了廣福路、彩云路等道路的交通壓力，為市民出行條件提供了便捷，切實(shí)服務(wù)群眾。有力實(shí)證了公司“助推呈貢發(fā)展、服務(wù)百姓人家”的核心意識；為公司高質(zhì)量發(fā)展，打造精品工程品牌愿景奠定了堅實(shí)的基礎；對完善呈貢區路網(wǎng)，加快呈貢區開(kāi)發(fā)建設具有重要意義。

　�。�16）增加昆明市呈貢區城市投資有限公司注冊資本金65萬(wàn)元。主要用于區城投公司日常管理費的開(kāi)支，如人員工資、購置辦公用品，辦公設備等。有力的保障了區城投公司的日常管理費用的開(kāi)支，從而推動(dòng)各項工作有效、有序的進(jìn)行。

　�。ǘ�）項目績(jì)效情況分析

　　1.項目經(jīng)濟性分析。

　　20xx年，區財政局堅持以財政管理制度改革為中心，穩步有序開(kāi)展國庫集中支付。一方面，各單位根據預算安排及工作進(jìn)度進(jìn)行計劃申請，對預算執行的科學(xué)性、單位用款的計劃性起到了積極的促進(jìn)作用；另一方面，根據預算單位實(shí)際支出與人行清算，減少了財政資金庫外沉淀，減輕財政調度資金壓力，提高財政管理的科學(xué)化、精細化水平。

　　2.項目的效率性分析。

　　完成預算績(jì)效目標評價(jià)工作并形成評價(jià)報告；結合評價(jià)報告進(jìn)行了反饋、督促整改及信息公開(kāi)等工作。

　　3.項目的效益性分析。

　　有序開(kāi)展績(jì)效管理工作。按市級、區委區政府要求，繼續實(shí)施預算績(jì)效管理工作年度考核，年初進(jìn)一步修改完善了預算績(jì)效管理考核內容、細化分解了考核事項,明確要求各職能部門(mén)從年初就抓緊抓實(shí)此項工作。利用“財政管理信息系統”在申報部門(mén)預算時(shí)將全區所有預算單位整體支出績(jì)效目標納入申報范圍，嚴格按程序審核批復各預算單位整體支出績(jì)效目標和項目績(jì)效目標，減少了預算編制中存在的“海報項目、盲目請款”現象。

　　五、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論（附相關(guān)評分表）。

　　項目按績(jì)效目標正常開(kāi)展，達到良好的政治、經(jīng)濟效益。項目自評評分100分。

　　六、績(jì)效評價(jià)結果應用建議

　�。ㄒ唬┛茖W(xué)合理編制預算，嚴格執行預算

　　建議按照《預算法》及其實(shí)施條例的相關(guān)規定，參考上一年的預算執行情況和年度的收支預測科學(xué)編制預算，避免年中大幅追加以及超預算。在預算執行中，嚴格按照預算科目支出，避免預算科目間的預算資金調劑，確需調劑的，按規定程序報經(jīng)批準。

　�。ǘ�）規范賬務(wù)處理，提高財務(wù)信息質(zhì)量

　　嚴格按照《會(huì )計法》、《行政單位會(huì )計制度》、《行政單位財務(wù)規則》等規定，結合實(shí)際情況，科學(xué)設置支出科目，規范財務(wù)核算，完整披露相關(guān)信息。

　　七、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議。

　　項目資金預算不夠完整，細化，部分資金未列入預算。建議:

　　預算的合理性是行政事業(yè)單位內部控制的精髓，應重視部門(mén)預算，增強預算控制，充分發(fā)揮預算控制在內部控制中的作用。建議區財政部門(mén)加大對預算編制相關(guān)工作培訓力度，使預算部門(mén)在編制部門(mén)預算時(shí)能較好地根據單位年度計劃，結合財政部門(mén)預算安排情況，科學(xué)設定項目經(jīng)費支出績(jì)效目標，提高預算與實(shí)際的吻合度。

事前績(jì)效評價(jià)報告11

　　為加強財政支出管理，切實(shí)提高財政資金使用效益，進(jìn)一步落實(shí)監管責任，根據《中華人民共和國預算法》、《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》(中發(fā)〔20xx〕34號)、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》(湘辦發(fā)〔20xx〕10號)和《祁東縣財政局關(guān)于對20xx年度預算安排的部分專(zhuān)項資金開(kāi)展績(jì)效評價(jià)的通知》(祁財績(jì)〔20xx〕77號)等文件精神，湖南鼎臻財務(wù)咨詢(xún)管理有限公司接受祁東縣財政局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“財政局”）的委托，本著(zhù)獨立、客觀(guān)、公正、科學(xué)的原則，于20xx年6-8月對祁東縣教育局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“教育局”）中小學(xué)教師繼續教育培訓經(jīng)費項目實(shí)施績(jì)效評價(jià)。根據財政支出績(jì)效評價(jià)的有關(guān)規定，形成本績(jì)效評價(jià)報告。

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖繂挝换�本情況

　　1、單位主管部門(mén):祁東縣教育局

　　2、項目名稱(chēng):中小學(xué)教師繼續教育培訓項目

　　3、項目實(shí)施單位:祁東縣教師進(jìn)修學(xué)校

　　4、項目概況

　　為貫徹落實(shí)全國、全省教育大會(huì )和《中共湖南省委、湖南省人民政府關(guān)于全面深化新時(shí)代教師隊伍建設改革的實(shí)施意見(jiàn)》（湘發(fā)（20xx）22號）精神，及湖南省教育廳、湖南省財政廳《20xx年--20xx年湖南省“國培計劃”統籌規劃與組織實(shí)施方案》要求，以造就高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)化教師隊伍為目標，以提高教師師德素養和業(yè)務(wù)水平為核心，以農村教師為重點(diǎn)，全面提高中小學(xué)教師質(zhì)量，建設一支高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)化的教師隊伍，根據國家、省、市政府《鄉村教師支持計劃》規定，各級政府按中小學(xué)、中職學(xué)校、幼兒園教師工資的1.5%撥付經(jīng)費用于教育行政部門(mén)的教師培訓項目。

　�。ǘ�）項目實(shí)施情況

　　1、項目收到資金情況

　　20xx年下達中小學(xué)教師繼續教育培訓項目資金共844.04萬(wàn)元,教育局實(shí)際收到縣財政撥款844.04萬(wàn)元，資金到位率100.00%。

　　2、項目資金使用情況

　　20xx年度全縣中小學(xué)教師送教培訓項目由祁東縣教育局委托祁東縣教師進(jìn)修學(xué)校實(shí)施，將部分項目培訓資金撥付給祁東縣教師進(jìn)修學(xué)校，其中11個(gè)培訓項目由縣教師進(jìn)修學(xué)校組織實(shí)施，其余8個(gè)項目培訓費用由縣教師進(jìn)修學(xué)校代付給承辦單位。20xx年度祁東縣教育局收到項目經(jīng)費844.04萬(wàn)元，實(shí)際撥付縣教師進(jìn)修學(xué)校合計664.04萬(wàn)元，其中：培訓經(jīng)費564.04萬(wàn)元，建設經(jīng)費100萬(wàn)元。

　　20xx年祁東縣教師進(jìn)修學(xué)校合計使用經(jīng)費169.71萬(wàn)元。其中：支付國培項目培訓費149.35萬(wàn)元，關(guān)懷培訓費用3.12萬(wàn)元,特崗教師崗前培訓費14.83萬(wàn)元，普通話(huà)等級測試培訓0.91萬(wàn)元，教學(xué)設備購置1.50萬(wàn)元。

　　3、項目資金結余情況

　　根據此次專(zhuān)項資金現場(chǎng)績(jì)效評價(jià)和項目單位上報情況，資金支出未完全按照項目計劃和項目要求執行，培訓資金結余674.33萬(wàn)元，金額較大。其中：祁東縣教育局項目資金未撥付金額合計180萬(wàn)元，祁東縣教師進(jìn)修學(xué)校20xx年培訓經(jīng)費結余494.33萬(wàn)元。

　　4、專(zhuān)項組織管理

　　縣教育局深入鄉村學(xué)校和教學(xué)現場(chǎng)，開(kāi)展診斷測評，找準鄉村教育、教師、學(xué)校（幼兒園）的真問(wèn)題、真需求，擬定培訓計劃制定20xx年培訓需求。一是堅持學(xué)為中心、結果導向、專(zhuān)項資金專(zhuān)款使用為原則，以解決教師在教育教學(xué)中的實(shí)際問(wèn)題為指向，制訂教師個(gè)性化能力提升解決方案，采取任務(wù)驅動(dòng)、成果展示等方式引導教師學(xué)員做中學(xué)、做中用，確保培訓成果能用、管用、好用，將學(xué)習貫徹全國和全省教育大會(huì )精神，師德養成教育、信息技術(shù)應用、國家安全教育、掃黑除惡工作等納入必修內容；二是組建高水平的培訓專(zhuān)家團隊，原則上一線(xiàn)優(yōu)秀教師、教研員和校園長(cháng)的比例不低于50%，合理控制培訓班級規模，原則上每個(gè)班級培訓人數控制在70人（含）以?xún)�，以保障教學(xué)培訓質(zhì)量；三是修訂完善培訓管理制度、流程工具等，根據實(shí)際需要查漏補缺，不斷提升規范化、專(zhuān)業(yè)化、精細化管理水平，對于培訓經(jīng)驗豐富、培訓質(zhì)量高、績(jì)效評估好、培訓模式科學(xué)、在同類(lèi)項目中形成優(yōu)勢特色的項目大力在全縣推廣。

　　5、項目組織實(shí)施情況

　�。�1）根據年初教育工作年度計劃、培訓計劃和培訓方案，由教育局師訓股負責組織，在全縣范圍內選出一批中小學(xué)各學(xué)科的優(yōu)秀教師，通過(guò)省市培訓后，精心打造一批優(yōu)秀的專(zhuān)、兼職教師團隊和培訓管理團隊。

　�。�2）確定培訓基地。

　�。�3）確定參培人員。

　�。�4）按照“總體規劃、分步實(shí)施、學(xué)用結合、注重實(shí)效”的原則組織實(shí)施，采取集中現場(chǎng)實(shí)踐性培訓與網(wǎng)絡(luò )研修相結合的`混合培訓模式。

　�。�5）培訓工作完成后，形成《20xx年度中小學(xué)教師各類(lèi)培訓項目完成匯總表》。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效目標

　　1、總體項目目標

　　以造就高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)化教師隊伍為目標，以提高教師師德素養和業(yè)務(wù)水平為核心，以農村老師為重點(diǎn)，全面提高中小學(xué)教師素質(zhì)。

　　2、具體項目目標

　�。�1）完成國培項目的實(shí)施。

　�。�2）完成教師各科專(zhuān)業(yè)知識、信息技術(shù)能力、心理健康教育、學(xué)校安全管理等50多個(gè)子項目開(kāi)展教師全員培訓工作。

　�。�3）完成國培、省培、市培、縣培各類(lèi)教師八千多人的各類(lèi)培訓任務(wù)。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　績(jì)效評價(jià)的目的在于通過(guò)對教育局教師培訓項目進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，衡量項目資金的產(chǎn)出與績(jì)效，了解、分析、檢驗項目是否達到預期目標，資金使用是否有效，為以后年度安排財政資金提供重要依據。及時(shí)總結經(jīng)驗，分析存在的問(wèn)題，采取切實(shí)有效的措施進(jìn)一步改進(jìn)和加強財政支出項目管理，切實(shí)提高財政資金使用效益。同時(shí)探索專(zhuān)項資金的績(jì)效評價(jià)的辦法、制度，逐步形成績(jì)效評價(jià)的體系和機制，進(jìn)一步提高專(zhuān)項資金使用管理效益。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)過(guò)程

　　根據20xx年6月下發(fā)的《祁東縣財政局關(guān)于對20xx年度預算安排的部分專(zhuān)項資金開(kāi)展績(jì)效評價(jià)的通知》（祁財績(jì)〔20xx〕77號）的要求，祁東縣財政局委托湖南鼎臻財務(wù)咨詢(xún)管理有限公司負責該項目績(jì)效評價(jià)工作的具體組織實(shí)施。20xx年6-8月，湖南鼎臻財務(wù)咨詢(xún)管理有限公司組織項目組進(jìn)行現場(chǎng)評價(jià)工作�？�(jì)效評價(jià)主要采取以下的方式：一是與項目單位進(jìn)行溝通、詢(xún)問(wèn)，聽(tīng)取項目單位有關(guān)資金使用管理及項目組織實(shí)施等情況介紹，了解資金使用取得的成效、存在的主要問(wèn)題及建議等；二是通過(guò)審查政策文件、項目管理制度、合同、賬簿、記賬憑證、原始憑證和項目收支明細賬等資料，以了解項目具體情況；三是實(shí)地考察項目實(shí)施后現場(chǎng)；根據收集的相關(guān)資料、數據、績(jì)效評價(jià)自評報告等材料進(jìn)行分析，全面了解項目的基本情況，為提出評價(jià)結論提供依據。

　�。ㄈ�）綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　根據《中華人民共和國預算法》《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》(中發(fā)〔20xx〕34號)、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》(湘辦發(fā)〔20xx〕10號)和《祁東縣財政局關(guān)于對20xx年度預算安排的部分專(zhuān)項資金開(kāi)展績(jì)效評價(jià)的通知》(祁財績(jì)〔20xx〕77號)等文件規定，我們對本項目的總體評價(jià)是：制定了項目相關(guān)的管理制度，通過(guò)加強對項目組織體系建設、考核監督等工作，強化對項目承擔單位業(yè)務(wù)管理等措施，保證了教育局教師培訓項目涉及的部分項目的實(shí)施，取得了一定的社會(huì )效益。但也存在培訓工作未按計劃完成、績(jì)效目標設立欠明確、自評意識薄弱，自評結果未公示、制度執行不到位等問(wèn)題。根據《20xx年度專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)指標評分表》評分，得分62.2分，評價(jià)等級為“中”。

　　績(jì)效評價(jià)結果采取評分和評級相結合的方式，具體分值和等級可根據評價(jià)內容設定�？偡譃�100分，參照財政部《項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（財預〔20xx〕10號）劃分為四檔：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　　三、項目主要績(jì)效情況分析

　�。ㄒ唬┊a(chǎn)出指標完成情況分析

　　項目完成情況

　　教育局教師培訓項目涉及的培訓項目為：

　　1、鄉村小學(xué)教師專(zhuān)業(yè)能力；

　　2、鄉村中小學(xué)校長(cháng)領(lǐng)導力；

　　3、中小學(xué)教師信息素養培訓者研修；

　　4、幼兒園教師園長(cháng)培訓；

　　5、綜合改革模式創(chuàng )新試點(diǎn)等五類(lèi)國培計劃以及省培計劃、市培計劃、縣培計劃等共18個(gè)，應撥付縣教師進(jìn)修學(xué)校培訓費用627.75萬(wàn)元（見(jiàn)下表），實(shí)際撥付縣教師進(jìn)修學(xué)校664.04萬(wàn)元（包括培訓基地維修維護經(jīng)費36.29萬(wàn)元）。

　　20xx年度縣教師進(jìn)修學(xué)校實(shí)際支付國培項目培訓費149.35萬(wàn)元，關(guān)懷培訓費用3.12萬(wàn)元,特崗教師崗前培訓費用14.83萬(wàn)元，普通話(huà)等級測試培訓0.91萬(wàn)元，培訓教學(xué)設備購置1.50萬(wàn)元。實(shí)際用于培訓的資金共計169.71萬(wàn)元。

　�。ǘ�）效益指標完成情況分析

　　1、項目實(shí)施經(jīng)濟效益分析

　　教師培訓項目是建立在黨中央、國務(wù)院上世紀末提出“科教興國”的戰略基礎上，21世紀是知識經(jīng)濟時(shí)代，培養種子教師，促進(jìn)校本培訓的落地生根，引領(lǐng)鄉村教師校本研修持續化、常態(tài)化，更有利于促進(jìn)當地經(jīng)濟建設和社會(huì )發(fā)展。

　　2、項目實(shí)施社會(huì )效益分析

　　教師培訓項目著(zhù)眼于提高教育工作者的業(yè)務(wù)能力與工作素養，以教書(shū)育人的方式間接影響人口素質(zhì)的提高，以服務(wù)社會(huì )的職業(yè)理想增強就業(yè)能力，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率和資源使用率，縮小收入分配差距都具有積極的重要作用。

　�。ㄈ�）社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)意度

　　20xx年6月18日-20xx年6月22日，教師培訓項目滿(mǎn)意度調查問(wèn)卷收到有效問(wèn)卷60份，調查問(wèn)卷顯示教師滿(mǎn)意度達到了89%。

　　四、存在的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┛�(jì)效目標設立欠明確

　　縣教育局存在未申報績(jì)效目標情況，未針對該專(zhuān)項資金設定績(jì)效目標，績(jì)效目標分散在各項目工作方案、考核辦法中，績(jì)效目標設立不明確，預期效益指標未量化。

　�。ǘ�）業(yè)務(wù)管理欠規范

　　1、部分教師重復參加國培計劃。

　　2、同一培訓項目重復出現。

　　3、部分項目完成情況與縣教育局提供的《祁東縣20xx年度中小學(xué)教師各類(lèi)培訓完成匯總表》情況不相符。

　�。ㄈ�）資金使用不合理

　　20xx年財政預算該項目經(jīng)費844.04萬(wàn)元，實(shí)際用于培訓的資金共計169.7075萬(wàn)元，資金結余過(guò)大，使用不合理。

　�。ㄋ模┳栽u意識薄弱，未公開(kāi)績(jì)效自評報告

　　縣教育局的績(jì)效自評報告簡(jiǎn)單，指標未細化量化，績(jì)效自評反映的問(wèn)題不夠具體，截至評價(jià)現場(chǎng)結束日，縣教育局未公示績(jì)效自評報告。

　�。ㄎ澹┲贫炔煌暾�

　　評價(jià)過(guò)程中縣教育局提供的教師培訓項目中的相關(guān)制度不完善。

　　五、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┙�立健全績(jì)效目標

　　績(jì)效目標設立應針對專(zhuān)項資金設立，全面反映項目應達到的數量、質(zhì)量、時(shí)效、成本及預期效益，按明細項目?jì)热輰⒖?jì)效目標細化分解為具體的、可量化、可衡量的績(jì)效指標。這有利于對實(shí)施單位進(jìn)行階段目標考核和監督，在此基礎上，做到預算明細化，細化資金支出計劃等。

　　建議財政部門(mén)將績(jì)效目標設置作為預算安排的前置條件，加強績(jì)效目標審核，對審核不通過(guò)的，不予安排預算；建立預算資金績(jì)效運行監控機制，確�？�(jì)效目標如期保質(zhì)保量實(shí)現，對存在嚴重問(wèn)題的政策、項目要暫緩或停止預算撥款，督促及時(shí)整改落實(shí)，加強預算執行監控，科學(xué)調度資金，切實(shí)提高預算執行效率。

　�。ǘ�）加強資金使用管理

　　一是應科學(xué)制定培訓計劃，切實(shí)加強經(jīng)費管理，加快執行進(jìn)度，嚴格遴選參訓學(xué)員，讓更多教師受益；二是建立財務(wù)監控機制，加強對專(zhuān)項資金的使用情況進(jìn)行檢查，保證專(zhuān)項資金的安全性和使用的規范性。

　�。ㄈ�）認真開(kāi)展項目績(jì)效自評工作

　　注重結果導向，強調成本效益，將政策、項目預算資金使用效果作為政策執行和項目實(shí)施的落腳點(diǎn)，堅持“花錢(qián)辦實(shí)事，小錢(qián)辦大事”原則，專(zhuān)項資金的設立和新增嚴格執行事前評估、程序報批和項目臺賬管理，教育局負責公開(kāi)預算績(jì)效自評結果，預算績(jì)效評價(jià)結果公開(kāi)的內容必須詳實(shí)、準確，主要包括預算績(jì)效評價(jià)的基本情況、預算績(jì)效評價(jià)結論和存在的問(wèn)題等方面，根據需要可全部公開(kāi)也可只就評價(jià)結論和存在的突出問(wèn)題進(jìn)行公開(kāi)。

　�。ㄋ模┲贫ㄏ嚓P(guān)制度，并嚴格按制度執行，加強監督管理

　　梳理各項制度，完善并制定符合實(shí)際、可執行的相關(guān)制度，嚴格按制度定期、不定期對項目進(jìn)行檢查、監督與考核。

事前績(jì)效評價(jià)報告12

　　一、部門(mén)總體情況

　�。ㄒ唬┎块T(mén)概況

　　1.內設機構及人員編制

　　勐臘縣衛健局屬于正科級單位，下屬17個(gè)單位，編制894人�，F有在編人員968名，局機關(guān)內設辦公室、財務(wù)規劃股、人事科教股、基層衛生股、醫政醫法政策法規股、防艾辦、疾控股、計劃生育家庭發(fā)展股等8個(gè)股室。20xx年末部門(mén)預算單位共18個(gè)，包括勐臘縣衛生健康局、勐臘縣衛生監督所、勐臘縣疾病預防控制中心、勐臘縣婦幼保健院、勐臘縣社區衛生服務(wù)中心，以及12家醫院和衛生院等。其中：財政全供給單位15個(gè)；部分供給單位3個(gè)。20xx年末勐臘縣衛健局及下屬單位（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“各單位”，下同）實(shí)有人數2166人，與去年相比增加了441人，增長(cháng)25.57%，增長(cháng)的主要原因為：因新冠疫情影響，醫療單位新招聘醫護人員較多。

　　2.年度目標任務(wù)

　�。�1）貫徹執行國家、省、州、縣有關(guān)衛生健康事業(yè)發(fā)展的法律法規和方針政策。

　�。�2）協(xié)調推進(jìn)深化醫藥衛生體制改革。

　�。�3）制定醫療機構、醫療服務(wù)行業(yè)管理辦法并監督實(shí)施，建立醫療服務(wù)評價(jià)和監督管理體系。

　�。�4）負責重要會(huì )議與重大活動(dòng)的醫療衛生保障工作。

　�。�5）負責職責范圍內的職業(yè)衛生、放射衛生、環(huán)境衛生、學(xué)校衛生、公共場(chǎng)所衛生、飲用水衛生等公共衛生的監督管理。

　�。�6）貫徹落實(shí)國家藥物政策和國家基本藥物制度。

　�。�7）貫徹落實(shí)國家中醫藥法律法規、規章政策，擬訂中傣醫藥事業(yè)發(fā)展規劃和政策措施。

　�。�8）推進(jìn)全縣健康產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，統籌實(shí)施醫養結合、醫體融合等健康政策。

　�。�9）組織落實(shí)疾病預防控制規劃、國家免疫規劃以及嚴重危害人民健康公共衛生問(wèn)題的干預措施。

　�。�10）組織擬訂并貫徹實(shí)施基層衛生計生服務(wù)、婦幼衛生發(fā)展規劃和政策措施。

　�。�11）負責計劃生育管理和服務(wù)工作。

　�。�12）組織擬訂并協(xié)調落實(shí)應對人口老齡化政策措施。

　�。�13）建立健全艾滋病防治工作機制。

　�。�14）開(kāi)展衛生健康宣傳、健康教育、健康促進(jìn)活動(dòng)。

　�。�15）指導勐臘縣計劃生育協(xié)會(huì )的業(yè)務(wù)工作。

　�。�16）負責勐臘(磨憨)重點(diǎn)開(kāi)發(fā)開(kāi)放試驗區、中國老撾磨憨磨丁經(jīng)濟合作區開(kāi)發(fā)建設和管理中涉及本單位相關(guān)職能職責。

　�。�17）完成縣委、縣政府、試驗區(合作區)黨工委、管委會(huì )交辦的其他任務(wù)。

　　3.年度重點(diǎn)工作

　�。�1）醫療衛生與計劃生育管理事務(wù)

　�。�2）加強基層醫療衛生機構建設管理

　�。�3）提高公共衛生管理服務(wù)水平

　�。ǘ�）年度目標任務(wù)完成情況

　　勐臘縣衛健局20xx年在計劃生育管理、家庭醫生簽約工作、重點(diǎn)傳染病防控防治工作及各種人口家庭補貼等基本衛生公共服務(wù)工作等方面按時(shí)保質(zhì)保量完成，疫情防控工作平穩有序開(kāi)展，在規定時(shí)間內完成50個(gè)村衛生室標準化建設，積極推進(jìn)健康扶貧、愛(ài)國衛生工作，提升了人民群眾的生活質(zhì)量和健康水平。推進(jìn)醫改工作、推進(jìn)重點(diǎn)工程項目建設工作未能全部開(kāi)展，進(jìn)度相對緩慢。

　�。ㄈ�）部門(mén)整體支出及管理情況

　　1.部門(mén)整體支出規模

　　20xx年總收入為68，350.35萬(wàn)元，其中:財政撥款收入39，447.59萬(wàn)元，事業(yè)收入28，359.19萬(wàn)元，其他收入543.57萬(wàn)元；比20xx年增加3，324.70萬(wàn)元；總支出為64，230.67萬(wàn)元，比20xx年增加了3，262.83萬(wàn)元。根據《勐臘縣財政局關(guān)于勐臘縣衛生健康局部門(mén)20xx年部門(mén)預算的批復》（臘財社字〔20xx〕7號）文件，20xx年下達的預算收入為18，377.03萬(wàn)元，20xx年總收入為68，350.35萬(wàn)元，總收入較預算收入增加49，973.32萬(wàn)元，增長(cháng)271.93%，收入增加的主要原因是年初預算僅預算縣級財政資金，事業(yè)收入28，359.19萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項債券9，000萬(wàn)元，其他收入543.58萬(wàn)元未納入年初預算管理，調整預算資金12，070.55萬(wàn)元。

　　2.資金使用方向和主要內容、涉及范圍

　　20xx年各單位總支出為64，230.67萬(wàn)元，其中：基本支出40，559.78萬(wàn)元，占總支出的63.15%；項目支出23，670.89萬(wàn)元，占總支出的36.85%。

　�。�1）基本支出

　　20xx年各單位基本支出40，559.78萬(wàn)元，其中：工資福利支出23，025.10萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出14，361.06萬(wàn)元、對個(gè)人和家庭的補助1，871.74萬(wàn)元、資本性支出1，301.88萬(wàn)元。

　�。�2）項目支出

　　20xx年各單位項目支出23，670.89萬(wàn)元，其中：公共安全支出0.56萬(wàn)元、社會(huì )保障和就業(yè)支出111.52萬(wàn)元、衛生健康支出16，870.21萬(wàn)元、城鄉社區支出25.83萬(wàn)元、農林水支出31.45萬(wàn)元、住房保障支出9.45萬(wàn)元、其他支出6，621.87萬(wàn)元。

　　3.“三公經(jīng)費”支出情況

　�。�1）“三公”經(jīng)費變動(dòng)情況

　　20xx年各單位三公經(jīng)費決算總額5.32萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)運行維護費4.92萬(wàn)元、公務(wù)接待費0.40萬(wàn)元；比20xx年三公經(jīng)費26.56萬(wàn)元減少-21.24萬(wàn)元，分別是：公務(wù)用車(chē)購置費減少20萬(wàn)元、公務(wù)用車(chē)運行維護費減少0.90萬(wàn)元、公務(wù)接待費減少0.34萬(wàn)元。減少主要原因是20xx年無(wú)車(chē)輛購置，各單位嚴格執行公務(wù)用車(chē)制度，嚴控公務(wù)用車(chē)支出。

　�。�2）“三公”經(jīng)費控制情況

　　20xx年各單位三公經(jīng)費決算總額5.32萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)運行維護費4.92萬(wàn)元、公務(wù)接待費0.40萬(wàn)元；比年初預算總額33.46萬(wàn)元減少28.14萬(wàn)元，分別是：公務(wù)用車(chē)運行維護費減少6.62萬(wàn)元、公務(wù)接待費減少21.52萬(wàn)元，減少原因是各單位嚴格執行公務(wù)用車(chē)制度，嚴控公務(wù)用車(chē)支出，厲行節約，減少支出，嚴格執行接待費開(kāi)支范圍、開(kāi)支標準等有關(guān)規定，不搞超規格接待。

　　4.預算執行情況

　　預算執行進(jìn)度均達到相關(guān)規定要求，在年度預算執行中，預算完成率349%，由于醫療單位事業(yè)收入、地方政府專(zhuān)項債券等資金未納入年初預算，預算調整率為249.52%，勐臘縣衛健局及時(shí)開(kāi)展20xx年度部門(mén)整體績(jì)效自評工作，自評程序規范，編制基本完整的自評指標體系及評分表，得到評價(jià)結果等級，但不足之處是未按相關(guān)要求編寫(xiě)內容完整的自評報告，未見(jiàn)績(jì)效運行監控資料，未能從績(jì)效目標實(shí)現程度和預算執行進(jìn)度兩方面實(shí)行“雙監控”工作。

　　5.部門(mén)制度建設情況

　　勐臘縣衛健局制定《三重一大議事規則實(shí)施細則》《預算業(yè)務(wù)管理制度》《勐臘縣衛生健康局財務(wù)管理制度》《建設項目管理制度》等相關(guān)制度，規范管理工作。

　　6.資產(chǎn)管理情況

　�。�1）資產(chǎn)管理制度的建立及執行情況

　　勐臘縣衛健局根據《勐臘縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)使用管理實(shí)施細則》《勐臘縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理實(shí)施細則》等細則辦法，制定《勐臘縣衛生健康局資產(chǎn)管理制度》《勐臘縣衛生健康局財務(wù)管理制度》“三、財產(chǎn)物資管理固定資產(chǎn)統一由規劃財務(wù)股管理，應建立健全管理帳卡……”等制度，局國有資產(chǎn)實(shí)行“統一負責、分工協(xié)作”的管理機制、資產(chǎn)管理股室、使用處室和財務(wù)股室各司其職、共同保障資產(chǎn)的完整與有效利用，固定資產(chǎn)、辦公用品、會(huì )議用品的管理和保障，統一對單位國有資產(chǎn)實(shí)行綜合管理，負責辦理資產(chǎn)的購建、驗收、領(lǐng)用、維修、調撥、移交、處置等相關(guān)審批事宜；建立健全資產(chǎn)登記冊，編制資產(chǎn)編號、資產(chǎn)臺帳及卡片等實(shí)物檔案資料；對資產(chǎn)進(jìn)行定期清查、不定期檢查，提出盤(pán)點(diǎn)（盈虧報廢等）處理建議。

　　各使用股室作為日常使用與保管資產(chǎn)的直接責任單位，負責本處室資產(chǎn)的保管、保養與維護等，財務(wù)處負責本局國有資產(chǎn)的價(jià)值管理，建立健全資產(chǎn)核算制度，參與資產(chǎn)的采購、驗收、移交等工作，積極參與并配合資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)工作，負責資產(chǎn)統計，保證資產(chǎn)的安全和完整等。對報廢、增減的固定資產(chǎn)，由使用股室提出書(shū)面申請，經(jīng)規劃財務(wù)股審核后，按資產(chǎn)處置相關(guān)規定辦理。財務(wù)人員定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，做到賬物相符，確保固定資產(chǎn)安全。

　�。�2）資產(chǎn)管理情況

　　截至20xx年12月31日，各單位資產(chǎn)原值合計53，884.83萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)53，003.13萬(wàn)元、無(wú)形資產(chǎn)881.70萬(wàn)元，固定資產(chǎn)累計折舊25，241.72萬(wàn)元，固定資產(chǎn)凈值27，761.41萬(wàn)元。資產(chǎn)增減變動(dòng)幅度具體如下：

　�、俟潭ㄙY產(chǎn)原值53，003.13萬(wàn)元，較上年44，555.92萬(wàn)元增加8，447.21萬(wàn)元，增幅18.96%，其中：土地、房屋及構筑物19，480.51萬(wàn)元，較上年18，495.92元增加984.59萬(wàn)元，增幅5.32%，通用設備5，598.76萬(wàn)元，較上年3，682.89元增加1，915.87萬(wàn)元，增幅52.02%，專(zhuān)用設備27，330.37萬(wàn)元，較上年21，853.53萬(wàn)元增加5，476.84萬(wàn)元，增幅25.06%，文物和陳列品2.81萬(wàn)元，較上年增加100%，家具、用具、裝具及動(dòng)植物590.68萬(wàn)元，較上年523.57萬(wàn)元增加67.11萬(wàn)元，增幅12.82%。

　�、跓o(wú)形資產(chǎn)原值881.70萬(wàn)元，較上年311萬(wàn)元增加570.70萬(wàn)元，增幅183.50%。

　　經(jīng)過(guò)現場(chǎng)評價(jià)，縣衛健局、縣人民醫院、縣疾控中心、勐滿(mǎn)、磨憨及勐臘鎮衛生院未對固定資產(chǎn)進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)。

　　7.績(jì)效情況

　　部門(mén)職責職能方面，設置7個(gè)部門(mén)職責職能完成情況績(jì)效指標中，持續加強人才隊伍建設，做好計劃生育管理工作，完成家庭醫生簽約服務(wù)工作，簽約率不低于93%；做好重點(diǎn)傳染病防控防治工作，按時(shí)按標準兌現獎勵補助，健康知識講座教育宣傳工作等6個(gè)績(jì)效指標已完成；深化醫藥衛生體制改革，推進(jìn)醫改工作1個(gè)績(jì)效指標部分完成。項目推進(jìn)方面，設置7個(gè)項目支出完成情況績(jì)效指標中，疫情防控平穩有序，村衛生室標準化建設，推進(jìn)健康扶貧工作，開(kāi)展愛(ài)國衛生運動(dòng)共4個(gè)績(jì)效指標已完成，推進(jìn)三項重點(diǎn)工程項目建設3個(gè)績(jì)效指標部分完成。

　�。ㄋ模┛�(jì)效評價(jià)結論

　　勐臘縣衛生健康局20xx年部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)綜合得分84.5分，等級為“良”。綜合評價(jià)結論如下：部門(mén)履職效果整體較好，但存在三個(gè)重點(diǎn)項目建設實(shí)施進(jìn)度緩慢，地方專(zhuān)項債券資金閑置等問(wèn)題。

　　二、存在問(wèn)題及原因分析

　�。ㄒ唬┲攸c(diǎn)項目建設進(jìn)度緩慢，地方專(zhuān)項債券資金閑置

　　勐臘（磨憨）重點(diǎn)開(kāi)發(fā)開(kāi)放試驗區醫院建設項目于20xx年8月27日正式開(kāi)工建設，截至2022年6月28日，已完成住院樓、門(mén)診樓、醫技樓混泥土澆筑主體封頂，正在進(jìn)行主體樓裝修設計工作，勐臘縣衛健局20xx年-20xx年收到2.90億元，累計完成專(zhuān)項債券資金支付15，212.51萬(wàn)元，累計支出率52.46%，剩余13，787.49萬(wàn)元未支付閑置，其中：20xx年6月收到地方專(zhuān)項債券資金2億元，支出11，852.50萬(wàn)元，支出率59.26%。20xx年9月收到20xx年第二批次地方政府專(zhuān)項債券2，000萬(wàn)元，已全部支付完成，支出率100%；20xx年11月收到20xx年第三批地方政府專(zhuān)項債券7，000萬(wàn)元，支出1，360.01萬(wàn)元，支出率19.43%。

　�。ǘ�）預算績(jì)效管理工作待加強

　　20xx年中央財政醫療救助補助資金項目預算執行過(guò)程中，績(jì)效監控工作應加強，建立監控機制，績(jì)效目標執行有偏差及時(shí)更正，未形成規范的.績(jì)效自評報告，僅編制項目支出績(jì)效自評表，績(jì)效自評工作待規范。

　�。ㄈ�）財務(wù)管理方面

　　1.資金流向不一致

　　勐臘縣衛健局支付防疫工作人員的餐費、住宿費支個(gè)人賬戶(hù)，發(fā)票開(kāi)具方為對公賬戶(hù)名稱(chēng)，如20xx年1月縣衛健局支付個(gè)人隔離安置點(diǎn)工作人員住宿費1.90萬(wàn)元，發(fā)票開(kāi)具方為勐臘縣景悅商務(wù)酒店；20xx年1月縣衛健局支付個(gè)人隔離安置點(diǎn)工作人員餐費6.36萬(wàn)元，發(fā)票開(kāi)具方為勐臘銀和餐廳等。

　　2.報賬不及時(shí)

　　20xx年9月20號憑證支付專(zhuān)項行動(dòng)宣傳單制作費5，550元，后附勐臘縣超凡廣告開(kāi)具發(fā)票，發(fā)票開(kāi)具日期為20xx年12月23日；支創(chuàng )衛戶(hù)外標識費用66，055元，后附勐臘飛程廣告裝飾經(jīng)營(yíng)部開(kāi)具發(fā)票，發(fā)票開(kāi)具日期為20xx年11月17日，發(fā)票跨期，費用報銷(xiāo)不及時(shí)。20xx年11月20號憑證支勐臘縣老齡協(xié)會(huì )景洪分會(huì )20xx年度費用核銷(xiāo)，其中核銷(xiāo)餐費5200元，發(fā)票為20xx年10月24日景龍園開(kāi)具；核銷(xiāo)餐費810元，發(fā)票為20xx年12月16日昆明市西山區水灣寨餐廳開(kāi)具，發(fā)票跨期，費用報銷(xiāo)不及時(shí)。

　�。ㄋ模┕珓�(wù)用車(chē)燃料費未按實(shí)際使用情況分期作為費用核算

　　20xx年4月10號憑證支付公務(wù)用車(chē)油費充值費用1萬(wàn)元，直接一次性計入“業(yè)務(wù)活動(dòng)費用”科目核算，未按實(shí)際用油進(jìn)行分攤處理。20xx年7月27號憑證支付支公務(wù)用車(chē)油卡充值費4，500元，通過(guò)“業(yè)務(wù)活動(dòng)費用行政運行公務(wù)用車(chē)運行維護費公務(wù)車(chē)運行費”直接確認費用，未按實(shí)際使用情況分期作為費用。

　　三、建議

　�。ㄒ唬┘涌祉椖拷ㄔO進(jìn)度

　　加快項目建設進(jìn)度，加快專(zhuān)項債資金使用進(jìn)度，避免造成專(zhuān)項債“重發(fā)行、輕管理”的情況出現，對專(zhuān)項債項目資金績(jì)效實(shí)行全生命周期管理，涵蓋事前績(jì)效評估、績(jì)效目標管理、績(jì)效運行監控、績(jì)效評價(jià)管理、評價(jià)結果應用等環(huán)節，實(shí)現“舉債必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責”，執行《關(guān)于加強政府投資基金管理提高財政出資效益的通知》（財預〔20xx〕7號）的文件要求，推動(dòng)提升債券資金配置效率和使用效益，提高專(zhuān)項債資金效益。

　�。ǘ�）加強績(jì)效自評工作

　　建議按照《勐臘縣縣級部門(mén)預算績(jì)效運行監控管理暫行辦法》（臘財字〔20xx〕36號）《勐臘縣財政局關(guān)于印發(fā)勐臘縣項目支出績(jì)效評價(jià)管理實(shí)施辦法意見(jiàn)的通知》（臘財字〔20xx〕116號）等文件要求，切實(shí)履行預算績(jì)效管理主體責任，健全預算績(jì)效管理操作規范和實(shí)施細則，加強預算績(jì)效管理制度建設，從工作實(shí)際出發(fā)，建立健全符合單位自身的各項績(jì)效管理制度、辦法及管理流程，積極推進(jìn)績(jì)效自評工作，規范編制績(jì)效自評報告，確保自評報告內容完整真實(shí)。

　�。ㄈ�）加強項目績(jì)效跟蹤

　　按照《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔2018〕34號）《勐臘縣縣級部門(mén)預算績(jì)效運行監控管理暫行辦法》（臘財字〔20xx〕36號）等文件要求，運用內部審計等手段強化項目及項目資金的全過(guò)程管理，制定項目績(jì)效跟蹤機制，對存在嚴重問(wèn)題的政策、項目暫緩或者停止預算撥款，督促整改落實(shí)。對項目的績(jì)效運行監控實(shí)行全覆蓋，推進(jìn)全面實(shí)施預算績(jì)效管理工作，確保全面實(shí)施預算績(jì)效管理各項改革任務(wù)落到實(shí)處，不斷提高財政資源配置效率和使用效益，建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預算績(jì)效管理體系，做到“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責”，大幅提升預算管理水平和政策實(shí)施效果。

　�。ㄋ模┮幏顿~務(wù)處理工作

　　加強資金使用，規范資金報銷(xiāo)，及時(shí)報賬，嚴格執行《政府會(huì )計制度》要求，規范賬務(wù)處理，發(fā)生待攤費用時(shí)，按照實(shí)際預付的資金，財務(wù)會(huì )計借記“預付賬款”或“待攤費用”科目，月底按照實(shí)際發(fā)生油卡消費時(shí)，根據實(shí)際使用金額，借記“單位管理費用”科目核算。

　　四、整改

　　按照《勐臘縣委勐臘縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（臘發(fā)〔20xx〕12號）要求，現將“勐臘縣衛生健康局20xx年度部門(mén)整體支出重點(diǎn)評價(jià)結果通知書(shū)”（見(jiàn)附件1）送達你們，請按評價(jià)結果通知書(shū)的整改建議進(jìn)行整改，并于收到文件之日起2個(gè)月內，將“整改結果報告書(shū)”（見(jiàn)附件2）一式兩份報送縣財政局。

事前績(jì)效評價(jià)報告13

　　一、部門(mén)（單位）基本情況

　�。ㄒ唬└艣r。包括主要職責職能，組織架構、人員及資產(chǎn)等基本情況。當年部門(mén)（單位）履職總體目標、工作任務(wù)。

　　武定縣白路鎮衛生院位于武定縣白路鎮108國道貫穿而過(guò)，距離縣城62公里，占地5.35畝，主要醫療設備有B超、心電圖機、心電監護儀、血球分析儀、全自動(dòng)生化分析儀、中藥離子導入儀、中藥熏蒸機、煎藥機、針灸專(zhuān)業(yè)設備、急診急救搶救設備等，下設綜合醫療科、藥劑科、公共衛生科、婦產(chǎn)科門(mén)診、檢驗科，超聲心電圖室、中醫科等業(yè)務(wù)科室，能開(kāi)展簡(jiǎn)單外科、順產(chǎn)接生、中醫診療和理療服務(wù)、各種常見(jiàn)病、多發(fā)病診治及危急重癥搶救治療。開(kāi)設病床20張，病床使用率達80%以上，主要進(jìn)行基本醫療服務(wù)和基本公共衛生服務(wù)。

　　全鄉鎮共10個(gè)行政村（其中白路村就在鄉政府所在地，其醫療服務(wù)由衛生院負責實(shí)施與開(kāi)展），設立村衛生室9家，村醫18人，擔負著(zhù)全鎮人口的醫療衛生服務(wù)、基本公共衛生服務(wù)以及其他公共衛生服務(wù)工作。

　　納入20xx年部門(mén)預算編報的單位共1個(gè)，即武定縣白路鎮衛生院，為財政全額撥款的事業(yè)單位。

　　在職人員編制17人，其中：事業(yè)編制17人。在職實(shí)有17人，其中：財政全供養17人。

　　離退休人員4人，其中：離休0人，退休4人。

　　車(chē)輛編制1輛，實(shí)有車(chē)輛1輛。

　　當年單位履職總體目標、工作任務(wù)是進(jìn)一步貫徹執行衛健工作的方針、政策和法律法規；進(jìn)一步保持醫療業(yè)務(wù)穩定增長(cháng)；進(jìn)一步完善各項管理制度，規范醫療行為，確保醫療安全，提高醫療質(zhì)量，確�；颊邼M(mǎn)意；提高基本公共衛生服務(wù)項目均等化水平，規范公共衛生服務(wù)行為，推進(jìn)基本公共衛生服務(wù)項目開(kāi)展，全面完成20xx年度基本公共衛生服務(wù)項目的各項任務(wù)指標；統籌規劃衛生院及下轄各村衛生室的各項服務(wù)能力提升工作。

　�。ǘ�）部門(mén)預算管理、全面預算績(jì)效管理制度建設情況。

　　按照“統一領(lǐng)導、分級管理；積極試點(diǎn)，穩步推進(jìn)；程序規范，重點(diǎn)突出；客觀(guān)公正，公開(kāi)透明”的原則宣傳績(jì)效理念，培育績(jì)效文化�；�本構建起“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價(jià)、評價(jià)結果有反饋、反饋結果有應用”的預算績(jì)效管理機制和覆蓋預算管理事前、事中、事后全過(guò)程的預算績(jì)效管理體系，有效促進(jìn)了財政資金使用績(jì)效的提高。

　　項目資金績(jì)效目標申報實(shí)現全覆蓋。積極拓展預算績(jì)效管理各環(huán)節工作的廣度和深度，實(shí)現預算績(jì)效管理在預算部門(mén)全面覆蓋管理。本年度所涉及的收入及項目均納入預算績(jì)效管理，共申報績(jì)效目標6個(gè)，涉及財政資金111.44萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）部門(mén)整體支出績(jì)效目標設立情況。

　　進(jìn)一步推進(jìn)部門(mén)整體績(jì)效評價(jià)全覆蓋。按要求對我院整體支出績(jì)效目標以及項目支出績(jì)效目標的設定情況；部門(mén)資金投入、預算執行和管理情況；為實(shí)現整體支出和項目支出績(jì)效目標所制定的'制度、采取的工作措施；部門(mén)職責履行情況及效果；部門(mén)開(kāi)展預算績(jì)效管理情況；社會(huì )公眾滿(mǎn)意度等方面進(jìn)行綜合評價(jià)，全面反映我院整體支出情況。

　　推進(jìn)績(jì)效信息公開(kāi)。加強預算績(jì)效信息發(fā)布管理制度建設，完善績(jì)效信息公開(kāi)機制。財政重點(diǎn)評價(jià)報告在政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站公開(kāi)，逐年擴大向社會(huì )公開(kāi)績(jì)效信息的范圍，回應社會(huì )關(guān)切，接受社會(huì )監督。

　�。ㄋ模┎块T(mén)整體收支預算及執行情況。

　　我院20xx年初預算344.09萬(wàn)元，其中基本支出預算232.65萬(wàn)元，項目支出預算111.44萬(wàn)元�；�本支出實(shí)際執行232.65萬(wàn)元，用于上半年人員工資薪酬支出、日常辦公經(jīng)費運轉支出等；項目支出實(shí)際執行111.44萬(wàn)元，本年共申報績(jì)效目標項目6個(gè)，分別是基本公共衛生服務(wù)項目、艾滋病防治項目、基本藥物制度補助項目、建檔立卡貧困人口家庭醫生簽約服務(wù)項目、省級基本藥物制度鄉村醫生補助項目、鄉村醫生養老保險省級補助項目。

　�。ㄎ澹﹪揽亍叭�公經(jīng)費”支出情況。

　　武定縣白路鎮衛生院20xx年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預算為2.0萬(wàn)元，支出決算為2.0萬(wàn)元，完成預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬(wàn)元，完成預算的0%；公務(wù)用車(chē)購置及運行費支出決算為2.0萬(wàn)元，完成預算的100%；公務(wù)接待費支出決算為0萬(wàn)元，完成預算的0%。20xx年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數等于預算數。

　　20xx年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數與20xx年一致，主要是公務(wù)用車(chē)購置及運行費支出決算為2.0萬(wàn)元。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)的目的。

　　通過(guò)項目績(jì)效自評，了解資金使用是否達到了預期目標，資金管理是否規范，資金使用是否有效，檢驗預算支出效率和效果，分析存在問(wèn)題及原因，及時(shí)總結經(jīng)驗，改進(jìn)管理措施，有效提高資金管理水平和使用效益。

　�。ǘ�）自評組織過(guò)程。

　　1、前期準備。

　　根據《武定縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度部門(mén)整體和項目支出績(jì)效自評工作的通知》，單位領(lǐng)導高度重視，確定績(jì)效評價(jià)組成員并對績(jì)效評價(jià)組成員進(jìn)行培訓，結合單位實(shí)際明確了評價(jià)的實(shí)施方式、目的、內容、依據、時(shí)間及要求方面的情況。

　　2、組織實(shí)施。

　　根據年度財政財務(wù)收支狀況、單位職能職責、年度工作完成情況、工作主要成效等，圍繞年初制定的整體支出績(jì)效目標任務(wù)開(kāi)展自評，撰寫(xiě)自評報告。

　　三、評價(jià)情況分析及綜合評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┩度牍芾砬闆r

　　本年度共投入344.09萬(wàn)元，其中基本支出232.65萬(wàn)元，項目支出111.44萬(wàn)元，共申報績(jì)效目標項目6個(gè)。

　�。ǘ�）履職完成情況

　　門(mén)診服務(wù)人次及出院病人服務(wù)人次較上年有所增加；基本醫療服務(wù)水平及基本公共衛生服務(wù)水平顯著(zhù)提高；確保在本年度完成各項指標工作；基本費用總成本控制在344.09萬(wàn)元左右。

　�。ㄈ�）履職效果情況

　　確保轄區內基本醫療服務(wù)及基本公共衛生服務(wù)工作的順利開(kāi)展。

　�。ㄋ模┥鐣�(huì )滿(mǎn)意度及可持續性影響

　　體現政策導向，保障基層衛生工作長(cháng)期平穩進(jìn)行；努力提升相關(guān)部門(mén)及群眾對轄區內醫療衛生服務(wù)及基本公共衛生服務(wù)工作的滿(mǎn)意度。

　　四、存在問(wèn)題及整改情況

　�。ㄒ唬┲饕獑�(wèn)題及原因分析

　　1、部門(mén)預算編制的科學(xué)化、精細化有待提高。目前，部門(mén)預算編制要求功能科目細化到項級，經(jīng)濟科目細化到款級，但在實(shí)際編制過(guò)程中，由于有的預算支出項目具有預測性和不確定性等特點(diǎn)，造成實(shí)際支出與預算編制不符，需要對預算進(jìn)行調整。

　　2、預算績(jì)效管理工作相對滯后。近年來(lái)實(shí)施財務(wù)精細化管理后，我院預算編制工作由財務(wù)人員統籌，財務(wù)工作者除應對單位日常工作及財務(wù)管理外，無(wú)更多精力承擔預算項目績(jì)效管理培訓、預算編制審核和預算管理績(jì)效跟蹤管理。

　�。ǘ�）整改情況

　　一是增強部門(mén)績(jì)效管理意識，強化績(jì)效管理工作隊伍建設。對部門(mén)全體人員開(kāi)展預算績(jì)效管理培訓，培訓內容涵蓋前期績(jì)效目標編制、過(guò)程績(jì)效跟蹤、后期績(jì)效自評及結果應用等方面，增強部門(mén)人員預算績(jì)效管理意識，提高預算績(jì)效管理工作質(zhì)量，進(jìn)一步推進(jìn)部門(mén)預算績(jì)效管理工作。二是進(jìn)一步加強財務(wù)規范化管理，增強內部預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預算編制和績(jì)效評估。三是對本單位當年度的各項工作開(kāi)展做到心中有數，統籌安排，合理配置，不斷完善支出結構，提高資金使用率，進(jìn)一步完善預算管理體制，加強項目開(kāi)展進(jìn)度的跟蹤，開(kāi)展項目績(jì)效評價(jià)，確保項目績(jì)效目標完成。

　　五、績(jì)效自評結果應用和公開(kāi)情況

　　績(jì)效考核定在一定期間內科學(xué)、動(dòng)態(tài)地側重工作狀況和效果的考核方式，通過(guò)制定有效、客觀(guān)的考核標準，對員工進(jìn)行評定，以進(jìn)一步激發(fā)員工的積極性和創(chuàng )造性，提高員工工作效率和基本素質(zhì)。

　　績(jì)效考核使各級管理者明確了解下級的工作狀況，通過(guò)對下級在考核期內的工作業(yè)績(jì)、態(tài)度以及能力的評估，充分了解醫院職工的工作績(jì)效，并在此基礎上制定相應的薪酬調整、人事變動(dòng)等激勵手段。

　　六、主要經(jīng)驗和做法

　　不斷健全完善各項預算管理制度，根據新形勢和新要求，結合不斷出臺的各項制度，制定和修訂預算管理的各項制度，強化資金的預算、管理和使用，正確執行財務(wù)制度，嚴格按照政府會(huì )計制度維護財經(jīng)紀律和財政法規，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用，切實(shí)發(fā)揮資金使用效益，加強績(jì)效管理，落實(shí)資金管理措施，加強事前審核，達到事前控制的目的，理順資金管理體系，切實(shí)做到規范理財，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，定期開(kāi)展資金執行情況的檢查。

　　七、其他需說(shuō)明的情況

　　無(wú)

事前績(jì)效評價(jià)報告14

　　一、基本情況

　　(一)項目概況

　　1.項目背景

　　隨著(zhù)我國社會(huì )經(jīng)濟的飛速發(fā)展和社會(huì )市場(chǎng)經(jīng)濟體制的不斷完善，交通建設作為我國國民經(jīng)濟發(fā)展的重要基礎建設設施，正日益發(fā)揮著(zhù)重要的作用。近年來(lái)，我國交通建設事業(yè)正在蓬勃發(fā)展，交通工程的質(zhì)量問(wèn)題逐漸成為社會(huì )各界廣泛關(guān)注的焦點(diǎn)之一。交通工程質(zhì)量是建設過(guò)程中的核心，工程質(zhì)量的優(yōu)劣直接關(guān)系到公路的投資收益與交通運輸的安全。在當前我國不斷加大交通基礎實(shí)施建設的新形勢下，加強交通工程質(zhì)量監督管理工作對國民經(jīng)濟的發(fā)展具有重要的現實(shí)意義。根據編辦三定方案中對我局工作職責的規定等有關(guān)文件精神及交通部相關(guān)政策文件精神，交通工程質(zhì)量監督管理工作主要是負責全省公路工程質(zhì)量、安全、檢測、造價(jià)監督管理工作。代表政府在工程建設過(guò)程中定期或不定期進(jìn)行監督檢查，日常監督檢查和專(zhuān)項監督檢查，對公路橋梁隧道水運碼頭工程項目進(jìn)行檢測監督，在單位工程全部交(竣)工時(shí)進(jìn)行質(zhì)量鑒定;舉辦行業(yè)會(huì )議，專(zhuān)項培訓，編制出版行業(yè)板報書(shū)刊，收集造價(jià)信息，為監督工作提供辦公環(huán)境和條件;代省交通運輸廳收集、整理、歸檔、建檔等工程檔案管理工作。

　　2.項目主要內容及實(shí)施情況

　　交通運輸管理與監督項目資金主要用于:工程質(zhì)量檢測委托業(yè)務(wù)費、質(zhì)量監督人員因公出差國內差旅費、質(zhì)量監督工作用車(chē)輛運行維護費，組織及參與質(zhì)量監督管理相關(guān)培訓費、聘請信息員考務(wù)人員臨聘人員檔案庫管理人員檢測機構等級能力評審專(zhuān)家等勞務(wù)費、購買(mǎi)行業(yè)書(shū)籍行業(yè)期刊辦公費、編制造價(jià)期刊、交通工程質(zhì)量安全造價(jià)宣傳欄印刷費、交通基本建設檔案庫運行維護費、工作人員加班誤餐補助費、郵寄監督文件材料郵寄費、因公外出交通費、監督工作用辦公設備購置費、租賃專(zhuān)業(yè)技術(shù)考試場(chǎng)地租賃費等費用。

　　2021年全省在監公路水運項目質(zhì)量穩定保持在較高水平，部分重點(diǎn)項目榮獲國家質(zhì)量最高獎，未發(fā)生一般等級以上安全生產(chǎn)責任事故。全年受理審核7個(gè)公路項目、4個(gè)水運項目質(zhì)量監督申請。召開(kāi)監督例會(huì )16次、質(zhì)量監督技術(shù)分析會(huì )7次。共組織公路、水運各類(lèi)監督檢查、抽查107次(公路90次，水運17次)。開(kāi)展“安全隱患大整治大排查”“堅守質(zhì)量安全紅線(xiàn)”“博鰲論壇年會(huì )安全隱患整治”等安全專(zhuān)項檢查17 次。簽發(fā)《監督檢查通報》《現場(chǎng)檢查意見(jiàn)通知書(shū)》等文書(shū)61份(公路56份、水運5份)，委托第三方機構出具檢測報告141份。受理核查6個(gè)項目22家工地試驗室的備案申請，通過(guò)21家，要求整改1家。安全隱患追蹤整改率100%，立案查處項目質(zhì)量投訴1起，處罰金11.5萬(wàn)元。完成本省2020年度試驗檢測和監理的信用評價(jià)工作(包括6家本省試驗檢測機構，16個(gè)公路工程項目72個(gè)工地試驗室，2020年檢測庫10家檢測機構和547名檢測人員;14家監理單位、17個(gè)監理標段、136名監理工程師及專(zhuān)業(yè)監理工程師)。推動(dòng)8個(gè)政務(wù)服務(wù)事項進(jìn)入省政務(wù)服務(wù)網(wǎng)“一體化”管理平臺，全年完成從業(yè)人員登記管理123人次、審查注冊人員5名。組織了2021年度公路水運工程試驗檢測專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員職業(yè)資格考試工作任務(wù)(共審核958人次，1849科目)。及時(shí)受理1家檢測機構能力等級評定申請，辦理變更事項，核發(fā)《等級證書(shū)》。制訂了《海南省公路工程造價(jià)管理辦法實(shí)施細則》，草擬《海南省公路工程材料價(jià)格信息管理規定》草案及和其說(shuō)明，協(xié)助省廳加強全省交通工程材料價(jià)格信息管理，增強材料價(jià)格發(fā)布的科學(xué)性、規范性、權威性。加大材料價(jià)格信息發(fā)布頻率。將《海南省交通工程材料價(jià)格信息》由雙月刊改為單月刊，為全省交通建設投資造價(jià)、審計管控及時(shí)提供數據保障(每月發(fā)布34種規格，雙月增加發(fā)布78種規格，共112種;全年18市縣共發(fā)布價(jià)格信息7810個(gè)數據)。依法開(kāi)展項目造價(jià)審查。完成�？诶@城公路美蘭機場(chǎng)至演豐段公路等3個(gè)設計變更7871.95萬(wàn)元預算審查，核減206.6萬(wàn)元。將萬(wàn)洋高速儋州互通等項目審查發(fā)現的`4個(gè)造價(jià)問(wèn)題上報省廳。開(kāi)展交通造價(jià)工程師執業(yè)注冊及培訓。受理、審核24人次執業(yè)注冊，組織41名省公路工程造價(jià)工程師繼續教育培訓。

　　3.資金投入和使用情況

　　截至2021年12月31日，該項目全年支出939.93萬(wàn)元，占落實(shí)到位資金的99.95%，主要用于工程質(zhì)量檢測委托業(yè)務(wù)費、出差差旅費、監督車(chē)輛運行維護費、外出辦公乘車(chē)交通費、聘請信息員考務(wù)人員臨聘人員檔案庫管理人員檢測機構等級能力評審專(zhuān)家等勞務(wù)費、加班誤餐補助費、印制《海南交通質(zhì)監與造價(jià)信息》和現場(chǎng)檢查意見(jiàn)通知書(shū)等印刷費、參加專(zhuān)業(yè)培訓和組織交通建設工程材料價(jià)格信息員培訓等培訓費、文件資料郵寄費、購專(zhuān)業(yè)書(shū)籍雜志等辦公費、儀器設備維修維護費、公路水運試驗檢測考試和安全管理人員考試場(chǎng)地租賃費、購監督工作用辦公設備、檢測考試收費平臺數據對接開(kāi)發(fā)費等信息網(wǎng)絡(luò )購置費。

　　(二)項目績(jì)效目標

　　1.總體目標

　　負責全省公路水運工程質(zhì)量安全監督及檢測、檢驗工作。代表政府在工程建設過(guò)程中定期或不定期進(jìn)行監督檢查，在單位工程全部交(竣)工時(shí)進(jìn)行質(zhì)量鑒定等監督管理工作。經(jīng)監督管理后，交通工程質(zhì)量穩定、行業(yè)發(fā)展健康有序、工程造價(jià)科學(xué)合理。

　　2.年度目標

　　交通運輸管理與監督項目2021年年度目標:對公路工程項目進(jìn)行備案核查、雙隨機一公開(kāi)檢查、專(zhuān)項檢查、巡視檢查，公路水運監督項目驗證性檢測、竣(交)工檢測的出差人次大于等于840人次;2.對水運工程項目進(jìn)行綜合檢查、專(zhuān)項檢查、巡視檢查的出差人次大于等于70人次;3.交通工程材料價(jià)格信息的主要發(fā)布品種(規格)大于等于50種;4.公路水運工程日常監督試驗檢測次數大于等于170次;5.工地試驗室專(zhuān)項檢查個(gè)數大于等于20個(gè)。6.經(jīng)監督后公路工程項目質(zhì)量符合《公路工程質(zhì)量檢驗評定標準(JTG F80/1-2017標準)》的達標率在95%以上;7.經(jīng)監督后水運工程項目質(zhì)量符合《水運工程質(zhì)量檢驗標準(JTS 257-2008)》的達標率在90%以上。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　　(一)績(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍

　　本次評價(jià)對象為我局2021年交通運輸管理與監督項目預算經(jīng)費。通過(guò)績(jì)效評價(jià)，了解該項目的實(shí)施、運轉和最后取得的成效等情況，找出不足之處或需要改進(jìn)的地方，總結經(jīng)驗，擬定下一步計劃和措施，完善預算編制工作。

　　(二)績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系、評價(jià)方法、評價(jià)標準

　　1.績(jì)效評價(jià)原則:相關(guān)性原則、重要性原則、可比性原則、系統性原則、經(jīng)濟性原則。

　　2.指標體系

　　從決策、管理、績(jì)效三個(gè)方面進(jìn)行評價(jià)，具體包括項目目標、決策過(guò)程、資金分配、資金到位、資金管理、組織實(shí)施、項目產(chǎn)出、項目效果等8項二級指標。

　　3.評價(jià)方法

　　單位自評采用定量與定性評價(jià)相結合的比較法，總分由各項指標得分匯總形成。

　　4.評價(jià)標準

　　績(jì)效評價(jià)標準按計劃標準對績(jì)效指標完成情況進(jìn)行比較。

　　(三)績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　1.前期準備。按照《海南省交通運輸廳關(guān)于開(kāi)展2022年預算管理績(jì)效工作的通知》》(瓊交財〔2022〕116號)要求，我局高度重視，迅速安排部署，由績(jì)效評價(jià)小組明確評價(jià)對象、內容、方法和工作步驟，確�？�(jì)效自評工作按時(shí)完成。

　　2.組織實(shí)施。按照績(jì)效評價(jià)工作安排部署，要求各相關(guān)業(yè)務(wù)科室提供分管的項目資料、配合績(jì)效評價(jià)小組開(kāi)展績(jì)效自評工作。

　　3.分析評價(jià)。一是合理設置評價(jià)指標體系，從決策、管理、績(jì)效三個(gè)方面對項目支出總體實(shí)施成效情況進(jìn)行評價(jià)。二是采取定性和定量分析的方法，對各項規劃編制進(jìn)行單一評價(jià)，再由評價(jià)組對自評表進(jìn)行評分表，得出項目績(jì)效的平均分。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　根據項目績(jì)效評價(jià)自評工作的有關(guān)要求，我局績(jì)效評價(jià)工作小組按照既定的評價(jià)指標和評價(jià)方法，從決策、管理、績(jì)效三個(gè)方面對該項目進(jìn)行了科學(xué)、客觀(guān)、公正的績(jì)效評價(jià)，最終確定績(jì)效評價(jià)評價(jià)得分99.47分，等級為“優(yōu)秀”(評價(jià)說(shuō)明:得分≥90分為優(yōu)秀;80≤得分<90為良好;60≤得分<80為中等;得分<60為差)。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　　(一)項目決策情況

　　1.項目目標(滿(mǎn)分4分，得分4分)

　　(1)目標內容(滿(mǎn)分4分，得分4分)

　　項目設置了績(jì)效目標，績(jì)效目標明確、可量化，與實(shí)際工作內容相關(guān)，預期產(chǎn)出效益和效果符合海南省交通工程質(zhì)量監督管理行業(yè)發(fā)展規劃要求的正常業(yè)績(jì)水平，績(jì)效目標與預算確定的項目資金量相匹配，得分4分。

　　2.決策過(guò)程(滿(mǎn)分8分，得分8分)

　　(1)決策依據(滿(mǎn)分3分，得分3分)

　　項目決策依據充分，符合國家法律法規和相關(guān)政策，符合海南省交通工程質(zhì)量監督管理發(fā)展規劃和政策要求，符合我局“三定方案“規定的工作職責和年度工作計劃，得分3分。

　　(2)決策程序(滿(mǎn)分5分，得分5分)

　　符合財政對項目選取的要求，經(jīng)過(guò)充分的前期自評，經(jīng)我局預算績(jì)效小組審核后報局務(wù)會(huì )研究討論通過(guò)，項目實(shí)施調整履行也完成了相應的報批手續，程序合規，得分5分。

　　3.資金分配(滿(mǎn)分8分，得分8分)

　　(1)分配辦法(滿(mǎn)分2分，得分2分)

　　按照財政相關(guān)規定制定了我局預算管理制度，對預算資金安排和分配做出了規定，資金分配因素全面合理。項目資金根據各業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)際工作量以及我局預算限額總量進(jìn)行分配。測算依據科學(xué)合理。項目資金分配額度與項目實(shí)際需求相適應，得分2分。

　　(2)分配結果(滿(mǎn)分6分，得分6分)

　　各業(yè)務(wù)科室均完成資金支出的序時(shí)進(jìn)度和總任務(wù)，同時(shí)完成了各項工作內容，資金分配合理科學(xué)，在優(yōu)先保障基本支出和重點(diǎn)工作的基礎上，對其他各項工作兼顧，取得較好效果，得分6分。

　　(二)項目管理

　　1.資金到位(滿(mǎn)分5分，得分5分)

　　(1)到位率(滿(mǎn)分3分，得分3分)

　　交通運輸管理與監督項目全年資金來(lái)源于財政資金預算撥款，預算數940.4萬(wàn)元，落實(shí)到位資金940.4萬(wàn)元，資金到位率100%，得分3分。

　　(2)到位時(shí)效(滿(mǎn)分2分，得分2分)

　　該項目資金全部為財政撥款預算資金，在年初是批復下達，我局按序時(shí)進(jìn)度申請用款計劃，資金及時(shí)足額到位，得分2分。

　　2.資金管理(滿(mǎn)分10分，得分10分)

　　(1)資金使用(滿(mǎn)分7分，得分7分)

　　截至2021年末，項目資金支出940.4萬(wàn)元，預算執行率99.95%。資金使用均按預算安排支出，調整次數不超過(guò)扣分次數。不存在截留、擠占、挪用項目資金的情況，不存在超標準開(kāi)支情況，得分7分。

　　(2)財務(wù)管理(滿(mǎn)分3分，得分3分)

　　有相應財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，制度健全、合法合規、完整，會(huì )計核算規范，得3分。

　　3.組織實(shí)施(滿(mǎn)分10分，得分10分)

　　(1)組織機構(滿(mǎn)分1分，得分1分)

　　我局機構設置健全，分工明確，各項工作責任落實(shí)到位，得分

　　1分。

　　(2)管理制度(滿(mǎn)分9分，得分9分)

　　我局內控制度全面，實(shí)施有效，各流程節點(diǎn)的管控符合內控要求，各項制度能有效執行，得分9分。

　　(三)項目產(chǎn)出

　　1.產(chǎn)出數量(滿(mǎn)分5分，得分4.52分)

　　該項目2021年共設置績(jì)效目標9個(gè)，其中產(chǎn)出指標中的數量指標7個(gè)，效益指標中社會(huì )效益指標2個(gè)，各指標績(jì)效自評分值占比10%。該項目執行率績(jì)效自評分值占比10%。除一個(gè)績(jì)效目標未完成計劃目標值以外，其余均100%完成，預算執行率99.95%，占比分值按滿(mǎn)分計算，得分4.52分。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量(滿(mǎn)分4分，得分4分)

　　2021年全省在監公路水運項目質(zhì)量穩定保持在較高水平，部分重點(diǎn)項目榮獲國家質(zhì)量最高獎，未發(fā)生一般等級以上安全生產(chǎn)責任事故，基本上達到預期目的，得分4分。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效(滿(mǎn)分3分，得分2.95分)

　　我局在2021年年底完成預算安排的各項任務(wù)和支出進(jìn)度。但在預算執行中序時(shí)進(jìn)度有部分滯后，特別是受疫情影響和監督工程項目實(shí)際開(kāi)工情況，上半年執行進(jìn)度滯后，得分2.95分。

　　4.產(chǎn)出成本(滿(mǎn)分3分，得分3分)

　　我局2021年預算測算成本中有財政規定標準的不得超標準，無(wú)財政標準的通過(guò)市場(chǎng)比價(jià)，擇優(yōu)選取。此外，工作活動(dòng)也按厲行節約原則整合資源，做到合理科學(xué)的支出。該項目實(shí)際支出均未超出預算成本，得分3分。

　　(四)項目效益

　　1.經(jīng)濟效益(滿(mǎn)分8分，得分8分)

　　(1) 2021年全省在監公路水運項目質(zhì)量穩定保持在較高水平，部分重點(diǎn)項目榮獲國家質(zhì)量最高獎，未發(fā)生一般等級以上安全生產(chǎn)責任事故，為我省經(jīng)濟發(fā)展提供了有力支撐。

　　(2)節約資金，減少財政支出。我局通過(guò)造價(jià)審查，降低工程投資成本，節約財政資金。為合理控制工程造價(jià)，提高建設資金的使用效率。

　　得分8分。

　　2.社會(huì )效益(滿(mǎn)分8分，得分8)

　　通過(guò)對交通工程質(zhì)量監督，保障了國家人民的生命財產(chǎn)安全，為國家事業(yè)發(fā)展和社會(huì )發(fā)展提供了有力支撐，通過(guò)交通建設改善了人民群眾的出行條件，具有重要積極的社會(huì )效益。

　　3.可持續影響(滿(mǎn)分8分，得分8分)

　　海南省交通工程質(zhì)量監督管理工作是我局主要工作在建設過(guò)程中，我局加強工程質(zhì)量監督管理，發(fā)揮職能的正能量，確保項目正常保質(zhì)保量按時(shí)實(shí)施，使各地區的經(jīng)濟發(fā)展持續上升，社會(huì )效益明顯提高，為完善交通基礎設施條件，構建安全、方便、快捷的綜合交通運輸體系保駕護航，為國際旅游島、自由貿易島的建設添磚加瓦。

　　根據編辦三定方案中對我局工作職責的規定、七部委共同頒發(fā)的《關(guān)于加強重大工程安全質(zhì)量保障措施的通知》(發(fā)改投資〔2009〕3183號)有關(guān)文件精神。海南省交通工程質(zhì)量監督管理工作是我局每年必須且重要的工作。本項目資金來(lái)源為財政撥款資金。自我局轉為全額撥款單位后，省財政每年預算批復均含本項目，目前項目較成功，具有投資的必要性，得分8分。

　　4.服務(wù)對象滿(mǎn)意度(滿(mǎn)分8分，得分8分)

　　監督項目建設各方均滿(mǎn)意，得分8分。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

　　(一)主要經(jīng)驗及做法

　　主要經(jīng)驗及做法:科學(xué)合理地配置資金，盡可能將有限的財政資金分配好、使用好、管理好。認真執行資金收支使用制度，確保專(zhuān)款專(zhuān)用，防止項目資金被擠占挪用。進(jìn)行項目預算編制時(shí)在本年度工作計劃的基礎上，結合上一年該項目的工作情況及各項支出費用情況進(jìn)行編制，編制經(jīng)費預算的同時(shí)制定本年度績(jì)效目標。在執行預算指標的過(guò)程中，嚴格遵守審批流程，嚴格控制支出，專(zhuān)款專(zhuān)用，每月追蹤支出進(jìn)度，每季度對項目的執行情況進(jìn)行分析和評價(jià)。

　　(二)存在的問(wèn)題和建議

　　1.我局經(jīng)常性項目預算結構較為單一，主要為監督管理工作經(jīng)費，其中又以委托業(yè)務(wù)費為主，因此預算執行率與工程項目的進(jìn)度密不可分。近兩年來(lái)，因建設項目環(huán)保問(wèn)題和征地拆遷難等問(wèn)題，建設項目并不能夠按照計劃進(jìn)入重要工序。施工進(jìn)度不可控，所以各項目監督抽查檢測進(jìn)度不可控，預算執行進(jìn)度會(huì )受到影響。

　　2.檢測委托業(yè)務(wù)周期較長(cháng)，待完成委托業(yè)務(wù)并出具相應的檢測報告后方可結算，結算周期長(cháng)影響月度的預算執行進(jìn)度。

　　3.計劃外監督工作無(wú)法準確測算。根據省政府和省廳的要求和安排，我局在年度計劃外承擔了計劃外項目的監督工作，監督管理工作支出存在不確定性，成監督檢測經(jīng)費無(wú)法準確測算。

　　4.監督技術(shù)人員不足。因全省在監項目多，我局人力資源有限，在一定程度上制約了監督工作的成效。

　　下一步我們將進(jìn)一步加強預算管理工作，統一思想，提高認識。一是加強預算編制工作，做好事前準備工作，精細化編制預算。二是高度重視項目預算執行工作，及時(shí)發(fā)現預算執行存在的問(wèn)題，及時(shí)調整無(wú)法支出的項目預算指標。三是加強預算執行分析，落實(shí)相關(guān)責任，更進(jìn)工作方式，提高項目運行效率和成效。

　　六、有關(guān)建議

　　無(wú)。

　　七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)。

事前績(jì)效評價(jià)報告15

　　根據《云南省財政廳關(guān)于印發(fā)〈云南省項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法〉的通知》（云財績(jì)（20xx）11號）《昆明市五華區人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)五華區預算績(jì)效管理暫行辦法》（五政辦通〔20xx〕10號）《中共昆明市五華區委昆明市五華區人民政府印發(fā)〈關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)〉的通知》（五發(fā)〔20xx〕10號）等文件的要求，昆明盛標項目管理咨詢(xún)有限公司接受五華區財政局委托，于20xx年6月-7月對五華區教育體育局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：五華區教體局）師訓教研與考核經(jīng)費項目開(kāi)展財政支出重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)，現將相關(guān)情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　五華區教體局按照《關(guān)于加強和改進(jìn)新時(shí)代基礎教育教研工作的意見(jiàn)》（教基〔20xx〕14號）《云南省中小學(xué)教師繼續教育規定》（省政府35號令）《中共云南省委云南省人民政府關(guān)于深化新時(shí)代中小學(xué)教師隊伍建設改革的實(shí)施意見(jiàn)》（云發(fā)〔20xx〕21號）《昆明市實(shí)施名校名師名長(cháng)工程的意見(jiàn)》（昆辦發(fā)〔20xx〕10號）以及《昆明市五華區教育體育事業(yè)發(fā)展“十四五”規劃》（送審稿）等文件要求，加強教師隊伍建設，整體規劃設計教師梯隊“塔式”培養結構，通過(guò)新任教師、青年優(yōu)秀教師、骨干教師、卓越教師（市級名師、名校長(cháng)和名班主任）和領(lǐng)軍教師（未來(lái)教育家）五個(gè)層次的梯隊建設培訓，打造一支專(zhuān)業(yè)精良的高質(zhì)量教師隊伍。同時(shí)，緊扣構建學(xué)生核心素養發(fā)展的“五育并舉”教育體系，實(shí)施教研制度和教師全員輪訓制，將五華區基礎教育發(fā)展研究院打造為“課程指導中心、教學(xué)研究中心、質(zhì)量評價(jià)中心、資源建設中心和教師發(fā)展中心”，以此提高我區基礎教育質(zhì)量。其次，積極探索教科研發(fā)展新路徑，通過(guò)實(shí)施名校、名師、名長(cháng)工程（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“三名”工程），加大開(kāi)放辦學(xué)力度、增強教育創(chuàng )新驅動(dòng)能力、建立健全激勵體系、激發(fā)學(xué)校辦學(xué)活力、有效提高教育質(zhì)量，形成全面發(fā)展、豐富多樣、惠及全民的優(yōu)質(zhì)教育格局，教育質(zhì)量保持全市、全省領(lǐng)先優(yōu)勢，加強五華教育的品牌美譽(yù)度，進(jìn)一步提高人民群眾對五華教育的滿(mǎn)意度。

　�。ǘ�）項目資金安排情況

　　1、項目預算

　　“師訓教研與考核經(jīng)費”作為一級核算項目，預算總投入為2,950.00萬(wàn)元，項目資金由五華區財政全額撥款保障，項目預算申報經(jīng)費明細為：師訓經(jīng)費1,400.00萬(wàn)元；考核經(jīng)費1,400.00萬(wàn)元；教研經(jīng)費150.00萬(wàn)元。

　　2、資金使用情況

　　根據昆明市五華區財政局《五財行[20xx]1號文財政預算批復》，五華區財政局20xx年安排五華區教體局申報的“師訓教研與考核工作”項目資金2,950.00萬(wàn)元，20xx年收到區級下達項目資金2,603.13萬(wàn)元，追加教師節表彰三名工程資金144.76萬(wàn)元，實(shí)際到位資金合計：2,747.89萬(wàn)元。截止20xx年12月31日項目實(shí)際支出2,747.89萬(wàn)元，資金支付進(jìn)度為100%。項目無(wú)結轉結余資金，項目具體使用情況詳見(jiàn)下表：

　　略

　�。ㄈ�）項目實(shí)施內容

　　1、項目名稱(chēng)：師訓教研與考核經(jīng)費項目

　　2、績(jì)效考評單位：五華區財政局

　　3、項目執行單位：昆明市五華區教育體育局

　　4、資金使用單位：區屬公辦相關(guān)學(xué)校

　　5、項目受益對象：區屬公辦相關(guān)學(xué)校和教師

　　6、項目實(shí)施內容與規模

　�。�1）師訓經(jīng)費項目

　　項目完成轄區內各級各類(lèi)各學(xué)科骨干教師集中培訓，組織開(kāi)展新教師培訓及教學(xué)技能達標考核、青年教師研修培訓及考核、全員短期集中培訓、中小學(xué)幼兒園教師技能提升培訓等工作。組織和支持年度區級名師工作室、青少年創(chuàng )新展示活動(dòng)、五華三幼名園長(cháng)返聘費、銀齡講師、引進(jìn)名師、20xx年市級人才項目專(zhuān)項等工作。

　�。�2）“三名”工程考核項目

　　按照《五華區名校名師名長(cháng)工程實(shí)施方案》《五華教育高質(zhì)量發(fā)展成果獎評價(jià)方案（試行）》文件精神，區“三名”工程領(lǐng)導小組辦公室組織完成了對“三名”工程20xx學(xué)年度名師、名長(cháng)激勵考核和其他有關(guān)考核評價(jià)工作。完成20xx年度昆明市名師名長(cháng)工作室、五華區名師名長(cháng)工作室評審考核、春城教學(xué)名師、名班主任評審、昆明骨干教師、學(xué)科帶頭人推薦評選、組織榮獲國家、省、市、區各類(lèi)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)稱(chēng)號的教師參加考核。

　�。�3）教研經(jīng)費項目

　　項目緊扣構建指向學(xué)生核心素養發(fā)展的區域“五育并舉”教育體系，積極探索教科研發(fā)展新路徑；牢記使命，服務(wù)區域教育教學(xué)質(zhì)量提升，服務(wù)教師專(zhuān)業(yè)成長(cháng)，服務(wù)學(xué)生全面發(fā)展，服務(wù)教育管理決策。在區域教研方面，則更具體化為四個(gè)重要內容：推進(jìn)區域課程教學(xué)改革、教學(xué)診斷與改進(jìn)、課程教學(xué)資源建設、培育推廣優(yōu)秀教學(xué)成果。

　�。ㄋ模╉椖靠�(jì)效目標設立情況

　　1、項目績(jì)效目標

　　依據《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面深化新時(shí)代教師隊伍建設改革的意見(jiàn)》等文件要求，五華區教體局為了發(fā)揮教育研訓人員在教育教學(xué)改革中的引領(lǐng)作用，以課題研究為導向，深入研究教育教學(xué)改革，促進(jìn)教育教學(xué)方式現代化；以課堂教學(xué)改革研究為著(zhù)力點(diǎn)，推進(jìn)教學(xué)方式和育人方式改革；以推進(jìn)教育現代化為目標，強化教育評估研究，發(fā)揮評估工作的診斷激勵功能，為教育改革與教育教學(xué)實(shí)踐提供決策咨詢(xún)和指導。在推進(jìn)教育智庫建設的同時(shí)，建立基于大數據的教育決策服務(wù)系統，不斷提高教育決策科學(xué)化水平。創(chuàng )新學(xué)術(shù)研究管理制度，完善教學(xué)和研究經(jīng)費資助項目的立項審核機制，確保區域科研、教研和培訓工作解決本區教育實(shí)際問(wèn)題，實(shí)現教育研訓工作的系統性、科學(xué)性與實(shí)效性有機結合。以機構改革推動(dòng)“研訓一體”融合教研機制形成，不斷創(chuàng )新。同時(shí)，調整職能定位，將五華區基礎教育發(fā)展研究院打造為“課程指導中心、教學(xué)研究中心、質(zhì)量評價(jià)中心、資源建設中心和教師發(fā)展中心”，建立形成“學(xué)科縱向貫通橫向融合、學(xué)段縱向銜接橫向管理、部門(mén)縱向分工橫向協(xié)同”的立體化工作模式，實(shí)現學(xué)科內深度教研、學(xué)科間相互融合、學(xué)段間加強銜接、部門(mén)加強統籌，全方位高水平服務(wù)五華學(xué)校的發(fā)展。

　�、贋槊磕晷抡袖浀慕處熖峁┍匾�的入職前培訓，為全區5000余名在職在編老師提供日常培訓工作，開(kāi)展名師工作室，培養教育教學(xué)名師在職在編教師日常培訓人數大于等于80%，積極推進(jìn)教師隊伍建設。

　�、诿麕熼L(cháng)考核合格率大于等于90%。

　�、劭萍紕�(chuàng )新，開(kāi)設課程門(mén)數。

　　2、項目產(chǎn)出、效果績(jì)效目標

　　依據昆明市五華區財政局《關(guān)于下達20xx年度部門(mén)預算經(jīng)費指標的通知》資金文件，項目的上級下達績(jì)效考核目標如下表：

　　略

　　3、項目產(chǎn)出、效果績(jì)效目標調整情況

　　我們根據五華區教體局前期資料收集和項目開(kāi)展調查情況，結合五華區教體局項目工作開(kāi)展的核心工作目標及工作內容，對本次績(jì)效評價(jià)工作中相關(guān)項目工作在產(chǎn)出和效果方面進(jìn)行了審慎的調查和分析，針對項目開(kāi)展的關(guān)鍵工作目標和評價(jià)內容進(jìn)行了重新設定，調整后具體產(chǎn)出、效果績(jì)效目標如下表：

　　略

　�。ㄎ澹┙M織管理情況

　　1、組織實(shí)施

　�。�1）項目實(shí)施部門(mén)：昆明市五華區教育體育局

　　職責：全面貫徹落實(shí)國家、省、市等相關(guān)文件精神，致力于將五華建成“教育名區”，建立健全師資隊伍建設，促進(jìn)全區教師專(zhuān)業(yè)發(fā)展，提升全區教育發(fā)展水平。全面負責教師培訓，中小學(xué)教學(xué)研究，科技創(chuàng )新，“三名”工程等工作開(kāi)展。

　�。�2）為確保項目按時(shí)按質(zhì)推進(jìn)，各級各層次各學(xué)科教師培訓工作的師訓經(jīng)費項目由五華區教體局教師發(fā)展與合作交流科和五華區基礎教育發(fā)展研究院共同負責；

　�。�3）“三名”工程考核項目組織管理機構如下：五華區成立由區委常委、組織部部長(cháng)任組長(cháng)，分管教育的副區長(cháng)任副組長(cháng)，區教育局、區人才辦、區委編辦、區人社局、區財政局、區發(fā)改局、市規劃局五華分局、市國土資源局五華分局、區住建局、區科信局、區審計局、市公安局五華分局、五華區國有資產(chǎn)投資公司等部門(mén)主要領(lǐng)導為成員的“三名”工程領(lǐng)導小組。領(lǐng)導小組下設辦公室，負責“三名”工程日常工作，由分管教育的副區長(cháng)兼任辦公室主任，區教育局局長(cháng)兼任辦公室常務(wù)副主任。

　�。�4）教研經(jīng)費項目緊扣構建指向學(xué)生核心素養發(fā)展的區域“五育并舉”教育體系，由五華區基礎教育發(fā)展研究院負責實(shí)施。

　　2、工作程序

　　師訓經(jīng)費原則上依據《云南省中小學(xué)教師繼續教育規定》1996年4月30日（云南省人民政府令第35號）“第十三條中小學(xué)教師繼續教育所需的經(jīng)費，依照經(jīng)費管理權限，由教育行政部門(mén)從教育事業(yè)費中按教師工資總額的2％和教育附加的5％安排”要求安排。年度經(jīng)費以預算批復資金為準，工作過(guò)程由教師發(fā)展與合作交流科和五華區基礎教育發(fā)展研究院根據年初工作計劃及上級業(yè)務(wù)條線(xiàn)文件要求安排轄區各級各層次各學(xué)科教師培訓工作和考核工作。

　　“三名”工程考核項目按照“隊伍穩定、師資培養、人才引進(jìn)”三個(gè)方向統籌資金安排。原則上，隊伍穩定資金以人才崗位目標、年度目標考核為依據進(jìn)行兌現，師資培養資金以業(yè)務(wù)經(jīng)費納入年度預算進(jìn)行安排，人才引進(jìn)資金通過(guò)設立區級人才引進(jìn)專(zhuān)項資金進(jìn)行統籌。年初區“三名”工程領(lǐng)導小組辦公室依據總體目標任務(wù)制訂年度實(shí)施計劃。年末區“三名”工程領(lǐng)導小組辦公室組織完成20xx學(xué)年度名師、名長(cháng)激勵考核和其他有關(guān)考核評價(jià)工作，五華區教體局按照領(lǐng)導小組辦公室下達的年度激勵考核名單進(jìn)行兌現。

　　教研經(jīng)費由五華區教體局在年初申報相關(guān)項目預算資金，五華區基礎教育發(fā)展研究院負責區域教研方面工作，實(shí)施內容主要包括：推進(jìn)區域課程教學(xué)改革、教學(xué)診斷與改進(jìn)、課程教學(xué)資源建設、培育推廣優(yōu)秀教學(xué)成果等四個(gè)重要內容。

　　3、財務(wù)管理及經(jīng)費撥付流程

　�。�1）通過(guò)前期調研，五華區教體局項目實(shí)施過(guò)程中資金使用主要按照《五華區教育體育局“三重一大”決策制度》《五華區教育局20xx年項目預算工作會(huì )議紀要》《昆明市五華區教育局專(zhuān)項資金管理辦法》等執行，五華區教體局費用報銷(xiāo)是參考五華區區級費用報銷(xiāo)管理制度規定執行。五華區教體局大額資金按“三重一大”決策制度相關(guān)：“教育體育局機關(guān)科室一次性支出1萬(wàn)元以下由局長(cháng)批準，1萬(wàn)元（含）以上的經(jīng)費開(kāi)支由局領(lǐng)導班子集體研究批準”。具體程序為：由使用科室或校園制定支出計劃或請示，交由局行政辦公室統籌，分轉相關(guān)科室提出初步意見(jiàn)，局財務(wù)科提出資金來(lái)源初步意見(jiàn)，分管副局長(cháng)提出審核意見(jiàn)后，提交局領(lǐng)導班子集體討論決定，局長(cháng)代表班子最終簽署集體討論意見(jiàn)。

　�。�2）“三名”工程考核經(jīng)費的使用：依據《五華區“三名”工程專(zhuān)項資金使用管理辦法（試行）》“第九條區教育局每年根據區財政局對‘三名’工程年度預算安排，按照經(jīng)區‘三名工程’領(lǐng)導小組審核通過(guò)的實(shí)際支出需求，報送需求計劃至區財政局，區財政局將‘三名’工程專(zhuān)項資金劃撥五華區教體局。由五華區教體局及時(shí)足額按照核定的支出項目將資金劃撥至有關(guān)學(xué)校和部門(mén)，涉及個(gè)人的資金也要及時(shí)兌付”。

　　4、五華區教體局績(jì)效管理組織機構

　　五華區教體局績(jì)效管理組織機構如下：五華區教體局成立由教育工委專(zhuān)職副書(shū)記、教育體育局黨組副書(shū)記、副局長(cháng)任組長(cháng)，副局長(cháng)任副組長(cháng)，財務(wù)科副科長(cháng)、組織科副科長(cháng)、辦公室主任、督導室副主任、民辦教育科負責人、德育科科長(cháng)、安�？瓶崎L(cháng)、初教科科長(cháng)、中教科副科長(cháng)、人事科科長(cháng)、競訓科科長(cháng)、群體科科長(cháng)、基建科負責人、招考中心主任等為成員的績(jì)效管理組織領(lǐng)導小組。

　　二、績(jì)效自評情況

　�。ㄒ唬┳栽u報告概述

　　根據《五華區財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度財政支出績(jì)效重點(diǎn)評價(jià)工作的通知》（五財〔20xx〕6號）等文件的要求，針對項目開(kāi)展內容與實(shí)際資金收支情況，五華區教體局提交了《昆明市五華區教育體育局師訓教研與考核經(jīng)費項目績(jì)效評價(jià)報告》。自評報告簡(jiǎn)要闡述了項目情況、評價(jià)工作情況、評價(jià)結論和績(jì)效分析等，按要求對項目的經(jīng)驗總結、存在問(wèn)題和改進(jìn)建議進(jìn)行論述，但對存在的問(wèn)題論述比較簡(jiǎn)單，未深入挖掘項目績(jì)效管理中存在的深層次問(wèn)題。此外，自評報告采用的績(jì)效指標體系為了有更好的操作性，選取了相對容易的指標構成指標體系，可能在一定程度上削弱指標對績(jì)效目標的反映情況。

　�。ǘ�）自評結論

　　1、評價(jià)結果

　　五華區教體局提供的績(jì)效評價(jià)資料有項目業(yè)務(wù)資料、財務(wù)資料和統計數據等資料，通過(guò)對上述資料的分析、計算和核查，五華區教體局對20xx年“師訓教研與考核經(jīng)費項目”進(jìn)行了績(jì)效自評。通過(guò)采用科學(xué)、規范的方法，依據既定的評價(jià)技術(shù)體系，基于預期目標實(shí)現程度，評價(jià)20xx年度預算績(jì)效目標的完成情況較好。

　　2、主要績(jì)效

　　一是加強教師隊伍建設。整體規劃設計教師梯隊“塔式”培養結構，通過(guò)新任教師、青年優(yōu)秀教師、骨干教師、卓越教師（市級名師、名校長(cháng)和名班主任）和領(lǐng)軍教師（未來(lái)教育家）五個(gè)層次的梯隊建設培訓，打造一支專(zhuān)業(yè)精良的高質(zhì)量教師隊伍。

　　二是提升教育教學(xué)質(zhì)量。緊扣構建指向學(xué)生核心素養發(fā)展的區域“五育并舉”教育體系，積極探索教科研發(fā)展新路徑，充分發(fā)揮優(yōu)質(zhì)學(xué)校的輻射帶動(dòng)作用，聚焦課堂，以點(diǎn)帶面，校際互動(dòng)，同伴互助，特別是學(xué)區聯(lián)動(dòng)式教研，集團校間聯(lián)合教研，實(shí)現全學(xué)段融通，一體化發(fā)展，促進(jìn)教育質(zhì)量全面提升。在區域教研方面，則更具體化為四個(gè)重要內容：推進(jìn)區域課程教學(xué)改革、教學(xué)診斷與改進(jìn)、課程教學(xué)資源建設、培育推廣優(yōu)秀教學(xué)成果。

　　三是促進(jìn)教師專(zhuān)業(yè)發(fā)展。為實(shí)現名長(cháng)、名師和名校的示范引領(lǐng)作用，各級各類(lèi)名師工作室通過(guò)課堂觀(guān)摩、精品教研、交流分享、工作室活動(dòng)有力地促進(jìn)教師專(zhuān)業(yè)素質(zhì)提升，引領(lǐng)我區教育教學(xué)發(fā)展。同時(shí)，通過(guò)學(xué)區內校級間，學(xué)區間交流合作，教師結對幫帶、名師引領(lǐng)、專(zhuān)家指導、學(xué)習培訓、搭建交流展示平臺、參與課題研討等形式，積極營(yíng)造濃厚的教研氛圍，激發(fā)教師學(xué)習熱情，促進(jìn)教師專(zhuān)業(yè)成長(cháng)。

　　三、績(jì)效評價(jià)組織情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)依據

　　1、《中華人民共和國預算法（20xx年修訂）》；

　　2、《中華人民共和國預算法實(shí)施條例》（國務(wù)院令第729號修訂）；

　　3、《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔20xx〕34號）；

　　4、《財政部關(guān)于印發(fā)〈項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法〉的通知》（財預〔20xx〕10號）；

　　5、《中共云南省委云南省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（云發(fā)〔20xx〕11號）；

　　6、《云南省財政廳關(guān)于印發(fā)〈云南省項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法〉的通知》（云財績(jì)〔20xx〕11號）；

　　7、《中共昆明市委昆明市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（昆發(fā)〔20xx〕12號）；

　　8、《昆明市五華區人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈五華區預算績(jì)效管理暫行辦法〉的通知》（五政辦通〔20xx〕10號）；

　　9、《中共昆明市五華區委昆明市五華區人民政府印發(fā)〈關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)〉的通知》（五發(fā)〔20xx〕10號）；

　　10、《五華區財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度財政支出績(jì)效重點(diǎn)評價(jià)工作的通知》（五財〔20xx〕6號）；

　　11、項目管理、資金管理、財務(wù)管理政策制度文件、批復文件、資金下達文件、驗收等其他資料；

　　12、其他相關(guān)材料。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)方法

　　根據《中共昆明市委昆明市人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（昆發(fā)〔20xx〕12號）《中共昆明市五華區委昆明市五華區人民政府印發(fā)〈關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)〉的通知》（五發(fā)〔20xx〕10號）《五華區財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度財政支出績(jì)效重點(diǎn)評價(jià)工作的通知》（五財〔20xx〕6號）的規定和要求，本次重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)采用定量與定性結合、審閱自評相結合，對收集的相關(guān)基礎資料、各種技術(shù)經(jīng)濟數據，在歸集、整理、分析的基礎上，主要運用資料審閱法、實(shí)地查勘法、分析比較法、公眾評議與現場(chǎng)訪(fǎng)談、問(wèn)卷調查法相結合等方法，以系統、科學(xué)地反映評價(jià)部門(mén)綜合績(jì)效情況。

　　1、審閱資料

　　通過(guò)對五華區教體局的自評報告進(jìn)行審閱，詳細查閱各類(lèi)評分依據材料和有關(guān)立項申報等資料，對項目決策、項目管理、項目績(jì)效等情況，可以要求五華區教體局和相關(guān)人員做出必要的說(shuō)明，對需要非現場(chǎng)調查的問(wèn)題做好記錄。

　　查閱會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿等，檢查資金到位情況，資金撥付、支出情況，相關(guān)財務(wù)、預算、績(jì)效等制度執行情況，是否存在違規現象，對預算執行情況、資金撥付執行情況、資金使用規范情況、主要項目?jì)热萃瓿汕闆r進(jìn)行檢查。

　　2、分析比較法

　　依據下達的項目支出績(jì)效目標，對照項目績(jì)效目標實(shí)際完成內容，評價(jià)實(shí)際實(shí)施內容與批復預算的完成情況。依據相關(guān)政策文件，評價(jià)項目績(jì)效目標是否按照五華區教體局管理辦法、制度等管理文件執行。依據項目績(jì)效目標資金計劃文件和憑證，評價(jià)預算資金下?lián)�、到位及使用情況。將項目績(jì)效目標與實(shí)施結果對比分析，判斷項目績(jì)效目標的完成情況。將項目績(jì)效目標的預期效益與實(shí)施效果進(jìn)行綜合分析對比。結合已開(kāi)展的問(wèn)卷調查工作，評價(jià)項目績(jì)效目標完成情況。

　　3、實(shí)地考察法

　　根據分工，采用資料收集、數據填報、案卷研究、實(shí)地調研、座談會(huì )、問(wèn)卷調查等方式，組織開(kāi)展實(shí)地考察。

　　4、公眾評議與現場(chǎng)訪(fǎng)談、問(wèn)卷調查法相結合

　�。�1）通過(guò)公眾問(wèn)卷或直接對公眾進(jìn)行抽樣調查等方式對財政支出效果進(jìn)行評判，以評價(jià)績(jì)效目標實(shí)現程度。適用于無(wú)法直接用指標計量其效益的支出，通過(guò)選擇對應社會(huì )公眾開(kāi)展問(wèn)卷調查從而評判財政支出效益。

　�。�2）通過(guò)現場(chǎng)調查與座談、發(fā)放調查問(wèn)卷等方式，了解項目實(shí)施情況，發(fā)現項目管理、實(shí)施過(guò)程中存在的問(wèn)題，尋求完善相關(guān)政策和項目實(shí)施的建議，著(zhù)重對項目產(chǎn)出和效果情況進(jìn)行調查了解，為項目實(shí)施效果提供定性與定量評價(jià)的依據。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)指標體系

　　1、指標體系

　　按項目論證立項必要性、投入經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性、實(shí)施方案可行性、籌資合規性等原則，本項目財政支出重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)指標體系共有三級指標，一級指標4項（決策、過(guò)程、產(chǎn)出、效益），二級指標11項（項目立項、績(jì)效目標、資金投入、資金管理、組織實(shí)施、產(chǎn)出數量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、社會(huì )效益、可持續性影響、滿(mǎn)意度），三級指標31項。內容詳見(jiàn)附件1。

　　2、指標權重

　　結合五華區教體局師訓教研與考核經(jīng)費項目的實(shí)施背景與績(jì)效目標，綜合判斷各級評價(jià)指標對實(shí)現績(jì)效目標的關(guān)鍵程度，通過(guò)與相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員開(kāi)展討論，根據重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)主管部門(mén)意見(jiàn)，綜合判斷二、三級評價(jià)指標對實(shí)現績(jì)效目標的關(guān)鍵程度，確定二、三級評價(jià)指標的'分值權重，一級評價(jià)指標確定為：決策指標權重為15%；過(guò)程指標權重為15%；產(chǎn)出指標權重為40%；效益指標30%。內容詳見(jiàn)附件1。

　　3、評價(jià)標準

　　本次績(jì)效評價(jià)采用百分制，對績(jì)效評價(jià)結果采取評分與評級相結合的方式，一級指標的分值權重按評價(jià)主管部門(mén)要求執行，二、三級指標權重按照設置的指標相關(guān)評價(jià)內容的重要性原則加以確定。各項指標均需明確評價(jià)內容和解釋、評價(jià)要點(diǎn)、評分標準等。評價(jià)人員依據上述內容進(jìn)行評分。根據最終得分情況，本次評價(jià)等級按“優(yōu)、良、中、差”四級劃分，具體為：1、得分≥90分，評級為：優(yōu)；2、80分≤得分＜90分，評級為：良；3、60分≤得分＜80分，評級為：中；4、得分＜60分，評級為：差。

　�。ㄋ模┛�(jì)效評價(jià)抽樣

　　1、根據五華區教體局師訓教研與考核經(jīng)費項目資金使用情況，資金總額為2747.89萬(wàn)元，抽查資金為2,299.35萬(wàn)元，抽查比率為83.68%。具體情況詳見(jiàn)下表：

　　略

　　2、根據五華區教體局師訓教研與考核經(jīng)費項目撥付公辦學(xué)校20xx年培訓費使用情況，資金總額697.95萬(wàn)元，抽查資金為234萬(wàn)元，抽查比率為33.53%。具體情況詳見(jiàn)下表：

　　略

　　通過(guò)實(shí)地調研和憑證抽查，發(fā)現五華區教體局撥付的公辦學(xué)校20xx年培訓費部分資金的使用超出了教師培訓費的列支范圍，如：昆明市第二十四中學(xué)抽查憑證中，4月30日記賬-46號憑證中支付財務(wù)做賬系統培訓費1,600.00元和5月31日記賬-34號憑證中支付學(xué)校水電管網(wǎng)路線(xiàn)清查費用1,000.00元和昆明市五華區武成小學(xué)6月30日記賬-33號憑證中支付學(xué)校文化宣傳冊策劃設計制作費9,555.00元和4月30日記賬-53號憑證支付教師參加第79屆中國教育裝備展示會(huì )議費用4,670.00元，都不應在教師培訓費用中列支。此外，抽查的部分學(xué)校的會(huì )計基礎工作不規范，會(huì )計核算不符合國家財經(jīng)法規和財務(wù)管理制度以及內部會(huì )計控制規范、相關(guān)會(huì )計準則的規定，如：五華區龍泉路小學(xué)抽查憑證中7月31日記賬-27號憑證支付教師暑假線(xiàn)上培訓費30,080.00元和7月31日記賬-36號憑證支付教師赴彌勒學(xué)習培訓費32,935.50元，附件中均沒(méi)有三重一大會(huì )議紀要和培訓協(xié)議等。

　　通過(guò)此次抽樣調查，建議五華區教體局要加強下?lián)芙?jīng)費使用學(xué)校的資金監察，規范其會(huì )計基礎工作，下?lián)芙?jīng)費的使用要按國家財經(jīng)法規、財務(wù)管理制度、內部會(huì )計控制規范和相關(guān)會(huì )計準則的要求進(jìn)行。

　　四、績(jì)效評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)綜合結論

　　五華區教體局師訓教研與考核經(jīng)費項目績(jì)效評價(jià)得分88.25分，評價(jià)等級為“良”。一級指標具體得分情況詳見(jiàn)下表：

　　略

　　綜合評價(jià)結論：五華區教體局師訓教研與考核經(jīng)費項目已實(shí)施完成，具有一定實(shí)施效果。

　　1、從項目的決策指標來(lái)看，該項目立項依據充分，立項程序規范；該項目資金測算和分配依據部分充分；項目績(jì)效目標與實(shí)際實(shí)施內容部分相關(guān)，不能完整反映具體工作內容；項目績(jì)效設置內容較規范，績(jì)效指標值設置清晰，具有可衡量性，績(jì)效指標與年度任務(wù)數或計劃數基本對應。

　　2、從項目的過(guò)程指標來(lái)看，五華區教體局資金預算執行率為100%，但其財務(wù)制度不夠健全，資金管理不規范，未結合五華區教體局實(shí)際情況編制監督檢查、會(huì )計檔案管理等方面的內容，不能很好的指導項目后續相關(guān)工作的實(shí)施。

　　3、從項目的產(chǎn)出指標來(lái)看，西翥片區和薄弱學(xué)科教師培訓人員數量、培訓學(xué)時(shí)、銀齡講師數量及工作室數量、優(yōu)秀教育教學(xué)成果培育推廣數量均較上年有所增長(cháng)，培訓人員范圍和內容基本按照計劃完成，“三名工程”考核合格能及時(shí)兌現獎勵資金。但部分項目?jì)热輬绦胁坏轿�，項目計劃落�?shí)監督工作有待加強有待提升。

　　4、從項目的效果指標來(lái)看，各級教師對年度師訓與教研工作效果的滿(mǎn)意度較高，各級各類(lèi)名師工作室通過(guò)課堂觀(guān)摩、精品教研、交流分享、工作室活動(dòng)營(yíng)造了濃厚的教研氛圍，激發(fā)了教師學(xué)習熱情，促進(jìn)教師專(zhuān)業(yè)成長(cháng)。同時(shí)，20xx年度上級業(yè)務(wù)部門(mén)對市級名師工作室開(kāi)展了相關(guān)年度考核，對考核合格的名師工作室主持人給予獎勵，進(jìn)行續聘；對考核基本合格或不合格的主持人將取消名師工作室主持人資格，并責令整改。但五華區教體局未對銀齡工作室開(kāi)展相關(guān)年度考核，無(wú)年度考核后期成果應用。

　�。ǘ�）績(jì)效目標實(shí)現情況

　　根據評價(jià)情況，五華區教體局師訓教研與考核經(jīng)費項目財政支出重點(diǎn)績(jì)效目標實(shí)現情況與預期目標還存在一定差距，產(chǎn)出和效果21項具體績(jì)效指標，有14項實(shí)現預期目標，7項指標部分實(shí)現預期目標，完全實(shí)現比例為66.67%。各項績(jì)效指標具體完成情況詳見(jiàn)下表：

　　略

　　五、績(jì)效評價(jià)情況分析

　�。ㄒ唬┩度肭闆r分析

　　決策情況指標滿(mǎn)分15.00分，主要包括項目立項、績(jì)效目標和資金投入3個(gè)二級指標。此項綜合評價(jià)得分為12.50分，得分率83.33%。具體分析情況如下：

　　依據《20xx年12月8日行政辦公會(huì )會(huì )議紀要》《五華區教體局20xx師訓教研與考核經(jīng)費項目績(jì)效申報書(shū)》《師訓教研與考核實(shí)施方案》《五華區教育體育局“三重一大”決策制度》《項目績(jì)效目標支出明細表》《項目實(shí)際支出明細表》和財務(wù)賬表及憑證等相關(guān)資料。項目按師訓經(jīng)費、教研經(jīng)費和三名工程項目進(jìn)行資金分配，師訓經(jīng)費在項目績(jì)效申報書(shū)中的項目測算表里是采用總額方式籠統反映，在實(shí)施方案中師訓經(jīng)費只反映了具體培訓內容，測算資金也是以總額方式反映，沒(méi)進(jìn)行細化和分類(lèi)測算，測算依據部分充分；教研經(jīng)費只有總額，具體的支出內容未進(jìn)行分解，測算依據不充分；三名工程項目基本細化，測算依據基不充分；項目績(jì)效目標與實(shí)際實(shí)施內容部分相關(guān)，僅具體描述師訓經(jīng)費項目?jì)热�，“三名”工程考核項目未具體描述，教研工作項目描述過(guò)于籠統，不能完整反映具體工作內容；項目績(jì)效設置內容較規范，績(jì)效指標值設置清晰，具有可衡量性，績(jì)效指標與年度任務(wù)數或計劃數基本對應。

　�。ǘ�）過(guò)程情況分析

　　過(guò)程指標滿(mǎn)分15.00分，主要包括資金管理、組織實(shí)施2個(gè)二級指標。此項綜合評價(jià)得分為13.50分，得分率90.00%。具體分析情況如下：

　　1、資金管理

　�。�1）五華區教體局20xx年收到區級下達項目資金2,603.13萬(wàn)元，追加教師節表彰三名工程資金144.76萬(wàn)元，實(shí)際到位資金合計：2,747.89萬(wàn)元。依據項目實(shí)際支出明細表，實(shí)際支出2,747.89萬(wàn)元。資金到位率及預算執行率均為100%。

　�。�2）項目按照《20xx年12月8日行政辦公會(huì )會(huì )議紀要》《五財行[20xx]1號文財政預算批復》《五華區教育體育局“三重一大”決策制度》《昆明市五華區教育局專(zhuān)項資金管理辦法》《固定資產(chǎn)管理辦法（試行）》《教體局報銷(xiāo)流程》和《五華區教育局機關(guān)財務(wù)管理制度（試行）》等文件要求，對資金管理的具體流程、職能職責作出了明確規定，對資金的撥付則按照三重一大要求進(jìn)行資金審批。在審核過(guò)程中，發(fā)現五華區教體局部分差旅費支出不符合項目預算批復的用途，如：抽查憑證中12月16日記賬-15號憑證中支公務(wù)卡報銷(xiāo)吳蓉關(guān)于新入職員工政審的差旅費3,340.00元和12月31日記賬-26號憑證中支張洪榮省教工委調研差旅費4,096.00元。

　　2、組織實(shí)施

　�。�1）項目按照五華區教體局《云南省中小學(xué)教師繼續教育規定》《五華區教育體育局“三重一大”決策制度》《昆明市五華區教育局專(zhuān)項資金管理辦法》《固定資產(chǎn)管理辦法（試行）》《教體局報銷(xiāo)流程》《五華區教育局機關(guān)財務(wù)管理制度（試行）》《五華區名校名師名長(cháng)工程實(shí)施方案》《五華區“三名”工程專(zhuān)項資金使用管理辦法（試行）》《五華區20xx年“三名”工程領(lǐng)導小組會(huì )議紀要》《五華區教體局20xx師訓教研與考核經(jīng)費項目績(jì)效申報書(shū)》《師訓教研與考核實(shí)施方案》等文件要求執行，基本遵守相關(guān)法律法規和相關(guān)管理規定，但五華區教體局未結合單位實(shí)際情況編制監督檢查、會(huì )計檔案管理等方面的內容，不能很好的指導項目后續相關(guān)工作的實(shí)施。

　�。�2）依據實(shí)地調研情況，本項目的實(shí)施人員主要依托單位相關(guān)業(yè)務(wù)科室分管人員、區屬公辦各級學(xué)校教學(xué)管理人員及專(zhuān)業(yè)機構和銀齡講師等專(zhuān)業(yè)機構及人士提供人員支持；項目場(chǎng)地設備充分利用了區屬公辦各學(xué)校、單位辦公場(chǎng)所以及通過(guò)第三方服務(wù)購買(mǎi)方式受托方提供的硬件設施；項目信息支撐主要利用了內部辦公網(wǎng)絡(luò )及外部互聯(lián)網(wǎng)系統。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出情況分析

　　產(chǎn)出指標滿(mǎn)分40.00分，主要包括產(chǎn)出數量、產(chǎn)出質(zhì)量和產(chǎn)出時(shí)效3個(gè)二級指標。此項綜合評價(jià)得分為36.25分，得分率90.63%。具體分析情況如下：

　　1、產(chǎn)出數量

　�。�1）年度“三名工程”考核涉及人才激勵，教育高質(zhì)量發(fā)展成果激勵和五華教育高質(zhì)量發(fā)展突出貢獻獎（昆八中），以上各項考核結果涉及資金1279.76萬(wàn)元均落實(shí)到位。

　�。�2）20xx年西翥片區和薄弱學(xué)科教師培訓348人，20xx年培訓362人，五華區教體局20xx年度培訓人數較上年有所增長(cháng)。

　�。�3）20xx年精準幫扶培訓項目、西翥片區和薄弱學(xué)科教師培訓學(xué)時(shí)為49985學(xué)時(shí)，20xx年培訓學(xué)時(shí)為51157學(xué)時(shí)，五華區教體局20xx年度培訓學(xué)時(shí)較上年有所增長(cháng)。

　�。�4）20xx年度銀齡講師工作室有3個(gè)，銀齡講師為3人，到20xx年度銀齡講師工作室有8個(gè)，銀齡講師數量上升為8人。

　�。�5）20xx年轄區年度優(yōu)秀教學(xué)成果有：“十三五”規劃課題結題驗收78項；申報云南省哲學(xué)社會(huì )科學(xué)規劃教育學(xué)項目17項；申報云南省20xx年度教育科學(xué)規劃基礎教育專(zhuān)項課題69項；20xx年評選監測結果應用優(yōu)秀案例，一等獎23人，二等獎37人，三等獎12人；20xx年優(yōu)秀教育教學(xué)論文一等獎12人，二等獎23人，三等獎29人；20xx年優(yōu)秀教育教學(xué)案例一等獎9人，二等獎20人，三等獎21人。20xx年轄區年度優(yōu)秀教學(xué)成果有：“十四五”規劃課題立項318項；20xx年評選獲獎優(yōu)秀案例28項；20xx年優(yōu)秀教育教學(xué)論文一等獎4人，二等獎85人，優(yōu)秀教育教學(xué)案例一等獎43人，二等獎30人；20xx年監測結果應用優(yōu)秀案例，一等獎63人，二等獎99人，三等獎150人。20xx年度優(yōu)秀教育教學(xué)成果培育推廣數量較上年度均有所增長(cháng)。

　　2、產(chǎn)出質(zhì)量

　�。�1）依據五華區教體局年度各項培訓內容，五華區教體局轄區內教師梯隊建設按新任教師、青年優(yōu)秀教師、骨干教師、卓越教師（市級名師、名校長(cháng)和名班主任）和領(lǐng)軍教師（未來(lái)教育家）五個(gè)層次開(kāi)展。

　�。�2）依據五華區教體局年度各項培訓計劃，五華區教體局20xx年度完成20xx年度入職的442名新教師教學(xué)技能達標考核，各校按照新教師培訓計劃，完成了師徒結對跟崗研修及教學(xué)技能訓練；完成20xx年新入職的790余名新教師集中培訓、網(wǎng)絡(luò )培訓；選派了11名小學(xué)教師參加昆明市中小學(xué)教師示范性培訓，3名校長(cháng)參加云南省“萬(wàn)名校長(cháng)培訓計劃”，6人參加昆明市20xx年幼教教研人員培訓，12人參加昆明市20xx年城鎮初中語(yǔ)文、數學(xué)、英語(yǔ)骨干教師示范性培訓，8人參加昆明市20xx年初中道德與法治、高中政治骨干教師示范性培訓，15人參加昆明市20xx年中學(xué)教學(xué)名師赴西南大學(xué)研修，24人參加昆明市20xx年第一、二期高中語(yǔ)文、數學(xué)、英語(yǔ)骨干教師示范性培訓，12人參加昆明市20xx年高中物理、化學(xué)、生物骨干教師新課程新教材培訓，8人參加昆明市20xx年小學(xué)道德與法治、信息技術(shù)、科學(xué)骨干教師培訓，5人參加昆明市20xx年小學(xué)骨干班主任培訓，4人參加昆明市20xx年幼兒園園長(cháng)赴東北師大進(jìn)行高級研修；組織66人參加20xx年教育管理者信息化領(lǐng)導力暑期高級研修班。20xx年度共培訓1406人。

　　五華區教體局20xx年度國培計劃1451人參加培訓，市級各類(lèi)培訓196人參加線(xiàn)下培訓，新教師749人參加培訓，全區安排“因材施教”人工智能+教育創(chuàng )新應用示范區項目線(xiàn)上培訓4213人，線(xiàn)下中學(xué)新教師信息化素養培訓33人和開(kāi)展中小學(xué)、幼兒園各類(lèi)各學(xué)科線(xiàn)下、線(xiàn)上教研活動(dòng)、培訓活動(dòng)、送教活動(dòng)接近800場(chǎng)。20xx年度共培訓6642人。20xx年度教師梯隊建設培訓覆蓋率較上年度有所增長(cháng)。

　　從3月29日記賬—35號憑證可以看出五華區教體局一次性撥付區屬各校園（公辦）67家學(xué)校個(gè)性化培訓費697.95萬(wàn)元，但根據《五華區各校園20xx年自行組織培訓統計表小學(xué)》《五華區各校園20xx年自行組織培訓統計表幼兒園》《五華區各校園20xx年自行組織培訓統計表中學(xué)》的統計結果，年度計劃有67家區屬各校園（公辦）學(xué)校應開(kāi)展個(gè)性化培訓，但實(shí)際只有47家區屬各校園（公辦）學(xué)校的個(gè)性化培訓按計劃開(kāi)展完成，其他學(xué)校只部分完成年度個(gè)性化培訓計劃。同時(shí)，通過(guò)實(shí)地調研和憑證抽查，發(fā)現五華區教體局撥付的公辦學(xué)校20xx年培訓費部分資金的使用超出了教師培訓費的列支范圍，具體情況見(jiàn)表5五華區教體局下?lián)軒熡柟ぷ鹘?jīng)費抽樣明細表。

　�。�4）五華區教體局制訂的與教學(xué)質(zhì)量、教師能力提升有關(guān)的其他培訓，如：師德師風(fēng)培訓、五華區小學(xué)校長(cháng)任職資格培訓、教研員隊伍建設培訓、教師信息技術(shù)應用能力培訓、本地培訓、異地培訓、全員培訓（集中培訓、遠程培訓、校本研修、名師帶徒、省外研修和境外研修）等均在年度內完成。

　�。�5）根據已有資料和實(shí)地調研，五華區屬各校園（公辦）年度校園安全培訓納入教師培訓工作內容，如：昆明市第二十四中學(xué)對教師進(jìn)行線(xiàn)上居家防疫防火安全學(xué)習培訓。同時(shí)，五華區教體局組織開(kāi)展了區屬校園日常安全檢查工作，但對區屬各校園（公辦）開(kāi)展的安全相關(guān)專(zhuān)題培訓只針對新教師，未涵蓋全體教師。

　�。�6）依據問(wèn)卷調查第5項統計結果，五華區教體局轄區內各公辦相關(guān)學(xué)校教師對五華區20xx年小學(xué)及中學(xué)階段各類(lèi)考試命題質(zhì)量的滿(mǎn)意度為87.07%。

　　3、產(chǎn)出時(shí)效

　　依據《五華區教育體育局關(guān)于項目目標完成時(shí)限的情況說(shuō)明》，項目目標均在計劃時(shí)限內完成。

　�。ㄋ模┬Ч�情況分析

　　效益情況指標滿(mǎn)分30.00分，主要包括社會(huì )效益、可持續發(fā)展和受益對象滿(mǎn)意度3個(gè)二級指標。此項綜合評價(jià)得分為26.00分，得分率86.67%。具體分析情況如下：

　　1、社會(huì )效益

　�。�1）目前五華轄區內有名校長(cháng)基地2個(gè)、市級名師工作室6個(gè)、春城計劃工作室10個(gè)和區級名師工作室28個(gè)，全區各級各類(lèi)工作室和基地每個(gè)計劃培養20個(gè)學(xué)員，共計培養1080人。依據《關(guān)于各級各類(lèi)工作室發(fā)揮輻射作用的情況說(shuō)明》實(shí)際培養數量為1200人左右，超過(guò)目標要求培養人數的80%。同時(shí)，五華區教體局對市級名師工作室開(kāi)展相關(guān)年度考核，對考核合格的名師工作室主持人給予獎勵，進(jìn)行續聘；對考核基本合格或不合格的主持人將取消名師工作室主持人資格，并責令整改。

　�。�2）銀齡工作室按合同要求完成學(xué)員培訓、承擔各項教育科研任務(wù)和其他教師培訓、校長(cháng)培訓和學(xué)生輔導等教育教學(xué)研討指導活動(dòng)，但五華區教體局未對銀齡工作室開(kāi)展相關(guān)年度考核，無(wú)年度考核后期成果應用。

　�。�3）五華區教體局對各級各類(lèi)考核均有對應的考核要求及計劃，同時(shí)，各級各類(lèi)考核的結果運用主要體現在：考核合格后依據文件發(fā)放相應工作經(jīng)費；考核合格后稱(chēng)號繼續保留；考核合格后在安排相應的培訓方面給予照顧；考核合格后在評職稱(chēng)方面，同等條件下給予優(yōu)先考慮�？己嗣麊我�(jiàn)附件9《關(guān)于對第四屆名校長(cháng)基地第五屆市級名師工作室首批與第二批“春城計劃”教學(xué)名師工作室20xx年度考核結果的通知》。

　�。�4）五華區教體局20xx年度落實(shí)并新推進(jìn)4項課程教學(xué)改革手段措施。分別是：①聚焦“優(yōu)化作業(yè)設計，減輕學(xué)生過(guò)重作業(yè)負擔”核心內容的五華區義務(wù)教育作業(yè)設計與實(shí)施研究；②針對作業(yè)設計與實(shí)施研究對轄區各學(xué)校進(jìn)行中小學(xué)作業(yè)設計與實(shí)施指導；③對作業(yè)設計與實(shí)施研究推出各學(xué)科“中小學(xué)作業(yè)設計案例競賽”；④對優(yōu)秀案例建立昆明市五華區義務(wù)教育階段作業(yè)設計參考案例庫。

　�。�5）五華區教體局20xx年度完成2項教學(xué)診斷與改進(jìn)工作。分別是：①通過(guò)對各個(gè)學(xué)校教育教學(xué)常態(tài)化入校視導工作，了解學(xué)校教育教學(xué)現狀，從聽(tīng)課、實(shí)地調研、師生問(wèn)卷調查、教育教學(xué)水平等方面進(jìn)行深入調研，鞏固了轄區現代化教育進(jìn)程與學(xué)生個(gè)性化學(xué)習相結合的教育教學(xué)模式，從而推動(dòng)全區智慧化教育縱深發(fā)展；②通過(guò)相關(guān)學(xué)科質(zhì)量分析，分析各學(xué)校教育質(zhì)量差異，針對學(xué)校間學(xué)科教學(xué)質(zhì)量差異，全學(xué)段要抓質(zhì)量提升，縮小差異，高質(zhì)量發(fā)展，關(guān)注過(guò)程，落實(shí)教學(xué)常規，使義務(wù)教育更加優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。從工作簡(jiǎn)報上來(lái)看，視導工作意見(jiàn)及時(shí)反饋給各學(xué)校老師，但無(wú)明確清晰的資料反映后期結果是否加以有效運用，五華區教體局后期工作需加以改進(jìn)。

　�。�6）五華區教體局20xx年度完成2項課程教學(xué)資源建設新方式措施。分別是：①為了提升教師對新課程新教材的研究能力和教學(xué)質(zhì)量，推出高中新課程新教材大單元教學(xué)說(shuō)課比賽和相關(guān)研討活動(dòng)；②為引導廣大教師依據課程標準全面準確地理解和使用教材，從教學(xué)設計和實(shí)施層面關(guān)注新教材高三備考實(shí)施的全要素，進(jìn)行教學(xué)系統改進(jìn)，提高教師專(zhuān)業(yè)發(fā)展，舉辦“三新”研訓活動(dòng)。

　　2、可持續發(fā)展

　�。�1）五華區教體局有效發(fā)揮了市級名師工作室機制，對華山中學(xué)和沙朗中學(xué)兩所學(xué)校進(jìn)行對口幫扶。陳為名師工作室在華山中學(xué)開(kāi)展了基于新課程改革，培育學(xué)科核心素養——七年級下冊《青春有格》同課異構的教研活動(dòng)，主要探討思想政治教育教學(xué)改革創(chuàng )新發(fā)展之路；趙永燕名師工作室在沙朗中學(xué)開(kāi)展了送課和教學(xué)研討活動(dòng)。

　�。�2）從《20xx年五華區“精準幫扶”項目組幫扶農村學(xué)�？己私Y果》來(lái)看，五華區教體局對西翥片區和薄弱學(xué)科精準幫扶8個(gè)校點(diǎn)12位教師進(jìn)行了年度考核，但此項考核只涵蓋部分教師，五華區教體局后期工作需加以改進(jìn)。此外，通過(guò)精準幫扶，迤六小學(xué)的薄弱學(xué)科語(yǔ)文現居西翥學(xué)區第一位。

　　3、受益對象滿(mǎn)意度

　　通過(guò)線(xiàn)上發(fā)放受益對象綜合滿(mǎn)意度調查問(wèn)卷（A類(lèi)問(wèn)卷），共收集2109份有效問(wèn)卷，經(jīng)統計，受益對象對項目的綜合滿(mǎn)意度為87.08%。

　　六、主要經(jīng)驗及做法

　�。ㄒ唬┒鄬哟谓萄谢顒�(dòng)促進(jìn)教師專(zhuān)業(yè)發(fā)展

　　五華區教體局年度內開(kāi)展了全覆蓋聽(tīng)課和多層次多形式的教學(xué)研討活動(dòng)。學(xué)前教育室深入幼兒園調研指導90余次，教辦幼兒園調研覆蓋率達100%；小學(xué)教研室集體下校調研9次，下校指導50次，聽(tīng)課1100余節；初中教研室聽(tīng)課總節數達1136節次，開(kāi)展教研活動(dòng)81場(chǎng)次，參與研訓的一線(xiàn)教師達4000多人次；高中教研室多次深入昆二十四中、昆十四中、中央民大附屬五華實(shí)驗學(xué)校、昆女中高三課堂，聽(tīng)課近50節，學(xué)科覆蓋面達100%。通過(guò)隨機聽(tīng)課，及時(shí)反饋教學(xué)意見(jiàn)，在聽(tīng)課后開(kāi)展專(zhuān)題教研，對課堂存在的問(wèn)題進(jìn)行診斷與研究，提出改進(jìn)建議，提高教師教育教學(xué)能力。

　�。ǘ�）各級各類(lèi)培訓活動(dòng)提升教師素質(zhì)

　　20xx年度國培計劃1451人參加培訓，市級各類(lèi)培訓196人參加線(xiàn)下培訓，新教師749人參加培訓，全區安排“因材施教”人工智能+教育創(chuàng )新應用示范區項目線(xiàn)上培訓4213人，線(xiàn)下中學(xué)新教師信息化素養培訓33人和開(kāi)展中小學(xué)、幼兒園各類(lèi)各學(xué)科線(xiàn)下、線(xiàn)上教研活動(dòng)、培訓活動(dòng)、送教活動(dòng)接近800場(chǎng)。通過(guò)各級各類(lèi)培訓對教師隊伍業(yè)務(wù)能力的提升和教育觀(guān)念的更新都有較好的促進(jìn)作用。

　�。ㄈ�）組建各級名師工作室，發(fā)揮引領(lǐng)輻射作用

　　20xx年度組建五華區第四屆名師工作室28個(gè)，招募學(xué)員390人；組建云南省“國家高層次人才特殊支持計劃”教學(xué)名師工作坊10個(gè)，招募學(xué)員193名；引進(jìn)銀齡名師，組建五華區“銀齡計劃”名師工作室8個(gè)，招募學(xué)員160名。各級各類(lèi)名師工作室通過(guò)課堂觀(guān)摩、精品教研、交流分享、積極營(yíng)造濃厚的教研氛圍，激發(fā)教師學(xué)習熱情，促進(jìn)教師專(zhuān)業(yè)成長(cháng)。

　　七、存在問(wèn)題及原因分析

　�。ㄒ唬┛�(jì)效管理工作待細化

　　五華區教體局提供了《五華區師訓教研與考核經(jīng)費項目支出績(jì)效自評報告》，建立了績(jì)效自評組織機構，按自評工作程序開(kāi)展自評工作。但五華區教體局對20xx年度預算績(jì)效目標完成情況的總體評價(jià)結論描述過(guò)于籠統和含糊，未對項目評價(jià)得分及評價(jià)等級進(jìn)行清楚明確的反映。同時(shí)，自評報告中相關(guān)績(jì)效分析部分過(guò)于簡(jiǎn)單，評價(jià)依據及對應評價(jià)情況未系統、有效、完整的進(jìn)行分析和闡述。

　　此外，評價(jià)過(guò)程中發(fā)現單位編制的年度申報目標重點(diǎn)不突出，內容不明晰，目標細化量化不夠，使得目標與實(shí)施內容聯(lián)系不緊密，目標的核心引領(lǐng)作用不突出，造成對應績(jì)效指標不完整，關(guān)鍵指標缺失。

　�。ǘ�）預算資金管理工作存在的問(wèn)題

　　1、預算資金測算依據不充分

　　項目按師訓經(jīng)費、教研經(jīng)費和三名工程項目進(jìn)行資金分配，師訓經(jīng)費在項目績(jì)效申報書(shū)中的項目測算表里是采用總額方式籠統反映，在實(shí)施方案中師訓經(jīng)費只反映了具體培訓內容，測算資金也是以總額方式反映，沒(méi)進(jìn)行細化和分類(lèi)測算，測算依據部分充分；教研經(jīng)費只有總額，具體的支出內容未進(jìn)行分解，測算依據不充分；三名工程項目基本細化，測算依據基不充分。

　　2、預算資金管理制度不健全，部分資金使用不合規

　�。�1）五華區教體局提供的資金管理制度有《五華區教育體育局“三重一大”決策制度》《昆明市五華區教育局專(zhuān)項資金管理辦法》《固定資產(chǎn)管理辦法（試行）》《教體局報銷(xiāo)流程》和《五華區教育局機關(guān)財務(wù)管理制度（試行）》，未結合五華區教體局實(shí)際情況編制監督檢查、會(huì )計檔案管理等方面的內容，不能很好的指導項目后續相關(guān)工作的實(shí)施。

　�。�2）在審核過(guò)程中，發(fā)現五華區教體局部分差旅費支出不符合項目預算批復的用途，如：抽查憑證中12月16日記賬-15號憑證中支公務(wù)卡報銷(xiāo)吳蓉關(guān)于新入職員工政審的差旅費3,340.00元和12月31日記賬-26號憑證中支張洪榮省教工委調研差旅費4,096.00元。同時(shí)，通過(guò)實(shí)地調研和憑證抽查，發(fā)現五華區教體局撥付的公辦學(xué)校20xx年培訓費部分資金的使用超出了教師培訓費的列支范圍，具體情況見(jiàn)表5五華區教體局下?lián)軒熡柟ぷ鹘?jīng)費抽樣明細表。

　�。ㄈ�）項目管理工作存在問(wèn)題

　　1、檔案管理工作不夠規范

　　在材料抽查過(guò)程中，五華區教體局主要提供了“三名”工程考核項目相關(guān)的資料，如：《五華區20xx年“三名”工程領(lǐng)導小組會(huì )議紀要》，5月19日記賬-29號憑證所附《20xx年督學(xué)專(zhuān)家高級研修培訓服務(wù)合同》等，但在收集師訓和教研相關(guān)成果性資料時(shí)，五華區教體局對應的業(yè)務(wù)部門(mén)未能全面有效及時(shí)完整的提供師訓及教研成果資料，檔案歸集存在一定問(wèn)題，檔案管理工作還需進(jìn)一步強化。

　　2、項目?jì)热輬绦胁坏轿?/p>

　　20xx年度五華區教體局開(kāi)展的區級校園安全相關(guān)的專(zhuān)題培訓，只針對區屬各校園（公辦）新教師開(kāi)展，未涵蓋全體教師。此外，20xx年度上級業(yè)務(wù)部門(mén)對市級名師工作室開(kāi)展了相關(guān)年度考核，對考核合格的名師工作室主持人給予獎勵，進(jìn)行續聘；對考核基本合格或不合格的主持人將取消名師工作室主持人資格，并責令整改。但五華區教體局未對銀齡工作室開(kāi)展相關(guān)年度考核，無(wú)年度考核后期成果應用。

　　3、項目計劃落實(shí)監督工作有待加強

　　五華區教體局一次性撥付區屬各校園（公辦）67家學(xué)校個(gè)性化培訓費697.95萬(wàn)元，但根據《五華區各校園20xx年自行組織培訓統計表小學(xué)》《五華區各校園20xx年自行組織培訓統計表幼兒園》《五華區各校園20xx年自行組織培訓統計表中學(xué)》的統計結果，年度計劃有67家區屬各校園（公辦）學(xué)校應開(kāi)展個(gè)性化培訓，但實(shí)際只有47家區屬各校園（公辦）學(xué)校的個(gè)性化培訓按計劃開(kāi)展完成，其他學(xué)校只部分完成年度個(gè)性化培訓計劃。

　�。ㄋ模╉椖繉�(shí)施成果的運用有待加強

　　根據20xx年度師訓教研與考核經(jīng)費項目實(shí)施情況受益對象滿(mǎn)意度調查問(wèn)卷，發(fā)現區屬公辦相關(guān)學(xué)校教師對學(xué)校個(gè)性化培訓效果、五華區教體局年度優(yōu)秀教育教學(xué)成果推廣工作，學(xué)校方面開(kāi)展落實(shí)的成效和五華區教體局在轄區開(kāi)展“三名工程”建設以來(lái)，對學(xué)校教學(xué)質(zhì)量提升、教師素質(zhì)隊伍建設促進(jìn)作用等方面的滿(mǎn)意度評分較低。這說(shuō)明本項目的實(shí)施效果還有提升與改善的空間。

　　八、建議

　�。ㄒ唬┘訌娍�(jì)效管理工作

　　建議五華區教體局要加強預算申報項目的事前評估工作，科學(xué)合理的設置績(jì)效目標，確保項目目標清晰、明確、完整的反映項目實(shí)施的內容，充分發(fā)揮績(jì)效項目目標的核心管理作用。同時(shí)還要選取與目標相匹配的關(guān)鍵性指標，強化績(jì)效考核的有效性。嚴格按照《五華區財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度財政支出績(jì)效重點(diǎn)評價(jià)工作的通知》（五財〔20xx〕6號）開(kāi)展自評工作，加強對項目績(jì)效自評工作管理，確保項目自評報告結構完整、內容詳實(shí)、依據充分、結論符合實(shí)際工作開(kāi)展情況。同時(shí)，在此基礎上加強項目績(jì)效評價(jià)的分析工作，總結項目經(jīng)驗成果，發(fā)現存在的問(wèn)題并及時(shí)加以改進(jìn)，從而有效落實(shí)財政支出“花錢(qián)必問(wèn)效，問(wèn)效必問(wèn)責”的管理原則。

　�。ǘ�）強化項目預算資金管理工作

　　1、做好資金的測算分配工作

　　建議五華區教體局加強項目資金的測算和分配工作，測算資金不能以籠統的總額方式反映。應清晰量化年度工作重點(diǎn)和項目實(shí)施計劃具體內容等支出依據和產(chǎn)出數量，并在此基礎上充分細化支出內容、正確評估預期支出金額，明細分類(lèi)測算內容，從而提高財政支出精細化管理水平。

　　2、建立健全資金管理制度，規范使用項目資金

　　建議項目五華區教體局完善預算資金管理制度，結合單位實(shí)際情況編制監督檢查、會(huì )計檔案管理等制度，以便更好地指導項目后續相關(guān)工作的實(shí)施。同時(shí)，五華區教體局要規范會(huì )計基礎工作，項目經(jīng)費的使用要按國家財經(jīng)法規、財務(wù)管理制度、內部會(huì )計控制規范和相關(guān)會(huì )計準則的要求進(jìn)行，單位要加強資金使用與會(huì )計核算工作，提高專(zhuān)項資金使用的制度性約束，合理、合規使用項目資金。此外，建議五華區教體局對部分區屬各校園（公辦）學(xué)校未全面開(kāi)展個(gè)性化培訓要加強監管工作，對下?lián)軐W(xué)校的個(gè)性化培訓經(jīng)費，要督促相關(guān)學(xué)校按項目預算批復的用途使用，禁止挪用、超范圍列支經(jīng)費。

　�。ㄈ�）強化項目實(shí)施與管理

　　1、規范檔案管理工作

　　建議五華區教體局要加強對項目實(shí)施過(guò)程的管理，完善相關(guān)過(guò)程管理資料的收集及立卷歸檔工作。通過(guò)項目過(guò)程管理中資料的規范管理和收集工作，發(fā)現項目實(shí)施過(guò)程中可能存在的問(wèn)題，并及時(shí)加以糾正。

　　2、充分執行項目?jì)热�，加強項目計劃落�?shí)監督工作

　　建議五華區教體局加強績(jì)效管理政策及文件的學(xué)習，從項目立項、運行監控、項目結果評價(jià)按相關(guān)政策文件要求開(kāi)展績(jì)效全過(guò)程管理，以提高五華區教體局項目實(shí)施管理控制能力，對項目?jì)热輬绦斜O督工作要落到實(shí)處，加強對名師工作室、銀齡工作室的年度考核，對考核結果合格、基本合格或不合格給予相應的獎勵或懲罰措施要執行到位，以此加強項目績(jì)效管理內容的后期成果運用。

　�。ㄋ模┐龠M(jìn)項目社會(huì )效益發(fā)揮

　　1、區屬公辦相關(guān)學(xué)校教師的培訓工作要更多的關(guān)注教師個(gè)性化需求，征集各個(gè)學(xué)校老師的培訓意愿，針對其中存在的共性化培訓需求，可由五華區教體局統一組織，集中招標，提高費效比。對針對性強的個(gè)性化、特色化的培訓，可交由學(xué)校自行組織，五華區教體局做好督導和實(shí)施效果的測評工作。同時(shí)，加強相關(guān)工作的總結和經(jīng)驗征集，重視培訓成果的后期運用。從而實(shí)實(shí)在在地解決每位教師的職業(yè)發(fā)展問(wèn)題，為教師提供更多形式的培訓內容。

　　2、區屬公辦相關(guān)學(xué)校對五華區教體局20xx年優(yōu)秀教育教學(xué)成果推廣工作要落到實(shí)處，組織學(xué)校老師積極學(xué)習借鑒優(yōu)秀教學(xué)成果，對參與推廣應用工作的教師要有相關(guān)激勵措施并及時(shí)兌現，激發(fā)大家的積極性。同時(shí)也希望五華區教體局通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)公眾平臺鼓勵各轄區學(xué)校加強教學(xué)教研方面的交流，推動(dòng)各學(xué)校老師間的互動(dòng)交流，通過(guò)點(diǎn)贊關(guān)注等各種形式，形成雙向互動(dòng)的良好氛圍。

　　3、“三名工程”建設相關(guān)工作要結合學(xué)校實(shí)際情況落到實(shí)處，積極探索、總結和提煉推廣應用工作可行路徑和有效措施，發(fā)揮好輻射帶動(dòng)和示范引領(lǐng)作用。以此提高學(xué)校教學(xué)質(zhì)量，加強教師素質(zhì)隊伍建設。

【事前績(jì)效評價(jià)報告】相關(guān)文章：

事前績(jì)效評價(jià)報告12-19

培訓費事前績(jì)效評價(jià)報告10-04

基本藥物事前績(jì)效評價(jià)報告（精選5篇）10-02

培訓費事前績(jì)效評價(jià)報告（通用5篇）12-09

支出項目事前績(jì)效評價(jià)報告范文（精選13篇）11-03

污水處理事前績(jì)效評價(jià)報告（精選8篇）09-24

基本藥物事前績(jì)效評價(jià)報告范文（通用10篇）12-16

項目事前績(jì)效報告11-29

項目事前績(jì)效評估報告11-12