財務(wù)自查報告及整改措施
在人們越來(lái)越注重自身素養的今天，報告不再是罕見(jiàn)的東西，要注意報告在寫(xiě)作時(shí)具有一定的格式。那么你真正懂得怎么寫(xiě)好報告嗎？以下是小編為大家收集的財務(wù)自查報告及整改措施，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
財務(wù)自查報告及整改措施1
近年來(lái)，隨著(zhù)經(jīng)濟全球化的發(fā)展，企業(yè)競爭日益加劇，各企業(yè)為了在市場(chǎng)中占有一席之地，常常需要通過(guò)不同的手段來(lái)提高自身的競爭力。其中，財務(wù)管理作為一個(gè)企業(yè)生存和發(fā)展的重要支撐，其重要性不言而喻。然而，一些企業(yè)在財務(wù)管理中存在著(zhù)種種問(wèn)題，如：違反了財務(wù)制度，財務(wù)紀錄不規范等。這對企業(yè)自身的發(fā)展和信譽(yù)帶來(lái)了重大影響。作為財務(wù)管理者，我們需要認真對待這些問(wèn)題，采取有效的措施來(lái)整改自我，提高企業(yè)財務(wù)管理水平。
一、強化對財務(wù)管理制度的認識
在企業(yè)管理中，財務(wù)管理制度是非常重要的一個(gè)環(huán)節。財務(wù)管理制度一旦建立，就要嚴格按照制度進(jìn)行操作。財務(wù)管理者應該對財務(wù)管理制度有清晰的認知和理解。要認真研究國家有關(guān)財務(wù)管理制度和公司內部制度，并確保自己的財務(wù)管理行為符合制度要求。同時(shí)，各部門(mén)的經(jīng)理在日常工作中也應該了解相應的制度要求，并協(xié)助財務(wù)管理者實(shí)施執行。
二、加強財務(wù)人員的培訓和管理
企業(yè)財務(wù)管理者應該注重對財務(wù)人員的培訓和管理，讓財務(wù)人員及時(shí)掌握財務(wù)管理知識和技能，并能夠適應財務(wù)管理的工作節奏。為此，企業(yè)可以通過(guò)定期召開(kāi)內部培訓班、請外聘專(zhuān)家進(jìn)行講座等形式，增強財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)技能。在員工管理方面，企業(yè)還應該健全職責分工，規范作業(yè)流程，遵守會(huì )計準則，糾正人員管理中的不足，確保財務(wù)工作的準確性和時(shí)效性。
三、規范財務(wù)記錄和賬務(wù)處理
企業(yè)的財務(wù)記錄和賬務(wù)處理是企業(yè)財務(wù)管理的核心。因此，企業(yè)應該對其進(jìn)行規范管理。在記錄方面，企業(yè)應該堅持原則性、確保準確性和透明度；在賬務(wù)處理方面，企業(yè)應該注重憑證的真實(shí)性和可靠性，并建立健全日常收付、存貨、薪酬等賬務(wù)處理流程，確保財務(wù)處理流程的.合規性和完整性。
四、強化資金管理
資金管理是企業(yè)財務(wù)管理的重要環(huán)節。企業(yè)應該建立財務(wù)管理流程，并制定各項資金使用規定，優(yōu)化資金流程，加強財務(wù)監管理等，確保企業(yè)資金能夠發(fā)揮最大的效益。同時(shí)，還應該加強內部控制，防范內部盜竊等不良現象。
五、加強審計工作
企業(yè)應該定期開(kāi)展內部審計，并對檢查出的財務(wù)問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改。此外，企業(yè)還應該確保內部審計能夠獨立進(jìn)行，以保障其審核的客觀(guān)性和準確性。
總之，財務(wù)管理作為企業(yè)核心管理之一，其重要性可以說(shuō)是顯而易見(jiàn)的。企業(yè)要想在激烈的市場(chǎng)競爭中立于不敗之地，就需要努力提高自身財務(wù)管理水平。通過(guò)落實(shí)財務(wù)管理制度、加強財務(wù)人員的培訓和管理、規范財務(wù)記錄和賬務(wù)處理、強化資金管理以及加強審計工作等措施，企業(yè)才能夠實(shí)現財務(wù)管理上的有效整改和優(yōu)化，從而推進(jìn)企業(yè)的全面發(fā)展。
財務(wù)自查報告及整改措施2
一、總體要求
貫徹落實(shí)在解決“兩不愁三保障”突出問(wèn)題座談會(huì )上的重要講話(huà)精神，針對20xx年以來(lái)財政脫貧攻堅資金使用管理方面存在的突出問(wèn)題，堅持問(wèn)題、質(zhì)量、結果為導向，找準問(wèn)題短板，分析問(wèn)題原因，明確整改措施，落實(shí)整改責任，扎實(shí)整改到位，為如期打贏(yíng)脫貧攻堅戰奠定堅實(shí)基礎。
二、排查內容
�。ㄒ唬┴斦撠毠酝度氡Ｕ锨闆r
對照《中共省委關(guān)于集中力量打贏(yíng)扶貧開(kāi)發(fā)攻堅戰確保同步全面建成小康社會(huì )的決定》和《中共省委省人民政府關(guān)于打贏(yíng)脫貧攻堅戰三年行動(dòng)的實(shí)施意見(jiàn)》，是否全面落實(shí)財政脫貧攻堅投入保障責任，財政脫貧攻堅投入是否與脫貧攻堅任務(wù)相匹配、與實(shí)際需求相銜接。
�。ǘ┴斦撠毠再Y金使用情況
1.財政專(zhuān)項扶貧資金。財政專(zhuān)項扶貧資金使用是否與建檔立卡結果相銜接，是否與脫貧成效掛鉤；是否圍繞培育和壯大特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、改善小型公益性生產(chǎn)生活設施條件、增強貧困人口自我發(fā)展能力和抵御風(fēng)險能力使用中央和省級財政專(zhuān)項扶貧資金。
2.義務(wù)教育有保障資金。義務(wù)教育階段學(xué)生是否全部足額享受免學(xué)雜費、教科書(shū)費、作業(yè)本費等免費義務(wù)教育政策；教育扶貧資金是否擴大使用范圍、虛報冒領(lǐng)、擠占挪用、閑置浪費；所有符合條件的建檔立卡貧困家庭學(xué)生是否足額獲得相應補助經(jīng)費；對確有困難的建檔立卡貧困家庭學(xué)生是否按程序補助教育扶貧救助基金。
3.基本醫療有保障資金。是否按照統籌地區最低標準足額為建檔立卡貧困人口代繳城鄉居民醫保個(gè)人繳費；經(jīng)基本醫療、大病保險、“傾斜支付”、醫療救助、疾病應急救助、衛生扶貧救助基金等報銷(xiāo)、救助后，建檔立卡貧困患者縣域內住院和慢性病門(mén)診維持治療個(gè)人支付費用是否控制在規定比例范圍內。
4.住房安全有保障資金。是否根據危房等級等因素對建檔立卡貧困戶(hù)制定分配到戶(hù)補助標準并及時(shí)兌現補助資金；易地扶貧搬遷資金使用范圍是否擴大到用于非貧困戶(hù)住房建設。
5.飲水安全有保障資金。是否嚴格按照年度批復飲水安全建設內容和補助標準安排使用；是否精確瞄準建檔立卡貧困戶(hù)。
�。ㄈ└黝�(lèi)問(wèn)題整改情況
對20xx年以來(lái)脫貧攻堅領(lǐng)域各類(lèi)巡視、審計、考核、監督檢查等發(fā)現的關(guān)于財政脫貧攻堅資金使用管理、財政支持脫貧攻堅政策問(wèn)題，是否建立問(wèn)題臺賬，是否全部整改完成，是否完善相關(guān)制度，是否追責問(wèn)責相關(guān)責任人員。
三、排查方式
排查工作采取有扶貧任務(wù)的鎮（街道）、區級相關(guān)部門(mén)全面自查，區全面檢查，省、市重點(diǎn)抽查相結合的方式開(kāi)展。
四、排查安排
�。ㄒ唬┤孀圆殡A段（1月21日—2月14日）
各鎮（街道）、區級相關(guān)部門(mén)組織力量按照排查內容，全面自查摸清摸準存在的具體問(wèn)題，形成問(wèn)題清單，制定整改措施，明確整改時(shí)限，形成自查報告報區財政局。（聯(lián)系人：區財政局曾紹英，聯(lián)系電話(huà)：13795821339）
�。ǘ﹨^級核查階段（2月15日—2月25日）
在各鎮（街道）和區級相關(guān)部門(mén)自查的基礎上，從區財政局等相關(guān)部門(mén)抽調專(zhuān)人組成區級檢查組。按照排查內容，全面核查摸清摸準存在的具體問(wèn)題，形成問(wèn)題清單，制定整改措施，明確整改時(shí)限，形成檢查報告。
�。ㄈ﹩�(wèn)題整改階段（2月26日—3月15日）
各鎮（街道）、區級相關(guān)部門(mén)根據檢查出的問(wèn)題清單和整改措施及整改時(shí)效要求進(jìn)行全面整改落實(shí)。
�。ㄋ模┯訖z查階段（3月16日—4月15日）
�。ㄎ澹┦占馁Y料歸檔，迎接省財政廳組織廳內和各市（州）財政局抽查。
五、排查要求
�。ㄒ唬┘訌娊M織領(lǐng)導
成立由區政府副區長(cháng)同志任組長(cháng)的財政脫貧攻堅大排查領(lǐng)導小組，領(lǐng)導小組下設檢查組，負責財政脫貧攻堅工作大排查檢查工作，在工作推進(jìn)過(guò)程中，各鎮（街道）、區級各部門(mén)要對檢查所遇到的問(wèn)題及時(shí)向大排查工作領(lǐng)導小組反饋，形成上下協(xié)作、合力推進(jìn)的工作局面，確保項目有序推進(jìn)。
�。ǘ⿵娀熑螕�
各鎮（街道）和區級相關(guān)部門(mén)要進(jìn)一步提高政治站位，增強政治責任和政治擔當，主要負責同志要親自抓，分管負責同志要具體抓，責任落實(shí)到項到人。負責排查工作的人員要認真履職盡責，不掩蓋、不隱瞞，準確查找存在的問(wèn)題，不留死角漏洞。對自查發(fā)現問(wèn)題且有整改方案的，將不作追究；對未自查出的問(wèn)題但被抽查發(fā)現的，甚至是自查走過(guò)場(chǎng)、做虛功、有問(wèn)題隱報瞞報的，將依法依規追究相關(guān)責任人的`責任。
�。ㄈ┩怀雠劈c(diǎn)
排查是對財政脫貧攻堅工作的一次全面“體檢”，要全面排查與“兩不愁三保障”和飲水安全相關(guān)的、不解決就會(huì )影響脫貧質(zhì)量的問(wèn)題。要聚焦短板弱項，把財政脫貧攻堅資金量大和歷年各類(lèi)巡視、審計、考核、監督檢查等發(fā)現問(wèn)題多的地方作為重點(diǎn)地區，對交通、水利、產(chǎn)業(yè)等重點(diǎn)項目，加大排查力度。
�。ㄋ模┳ズ脝�(wèn)題整改
大排查不僅要把問(wèn)題找出來(lái)，更要著(zhù)力把問(wèn)題整改到位，確保脫貧攻堅成果經(jīng)得起檢驗。對于大排查發(fā)現的問(wèn)題，要建立問(wèn)題臺賬，跟蹤問(wèn)題整改，實(shí)行銷(xiāo)號管理。要與各類(lèi)巡視、審計、考核、監督檢查等發(fā)現的問(wèn)題結合起來(lái)，舉一反三，全面整改到位。
�。ㄎ澹﹪朗丶o律規矩
排查工作要堅持依法依規，做到事實(shí)清楚、證據確鑿、處理處罰依據充分。排查人員要貫徹落實(shí)中央八項規定精神、省委省政府十項規定及其實(shí)施細則，廉潔自律。
財務(wù)自查報告及整改措施3
根據《xx市審計局關(guān)于開(kāi)展年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結合自身實(shí)際情況，對本單位的財政財務(wù)收支情況進(jìn)行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、健全組織，強化領(lǐng)導
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀檢書(shū)記為組長(cháng)的自查自糾清查小組，積極開(kāi)展自查自糾工作。
二、嚴格清查，不走過(guò)場(chǎng)
成立清查小組后，局領(lǐng)導要求認真學(xué)習文件精神，對照自查內容進(jìn)行自查。做到不走過(guò)場(chǎng)不留死角，及時(shí)發(fā)現和解決存在的問(wèn)題。
三、認真自查，及時(shí)自糾
按照《xx市審計局開(kāi)展xxx年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執行財經(jīng)紀律及有關(guān)政策的情況以及內部財務(wù)管理制度的建立健全和執行情況進(jìn)行了自查。
1、我局所有財政資金均按預算用途使用，支出真實(shí)合規。
2、嚴格專(zhuān)項資金管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專(zhuān)項資金接待支出略微偏高。
3、非稅收入征收合法合規，無(wú)亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認真執行收支兩條線(xiàn)的政策，無(wú)以支抵收和坐收坐支的現象。
5、認真執行規范津補貼政策，無(wú)在政策規定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規范，無(wú)違規處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
7、我局單位資金全部集中統一管理和核算，無(wú)“賬外賬”和“小金庫”。
8、我局根據本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內部監督和控制制度，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制。
通過(guò)自查，我局在某些工作性的專(zhuān)項資金招待費略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節約，嚴格控制接待標準。
根據*****文件，為認真總結好20xx年財務(wù)管理工作，我單位對會(huì )計信息質(zhì)量、財務(wù)預算、資金安全和財務(wù)管理辦法的執行狀況進(jìn)行了自查，現將自查自糾狀況匯報如下：
(一)會(huì )計基礎工作狀況
會(huì )計科目和會(huì )計賬簿均根據《財務(wù)會(huì )計制度》和公司財務(wù)管理辦法的規定設置，會(huì )計賬簿、財務(wù)報表信息真實(shí)，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實(shí)。會(huì )計往來(lái)科目、會(huì )計結余科目真實(shí)。
財務(wù)報銷(xiāo)制度完善，嚴格按照會(huì )計人員檢查原始憑證、填寫(xiě)報銷(xiāo)憑據、財務(wù)部主任審核、分管財務(wù)部經(jīng)理復核的報銷(xiāo)程序進(jìn)行，有效地保證取得的原始憑證真實(shí)、合法。
取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票及時(shí)進(jìn)行網(wǎng)上認證，各項稅費計算準確，并保證及時(shí)納稅。
財務(wù)收支無(wú)坐支現象。出納每月核對銀行存款余額，并編制余額調節表。
會(huì )計憑證及時(shí)整理裝訂，存放安全、規范。
(二)預算執行狀況
根據20xx年利潤及成本費用預算明細說(shuō)明，財務(wù)部每月都要把各項主要成本費用的實(shí)際數與預算數進(jìn)行比較，個(gè)性結合公司管理特點(diǎn)，要求各生產(chǎn)隊發(fā)生500元以上的非生產(chǎn)性支出務(wù)必向公司領(lǐng)導申請批準，務(wù)必將實(shí)際費用控制在預算費用之內。
20xx年預計實(shí)現銷(xiāo)售收入22350萬(wàn)元，實(shí)現利潤828萬(wàn)元，產(chǎn)生成本費用21522萬(wàn)元，其中業(yè)務(wù)招待費80萬(wàn)元，會(huì )務(wù)費35萬(wàn)元，生產(chǎn)檢查費30萬(wàn)元，差旅費44。39萬(wàn)元。20xx年實(shí)際實(shí)現銷(xiāo)售收入18026。12萬(wàn)元，共發(fā)生成本費用13819。70萬(wàn)元，其中業(yè)務(wù)招待費165。88萬(wàn)元，會(huì )務(wù)費28萬(wàn)元，生產(chǎn)檢查費26萬(wàn)元，差旅費52。91萬(wàn)元。
(三)財務(wù)管理辦法完善和執行狀況出處：
根據單位實(shí)際工作狀況，20xx年對原有財務(wù)管理辦法進(jìn)行了修改，包括對財務(wù)管理辦法整體上的修改，以及對差旅費開(kāi)支標準和費用報銷(xiāo)管理辦法的修改。修改后的管理辦法明確了職責權限，能有效防止舞弊;修改后的管理辦法明確了經(jīng)費支出的`范圍和開(kāi)支標準，控制了經(jīng)費開(kāi)支，杜絕了浪費現象的發(fā)生。
完善各項管理辦法的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格執行規定，相互監督，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全。
(四)資金安全管理狀況
思考到各生產(chǎn)隊地處偏遠以及膠農取錢(qián)不便等因素，公司在支付干膠款、扶管費以及當地居民的土地租金時(shí)都采取現金發(fā)放的形式。為了防范資金安全風(fēng)險，財務(wù)部每個(gè)月都是提前10天估算好現金需要量，并與銀行協(xié)調好。事前做好保密，當天由銀行專(zhuān)門(mén)運送現金到財務(wù)部，由出納一人負責發(fā)放和統計，發(fā)放時(shí)有治安管理部人員負責安全，發(fā)放完成后及時(shí)進(jìn)行扎算，并將剩余現金存入銀行，嚴格按照公司現金管理制度的規定執行。20xx年全年無(wú)一齊安全事故并且數目準確。
透過(guò)自查，我公司在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
財務(wù)自查報告及整改措施4
一、引言
公司根據貴局下發(fā)的[20xx]139號《關(guān)于在xx轄區上市公司全面深入開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》）要求，以及《調查問(wèn)卷》、《常見(jiàn)問(wèn)題》中對相關(guān)具體問(wèn)題的描述，我司20xx年11月20日前開(kāi)展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現的問(wèn)題，確定了具體整改期限，明確整改責任人，對深圳證監局走訪(fǎng)過(guò)程中提出的問(wèn)題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關(guān)問(wèn)題整改中我們咨詢(xún)了公司外聘會(huì )計師事務(wù)所的意見(jiàn)、建議。本次整改以會(huì )議、郵件、現場(chǎng)檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實(shí)整改情況。
二、自查發(fā)現的問(wèn)題及整改情況
根據《通知》的目標和要求，各公司的財務(wù)會(huì )計基礎工作應達到以下要求：
�。ㄒ唬└鞴緫斀⒎弦幎ê瓦m應公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財務(wù)會(huì )計人員具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識和專(zhuān)業(yè)技能，具備會(huì )計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會(huì )計人員后續教育有制度性安排。
�。ǘ└鞴緫敻鶕嚓P(guān)法律法規的規定，建立健全符合公司
自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的財務(wù)管理和會(huì )計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進(jìn)行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績(jì)效考核掛鉤。
各公司應當建立財務(wù)會(huì )計相關(guān)負責人管理制度，對財務(wù)負責人和會(huì )計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務(wù)會(huì )計相關(guān)負責人管理制度應經(jīng)公司董事會(huì )審議批準。
�。ㄈ└鞴緫訌娯攧�(wù)信息系統的建設和管理，保證財務(wù)信息系統的獨立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財務(wù)信息系統，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢(xún)、修改公司財務(wù)信息系統的權限；公司的財務(wù)信息系統應當符合會(huì )計電算化相關(guān)規定的要求，滿(mǎn)足公司的實(shí)際需要；公司應加強對財務(wù)信息系統用戶(hù)及其權限的管理。
�。ㄋ模└鞴緫敿訌姇�(huì )計核算基礎工作的規范性，憑證填制符合要求，會(huì )計檔案歸檔及時(shí)、保管安全；應當切實(shí)提高會(huì )計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應當根據《企業(yè)會(huì )計準則》及相關(guān)規定，合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定明確、恰當的會(huì )計政策，并在財務(wù)報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會(huì )計準則》中的原則性規定代替公司的會(huì )計政策。
根據上述通知要求（一），我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，根據各崗位業(yè)務(wù)變化，及時(shí)進(jìn)行了修訂更新；對集團內各公司會(huì )計人員基本情況進(jìn)行統計，了解會(huì )計人員是否具備從業(yè)資格；在20xx年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門(mén)20xx年度教育訓練計劃”。
根據上述通知要求（二），自查中公司根據《xx證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)會(huì )計準則》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規范》等相關(guān)法律法規及公司章程的規定，具體制定了公司內部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細則，如：《財務(wù)負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會(huì )計人員繼續教育管理制度》、《會(huì )計檔案管理辦法》等制度。
根據上述通知要求（三），自查中公司規模急速發(fā)展，經(jīng)營(yíng)模式的不斷創(chuàng )新，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統方面已加強建設和管理，公司ERP系統已升級至用友8、9、0版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務(wù)報銷(xiāo)都使用了該模式進(jìn)行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷(xiāo)的業(yè)務(wù)均按照集團模式統一進(jìn)行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷(xiāo)的IT系統，利于進(jìn)行日常維護和風(fēng)險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP系統中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷(xiāo)、委外加工、人力資源工資系統、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續投入使用。
根據上述通知要求（四），自查中公司進(jìn)一步強調憑證填制規范要求，摘要簡(jiǎn)明清晰、科目使用規范、合理，會(huì )計檔案及時(shí)歸檔、保管，制定了《會(huì )計檔案管理辦法》，并已遵照執行。根據《企業(yè)會(huì )計準則》及相關(guān)規定，制定了具體明確的.適合公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的記賬基礎和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關(guān)會(huì )計政策、會(huì )計估計、會(huì )計差錯更正方法。
針對在自查中發(fā)現問(wèn)題及具體整改情況如下：
1、財務(wù)人員和機構設置基本情況
存在的問(wèn)題：財務(wù)部分人員暫未取得會(huì )計從業(yè)資格證。
整改措施：根據《會(huì )計法》、《深圳市會(huì )計條例》中對會(huì )計人員資格的相關(guān)規定，按照《深圳市會(huì )計條例》中第十條：“取得會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)的人員，方可從事會(huì )計工作”要求，公司對集團內各公司會(huì )計人員基本情況進(jìn)行統計，審查各會(huì )計人員的從業(yè)資格，通知未取得會(huì )計證人員在最近一個(gè)周期考取，人事部門(mén)將此作為后續財務(wù)人員招聘錄用條件之一。
整改果：未取得會(huì )計證人員將在20xx年6月份深圳財政局會(huì )計證資格考試報名期間內考取，12月參加財會(huì )電算化考試，預計年底可取得會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)。
2、會(huì )計核算基礎工作規范性情況
存在的問(wèn)題：對合并范圍往來(lái)定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對果簽字確認。
整改措施：進(jìn)一步明確、規范各會(huì )計人員崗位職責，完善各往來(lái)對賬手續，從此次財務(wù)會(huì )計基礎工作自查之日起銷(xiāo)售會(huì )計已按月及時(shí)與蘇州、南昌子公司往來(lái)對賬，在次月13號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。
整改果：從20xx年11月起銷(xiāo)售會(huì )計已對內部往來(lái)對賬雙方簽章確認，后續持續監督執行。
3、資金管理和控制情況
存在問(wèn)題：
�。�1）出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對帳單；
�。�2）部分銀行存款余額調節表未復核。
整改措施：
�。�1）明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會(huì )計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任；
�。�2）監督檢查銀行存款余額調節表簽批手續完整，并且指定專(zhuān)人復核，在每一賬戶(hù)銀行存款余額調節表完成后，對銀行存款余額調節表統一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關(guān)表檔遺漏。
整改果：
�。�1）出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務(wù)部會(huì )計人員從銀行索取銀行對帳單。
�。�2）部分銀行存款余額調節表未有專(zhuān)人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。
4、企業(yè)財務(wù)管理制度建設和執行情況
存在問(wèn)題：公司財務(wù)制度體系建設不完善，相關(guān)制度沒(méi)有更新，存在部分已在執行的工作流程，沒(méi)有形成書(shū)面制度文件。
整改措施：公司依據企業(yè)會(huì )計制度，企業(yè)會(huì )計準則，企業(yè)內部控制基本規范等相關(guān)法律法規，合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善相關(guān)財務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實(shí)際執行的制度書(shū)面固化。根據公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時(shí)修訂更新相關(guān)制度。
整改果：現已補充部分制度：如《會(huì )計人員繼續教育管理制度》、《會(huì )計檔案管理辦法》等。后續據實(shí)補充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執行。
5、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況
存在問(wèn)題：公司對子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財務(wù)、審計專(zhuān)項檢查，財務(wù)、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計、財務(wù)檢查工作規范制度，后續對子公司檢查果形成書(shū)面報告材料。對子公司財務(wù)人員的錄用、晉升、調動(dòng)均通過(guò)母公司集團財務(wù)中心審核，報母公司總經(jīng)理批準后執行。子公司經(jīng)營(yíng)支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批。由子公司填寫(xiě)申請審批后轉深圳財務(wù)中心進(jìn)行審批，最后經(jīng)董事長(cháng)批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進(jìn)行監控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
整改果：公司制定發(fā)布《內部審計制度》，對子公司專(zhuān)項檢查果出具了書(shū)面的內部審計、檢查報告材料。通過(guò)整改，進(jìn)一步加強巡檢工作管理，規范人員招聘流程、切實(shí)履行好資金審批權限，不斷提升財務(wù)、審計檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。
三、證監局走訪(fǎng)提出問(wèn)題及整改情況
xx證監局于20xx年12月份對我公司現場(chǎng)走訪(fǎng)檢查了有關(guān)財務(wù)制度、資金管理、財務(wù)核算、內部控制、信息系統等相關(guān)方面問(wèn)題，針對證監局提出的問(wèn)題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現就整改情況報告如下：
1、關(guān)于票據管理問(wèn)題
存在問(wèn)題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購買(mǎi)記錄。
整改措施：建立票據管理登記臺賬，嚴格登記購買(mǎi)支票日期、數量及支票號碼、簽收人、單位等票據信息。
整改果：票據管理在整改中已按要求改正。嚴格票據管理，完善了臺賬登記內容，并遵照執行。
2、現金日記賬、銀行日記賬登記問(wèn)題
存在問(wèn)題：缺少手工登記現金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專(zhuān)項活動(dòng)自查開(kāi)展時(shí)，即已安排出納補錄現金、銀行存款日記賬，貴局在走訪(fǎng)過(guò)程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改果：手工現金、銀行存款日記賬現已按要求補錄完畢，后續出納嚴格按照要求及時(shí)登記、日清月。
3、關(guān)聯(lián)方、董高監日常出差報銷(xiāo)用借款問(wèn)題
存在問(wèn)題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監事、高管在公司有臨時(shí)借款，此借款全部為日常出差用的臨時(shí)借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監事、高管立即歸還所借日常未報銷(xiāo)完款項。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專(zhuān)項制度》，并且已遵照執行。
整改果：經(jīng)過(guò)整改公司在20xx年12月31日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監在公司的日常出差部分借款已報銷(xiāo)，未報銷(xiāo)借款部分已全部歸還公司。
四、持續完善事項的長(cháng)效機制和責任人
通過(guò)此次會(huì )計基礎工作專(zhuān)項自查整改活動(dòng)，我公司根據相關(guān)法律法規的規定合公司自身的實(shí)際財務(wù)管理情況及時(shí)修訂和完善財務(wù)會(huì )計流程體系，建立了財務(wù)會(huì )計基礎工作規范化的長(cháng)效機制。對公司存在的問(wèn)題進(jìn)行了深刻剖析和反思，并進(jìn)行了認真整改，進(jìn)一步提高我公司財務(wù)會(huì )計管理工作。今后我們將不斷學(xué)習有關(guān)法律、法規和規章制度，加強與監管部門(mén)的聯(lián)系，不斷提高依法規范運作的水平。
財務(wù)自查報告及整改措施5
隨著(zhù)社會(huì )經(jīng)濟的不斷發(fā)展和競爭的日益激烈，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境也變得越來(lái)越復雜和多變。在這種情況下，財務(wù)管理顯得尤為重要。財務(wù)管理不僅涉及企業(yè)的歷史業(yè)績(jì)與現有業(yè)務(wù)，更關(guān)乎企業(yè)未來(lái)的發(fā)展與成長(cháng)。因此，對企業(yè)的財務(wù)管理進(jìn)行自查和整改，對企業(yè)的可持續發(fā)展尤為重要。
一、自查報告分析
1、問(wèn)題描述
經(jīng)過(guò)對企業(yè)財務(wù)自查報告的分析，我們發(fā)現存在以下問(wèn)題：
�。�1）內部審計機制不完善，沒(méi)有形成良好的內部控制制度；
�。�2）財務(wù)部門(mén)管理薄弱，存在大量錯賬與遺漏的現象；
�。�3）資產(chǎn)負債表造假、虛增利潤等違規行為存在；
�。�4）財務(wù)人員對稅收政策的理解不夠深入，造成企業(yè)納稅額不準確，影響企業(yè)正常運營(yíng)。
2、影響分析
這些問(wèn)題的存在，直接影響企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)效益。具體表現為：
�。�1）由于內部控制制度不完善，存在內控風(fēng)險，企業(yè)資產(chǎn)的安全性無(wú)法得到保障，容易造成經(jīng)濟損失。
�。�2）由于財務(wù)管理薄弱，造成財務(wù)部門(mén)管理混亂，賬目錯漏等現象，無(wú)法準確、全面地反映企業(yè)情況，影響企業(yè)的信譽(yù)和聲譽(yù)。
�。�3）資產(chǎn)負債表虛假，利潤虛增，將直接影響企業(yè)的上市或者重大資產(chǎn)重組計劃的進(jìn)展。同時(shí)，給企業(yè)的業(yè)務(wù)拓展、融資、監管等方面帶來(lái)極大的困擾。
�。�4）財務(wù)人員對稅收政策的理解不夠深入，造成企業(yè)納稅額不準確，進(jìn)而影響企業(yè)的正常運營(yíng)，甚至會(huì )對企業(yè)的經(jīng)濟效益產(chǎn)生嚴重的影響。
3、根本原因
我們認為，企業(yè)存在上述問(wèn)題的根本原因是：企業(yè)的財務(wù)管理體系還不夠完善；企業(yè)的'相關(guān)人員對相關(guān)法律法規了解不夠深入。
二、整改措施
1、改進(jìn)內部審計制度
�。�1）完善內部控制制度
建立相關(guān)流程、標準和規范，確立職責分工和管理機制，使內部控制體系不斷完善和得到加強。
�。�2）加強內部審計
建立全面的內部審計機制，依托內部管理體系建立內部審計管理規定，健全內部審計制度，加強對財務(wù)管理和財務(wù)決策的監督和檢查。
2、提升財務(wù)管理水平
�。�1）強化財務(wù)管理
加強財務(wù)管理業(yè)務(wù)培訓，提高財務(wù)部門(mén)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，并對重要的財務(wù)管理流程與制度進(jìn)行專(zhuān)業(yè)分析，完善財務(wù)管理制度與管理流程。
�。�2）實(shí)施財務(wù)信息化
重視財務(wù)信息化建設，加強對財務(wù)信息化平臺的建設，做到財務(wù)信息管理、收付款、報表制作等功能的完善化，提升財務(wù)管理效率和質(zhì)量。
3、加強財務(wù)紀律建設
�。�1）加強財務(wù)紀律建設
落實(shí)“財務(wù)部門(mén)獨立性”、“信息保密原則”、“審批權原則”等財務(wù)管理原則，建立健全財務(wù)紀律制度，創(chuàng )造良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和習慣。
�。�2）落實(shí)稅務(wù)監管
建立健全的稅務(wù)內控體系，加強稅務(wù)部門(mén)與財務(wù)部門(mén)的溝通，提供準確的各項稅務(wù)申報資料，遵守相關(guān)稅務(wù)法律法規，降低稅務(wù)風(fēng)險。同時(shí)，定期或不定期地組織稅務(wù)稅務(wù)合規審計，發(fā)揮稅務(wù)機關(guān)監管、引導和服務(wù)作用。
三、總結
綜上所述，對企業(yè)的財務(wù)管理進(jìn)行自查和整改，能夠真正促進(jìn)企業(yè)的誠信文化建設、提升企業(yè)的財務(wù)管理水平和效益、優(yōu)化企業(yè)的內部控制體系，進(jìn)而提升企業(yè)的影響力和市場(chǎng)競爭力。相信在企業(yè)的借鑒和實(shí)踐中，經(jīng)營(yíng)效益也會(huì )更加顯著(zhù)。
財務(wù)自查報告及整改措施6
一、背景介紹
財務(wù)管理作為企業(yè)的重要支柱，必須健全完備，以保證企業(yè)的正常運作和發(fā)展。但在實(shí)際操作過(guò)程中，經(jīng)常出現各種差錯和瑕疵，嚴重影響了企業(yè)的財務(wù)安全和信譽(yù)。為了及時(shí)發(fā)現和解決這些問(wèn)題，我公司在10月份開(kāi)展了一次全面的財務(wù)自查活動(dòng)，現按照檢查結果提出整改措施報告，以期在今后的工作中做出更加出色的表現。
二、整改措施
1、嚴格財務(wù)管理制度
企業(yè)應建立嚴格的財務(wù)管理制度，明確財務(wù)決策流程及相關(guān)人員職責，規定好各類(lèi)票據和憑證的使用、歸檔及保管要求，加強監督管理。對涉及公司利益的財務(wù)信息，建立嚴格的審批流程，確保真實(shí)、準確、完整。同時(shí)，定期對財務(wù)制度進(jìn)行審查和檢查，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題并及時(shí)解決。
2、完善會(huì )計核算
加強會(huì )計基礎設施建設，完善會(huì )計核算體系，提高會(huì )計人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，嚴格落實(shí)財務(wù)會(huì )計準則，使財務(wù)會(huì )計核算的過(guò)程更加規范，數據更加準確。同時(shí)，要落實(shí)財務(wù)制度，規范財務(wù)會(huì )計紀錄，對各項賬務(wù)進(jìn)行核對和交叉核對，切實(shí)確保票據憑證真實(shí)有效，賬務(wù)清晰，準確反映企業(yè)財務(wù)狀況。
3、加強審計工作
企業(yè)應加強對內部審計的重視，推進(jìn)內部審計的全面實(shí)施，發(fā)現并解決企業(yè)財務(wù)管理中的問(wèn)題，同時(shí)加強與外部審計機構的溝通聯(lián)系，及時(shí)解決審核過(guò)程中出現的問(wèn)題，確保財務(wù)賬目清晰透明，數據準確可靠。
4、加強財務(wù)人員的培訓
作為負責企業(yè)財務(wù)管理的人員，必須具備專(zhuān)業(yè)知識和能力，熟悉財務(wù)管理制度和相關(guān)法規，否則難以勝任相關(guān)工作。企業(yè)應加強對財務(wù)人員的培訓，提高其專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，加強自身管理能力，確保做好本職工作。
5、嚴謹管理經(jīng)營(yíng)行為
企業(yè)應具備嚴謹的'經(jīng)營(yíng)管理意識，制定合理的經(jīng)營(yíng)計劃，合理的資金籌措方式，明確各項經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的預警機制，及時(shí)掌握公司經(jīng)營(yíng)狀況，有效降低風(fēng)險，同時(shí)加強財務(wù)與經(jīng)營(yíng)管理的協(xié)調配合，確保不會(huì )出現不必要的財務(wù)瑕疵和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。
三、結語(yǔ)
財務(wù)自查是保證公司財務(wù)信息真實(shí)、透明、可靠的重要工作，它不僅可以發(fā)現和糾正錯誤，更可以促進(jìn)公司各部門(mén)的溝通和合作，提高公司的經(jīng)濟效益和核心競爭力。在今后的工作中，我們將認真貫徹執行上述措施，進(jìn)一步健全公司的財務(wù)管理制度，完善財務(wù)處理流程，加強師資培訓，深化合理資金管理模式，建立完善的內部監督機制，確保公司的財務(wù)穩健，保證經(jīng)濟運作平穩高效，為公司未來(lái)更加光明的發(fā)展奠定堅實(shí)基礎。
財務(wù)自查報告及整改措施7
我校根據《關(guān)于印發(fā)的通知》（桂教財務(wù)）[20××]）10號和廣西壯族自治區教育廳《關(guān)于開(kāi)展“審計整改”活動(dòng)階段性檢查驗收工作的通知》（桂教財務(wù)）[20××]）33號文件精神，對我校財務(wù)工作認真進(jìn)行認真自查自評及檢查整改，現將整改情況匯報如下
一、認真學(xué)習，提高認識
我校認真組織領(lǐng)導班子和財務(wù)人員學(xué)習上級財務(wù)文件，統一思想，提高認識，強化財經(jīng)紀律，不繼提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，并不斷完善學(xué)校財務(wù)管理的各項制度。
二、成立領(lǐng)導小組工作
我校結合實(shí)際，成立了德峨鄉初級中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導小組。
組長(cháng)：（校長(cháng)）
副組長(cháng)：（副校長(cháng)）
組員：
領(lǐng)導小組下設辦公室，辦公主任由李副校長(cháng)兼任，統一協(xié)調和指導財務(wù)審計整改的各項工作。
三、整改措施
依據制度要求認真進(jìn)行審計整改，自查自糾存在的問(wèn)題，認真反思，找差距，尋原因。通過(guò)認真組織小組成員查看至xx年會(huì )計憑證、會(huì )計報表、會(huì )計賬簿。在會(huì )計報表、會(huì )計賬簿中銀行帳、出納的現金日記賬不存在任何問(wèn)題，無(wú)需整改。
存在的一些問(wèn)題是：
1、會(huì )計、出納還沒(méi)有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習爭��；
2、在會(huì )計憑證中出現沒(méi)有蓋財務(wù)公章、財務(wù)主管章、報賬員章、出納章現象及附件不完善現象；
3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現象。整改領(lǐng)導組針對以上存在的問(wèn)題進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，現已全部整改完善。
總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎，財務(wù)工作直接影響著(zhù)學(xué)校的'發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財務(wù)，把有限的資金用在刀刃上。為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門(mén)的要求，嚴格執行各項財務(wù)管理制度，管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報賬、公示，將財務(wù)開(kāi)支情況在公示欄公布，自覺(jué)接受上級領(lǐng)導、全校教職工的監督。
財務(wù)自查報告及整改措施8
近年來(lái)，財務(wù)風(fēng)險頻發(fā)，不少企業(yè)因管理不善、內部控制不到位而遭受了嚴重損失，為此，各企業(yè)在管理方面的要求也越來(lái)越高。 本文主要針對公司財務(wù)自查過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題，提出了整改措施，以期讓財務(wù)管理更加規范、系統、透明。
一、加強管理意識，強化責任制
財務(wù)管理的第一步是管理意識的培養。只有每個(gè)員工都能夠意識到財務(wù)管理的重要性、紀律性，以及按照規章制度來(lái)執行，并且對自身工作負責，才能做到財務(wù)管理的規范化。
為了保證每一位員工牢記自己的職責，規范自己的管理行為，企業(yè)應該明確責任、強化考核，實(shí)行責任追究制度，對不負責、不守規定者進(jìn)行問(wèn)責，對表現優(yōu)異的員工進(jìn)行嘉獎，形成壓力與激勵相結合的考核機制。
二、優(yōu)化內部控制，鞏固基礎
內控制度是企業(yè)進(jìn)行財務(wù)管理的基石，一個(gè)良好的內控制度能夠有力地規范企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為，保證企業(yè)財務(wù)信息的完整、準確和可靠。在制訂內控制度時(shí)，應盡量實(shí)現其科學(xué)、系統、完整、透明和可行。
實(shí)施內控制度不僅需要有科學(xué)的制度設計，還需要更多地提高職工的內控素質(zhì)。內控制度的'執行涉及到企業(yè)中每一位職工，他們必須認識到自身的行為和抉擇對內部控制的影響，以各自的職責分工配合內部控制的實(shí)施。因此，加強內部控制培訓和提高內控素質(zhì)的執行效力十分必要。
三、加強財務(wù)監管，建立全面監控體系
監察與監管是財務(wù)管理的重點(diǎn)。企業(yè)應該根據情況和需要，建立適合自身的財務(wù)監控體系，逐步實(shí)現全面監控。
財務(wù)監控應該包括建立合理的會(huì )計政策，把各項會(huì )計原則、會(huì )計方法落實(shí)到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理中去。同時(shí)，通過(guò)建立完善的財務(wù)信息管理體系和風(fēng)險管理機制，加強對主要財務(wù)風(fēng)險的監管。
四、建立績(jì)效管理機制，提高管理水平
企業(yè)應該建立一套科學(xué)的績(jì)效管理機制，將財務(wù)管理目標與企業(yè)目標和業(yè)績(jì)績(jì)效掛鉤，建立有效的業(yè)務(wù)評價(jià)和績(jì)效考核體系，促進(jìn)管理水平的提高。在進(jìn)行績(jì)效考核時(shí)，一定要注重各項考核指標的實(shí)際質(zhì)量，建立科學(xué)有效的績(jì)效考核體系，促進(jìn)財務(wù)管理水平的提高。
五、建立風(fēng)險預警機制，防范財務(wù)風(fēng)險
企業(yè)應該建立健全的風(fēng)險預警機制，及時(shí)掌握財務(wù)風(fēng)險，并及時(shí)采取應對措施。建立風(fēng)險預警機制需要從財務(wù)預算、銷(xiāo)售預估、資金流動(dòng)預算等方面著(zhù)手，并結合績(jì)效管理的考評機制，對各項風(fēng)險預警指標進(jìn)行量化評估。通過(guò)這種方式，企業(yè)可以及時(shí)發(fā)現各項問(wèn)題，并采取針對性的措施加以處理。
六、加強財務(wù)信息化建設，提高效率和質(zhì)量
企業(yè)應該充分利用信息化技術(shù)，改善工作效率和質(zhì)量。通過(guò)合理的財務(wù)信息化建設，可以實(shí)現財務(wù)管理的自動(dòng)化、智能化、規范化和精準化。同時(shí)，也可以提高工作效率和質(zhì)量，簡(jiǎn)化操作程序，實(shí)現業(yè)務(wù)的快速處理。
七、加強員工培訓，提高素質(zhì)
企業(yè)的員工是財務(wù)管理的重要載體，他們的素質(zhì)直接決定了企業(yè)的財務(wù)管理水平。因此，企業(yè)應該加強員工的培訓，提高他們的業(yè)務(wù)和管理素質(zhì)。職工培訓應該包括財務(wù)相關(guān)的知識、法律法規、管理知識、業(yè)務(wù)流程等方面的培訓。
結語(yǔ)
建立規范高效、科學(xué)可靠的財務(wù)管理制度，是現代企業(yè)的重要經(jīng)營(yíng)內容。企業(yè)財務(wù)自查報告提供了優(yōu)化管理的機會(huì )，企業(yè)應該充分利用，制定出合理、科學(xué)、完整的整改計劃，落實(shí)好每一個(gè)整改措施，切實(shí)推動(dòng)企業(yè)財務(wù)管理的規范化、制度化、科學(xué)化、專(zhuān)業(yè)化，提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益和核心競爭力。
財務(wù)自查報告及整改措施9
工會(huì )財務(wù)自查報告及整改措施整改措施是指工會(huì )在進(jìn)行財務(wù)檢查后，針對存在的問(wèn)題和不足，提出的改進(jìn)措施。
一、工會(huì )財務(wù)自查報告
1、檢查范圍：工會(huì )經(jīng)費的收支管理、使用、核算等方面。
2、檢查內容：財務(wù)制度健全、經(jīng)費開(kāi)支合理、公開(kāi)透明、審計監督得力等方面。
3、檢查結果：
�。�1）財務(wù)制度健全：所有經(jīng)費開(kāi)支都嚴格按照財務(wù)制度進(jìn)行，開(kāi)支項目、標準、金額等都有詳細的記錄和核算。
�。�2）經(jīng)費開(kāi)支合理：所有經(jīng)費開(kāi)支都符合實(shí)際情況，開(kāi)支項目和金額的合理性也得到了證實(shí)。
�。�3）公開(kāi)透明：所有經(jīng)費開(kāi)支都公開(kāi)透明，經(jīng)費用途、開(kāi)支情況、審計監督等情況都在網(wǎng)上公開(kāi)發(fā)布。
�。�4）審計監督得力：所有經(jīng)費開(kāi)支都經(jīng)過(guò)審計監督，審計報告得到了證實(shí)。
二、整改措施
1、完善財務(wù)制度：針對財務(wù)制度健全的`問(wèn)題，將進(jìn)一步完善財務(wù)制度，確保財務(wù)制度的完整性和可操作性。
2、加強經(jīng)費管理：加強對經(jīng)費的管理，規范經(jīng)費開(kāi)支流程，加強對經(jīng)費的核算和監督，確保經(jīng)費使用的合理性和合規性。
3、提高公開(kāi)透明度：加強對經(jīng)費使用情況的公開(kāi)透明度，提高經(jīng)費使用的透明度，增強職工的參與感和信任感。
4、加強審計監督：加強對經(jīng)費使用情況的監督，加強內部審計，及時(shí)發(fā)現和解決問(wèn)題，確保經(jīng)費使用的合法性和合理性。
5、加強職工監督：加強對職工的監督，鼓勵職工積極參與經(jīng)費使用的管理和監督，增強職工的財務(wù)意識和風(fēng)險意識。
財務(wù)自查報告及整改措施10
作為一家企業(yè)，健康的財務(wù)狀況是其持續發(fā)展的基礎。然而，由于各種原因，有時(shí)候企業(yè)的財務(wù)管理可能存在一些問(wèn)題和漏洞。為了確保財務(wù)運作的規范和透明，企業(yè)需要進(jìn)行定期的財務(wù)自查，并及時(shí)采取整改措施來(lái)解決發(fā)現的問(wèn)題。本文將探討財務(wù)自查報告中常見(jiàn)的問(wèn)題和相應的整改措施。
自查發(fā)現的問(wèn)題
財務(wù)自查是企業(yè)進(jìn)行財務(wù)管理的內部監督和管理工作，通過(guò)對財務(wù)數據和流程的全面審查，以發(fā)現潛在的風(fēng)險和問(wèn)題。自查過(guò)程中可能發(fā)現的問(wèn)題包括但不限于：
1. 財務(wù)記錄不完整或不準確；
2. 資金流動(dòng)性不足；
3. 內部控制缺失或不完善；
4. 違反稅收法規；
5. 未能及時(shí)償還債務(wù)；
6. 合規性風(fēng)險等。
整改措施
針對財務(wù)自查中發(fā)現的問(wèn)題，企業(yè)需要采取相應的整改措施，以確保財務(wù)管理的規范和合規。下面是一些常見(jiàn)的整改措施：
1. 完善財務(wù)記錄
確保所有財務(wù)記錄的完整性和準確性是財務(wù)管理的基本要求。企業(yè)可以通過(guò)加強財務(wù)人員培訓，建立健全的財務(wù)管理制度和流程，以及采用先進(jìn)的財務(wù)管理系統等手段來(lái)完善財務(wù)記錄。
2. 加強資金管理
資金是企業(yè)正常運轉的生命線(xiàn)，有效的資金管理對企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。企業(yè)可以通過(guò)優(yōu)化資金結構，加強預算管理，提高資金利用效率，以及建立健全的資金監管機制來(lái)加強資金管理。
3. 健全內部控制
內部控制是防范風(fēng)險和確保財務(wù)信息可靠性的重要手段。企業(yè)可以通過(guò)建立健全的`內部控制制度和流程，加強內部審計和風(fēng)險評估，以及加強對關(guān)鍵崗位和關(guān)鍵環(huán)節的監督來(lái)健全內部控制。
4. 遵守稅收法規
合規納稅是企業(yè)應盡的社會(huì )責任和法定義務(wù)。企業(yè)需要加強對稅收法規的學(xué)習和理解，建立健全的稅務(wù)合規管理制度，加強稅務(wù)風(fēng)險評估和稅收籌劃，確保企業(yè)的稅務(wù)合規。
5. 償還債務(wù)
有效的債務(wù)管理是企業(yè)穩健運營(yíng)的重要保障。企業(yè)可以通過(guò)審慎債務(wù)規劃、加強債務(wù)管理、提高資產(chǎn)負債比例、以及增加現金流等手段來(lái)有效償還債務(wù)。
6. 加強合規性管理
合規性管理是企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)、誠信守法的基本要求。企業(yè)可以通過(guò)加強法律法規的學(xué)習和培訓，建立健全的合規性管理制度，加強內外部合規性檢查和審計，以及加強對合規性管理的監督來(lái)加強合規性管理。
財務(wù)自查報告整改措施的實(shí)施對于企業(yè)的健康發(fā)展至關(guān)重要。企業(yè)需要充分認識到財務(wù)自查的重要性，切實(shí)履行好自查整改的責任，確保整改措施的落實(shí)，以提升企業(yè)的財務(wù)管理水平，增強企業(yè)的競爭力。
財務(wù)自查報告及整改措施11
為進(jìn)一步建立健全懲治和預防腐敗體系切實(shí)加強對權力的運行監督制約，從源頭上預防腐敗現象發(fā)生�？h糧食局根據3月14日全省《嚴格資金管理，防范資金風(fēng)險電視電話(huà)會(huì )議》精神，對照縣紀檢關(guān)于嚴格資金管理防范資金風(fēng)險要求進(jìn)行了認真自查，現總結如下：
(一)、切實(shí)加強領(lǐng)導。組織成立了精干的自查領(lǐng)導小組。3月8日，縣糧食局專(zhuān)門(mén)召開(kāi)了黨政聯(lián)席會(huì )議，研究成立了領(lǐng)導小組。并抽調財務(wù)、紀檢、審計業(yè)務(wù)骨干充實(shí)領(lǐng)導小組。
(二)、加大監管力度。為進(jìn)一步做好資金規范管理，縣糧食局切實(shí)加強對權力的運行監督制約，加強民主集中制原則，對重大重點(diǎn)工程實(shí)行集體研究決定，防止“一把手”說(shuō)了算。單位主要領(lǐng)導干部按照組織要求堅持做到“四個(gè)不直接分管”，有效地防止了腐敗現象發(fā)生，同時(shí)他們還結合各股室和個(gè)人的職責，查找風(fēng)險點(diǎn)，一是干部職工結合自己的工作職責，對照《廉政準則》和黨員的義務(wù)，認真查找個(gè)人“思想道德、崗位職責、行為過(guò)程、外部環(huán)境”四類(lèi)風(fēng)險點(diǎn)，二是結合糧食局工作職責，從“制度機制和行為過(guò)程”認真查找班子存在的'廉政風(fēng)險點(diǎn)。三是結合各股室工作職責，從“制度機制和行為過(guò)程”認真查找股室存在的風(fēng)險點(diǎn)。由于實(shí)行對權力的監督，實(shí)行財務(wù)公開(kāi),強化了資金安全管理，有效地堵塞了漏洞，從制度上和機制上促進(jìn)了單位資金管理走向規范化。多年來(lái)，縣糧食局經(jīng)審計等部門(mén)多次審計，在資金管理上從末出現風(fēng)險。
(三)、嚴格照章操作。堅持把好“三關(guān)”，落實(shí)好“三制”。即：嚴把項目申報關(guān)，實(shí)行公示制;嚴把項目實(shí)施關(guān)，實(shí)行監督制;嚴把項目驗收關(guān)，實(shí)行驗收制，實(shí)行“陽(yáng)光操作”，杜絕違規違紀現象發(fā)生，確保資金管理到位。對資金支出嚴格審核，防止資金風(fēng)險事件發(fā)生。
(四)、加強督查檢查。為加強對資金的管理力度，每半年縣糧食局組織人員對所有資金支出進(jìn)行檢查，找出問(wèn)題，進(jìn)行整改，防止資金管理脫位。對有賭博等不良行為的一徑發(fā)現，給予紀律處分。同時(shí)對全體干部黨員加強思想教育，認真組織他們學(xué)習貫徹《廉政準則》和《黨章》，組織觀(guān)看警示教育片。使他們自覺(jué)守職業(yè)道德，筑牢拒腐防變思想防線(xiàn)。多年來(lái)，全局干職工沒(méi)有出現參與打牌賭博等不良行為。
(五)、自查結果：縣局機關(guān)財政共拔款11200元，支出11200元�？h糧油收儲公司財政政策性撥款情況：一、20xx年財政應拔入資金279。27萬(wàn)元。其中：縣儲利息費用81。27萬(wàn)元：20xx年維修費5萬(wàn)元;20xx年維修費45萬(wàn)元;20xx年維修費57萬(wàn)元：洪災損失倉庫補助資金81萬(wàn)元。二、20xx年共收到財政拔入資金213。27萬(wàn)元。其中：20xx年縣儲利息費用81。27萬(wàn)元;20xx年維修費5萬(wàn)元;20xx年維修費45萬(wàn)元;20xx年簡(jiǎn)建費10萬(wàn)元;洪災損失倉庫補助資金72萬(wàn)元;以上資金全部拔入收儲公司在農發(fā)行開(kāi)設的基本帳戶(hù)。三、20xx年財政欠拔資金66萬(wàn)元。以上拔入維修資金已全部用于倉庫維修，拔入的其他資金用于銀行利息及職工工資費用開(kāi)支中。
財務(wù)自查報告及整改措施12
我校根據《關(guān)于印發(fā)的通知》（桂教財務(wù)）[20xx]）10號和廣西壯族自治區教育廳《關(guān)于開(kāi)展“審計整改”活動(dòng)階段性檢查驗收工作的通知》（桂教財務(wù)）[20xx]）33號文件精神，對我校財務(wù)工作認真進(jìn)行認真自查自評及檢查整改，現將整改情況匯報如下
一、認真學(xué)習，提高認識
我校認真組織領(lǐng)導班子和財務(wù)人員學(xué)習上級財務(wù)文件，統一思想，提高認識，強化財經(jīng)紀律，不繼提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，并不斷完善學(xué)校財務(wù)管理的各項制度。
二、成立領(lǐng)導小組工作
我校結合實(shí)際，成立了德峨鄉初級中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導小組。
組長(cháng)：黃xx（校長(cháng)）
副組長(cháng)：李xx（副校長(cháng)）
組員：xx、xx、xxx、xx、xx、xx、xx、xx
領(lǐng)導小組下設辦公室，辦公主任由李連聲副校長(cháng)兼任，統一協(xié)調和指導財務(wù)審計整改的各項工作。
三、整改措施
依據制度要求認真進(jìn)行審計整改，自查自糾存在的'問(wèn)題，認真反思，找差距，尋原因。通過(guò)認真組織小組成員查看至xx年會(huì )計憑證、會(huì )計報表、會(huì )計賬簿。在會(huì )計報表、會(huì )計賬簿中銀行日記帳、出納的現金日記賬不存在任何問(wèn)題，無(wú)需整改。
存在的一些問(wèn)題是：
1、會(huì )計、出納還沒(méi)有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習爭��；
2、在會(huì )計憑證中出現沒(méi)有蓋財務(wù)公章、財務(wù)主管章、報賬員章、出納章現象及附件不完善現象；
3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現象。整改領(lǐng)導組針對以上存在的問(wèn)題進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，現已全部整改完善。
總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎，財務(wù)工作直接影響著(zhù)學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財務(wù)，把有限的資金用在刀刃上。為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門(mén)的要求，嚴格執行各項財務(wù)管理制度，管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報賬、公示，將財務(wù)開(kāi)支情況在公示欄公布，自覺(jué)接受上級領(lǐng)導、全校教職工的監督。
財務(wù)自查報告及整改措施13
一、背景
公司作為一家經(jīng)營(yíng)多渠道的綜合性企業(yè)，在實(shí)際運營(yíng)中，對財務(wù)管理方面的工作一直十分重視，但是在最近的自查中，公司發(fā)現了一些問(wèn)題，需要通過(guò)整改措施來(lái)加強財務(wù)管理，提高財務(wù)管理水平，保障公司的正常運轉和可持續發(fā)展。
二、自查情況
自查過(guò)程中主要發(fā)現了以下問(wèn)題：
1、財務(wù)部門(mén)與其他部門(mén)協(xié)作不暢，導致資金管理不規范。比如：多次出現資金閑置的情況，資金一直沒(méi)有得到有效的投資和使用等。
2、財務(wù)管理制度不健全，導致工作職責不清，職責不到位。比如：部分負責人未能?chē)栏癜凑展镜呢攧?wù)制度進(jìn)行操作等。
3、賬務(wù)記錄和資料管理存在一定問(wèn)題，存在記錄不規范、不全面等現象。
4、外部往來(lái)款項記錄不清，導致賬務(wù)不準確。
三、整改措施
為了加強財務(wù)管理，消除存在的問(wèn)題，公司做出以下整改措施：
1、加強部門(mén)之間的協(xié)作和信息溝通，保證資金的及時(shí)流轉，避免發(fā)生資金閑置的情況。同時(shí)，制定清晰的資金管理流程，建立科學(xué)完善的資金管理制度。
2、全面調整財務(wù)管理人員職責，明確各人的.職責和工作范圍，確保責任落實(shí)到位，避免工作人員相互推卸責任，導致資金丟失等事故的發(fā)生。
3、修訂財務(wù)管理制度，明確流程規范，有效監督和防范各種經(jīng)濟犯罪行為的發(fā)生�？紤]通過(guò)建立內部審計制度來(lái)規范公司的實(shí)際運行情況和財務(wù)數據的真實(shí)、準確和完整性。
4、規范賬務(wù)記錄標準和資料管理流程，確保賬目清晰準確。采用先進(jìn)的財務(wù)管理軟件，通過(guò)財務(wù)考核對公司的賬務(wù)流程和信息系統進(jìn)行優(yōu)化，從而提高財務(wù)監督的效果。
5、將外部往來(lái)款項管理納入日常的財務(wù)管理體系，并通過(guò)合規性審查和反洗錢(qián)預防等多種手段加強財務(wù)管理工作的全面性和精細化。
四、總結
財務(wù)管理是企業(yè)正常運營(yíng)和持續發(fā)展的基石。公司通過(guò)定期自查發(fā)現了許多問(wèn)題，針對這些問(wèn)題采取措施加以解決，不僅簡(jiǎn)化了財務(wù)管理流程，提高了財務(wù)管理效率，確保了公司財務(wù)管理工作的規范性和完整性，更使公司的業(yè)務(wù)狀況得以穩步向前發(fā)展。在今后的財務(wù)管理工作中，公司將繼續做好各項整改措施，以達到更加出色的財務(wù)管理水平，實(shí)現公司可持續的發(fā)展目標。
【財務(wù)自查報告及整改措施】相關(guān)文章：
財務(wù)自查報告整改措施01-23
財務(wù)自查報告整改措施常用12-20
自查報告及整改措施12-04
師德自查報告及整改措施12-03
醫保自查報告整改措施10-27
稅務(wù)自查報告及整改措施10-09
師德師風(fēng)自查報告及整改措施11-21
食堂檢查自查報告及整改措施11-22
保安個(gè)人自查報告及整改措施12-18