財政支出項目預期績(jì)效報告（精選23篇）

　　隨著(zhù)個(gè)人的素質(zhì)不斷提高，我們都不可避免地要接觸到報告，我們在寫(xiě)報告的時(shí)候要避免篇幅過(guò)長(cháng)。你還在對寫(xiě)報告感到一籌莫展嗎？下面是小編為大家收集的財政支出項目預期績(jì)效報告（精選23篇），歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇1

　　根據中國證券監督管理委員會(huì )深圳監管局《關(guān)于在深圳轄區上市公司全面深入開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》（深證局發(fā)〔20xx〕109號）的要求，我司開(kāi)展了此次專(zhuān)項活動(dòng)自查工作，制定了自查方案，已完成了第一階段的自查工作，現將本次專(zhuān)項活動(dòng)第二階段的整改情況報告如下：

　　一、整改活動(dòng)開(kāi)展情況

　　公司根據貴局下發(fā)的[20xx]109號《關(guān)于在深圳轄區上市公司全面深入開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》）要求，以及《調查問(wèn)卷》、《常見(jiàn)問(wèn)題》中對相關(guān)具體問(wèn)題的描述，我司20xx年11月20日前開(kāi)展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現的問(wèn)題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監局走訪(fǎng)過(guò)程中提出的問(wèn)題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關(guān)問(wèn)題整改中我們咨詢(xún)了公司外聘會(huì )計師事務(wù)所的意見(jiàn)、建議。本次整改以會(huì )議、郵件、現場(chǎng)檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實(shí)整改情況。

　　二、自查發(fā)現的問(wèn)題及整改情況

　　根據《通知》的目標和要求，各公司的財務(wù)會(huì )計基礎工作應達到以下要求：

　�。ㄒ唬└鞴�司應當建立符合規定和適應公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財務(wù)會(huì )計人員具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識和專(zhuān)業(yè)技能，具備會(huì )計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會(huì )計人員后續教育有制度性安排。

　�。ǘ�）各公司應當根據相關(guān)法律法規的規定，建立健全符合公司自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的財務(wù)管理和會(huì )計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進(jìn)行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績(jì)效考核掛鉤。

　　各公司應當建立財務(wù)會(huì )計相關(guān)負責人管理制度，對財務(wù)負責人和會(huì )計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務(wù)會(huì )計相關(guān)負責人管理制度應經(jīng)公司董事會(huì )審議批準。

　�。ㄈ�）各公司應加強財務(wù)信息系統的建設和管理，保證財務(wù)信息系統的獨立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財務(wù)信息系統，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢(xún)、修改公司財務(wù)信息系統的權限；公司的財務(wù)信息系統應當符合會(huì )計電算化相關(guān)規定的要求，滿(mǎn)足公司的實(shí)際需要；公司應加強對財務(wù)信息系統用戶(hù)及其權限的管理。

　�。ㄋ模└鞴�司應當加強會(huì )計核算基礎工作的規范性，憑證填制符合要求，會(huì )計檔案歸檔及時(shí)、保管安全；應當切實(shí)提高會(huì )計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應當根據《企業(yè)會(huì )計準則》及相關(guān)規定，結合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定明確、恰當的會(huì )計政策，并在財務(wù)報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會(huì )計準則》中的原則性規定代替公司的會(huì )計政策。

　　根據上述通知要求（一），我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，根據各崗位業(yè)務(wù)變化，及時(shí)進(jìn)行了修訂更新；對集團內各公司會(huì )計人員基本情況進(jìn)行統計，了解會(huì )計人員是否具備從業(yè)資格；在20xx年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門(mén)20xx年度教育訓練計劃”。

　　根據上述通知要求（二），自查中公司根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)會(huì )計準則》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規范》等相關(guān)法律法規及公司章程的`規定，具體制定了公司內部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細則，如：《財務(wù)負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會(huì )計人員繼續教育管理制度》、《會(huì )計檔案管理辦法》等制度。

　　根據上述通知要求（三），自查中公司規模急速發(fā)展，經(jīng)營(yíng)模式的不斷創(chuàng )新，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統方面已加強建設和管理，公司ERP系統已升級至用友8.9.0版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務(wù)報銷(xiāo)都使用了該模式進(jìn)行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷(xiāo)的業(yè)務(wù)均按照集團模式統一進(jìn)行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷(xiāo)的IT系統，利于進(jìn)行日常維護和風(fēng)險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP系統中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷(xiāo)、委外加工、人力資源工資系統、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續投入使用。

　　根據上述通知要求（四），自查中公司進(jìn)一步強調憑證填制規范要求，摘要簡(jiǎn)明清晰、科目使用規范、合理。會(huì )計檔案及時(shí)歸檔、保管，制定了《會(huì )計檔案管理辦法》，并已遵照執行。根據《企業(yè)會(huì )計準則》及相關(guān)規定，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的記賬基礎和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關(guān)會(huì )計政策、會(huì )計估計、會(huì )計差錯更正方法。

　　針對在自查中發(fā)現問(wèn)題及具體整改情況如下：

　　1.財務(wù)人員和機構設置基本情況

　　存在的問(wèn)題：財務(wù)部分人員暫未取得會(huì )計從業(yè)資格證。

　　整改措施：根據《會(huì )計法》、《深圳市會(huì )計條例》中對會(huì )計人員

　　資格的相關(guān)規定，按照《深圳市會(huì )計條例》中第十條：“取得會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)的人員，方可從事會(huì )計工作”要求，公司對集團內各公司會(huì )計人員基本情況進(jìn)行統計，審查各會(huì )計人員的從業(yè)資格，通知未取得會(huì )計證人員在最近一個(gè)周期考取，人事部門(mén)將此作為后續財務(wù)人員招聘錄用條件之一。

　　整改結果：未取得會(huì )計證人員將在20xx年6月份深圳財政局會(huì )計證資格考試報名期間內考取，12月參加財會(huì )電算化考試，預計年底可取得會(huì )計從業(yè)資格證書(shū)。

　　2.會(huì )計核算基礎工作規范性情況

　　存在的問(wèn)題：對合并范圍往來(lái)定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。

　　整改措施：進(jìn)一步明確、規范各會(huì )計人員崗位職責，完善各往來(lái)對賬手續，從此次財務(wù)會(huì )計基礎工作自查之日起銷(xiāo)售會(huì )計已按月及時(shí)與蘇州、南昌子公司往來(lái)對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。

　　整改結果：從20xx年11月起銷(xiāo)售會(huì )計已對內部往來(lái)對賬雙方簽章確認，后續持續監督執行。

　　3.資金管理和控制情況

　　存在問(wèn)題：

　　(1)出納人員獲取部分銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對帳單；

　　(2)部分銀行存款余額調節表未復核。

　　整改措施：

　　(1).明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會(huì )計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任；

　　(2).監督檢查銀行存款余額調節表簽批手續完整，并且指定專(zhuān)人復核，在每一賬戶(hù)銀行存款余額調節表完成后，對銀行存款余額調節表統一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關(guān)表檔遺漏。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇2

　　根據xx縣人民檢察院建議書(shū)，甕檢反貪建（20xx）02號文件，我鎮村鎮建設管理所負責人袁愈均挪用公款一案，所呈現出單位資金管理問(wèn)題，結合工作實(shí)際特作如下整改措施：

　　一、加強貨幣資金核算與管理，建立健全貨幣資金收入支出管理制度。避免大額現金支出，杜絕白條頂庫現象，嚴禁坐支現金；嚴格執行收支兩條線(xiàn)，實(shí)行每月核實(shí)銀行存款實(shí)際存量制，建立獎罰制度；嚴禁庫管和業(yè)務(wù)人員收取貨款，杜絕以個(gè)人名義私存款。

　　二、進(jìn)一步加強會(huì )計基礎工作，規范原始憑證和自制憑證，嚴格報銷(xiāo)手續，杜絕大額費用無(wú)審批無(wú)明細，正確進(jìn)行會(huì )計核算，嚴格可控費用和三項期間費用預算管理，嚴禁不屬于正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍的各種開(kāi)支。

　　三、完善資金管理制度，理順財務(wù)、帳務(wù)處理流程，對資金定期清查盤(pán)點(diǎn)，加強流動(dòng)資金監督管理，定期、不定期對流動(dòng)資金進(jìn)行清查和盤(pán)點(diǎn)，嚴禁白條頂庫，確保資產(chǎn)的安全，避免造成新的.損失。

　　四、加強資金往來(lái)的核算和管理，嚴格資金往來(lái)審批和控制，明確誰(shuí)經(jīng)手、誰(shuí)負責；誰(shuí)批準、誰(shuí)負責，實(shí)行責任追究制度，做到有辦法、有措施、上手段、決不手軟，確保資金的安全。

　　五、加強會(huì )計人員的培訓，建立一支學(xué)習型、專(zhuān)業(yè)型的會(huì )計隊伍，要求全體會(huì )計人員，一方面要堅持政治理論知識的學(xué)習，提高自身的政治理論水平；另一方面要學(xué)業(yè)務(wù)、學(xué)技能，掌握專(zhuān)業(yè)知識，取得專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)資格，提高會(huì )計人員的整體素質(zhì)。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇3

　　為了加強財務(wù)管理，規范和加強財會(huì )工作，貫徹落實(shí)《教育部、財政部關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見(jiàn)》（教財[20xx]21號）文件和《市教育局財政局轉發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見(jiàn)〉的通知》文件精神，我校高度重視，及時(shí)召開(kāi)了校委會(huì )，把學(xué)校財務(wù)、總務(wù)、后勤、工會(huì )及班主任相關(guān)人員，召集起來(lái)，進(jìn)行學(xué)習、座談，對學(xué)校近幾年財務(wù)財務(wù)管理工作進(jìn)行了認真自查�，F報告于下：

　　1、為了切實(shí)加強自查工作力度，確保相關(guān)人員及時(shí)到位，我校成立了財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導小組。

　　校長(cháng)樂(lè )華盛任組長(cháng)，學(xué)校管財務(wù)總務(wù)副校長(cháng)楊接忠為副組長(cháng)，報帳員張華，教師代表饒清旺為成員。

　　2、我校根據縣財政局、教育局的'有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預算。

　　學(xué)校一些重大收支，事前都要開(kāi)校委會(huì )，事后進(jìn)行常規公示；學(xué)校每年在教代會(huì )上都要作財務(wù)報告，并要在教代會(huì )上都獲得通過(guò)。

　　3、我校嚴格執行收費政策，免收學(xué)生雜費、課本費，停收學(xué)生住宿費。

　　按文件只收空白作業(yè)本費，其標準向社會(huì )公示。在我校收費中，沒(méi)有一起強制性要求學(xué)生購買(mǎi)教輔材料的行為。嚴格按照國家政策及上級單位要求，實(shí)施并落實(shí)，無(wú)任何亂收費情況。

　　4、學(xué)校嚴格加強預算內，所收學(xué)生作業(yè)本費全額繳入預算外嚴格實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”管理。

　　5、我校嚴格執行國家規定的開(kāi)支范圍及標準。

　　各項支出均按實(shí)際發(fā)生數列支，無(wú)虛列虛報，無(wú)白條作為報銷(xiāo)憑證。對于大額款項支出，均要經(jīng)過(guò)經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關(guān)材料。

　　6、我校無(wú)私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。

　　學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無(wú)亂之濫用和鋪張浪費等現象。

　　7、學(xué)校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據。

　　建立了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進(jìn)行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。

　　8、我校按照上級有關(guān)規定，做好對困難住宿生的生活補助的申請、審核、公示等工作，生活補助全額發(fā)放給家長(cháng)。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇4

　　項目名稱(chēng)：工資及日常辦公經(jīng)費

　　項目單位：XX縣交通運輸局

　　主管部門(mén)：XX縣交通運輸局

　　評價(jià)人員：局機關(guān)項目績(jì)效考評小組

　　時(shí)間：20xx年12月

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　項目立項背景根據縣編辦成立機構的'有關(guān)文件，XX縣交通運輸局負責對全縣鄉村道進(jìn)行維護管理，維護交通運輸秩序，加強交通基礎設施建設。為保證局機關(guān)人員穩定及正常運行設立人員工資及日常辦公經(jīng)費項目。

　　項目實(shí)施情況根據績(jì)效工作目標，按計劃及工作進(jìn)度，開(kāi)支局機關(guān)工作經(jīng)費，計劃目標開(kāi)支工作經(jīng)費114。27萬(wàn)元，實(shí)際開(kāi)支145。2萬(wàn)元實(shí)際開(kāi)支超額完成127%。經(jīng)費來(lái)源和使用情況經(jīng)費來(lái)源于縣財政撥款，實(shí)際開(kāi)支全部超額完成。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標用戰略規劃指導交通行業(yè)發(fā)展，保證局機關(guān)人員穩定及正常運行

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)設計過(guò)程績(jì)效評價(jià)設計，主要選擇單位經(jīng)費開(kāi)支項目比較大，影響范圍廣作為評價(jià)目標，評價(jià)指標的設計，主要考慮項目實(shí)施對單位及社會(huì )的影響。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)框架，包括績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系、績(jì)效標準和評價(jià)方法等年度績(jì)效指標包括產(chǎn)出指標和效益指標。產(chǎn)出指標包括數雖指標、質(zhì)雖指標、時(shí)效指標、成本指標。效益指標包括經(jīng)濟效益指標和社會(huì )效益指標。

　�。ㄈ�）證據收集方法財務(wù)部門(mén)提供項目開(kāi)支情況，辦公室提供開(kāi)支效果。

　�。ㄋ模┛�(jì)效評價(jià)實(shí)施過(guò)程年初制定項目績(jì)效目標，年中檢查進(jìn)度，項目結束要評估總結，提出改進(jìn)意見(jiàn)。

　�。ㄎ澹┍敬慰�(jì)效評價(jià)的局限性

　　三、績(jì)效分析及評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┛�(jì)效分析

　　投入計劃目標開(kāi)支工作經(jīng)費114.27萬(wàn)元，實(shí)際開(kāi)支145.2萬(wàn)元。

　　過(guò)程按月及工作進(jìn)度：產(chǎn)出指導協(xié)調交通行業(yè)發(fā)展更好發(fā)揮機關(guān)服務(wù)社會(huì )。

　　指導交通行業(yè)發(fā)展職能：效果交通行業(yè)大發(fā)展交通基礎設施建設維護、公交運行平穩。

　　績(jì)效目標完成情況分析計劃目標開(kāi)支工作經(jīng)費114.27萬(wàn)元，實(shí)際開(kāi)支145.2萬(wàn)元實(shí)際開(kāi)支超額完成127%

　�。ǘ�）評價(jià)結論

　　評分結果自評滿(mǎn)分：主要結論更好發(fā)揮機關(guān)服務(wù)社會(huì )指導交通行業(yè)發(fā)展職能。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇5

　　20xx年2月，鎮財經(jīng)監督管理領(lǐng)導組派出審計組對社區居委會(huì )20xx年1月—20xx年2月20日賬務(wù)進(jìn)行了審計，對發(fā)現的問(wèn)題提出了處理建議。我們積極落實(shí)整改，現就整改情況匯報如下：

　　一、財政財務(wù)收支方面

　　1、白條支付各種費用款項

　　社區20xx年—20xx年有白條支付各類(lèi)工程款現象，還有20xx—20xx年其他費用報銷(xiāo)也有部分白紙條。未能按照長(cháng)縣政發(fā)【20xx】24號《長(cháng)沙縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)（關(guān)于加強村級財務(wù)管理的若干規定）的通知》第30條“預付工程款和共產(chǎn)結算均必須使用本縣稅務(wù)機關(guān)提供的發(fā)票，禁止使用白條支付”的規定。隨著(zhù)鎮三資管理的不斷規范，各項財務(wù)制度將更加完善，白條支付現象不會(huì )再出現。

　　2、大量使用現金結算

　　社區在支付各項費用和結算工程款時(shí)，均采用現金支付方式支付。不符合中國人民銀行印發(fā)的銀發(fā)【20xx】430號《關(guān)于進(jìn)一步加強大額現金支付管理的通知》第一條第五款“開(kāi)戶(hù)單位轉賬結算起點(diǎn)以上的支付，必須使用轉賬結算”的規定。對此，鎮黨委政府已責成我社區規范財務(wù)核算管理，對財務(wù)人員進(jìn)行培訓，嚴格執行有關(guān)財務(wù)制度，進(jìn)一步規范財務(wù)行為，嚴格執行現金管理有關(guān)規定，堅決杜絕大額現金支付項目工程款現象。

　　3、原始憑證審批程序不到位，費用支出無(wú)明細，報賬不規范。不符合長(cháng)縣政發(fā)【20xx】24號《長(cháng)沙縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)（關(guān)于加強村級財務(wù)管理的若干規定）的通知》第20條“原始憑證不完善或審批手續不完善，中心應當退回并要求更正補充…”的規定。如20xx年3月10號憑證，列支其他支出-社會(huì )保障支出156985元，用于社區新建、清理、維修工程款，附其單位開(kāi)具的鋼筋、水泥、砂石發(fā)票金額104500元。缺少居民代表大會(huì )通過(guò)的.會(huì )議記錄且發(fā)票金額較工程款金額少52485元，事后迅速補齊了用工工資表等相關(guān)手續。對此，我社區在加強專(zhuān)項資金管理，按財務(wù)管理程序，對手續不全的報賬支出單據，財務(wù)人員可以拒絕入賬。

　　4、上級撥款未作收入掛往來(lái)

　　不符合《村集體經(jīng)濟組織會(huì )計制度》第26條“村集體經(jīng)濟組織獲得的`財政等有關(guān)部門(mén)的補助資金應計入補助收入”的規定。由于村級報賬員業(yè)務(wù)水平不精，對村級賬務(wù)科目處理理解錯誤，如將20xx年、20xx年的居民衛生費、單位衛生費收入未進(jìn)入社區賬戶(hù)，而是做環(huán)保經(jīng)費的工資直接發(fā)到保潔員，造成坐收坐支現象。居委會(huì )講督促財會(huì )人員加強學(xué)習，積極參加政府部門(mén)單位組織的業(yè)務(wù)培訓，提高他們的業(yè)務(wù)能力和水平。

　　二、社區基礎設施建設方面

　　審計中指出在賬務(wù)管理處理中，對部分工程項目建設資金為設置專(zhuān)帳核算，以及檔案管理不規范等問(wèn)題，不符合長(cháng)縣政發(fā)【20xx】84號《長(cháng)沙縣人民政府關(guān)于印發(fā)（關(guān)于規范村級工程建設管理的若干規定）的通知》第18條“各級村級工程建設過(guò)程中形成的資料…應當建好獨立的技術(shù)檔案盒文書(shū)檔案并妥善保存…”規定。鐘對上述問(wèn)題，社區將加強規范檔案、重要會(huì )議記錄的管理，明確檔案管理人員，做到統一管理，對合同從簽訂到保管以及變更的各項程序，手續做到進(jìn)一步規范。

　　除對上述鎮財經(jīng)監督管理領(lǐng)導組派出的審計組查出的問(wèn)題進(jìn)行了整改外，社區將借這次機會(huì )，對所涉及的各類(lèi)專(zhuān)項項目的專(zhuān)項資金以及村級工程規范管理上，嚴格執行三資管理的各項規章制度，防止類(lèi)似問(wèn)題再次發(fā)生。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇6

　　一、20xx年來(lái)經(jīng)費收支基本情況。

　　1、學(xué)�？偸杖�390.79萬(wàn)元，其中預算內經(jīng)費收入236.07萬(wàn)元，占總收入60%。事業(yè)收入28.15萬(wàn)元，其中學(xué)雜費收入14.95萬(wàn)元，借讀費收入4.29萬(wàn)元，監護服務(wù)費收入4.13萬(wàn)元，其它收入4.79萬(wàn)元（主要為信息技術(shù)費收入）。捐贈收入4.5萬(wàn)元，其它收入12.58萬(wàn)元(其中小賣(mài)部承包款3.8萬(wàn)元)。教育附加撥款109.48萬(wàn)元，其中鎮財政撥款97.78萬(wàn)元，區教育局撥款11.7萬(wàn)元。

　　2、學(xué)�？傊С�383.99萬(wàn)元，其中人員支出(工資，考核獎，醫保，公積金，冷貼等)247.50萬(wàn)元，占總支出65%；日常公用支出(辦公費，水電費，電話(huà)費，出差車(chē)費，工會(huì )經(jīng)費，定額福利費，招待費等)69.91萬(wàn)元，占總支出18%。教育附加費支出66.59萬(wàn)元，其中月票支出4.5萬(wàn)元，基建維修購置設備支出27.06萬(wàn)元，用于教師福利20萬(wàn)元，還貸付息10萬(wàn)元，其它支出5.03萬(wàn)元（主要為創(chuàng )綠色學(xué)校，省標準化學(xué)校，教師節會(huì )餐活動(dòng)等支出）。

　　3、年末節余：總收入390.79萬(wàn)元減法總支出383.99萬(wàn)元，節余6.8萬(wàn)元。節余部分全部轉入事業(yè)基金中的一般基金。

　　二、用于教師福利收支基本情況。

　　1、用于福利收入38.89萬(wàn)元。預算內職工福利費1萬(wàn)元，預算內補助福利經(jīng)費3.95萬(wàn)元，浮動(dòng)基金上年節余2.7萬(wàn)元，04年收入14.44萬(wàn)元，鎮財政撥入春節4萬(wàn)元，升學(xué)獎6.45萬(wàn)元，教師節2.4萬(wàn)元，福利費補助3.95萬(wàn)元。

　　2、福利支出40.37萬(wàn)元。其中，付春節實(shí)物發(fā)放、課時(shí)工資、教師值周、學(xué)科獎等等浮動(dòng)基金支出16.85萬(wàn)元；付鎮政府對教師春節、教師節、慰問(wèn)費、升學(xué)獎獎勵及學(xué)校年度考核優(yōu)秀和被評為定海區先進(jìn)集體對教師的獎勵等等教育附加支出20萬(wàn)元；預算內付教師福利支出3.52萬(wàn)元。按年平均教師77人計算，人均福利費5242.86元，與03年相比，有大幅度的提高。（這些福利支出不包括“三八”上海行和“青島—泰山療養”費用及對不參加活動(dòng)教師的補助費用。）

　　3、年末用于福利的費用節余3571元，其中職工福利基金節余70元，浮動(dòng)基金節余3501元。

　　三、固定資產(chǎn)增減情況。

　　1、新增固定資產(chǎn)229664元。具體如下：購置校車(chē)一輛136667元；課桌200套，27600元；DV攝像機一只，6300元；功放音柱一套，3570元；臺式電腦4臺，服務(wù)器一只，計28980元；筆記本電腦一臺，計9600元；空調一臺，計3400元；消毒柜一只，計1080元；辦公家具一批，計9860元；圖書(shū)新增一批，計2607元。

　　2、減少資產(chǎn)2355元。具體如下：圖書(shū)報損469元，教學(xué)儀器報損1492元，行政生活用家具報損394元。

　　四、財務(wù)分析。

　　20xx年度，是學(xué)校財務(wù)運行出色的一年。首先，在新增資產(chǎn)近23萬(wàn)元的情況下，年末節余近7萬(wàn)元，是20xx年兩校合一節余最多的一年，也是辦校以來(lái)最多的'一年。第二，教師福利有大幅度的提高，人均享受超過(guò)5100元。第三，加大對教師的培訓投入�？傊�，20xx年學(xué)校財務(wù)工作在學(xué)校黨政的正確領(lǐng)導，統籌安排下，取得了不伴俗的成績(jì)，但成績(jì)取得靠各位教師辛勤的工作，驕人成績(jì)的為支撐�，F在，20xx年已經(jīng)到來(lái)，各位代表，老師們，同志們，主讓我們來(lái)一起努力，創(chuàng )造出更好的成績(jì)！

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇7

　　我校根據《關(guān)于印發(fā)<廣西壯族自治區教育廳開(kāi)展審整改工作活動(dòng)方案>的.通知》（桂教財務(wù)）[20xx]）10號和廣西壯族自治區教育廳《關(guān)于開(kāi)展“審計整改”活動(dòng)階段性檢查驗收工作的通知》（桂教財務(wù)）[20xx]）33號文件精神，對我校財務(wù)工作認真進(jìn)行認真自查自評及檢查整改，現將整改情況匯報如下

　　一、認真學(xué)習，提高認識

　　我校認真組織領(lǐng)導班子和財務(wù)人員學(xué)習上級財務(wù)文件，統一思想，提高認識，強化財經(jīng)紀律，不繼提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，并不斷完善學(xué)校財務(wù)管理的'各項制度。

　　二、成立領(lǐng)導小組工作

　　我校結合實(shí)際，成立了德峨鄉初級中學(xué)財務(wù)整改領(lǐng)導小組。

　　組長(cháng)：黃仕鋒（校長(cháng)）

　　副組長(cháng)：李連聲（副校長(cháng)）

　　組員：廖澤、張成光、楊進(jìn)文、岑廷榮、王正想、朱學(xué)升、李幫文、黃美蘭

　　領(lǐng)導小組下設辦公室，辦公主任由李連聲副校長(cháng)兼任，統一協(xié)調和指導財務(wù)審計整改的各項工作。

　　三、整改措施

　　依據制度要求認真進(jìn)行審計整改，自查自糾存在的問(wèn)題，認真反思，找差距，尋原因。通過(guò)認真組織小組成員查看至xx年會(huì )計憑證、會(huì )計報表、會(huì )計賬簿。在會(huì )計報表、會(huì )計賬簿中銀行日記帳、出納的現金日記賬不存在任何問(wèn)題，無(wú)需整改。

　　存在的一些問(wèn)題是：

　　1、會(huì )計、出納還沒(méi)有取得從業(yè)資格證，正在學(xué)習爭��；

　　2、在會(huì )計憑證中出現沒(méi)有蓋財務(wù)公章、財務(wù)主管章、報賬員章、出納章現象及附件不完善現象；

　　3、固定資產(chǎn)登記和報廢登記不完善現象。整改領(lǐng)導組針對以上存在的問(wèn)題進(jìn)行分工協(xié)作，分塊整改，現已全部整改完善。

　　總之，財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎，財務(wù)工作直接影響著(zhù)學(xué)校的發(fā)展，要辦好學(xué)校，首先要管理好財務(wù)，把有限的資金用在刀刃上。為此，在今后的工作中，我校將按上級主管部門(mén)的要求，嚴格執行各項財務(wù)管理制度，管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后，再進(jìn)行報賬、公示，將財務(wù)開(kāi)支情況在公示欄公布，自覺(jué)接受上級領(lǐng)導、全校教職工的監督。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇8

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效目標、績(jì)效指標設定或調整情況，包括預期總目標及階段性目標。（見(jiàn)附表1）

　�。ǘ�）項目基本性質(zhì)、用途和主要內容、涉及范圍。

　　1、項目基本性質(zhì)：常年項目。

　　2、項目用途：項目實(shí)施后能加強我縣農產(chǎn)品質(zhì)量安全監管，保證安全的農產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)，加快全縣農產(chǎn)品質(zhì)量安全監管體系建設，提高我縣農產(chǎn)品質(zhì)量安全水平，提升市場(chǎng)競爭力，促進(jìn)農業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展和增加農民收入。

　　3、項目主要內容和涉及范圍

　　一是農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮建設。涉及局市場(chǎng)信息科、春華鎮和金井鎮。

　　二是農業(yè)投入品保障體系建設。涉及局法規科和全縣鎮街。

　　三是農產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設。涉及局法規科、黃花、春華、高橋、路口等鎮。

　　四是農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范基地建設。涉及局市場(chǎng)信息科和全縣鎮街。

　　五是農產(chǎn)品基地自檢獎勵。涉及局市場(chǎng)信息科和全縣鎮街。

　　二、項目資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金安排落實(shí)分析（包括財政資金、自籌資金等）

　　落實(shí)縣財政項目資金180萬(wàn)元，自籌777.4萬(wàn)元，總投入957.4萬(wàn)元。其中農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮建設，縣財政投入20萬(wàn)元，項目單位自籌95萬(wàn)元；農業(yè)投入品保障體系建設，縣財政投入,10萬(wàn)元，項目單位自籌25萬(wàn)元；農產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設，縣財政投入49.2萬(wàn)元，項目單位自籌32.4萬(wàn)元；農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范基地建設，縣財政投入75.8萬(wàn)元，項目單位自籌625萬(wàn)元；農產(chǎn)品基地自檢獎勵，縣財政投入25萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目資金實(shí)際使用情況分析（主要是指財政資金）

　　項目完成總投資180萬(wàn)元，100%完成。

　�。ㄈ�）項目資金管理情況分析（包括管理制度、辦法的'制訂及執行情況）分析

　　項目資金按照財務(wù)制度專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴格落實(shí)項目責任人制度，執行過(guò)程中未出現違規行為。

　　三、項目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織情況（包括項目招投標情況、調整情況、完成驗收等）分析

　　農產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設中長(cháng)沙縣農業(yè)投入品監管追溯系統項目采用單一來(lái)源采購；農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮建設項目經(jīng)費為工作經(jīng)費；農業(yè)投入品保障體系建設、農產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設、農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范基地建設經(jīng)費為項目建設扶持資金；農產(chǎn)品基地自檢獎勵為獎勵資金。各項目12月均按時(shí)完成項目建設，并驗收。

　�。ǘ�）項目管理情況（包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況）分析

　　項目實(shí)行一把手責任制。局計審科、法規科和市場(chǎng)信息科成立項目督導檢查工作小組，不定期對項目執行單位進(jìn)度情況進(jìn)行督導檢查，對檢查過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題及時(shí)督促整改，確保了項目按時(shí)保質(zhì)完成。

　　四、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效目標完成情況分析

　　20xx年農產(chǎn)品質(zhì)量安全監管工作力度不斷加強，農產(chǎn)品質(zhì)量安全責任制有效落實(shí)，日常監督管理不斷強化，整體工作水平不斷提升。20xx年農產(chǎn)品農殘檢測合格率99.6%，比20xx年農殘檢測合格率97.5%，同比提高2.1%；無(wú)公害、綠色食品和有機食品認證有效證書(shū)為177個(gè)，認證面積和數量位居全省首位；在全省率先建立農產(chǎn)品質(zhì)量安全監管平臺，農產(chǎn)品質(zhì)量安全溯源體系試點(diǎn)取得成效；“國家級出口食品農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范區”通過(guò)20xx年度復檢驗收；獲評“湖南省三品一標示范縣”；創(chuàng )建“長(cháng)沙市農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮”9個(gè)，全部通過(guò)驗收。群眾對農產(chǎn)品質(zhì)量安全滿(mǎn)意度明顯提高，全年沒(méi)有發(fā)生農產(chǎn)品質(zhì)量安全事故。

　　1、農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮建設。春華鎮和金井鎮有創(chuàng )建方案、常年開(kāi)展抽樣檢測、產(chǎn)業(yè)基礎好、基地按“三品”標準組織生產(chǎn)、各類(lèi)生產(chǎn)檔案記錄齊全、全年無(wú)農產(chǎn)品質(zhì)量安全事故等。春華鎮和金井鎮為市級示范鎮建設考核長(cháng)沙縣排名前二名，同時(shí)春華鎮還是全縣鮮食水果樣板示范鎮。

　　2、農業(yè)投入品保障體系建設。項目實(shí)施單位（長(cháng)沙創(chuàng )嘉農業(yè)技術(shù)服務(wù)有限公司）與42家農產(chǎn)品基地簽定了農業(yè)投入品購銷(xiāo)協(xié)議，銷(xiāo)往基地所有農業(yè)投入品價(jià)格采取低于市場(chǎng)價(jià)格10%~20%統一配送至基地。20xx年農業(yè)投入品基地配送額為 881830元。

　　3、農產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設。按計劃進(jìn)度按時(shí)完成了農產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯平臺建設，并投入使用。項目單位（湖南中天凱順農業(yè)連鎖有限公司和長(cháng)沙美豐農資連鎖有限公司）18家農藥經(jīng)銷(xiāo)點(diǎn)全部完成追溯硬件安裝并參加了操作培訓，基本能熟悉軟件操作。

　　4、農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范基地建設。湖南回龍湖現代農業(yè)科技有限公司等13個(gè)項目實(shí)施單位均獲得“三品”認證或三品企業(yè)基地；近年來(lái)無(wú)農產(chǎn)品質(zhì)量安全事故；近年來(lái)國省市檢和縣級例行監測均合格；開(kāi)展農殘自檢或送檢；生產(chǎn)檔案記錄齊全；組織安全生產(chǎn)培訓；有自有品牌或包裝標識。全部完成項目建設任務(wù)。

　　5、農產(chǎn)品基地自檢獎勵。對長(cháng)沙金明蔬菜專(zhuān)業(yè)合作社等17個(gè)農產(chǎn)品基地自檢達到200批次以上的予以獎勵。

　　五、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論（詳見(jiàn)附表2）。

　　項目資金落實(shí)，實(shí)施順利，管理規范，按時(shí)保質(zhì)完成。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇9

　　根據xx文件縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年行政事業(yè)單位財務(wù)檢查發(fā)現問(wèn)題整改的通知。我單位立刻就我單位問(wèn)題整改，現就整改情況報告如下：

　　一、憑證附件不齊

　　1、20xx年x月記x號憑證，報銷(xiāo)差旅費xxxx元，附件只有一個(gè)差旅費報銷(xiāo)單，沒(méi)有出差審批單，參見(jiàn)相關(guān)活動(dòng)的通知文件，出差的車(chē)票、住宿費等相關(guān)票據，附件不全問(wèn)題，經(jīng)查屬實(shí)。我單位將相關(guān)附件清理并附于憑證后。

　　2、20xx年xx月xx號憑證支出差補助，公務(wù)卡刷卡xxx元，無(wú)銀行付款回單，20xx年xx月xx號憑證，支付辦公用品公務(wù)卡刷卡xxx元，無(wú)銀行匯款付款回單，經(jīng)查，農行公務(wù)卡還款同一天的幾筆公務(wù)卡還款單子單子是做成一筆公務(wù)卡還款，沒(méi)有一筆一筆分開(kāi)處理的.回單，在今后工作中注意此問(wèn)題，打印出來(lái)詳細寫(xiě)清楚由那幾筆構成。

　　3、20xx年x月憑證，零余額用款額度收支全部沒(méi)有相關(guān)收據，收入應有財政授權支付到賬通知書(shū)，支出應有銀行付款回單，財政直接支付也沒(méi)有相關(guān)財政直接支付的付款單據，經(jīng)查屬實(shí)。我單位收所發(fā)生的業(yè)務(wù)均屬實(shí)并支付了的，在以后工作中多加強收支相關(guān)單據的附件資料，確保原始報銷(xiāo)憑證的真實(shí)性。

　　二、財務(wù)處理錯誤，科目使用混亂

　　1、20xx年xx月xx號憑證、xx月xx號憑證支付園區農業(yè)創(chuàng )意園策劃及平臺搭建資金xxx元，以上兩筆業(yè)務(wù)沒(méi)有借記業(yè)務(wù)活動(dòng)費用，貸記財政撥款收入，制單錯誤。經(jīng)查，我單位農業(yè)創(chuàng )意園策劃及平臺搭建資金xxxxxx元是大邑援建資金，未在我單位財政預算內，故不作為財政預算內撥款，只能作為其他應付款處理賬務(wù)，也就不存在業(yè)務(wù)活動(dòng)費用。

　　2、20xx年xx月xx號憑證，上繳財政代管資金xxx元，借方科目為銀行存款，應為其他應收款。經(jīng)查，我單位財政代管資金xx元屬經(jīng)信局轉入的資金，上繳代財政代管資金，以后報銷(xiāo)賬務(wù)統一在財政報銷(xiāo)，不屬于應收款。

　　三、專(zhuān)項資金情況

　　1、打款失敗未說(shuō)明原因及后續處理情況，20xx年xx月xx號憑證預付扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金xxx元，20xx年xx月xx號憑證，財政直接支付扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金xxxxxx元，共計xxx元，時(shí)間發(fā)放花名冊清單支付總金額為xxxx元，其中支付成功xxxx元，支付失敗xxx元，經(jīng)查，屬實(shí)。我單位支付扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金xxx元由財政直接支付，xxx元由單位零余額資金代墊支，20xx年將失敗的重新支付。所有實(shí)際支付20xx年扶貧產(chǎn)業(yè)分紅資金為xxx元，單位墊支的資金由財政局撥付給我單位后在沖銷(xiāo)我單位墊支的預付款，故后續處理情況在20xx年賬務(wù)里體現。

　　2、基建資金，20xx年xx月x號憑證支付五里村園區征地戶(hù)20xx年醫療保險費xxxx元，資金由財政局撥款給鎮xx鄉人民政府，不應由產(chǎn)業(yè)園區記賬，經(jīng)查，20xx年xx月xx日鎮xx鄉人民政府對我單位開(kāi)具了資金往來(lái)結算票據，證實(shí)該資金是通過(guò)園區管理委員會(huì )撥入在轉入鎮xx鄉人民政府，故我單位是要記賬的。

　　四、其他往來(lái)款項問(wèn)題

　　對涉及我單位存在的往來(lái)資金將及時(shí)進(jìn)行清理。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇10

　　去年，學(xué)�？倓�(wù)處全體人員克服了工作中的種種壓力與困難，在校領(lǐng)導和上級有關(guān)主管部門(mén)領(lǐng)導及相關(guān)人員、相關(guān)部門(mén)的關(guān)心、指導、幫助下，根據學(xué)校財經(jīng)理念和現代管理方式的要求，財務(wù)工作嚴格正規、嚴謹踏實(shí)地工作。全體財務(wù)人員始終牢記全校工作一盤(pán)棋，以本部門(mén)的年度工作目標為中心，通過(guò)群策群力，全體財務(wù)人員擰成一股繩，發(fā)揮財務(wù)人員的整體力量，全面完成了年度部門(mén)既定的工作目標，并在會(huì )計核算、會(huì )計監督、會(huì )計報告、內外聯(lián)系等多方面取得了階段性的工作成績(jì)，受到學(xué)校領(lǐng)導和上級有關(guān)部門(mén)領(lǐng)導的充分肯定�，F將學(xué)校財務(wù)總體工作總結如下，不足之處還望領(lǐng)導和相關(guān)人員在多多包涵的基礎上不吝指正。

　　一、資金籌措、內外協(xié)調方面

　　反映，是財務(wù)工作的基本職能之一。財務(wù)工作人員必須對學(xué)校發(fā)生的每一筆經(jīng)費通過(guò)不同的方式、方法進(jìn)行規范記錄，反映在憑證、帳簿和報表中，以備隨時(shí)查閱。我校財務(wù)室已經(jīng)對日常工作流程熟練掌握，能做到條理清晰、帳實(shí)相符。從原始發(fā)票的取得到填制記帳憑證、從會(huì )計報表編制到憑證的裝訂和保存都達到正規化、標準化。做到全面、及時(shí)、準確的反映。

　　資金是學(xué)校正常教學(xué)活動(dòng)和學(xué)校發(fā)展的血液，我們開(kāi)源節流，較大的綏解了學(xué)校的資金壓力，保證了學(xué)校正常教學(xué)工作的開(kāi)展。在對外聯(lián)系的過(guò)程中，我們堅持始終把學(xué)校的利益放在首位，堅持維護學(xué)校的整體形象。以年初計劃安排的經(jīng)費為限，盡力使所花費的每一分錢(qián)都有回報為基本準繩，時(shí)時(shí)不忘宣傳學(xué)校，為學(xué)校整體發(fā)展盡本部門(mén)的最大努力。

　　二、財務(wù)會(huì )計核算方面

　　核算，也是財務(wù)工作的基本職能。核算包括成本核算、工資核算、費用核算等等。在費用核算上采取分處室核算，隨時(shí)都可以查出每各處室每個(gè)月實(shí)際發(fā)生的費用。

　　(一)精心設計會(huì )計核算體系，全面、真實(shí)、及時(shí)的提供財務(wù)會(huì )計信息，為領(lǐng)導決策等提供有用的決策信息，得到領(lǐng)導的肯定和贊揚“凡事預則立”，學(xué)校全體財務(wù)人員在學(xué)校領(lǐng)導和有關(guān)專(zhuān)家的指導、幫助下，總結以前年度會(huì )計核算經(jīng)驗的基礎上，結合學(xué)校的具體情況和年度財務(wù)工作目標，通過(guò)會(huì )議研討、日常交流、向專(zhuān)家請教、向兄弟單位學(xué)習和再實(shí)踐再總結等多種形式，事先根據學(xué)校發(fā)展目標對會(huì )計核算資料的要求，利用現代化的會(huì )計核算手段，精心組織、設計學(xué)校的會(huì )計核算體系和會(huì )計信息報告系統。在符合國家正常財務(wù)核算對財務(wù)工作要求的前提下，利用電化手段設置了財務(wù)核算體系，為領(lǐng)導的決策，上級主管部門(mén)、財政、稅務(wù)監督，內部各部門(mén)控制使用資金等多方面及時(shí)提供了大量真實(shí)、完整、有用的財務(wù)信息。

　　(二)堅持會(huì )計創(chuàng )新，克服工作中的種種壓力與困難，在會(huì )計人員較少的情況下辦理了大量事項，取得了階段性的工作成績(jì)。

　　由于近年來(lái)由于學(xué)校擴大辦學(xué)規模，學(xué)校財務(wù)工作壓力日易顯現。為適應財政、物價(jià)、工商、稅務(wù)體系的要求，全面維護學(xué)校的整體利益，確保學(xué)校的利益最大化，在進(jìn)行賬務(wù)處理的過(guò)程中，一項資產(chǎn)的購置支出不得兩次進(jìn)入成本�？倓�(wù)處在相關(guān)領(lǐng)導與有關(guān)專(zhuān)家的指導、幫助下，按國家相關(guān)法律、法規的規定，將原來(lái)學(xué)校統一按照《事業(yè)單位會(huì )計制度》的核算模式進(jìn)行分事業(yè)支出和經(jīng)營(yíng)支出分別會(huì )計制度進(jìn)行會(huì )計核算，即將學(xué)校經(jīng)營(yíng)支出的資產(chǎn)購置采用經(jīng)營(yíng)核算的.模式，分次計提折舊的方式進(jìn)入成本，為學(xué)校節省大量的資金流出，為學(xué)校的發(fā)展提供了財務(wù)基礎。

　　三、財務(wù)會(huì )計監督方面

　　監督，是財務(wù)工作的另一項基本職能。首先是每個(gè)處室每筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)的`合法性、合理性進(jìn)行監督，不能無(wú)意的為一些工作人員創(chuàng )造犯錯誤的氛圍。在這方面，嚴格按有關(guān)制度執行，鐵面無(wú)私從不放過(guò)任何不合理事情；其次是對學(xué)校整體資產(chǎn)進(jìn)行監督，定期進(jìn)行固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)，以保證學(xué)校財產(chǎn)不受侵害。

　　總務(wù)處全體人員堅持從細微處入手，按國家財務(wù)規定對每一筆收支票據的真實(shí)性、完整性進(jìn)行認真審核，嚴格控制現金的支出，對超過(guò)現金限額的支出按國家相關(guān)規定嚴格控制現金的使用。加強財務(wù)印章的管理和使用，定期進(jìn)行資金核對。確保學(xué)校資金的安全、完整。進(jìn)一步加強資產(chǎn)和財務(wù)票據的管理，采取專(zhuān)人負責，日常工作中做好各種財政、稅務(wù)票據的領(lǐng)用、核銷(xiāo)、庫存等的臺賬登記工作，每次都向領(lǐng)用人書(shū)面交待清楚各種票據的使用規定、注意事項等相關(guān)的事宜，及時(shí)核銷(xiāo)各種票據以確保學(xué)校的所有收入及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，堅持財務(wù)“收支兩條線(xiàn)”，嚴格實(shí)物資產(chǎn)的入庫手續，從源頭做好學(xué)校的財務(wù)監督工作。

　　財務(wù)“收支兩條線(xiàn)”是學(xué)校所有財務(wù)工作都必須遵循的一個(gè)重要的財務(wù)紀律，就是所有的財務(wù)收入都必須入學(xué)校統一的財務(wù)賬務(wù)，所有的支出都必須按學(xué)校事先規定的用款手續辦理用款，涉及到財政性資金收支內容的還必須按國家財政性資金收支的規定辦理預算外資金的財政專(zhuān)戶(hù)交存、返還和資產(chǎn)購置、日常大宗消耗的政府采購。做好學(xué)校的財務(wù)票據管理工作就是做好了財務(wù)“收支兩條線(xiàn)”的源頭控制工作，總務(wù)處正是從這一關(guān)鍵的源頭控制入手，嚴格區分學(xué)校的收支，做到全年財務(wù)收支無(wú)差錯。受到學(xué)校領(lǐng)導和有關(guān)上級主管部門(mén)領(lǐng)導的好評。

　　四、經(jīng)費管理

　　管理，是財務(wù)工作的一項重要職能。首先是為領(lǐng)導管理和決策提供準確可靠的財務(wù)數據，學(xué)校財務(wù)室能夠隨時(shí)完成學(xué)校領(lǐng)導和各處室要求提供的數據資料；其次是參與學(xué)校管理和決策，對學(xué)校存在的不合理現象，財務(wù)室已經(jīng)提出合理化建議，大部分已被采納。

　　科學(xué)合理編制學(xué)校收支計劃，并對計劃過(guò)程進(jìn)行控制和管理，合理配置學(xué)校資源，努力節約資金，加強資產(chǎn)管理，防止學(xué)校資產(chǎn)流失，對學(xué)校財務(wù)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性和合理性進(jìn)行監督，積極開(kāi)展財務(wù)分析工作，確保學(xué)校財務(wù)活動(dòng)的效益性，開(kāi)展了預算內經(jīng)費管理、預算外經(jīng)費管理和往來(lái)款項管理和其他工作。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇11

　　一、工會(huì )財務(wù)管理中出現的問(wèn)題

　　我市工會(huì )所轄13個(gè)區縣和3個(gè)開(kāi)發(fā)區工會(huì )。近年來(lái)，各區、縣工會(huì )在加強財務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問(wèn)題，主要表現在:區、縣財政劃撥工會(huì )經(jīng)費尚未全部到位;部分區、縣工會(huì )財務(wù)預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉鎮、街道、社區及新建企業(yè)工會(huì )會(huì )計基礎工作薄弱等。這些問(wèn)題與市場(chǎng)經(jīng)濟形勢下工會(huì )工作的發(fā)展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。

　　(一)財政劃撥工會(huì )經(jīng)費不到位

　　目前在我市十三個(gè)區、縣工會(huì )中，城三區及雁塔區工會(huì )財政劃撥工會(huì )經(jīng)費相對解決得較好，其他區、縣或只解決區、縣工會(huì )機關(guān)人員的工會(huì )經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區及3個(gè)開(kāi)發(fā)區至今尚未解決。

　　(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣

　　稅務(wù)代收工會(huì )經(jīng)費后，各區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )的建會(huì )率及工會(huì )經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點(diǎn)。據調查顯示，碑林區工會(huì )所屬基層單位已成立工會(huì )的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%;雁塔區工會(huì )所屬基層單位已成立工會(huì )的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只達到30%。

　　(三)財務(wù)管理制度尚不完善，經(jīng)費支出隨意性較大

　　有的區、縣多年來(lái)沒(méi)有制訂相關(guān)的財務(wù)制度，有的區、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷(xiāo)及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明，有的區、縣工會(huì )行政費、工會(huì )業(yè)務(wù)費超支達200%，有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開(kāi)發(fā)區工會(huì )會(huì )計、出納一人擔任，不符合會(huì )計核算規定，財務(wù)管理基礎薄弱。

　　(四)財務(wù)審批報銷(xiāo)制度不夠規范

　　有的區、縣審批報銷(xiāo)程序中沒(méi)有會(huì )計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導簽字報銷(xiāo)，待會(huì )計人員作賬時(shí)發(fā)現問(wèn)題，為時(shí)已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴，存在白條報賬及無(wú)效票據報賬的現象。有的未嚴格執行現金管理規定，支出時(shí)超限額使用現金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。

　　(五)鄉鎮、街道工會(huì )財務(wù)工作薄弱

　　我市區、縣工會(huì )有181個(gè)鄉鎮、街道工會(huì )，單獨建立工會(huì )賬戶(hù)的單位很少，總體上不足10%，工會(huì )獨立管理經(jīng)費的要求落實(shí)得不好。地稅代收后，工會(huì )組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會(huì )、突擊建會(huì )的情況。有的區、縣工會(huì )審批工會(huì )組織不規范，2-3人就成立單獨的工會(huì )委員會(huì )，有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì )，這些單位既不在一個(gè)地域，也無(wú)共同的'行業(yè)特點(diǎn)，工會(huì )組織難以單獨建立銀行賬戶(hù)，也難以對工會(huì )財務(wù)進(jìn)行有效的管理和監督。

　　(六)人員素質(zhì)不高，會(huì )計基礎工作薄弱

　　有些區、縣工會(huì )財務(wù)人員不具備相應專(zhuān)業(yè)知識，業(yè)務(wù)水平低，人員變動(dòng)頻繁，同時(shí)又身兼多職。加之有的財務(wù)人員責任意識不強，存在會(huì )計核算不及時(shí)、科目使用不準確、憑證裝訂不規范等現象。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。收經(jīng)費時(shí)每人一本收據，開(kāi)出的收據無(wú)人監督和管理，有的長(cháng)達數年票據和錢(qián)無(wú)法收回，同時(shí)還存在提前開(kāi)收據和票據丟失的現象�？h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓，無(wú)法適應財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

　　二、原因及分析

　　(一)財政劃撥工會(huì )經(jīng)費的問(wèn)題

　　地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會(huì )經(jīng)費問(wèn)題上，各區、縣工會(huì )都不同程度地做了一些工作，但由于區、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會(huì )經(jīng)費不能全部到位。

　　(二)工會(huì )經(jīng)費收繳率不高的問(wèn)題

　　區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來(lái)多了，夠花就行，認為稅務(wù)局代收多少就收多少，收不上來(lái)也沒(méi)有辦法，催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著(zhù)稅務(wù)局抓的不嚴，工會(huì )經(jīng)費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務(wù)部門(mén)申報繳納工會(huì )經(jīng)費。地稅代收工會(huì )經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡(luò )化工作未步入正軌，財務(wù)人員每次對代收信息進(jìn)行手工分類(lèi)及匯總，這樣就很難及時(shí)掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。

　　(三)財務(wù)管理基礎薄弱的問(wèn)題

　　一是多年來(lái)對如何管好、用好工會(huì )經(jīng)費重視不夠，沒(méi)有制定相應的制度來(lái)確保工會(huì )經(jīng)費的合理、有效使用;二是縣級工會(huì )財務(wù)人員大多缺乏專(zhuān)業(yè)知識，加之培訓工作未能跟上，因此，縣、區工會(huì )財務(wù)工作不能適應形勢發(fā)展的要求。

　　(四)鄉鎮街道一級工會(huì )財務(wù)管理問(wèn)題我市鄉鎮、街道工會(huì )工作范圍廣，肩負的任務(wù)重，人員編制少，非公企業(yè)多問(wèn)題多。如工會(huì )經(jīng)費開(kāi)支由行政領(lǐng)導審批，工會(huì )經(jīng)費無(wú)法正常保證，只能依靠區縣工會(huì )的補助等，管理起來(lái)困難很大。

　　三、對策及建議

　　(一)采取有效措施，提高代收經(jīng)費收繳率及財政劃撥工會(huì )經(jīng)費到位率

　　各區、縣及開(kāi)發(fā)區工會(huì )要克服地稅一代收就萬(wàn)事大吉的思想，充分發(fā)揮收繳經(jīng)費的主動(dòng)作用，及時(shí)掌握基層單位的職工人數、工資總額情況。針對代收經(jīng)費過(guò)程中存在的問(wèn)題，采取與稅務(wù)局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式，督促基層單位足額繳納工會(huì )經(jīng)費，逐步減少收繳經(jīng)費的盲區。要采取有效措施，加大財政劃撥工會(huì )經(jīng)費工作力度，在調查研究，摸清底數的基礎上，向同級黨委和政府匯報，與同級財政部門(mén)進(jìn)行協(xié)調，切實(shí)將財政統發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會(huì )經(jīng)費納入財政預算，力爭全面實(shí)現行政事業(yè)單位計撥工會(huì )經(jīng)費由財政統一劃撥。

　　(二)加強領(lǐng)導，為財務(wù)人員履行職責創(chuàng )造條件

　　各單位領(lǐng)導要切實(shí)加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導，認真研究解決經(jīng)費收繳、財務(wù)管理、資金使用中的重點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題;要對存在的問(wèn)題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改;要充分調動(dòng)財務(wù)人員的積極性和創(chuàng )造性，為財務(wù)人員依法按章履行職責創(chuàng )造條件。

　　(三)強化財務(wù)管理，建立健全工會(huì )各項財務(wù)制度

　　制度重在管理，管理重在規范。市總工會(huì )財務(wù)部已針對檢查中存在的問(wèn)題，制定了一系列強化區、縣工會(huì )財務(wù)管理的工作制度。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇12

　　x有限責任會(huì )計事務(wù)所于20xx年x月xx日至x月x日對我單位20xx年x月至20xx年xx月財政財務(wù)收支進(jìn)行審計。

　　一、審計基本情況

　　根據審計結果，x有限責任會(huì )計事務(wù)所認為我單位財務(wù)管理及會(huì )計基礎工作基本規范，納入鎮財政所統一核算的各項財務(wù)收支基本真實(shí)，村級公路建設效果顯著(zhù)，促進(jìn)了當地經(jīng)濟和社會(huì )的發(fā)展。

　　x有限責任會(huì )計事務(wù)所在審計過(guò)程中還發(fā)現我單位存在一系列問(wèn)題，主要體現在項目管理、賬務(wù)管理、檔案管理等方面，具體表現如：沒(méi)有專(zhuān)賬核算、水利建設支出報賬發(fā)票用收款方記賬聯(lián)入賬、工程變更未按規定辦理變更審批手續等。

　　二、整改落實(shí)情況

　　我居支兩委對x有限責任會(huì )計事務(wù)所在審計意見(jiàn)中所指出的問(wèn)題高度重視，及時(shí)研究討論，對財務(wù)工作進(jìn)行整改，整改落實(shí)情況如下：

　　財務(wù)管理方面：

　　針對少數記賬憑證與與原始憑證金額不一致的現象，存在核算不細致的問(wèn)題，在今后的.財務(wù)核算方面進(jìn)行復核程序，盡量避免錯誤。

　　針對原始憑證不完整的情況，已經(jīng)加強財務(wù)審批程序有序化，做到先批后付，做到經(jīng)手人、證明人、領(lǐng)款人簽字齊全。

　　針對部分大額發(fā)票報賬未付清單的情況，在經(jīng)過(guò)多次加強學(xué)習和賬務(wù)嚴格把關(guān)后，已保證所交賬務(wù)附件及手續基本齊全，明細完整。

　　針對現金大額支付社區活動(dòng)中心工程款的現象，當時(shí)因何現金結算不明，但今后在支付大額工程款方面一定會(huì )按規定辦理，改正大額現金支付的問(wèn)題。

　　針對村鎮賬務(wù)記賬不符現象，今后村與鎮核算中心會(huì )加強交流，按時(shí)核對賬務(wù)，做好工程臺賬、固定資產(chǎn)臺賬等。

　　對于固定資產(chǎn)未記賬以及個(gè)別賬務(wù)處理分類(lèi)不正確的現象，在今后的財務(wù)專(zhuān)業(yè)方面一定加強學(xué)習，也希望有機會(huì )參加更多培訓，增強專(zhuān)業(yè)能力。

　　村級基礎設施建設方面：

　　對于工程未進(jìn)行專(zhuān)賬核算的問(wèn)題，我社區已經(jīng)建立了詳細的工程臺賬，便于輔助專(zhuān)賬核算。

　　針對水利建設支出憑證附件是發(fā)票付款方記賬聯(lián)的情況，可能是由于疏忽遺失發(fā)票才出此現象，今后一定會(huì )加強票據保管，確保此類(lèi)情況不再發(fā)生。

　　對于多功能活動(dòng)中心工程變更未按規定的問(wèn)題，由于實(shí)際情況緊急僅向領(lǐng)導進(jìn)行口頭匯報程序，未完善變更手續，今后的工程變更將嚴格實(shí)行先辦好手續再進(jìn)行施工的程序，以確保管理有序。

　　三、產(chǎn)生問(wèn)題的原因

　　審計中出現了各種問(wèn)題，有的甚至是連續出現未改正的，對產(chǎn)生此類(lèi)情況的原因，一方面由于村級財務(wù)管理規范程度不夠高，思想上不夠重視財務(wù)規定，沒(méi)有嚴格按照規章制度辦理;另一方面會(huì )計的專(zhuān)業(yè)思維不強，理論與實(shí)際操作存在差距，貪圖賬務(wù)處理方便，存在報賬不細致的情況。

　　四、工作建議

　　健全財務(wù)制度，規范財務(wù)管理。根據上級規定，根據村一級實(shí)際情況，進(jìn)一步修改和完善好村級財務(wù)制度，并嚴格按照規章制度執行處理賬務(wù)。

　　加強業(yè)務(wù)培訓，提高業(yè)務(wù)技能。由于村級財務(wù)會(huì )計具有一定專(zhuān)業(yè)局限性，為了在今后的工作中提升質(zhì)量，增強對財經(jīng)法規的認識，提高財務(wù)管理水平與賬務(wù)處理能力，希望多組織開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓。

　　加強財務(wù)監督管理。切實(shí)開(kāi)展好民主理財，使監督委員會(huì )代表廣大民眾落實(shí)好對村級財務(wù)的監督，保證合理開(kāi)支，減輕村級財務(wù)負擔，對人民負責。

　　對于審計出來(lái)的種種問(wèn)題，我單位將嚴格按照財務(wù)規定實(shí)行落實(shí)整改，在今后漫長(cháng)的財務(wù)工作中逐步改善，不斷進(jìn)步，盡量做到村級財務(wù)管理合理、規范、有序。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇13

　　一、項目的公益性和建設必要性

　　1、項目的公益性

　　學(xué)前教育作為我國學(xué)制的第一階段，基礎教育的有機組成部分，必然對我國教育事業(yè)的整體發(fā)展，尤其是基礎教育的發(fā)展具有重要的作用與影響。通過(guò)幫助幼兒做好上小學(xué)的準備，學(xué)前教育有助于兒童順利地適應小學(xué)的學(xué)習和生活。我國教育部和聯(lián)合國兒童基金會(huì )歷時(shí)5年合作進(jìn)行的"幼小銜接研究"，通過(guò)兒童入學(xué)前半年和入學(xué)后半年的連續實(shí)驗研究發(fā)現，對學(xué)前兒童做好入學(xué)前準備，包括學(xué)習適應方面的準備以及社會(huì )適應方面的準備，能夠使兒童入小學(xué)后在身體、情感、社會(huì )性適應和學(xué)習適應等方面都有良好的發(fā)展，從而順利地實(shí)現由學(xué)前向小學(xué)的過(guò)渡。學(xué)前教育能夠有效提高義務(wù)教育的質(zhì)量和效益，促進(jìn)教育事業(yè)的良性發(fā)展。

　　學(xué)前教育在世界范圍內受到了普遍關(guān)注，許多發(fā)達國家積極采取措施，優(yōu)先發(fā)展學(xué)前教育，在普及學(xué)前教育與提高學(xué)前教育的質(zhì)量上做了很多投入。項目的建設，為教育工作的開(kāi)展提供了便利，彌補因日益增長(cháng)的幼兒教育需求導致的空間不足，能夠為當今二孩風(fēng)潮的社會(huì )情況提供更多教育資源。教育是國家和民族發(fā)展的根本大計，加大學(xué)前教育的投入和支持，普及學(xué)前教育，提升學(xué)前教育質(zhì)量，有助于提高我國教育的水平，長(cháng)遠來(lái)看，有利于提高國民整體素質(zhì)，具有利于國家發(fā)展的重要戰略意義。

　　2、項目建設的必要性

　�。�1）項目建設是全面建設小康社會(huì )，提高人民生活幸福指數的需要

　　人生百年，利于幼學(xué)。學(xué)前教育是國民教育體系的重要組成部分，是為終身學(xué)習和全面發(fā)展奠定基礎的重要階段。學(xué)前教育事業(yè)是重要的社會(huì )公益事業(yè)，辦好學(xué)前教育，關(guān)系廣大兒童的健康成長(cháng)，關(guān)系千家萬(wàn)戶(hù)的切身利益，關(guān)系國家和民族的未來(lái)。把發(fā)展學(xué)前教育納入經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展總體規劃，建立覆蓋城鄉、布局合理的學(xué)前教育公共服務(wù)體系，保障適齡兒童接受基本的、有質(zhì)量的學(xué)前教育。遵循幼兒身心發(fā)展規律，堅持科學(xué)保教方法，保障幼兒快樂(lè )健康成長(cháng)。大力實(shí)施學(xué)前教育普及提高工程，提高學(xué)前三年教育普及程度，重視0-3歲嬰幼兒教育，提高人民的生活幸福指數。

　�。�2）項目的建設推進(jìn)民生和社會(huì )事業(yè)全面進(jìn)步

　　教育是民族振興、社會(huì )進(jìn)步的基石，是提高國民素質(zhì)、促進(jìn)人的全面發(fā)展的根本途徑，寄托著(zhù)億萬(wàn)家庭對美好生活的期盼。強國必先.強教。中國未來(lái)發(fā)展、中華民族偉大復興，關(guān)鍵靠人才，基礎在教育。教育既是每個(gè)家庭不可忽視的部分，更是社會(huì )事業(yè)的重中之重，優(yōu)先發(fā)展教育，提高教育現代化水平，對滿(mǎn)足人民群眾接受良好教育需求，發(fā)展民生事業(yè)，實(shí)現全面建設小康社會(huì )奮斗目標、推動(dòng)社會(huì )事業(yè)的進(jìn)步，建設富強民主文明和諧的社會(huì )主義現代化國家具有決定性意義。

　�。�3）項目的建設服務(wù)于教育興城，以人為本

　　堅持"優(yōu)先發(fā)展、育人為本、改革創(chuàng )新、促進(jìn)公平、提高質(zhì)量"的工作方針，深刻理解"基本實(shí)現教育現代化，基本形成學(xué)習型社會(huì )，進(jìn)入人力資源強國行列"的戰略目標，深刻理解"堅持以人為本、全面實(shí)施素質(zhì)教育"的戰略主題，深刻理解教育改革發(fā)展的重點(diǎn)任務(wù)和重要舉措，進(jìn)一步增強做好教育工作的緊迫感和自覺(jué)性。要開(kāi)展廣泛

　　深入的宣傳活動(dòng)，形成全黨全社會(huì )重視、關(guān)心、支持教育發(fā)展的良好氛圍。項目的`建設能夠提高幼兒教育服務(wù)水平，堅持以人為本，從實(shí)際出發(fā)，完善教育條件，為振興城市打好堅實(shí)基礎。

　�。�4）項目的建設是從實(shí)際出發(fā)，切實(shí)改善中心小學(xué)附設幼兒園現狀的有力行動(dòng)

　　小學(xué)附設幼兒園房屋建設時(shí)間均已超過(guò)30年，房屋從構造、結構均達不到抗震要求，已不符合幼兒園用房標準，存在很大安全隱患。隨著(zhù)城鎮化建設進(jìn)程的加快和廣大人民群眾對學(xué)前教育需求的日益增加，學(xué)前教育越來(lái)越受到社會(huì )的廣泛重視。中心小學(xué)附設幼兒園，校舍嚴重老化，設施整體陳舊的現狀已不能適應當前社會(huì )發(fā)展的需要。為此，對該幼兒園以農村一類(lèi)園標準進(jìn)行改建是非常必要的。

　　二、項目經(jīng)濟社會(huì )效益

　　1.經(jīng)濟效益分析

　　本建設項目為教育設施項目，是以?xún)?yōu)化教育資源配置，改善教育教學(xué)環(huán)境，全面加速教育強市創(chuàng )建進(jìn)程，為社會(huì )生產(chǎn)、公共生活服務(wù)和以創(chuàng )造社會(huì )效益為主的社會(huì )事業(yè)建設項目。

　　項目的實(shí)施可以緩解學(xué)齡前兒童入園壓力，有利于促進(jìn)學(xué)前教育穩定、持續、協(xié)調、健康發(fā)展，也有利于加快為國家和本地區培養人才的步伐，從外部環(huán)境上實(shí)現對當地社會(huì )發(fā)展的貢獻。

　　2.社會(huì )效益分析

　　本項目建設完成后，將極大地改善中心小學(xué)附設幼兒園教學(xué)用房不足、教學(xué)配套基礎設施落后的問(wèn)題，擴大招生規模，減少生源流失，促進(jìn)地區教育發(fā)展，推動(dòng)當地教育事業(yè)的快速發(fā)展，具有良好的社會(huì )效益。

　　綜上所述，本工程建設的主客觀(guān)條件基本具備，具有較好的社會(huì )效益，故本項目可行。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇14

　　根據長(cháng)沙市財政局《關(guān)于對市直預算部門(mén)開(kāi)展20XX年預算績(jì)效監控工作的通知》（長(cháng)財績(jì)﹝20XX﹞5號）要求，我單位對預算績(jì)效監控工作高度重視，迅速落實(shí)，于20XX年7月組織館辦公室及各業(yè)務(wù)部室，對項目支出進(jìn)行績(jì)效監控，現將我館20XX年上半年度的項目支出績(jì)效目標監控情況報告如下。

　　一、項目支出基本情況。

　　長(cháng)沙市檔案館20XX年度部門(mén)預算項目共計6個(gè)，截止至20XX年6月30日，各項目支出情況如下：

　�。ㄒ唬╅L(cháng)沙市檔案館大樓安全運行維護費：年初預算金額23.16萬(wàn)元，其中財政撥款23.16萬(wàn)元，其他資金0萬(wàn)元。

　�。ǘ�）檔案保管保護與搶救經(jīng)費：年初預算金額140.04萬(wàn)元，其中財政撥款140.04萬(wàn)元，其他資金0萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）檔案征集費：年初預算金額8.57萬(wàn)元，其中財政撥款8.57萬(wàn)元，其他資金0萬(wàn)元。

　�。ㄋ模�檔案編研費：年初預算金額8.57萬(wàn)元，其中財政撥款8.57萬(wàn)元，其他資金0萬(wàn)元。

　�。ㄎ澹┚S修（護）費：年初預算金額40.6萬(wàn)元，其中財政撥款40.6萬(wàn)元，其他資金0萬(wàn)元。

　�。�六）市檔案館館藏檔案數字化項目資金：年初預算金額50萬(wàn)元，其中財政資金50萬(wàn)元，其他資金0萬(wàn)元。

　　二、績(jì)效運行監控工作開(kāi)展情況

　　我館根據長(cháng)沙市財政局《關(guān)于對市直預算部門(mén)開(kāi)展20XX年預算績(jì)效監控工作的通知》（長(cháng)財績(jì)﹝20XX﹞5號），扎實(shí)開(kāi)展了預算績(jì)效運行監控工作，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)糾偏，進(jìn)一步提高預算執行效率和資金使用效益，確�？�(jì)效目標高質(zhì)量完成。

　�。ㄒ唬└叨戎匾�，及時(shí)安排部署

　　我館接到通知后，迅速開(kāi)展工作，建立了由辦公室牽頭，各業(yè)務(wù)部室配合的分工協(xié)作機制，組織各部室對照年初設定的績(jì)效目標，自行開(kāi)展績(jì)效監控，由辦公室匯總監控結果后報市財政局審核。

　�。ǘ�）深入分析，筑牢監控基礎

　　在年初批復的績(jì)效目標基礎上，對各項目的資金支付進(jìn)度、項目進(jìn)展情況、績(jì)效目標完成情況等進(jìn)行充分調查分析，逐一填寫(xiě)績(jì)效監控情況表，全面掌握項目實(shí)施情況及存在的問(wèn)題，撰寫(xiě)績(jì)效監控報告，為做好績(jì)效監控奠定基礎。

　�。ㄈ�）匯總分析，加強結果應用

　　加強對各部室監控工作的指導，規范填報格式，明確報告要素，確保填報準確，內容完備，對上報的績(jì)效監控情況表和監控報告從格式上把關(guān)，從內容上加強核實(shí)，確保報告內容客觀(guān)公正，真實(shí)準確。目前我館已完成全部項目的監控工作，并進(jìn)行匯總分析，下一步將強化結果應用，結合項目的具體情況，對支出進(jìn)度慢和偏離目標的項目進(jìn)行督促整改，確�？�(jì)效目標如期實(shí)現，不斷提高財政資金使用效率。

　　三、績(jì)效運行監控情況

　�。ㄒ唬╉椖恐С鲱A算執行情況

　　1.長(cháng)沙市檔案館大樓安全運行維護費：年初預算金額23.16萬(wàn)元，年中預算調整數0萬(wàn)元，1-6月執行數2.22萬(wàn)元，1-6月執行率9.59%。剩余款項預計7月支付，全年預計執行率100%。

　　2.檔案保管保護與搶救經(jīng)費：年初預算金額140.04萬(wàn)元，年中預算調整數0萬(wàn)元，1-6月執行數95.56萬(wàn)元，1-6月執行率70.38%。剩余款項預計7月—12月支付，全年預計執行率100%。

　　3.檔案征集費：年初預算金額8.57萬(wàn)元，年中預算調整數0萬(wàn)元，1-6月執行數0萬(wàn)元，1-6月執行率0%。目前項目已啟動(dòng)，預計款項8月—12月支付，全年預計執行率100%。

　　4.檔案編研費：年初預算金額8.57萬(wàn)元，年中預算調整數0萬(wàn)元，1-6月執行數0萬(wàn)元，1-6月執行率0%。項目計劃8月啟動(dòng)，預計款項8月—9月支付，全年預計執行率100%。

　　5.維修（護）費：年初預算金額40.6萬(wàn)元，年中預算調整數0萬(wàn)元，1-6月執行數27.4萬(wàn)元，1-6月執行率67.49%。剩余款項預計7月—12月支付，全年預計執行率100%。

　　6.市檔案館館藏檔案數字化項目資金：年初預算金額50萬(wàn)元，年中預算調整數0萬(wàn)元，1-6月執行數14.88萬(wàn)元，1-6月執行率29.76%。剩余款項預計7月—12月支付，全年預計執行率100%。

　�。ǘ�）項目執行績(jì)效目標完成情況

　　1.長(cháng)沙市檔案館大樓安全運行維護費：為保證館大樓安全運行，保護館藏檔案安全，我單位今年對四樓和六樓的檔案庫房進(jìn)行維修改造，目前已完成六樓庫房改造，預計下半年完成四樓庫房的改造。

　　2.檔案保管保護與搶救經(jīng)費：按計劃推進(jìn)智能化檔案館建設、深化檔案資源開(kāi)發(fā)、加大收集進(jìn)館力度、推進(jìn)檔案信息化建設、保障檔案安全、做好檔案鑒定開(kāi)放、做好破損檔案的修復。

　　3.檔案征集費：至20XX年6月30日止，共接收市體育局等16家單位的檔案進(jìn)館，案卷共計9815卷（2000年之前），歸檔文件2797盒計35297件（2000年之后）。實(shí)體檔案和電子檔案同步進(jìn)館。為真實(shí)記錄人民代表大會(huì )制度在長(cháng)沙的探索與實(shí)踐，健全與完善，對長(cháng)沙市人大這六十多年的`光輝歷程展開(kāi)主題征集，已征集到照片6000余張，視頻65.2GB，文字資料若干。

　　4.檔案編研費：持續推進(jìn)檔案編研工作。推出了《走向輝煌——中國共產(chǎn)黨長(cháng)沙市歷次代表大會(huì )實(shí)錄》展覽，計劃于八月份完成長(cháng)沙記憶主題展第五展。

　　5.維修（護）費：截止至6月30日，我單位已對數字檔案館軟件系統進(jìn)行維保，計劃下半年對長(cháng)沙檔案信息網(wǎng)等三個(gè)項目進(jìn)行維保。

　　6.市檔案館館藏檔案數字化項目資金：我單位于20XX年4月份組織館藏檔案數字化項目組進(jìn)場(chǎng)開(kāi)工，并掛接第一批到第五批著(zhù)錄目錄數據和原文，目前已完成著(zhù)錄1254卷計48341條。

　　四、存在的問(wèn)題及其原因

　　我單位項目支出預算執行中存在的主要問(wèn)題為上半年度整體支出執行率偏低，在6個(gè)預算項目中，有4個(gè)預算項目的執行率不到50%。原因主要為資金的支付方式一般約定款項分期支付，合同簽訂后支付一定比例，項目驗收合格后支付剩下部分。我單位各預算項目簽訂的合同一般約定初次支付35%的款項，因此目前支出比例偏低，需要等到下半年各項目驗收合格后支付剩余的金額。

　　五、有關(guān)建議及工作措施

　　在績(jì)效目標的編制過(guò)程中，預算項目績(jì)效指標中的三級指標需要單位自己設置，但是業(yè)務(wù)人員對績(jì)效指標的設置理解不夠深刻，導致在項目實(shí)施時(shí)發(fā)現指標的設置與實(shí)際情況不相符，不能很好的體現項目的績(jì)效完成情況，因此建議組織各單位業(yè)務(wù)人員進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)培訓，更好的推進(jìn)我市的財政資金績(jì)效監控工作。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇15

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1、立項背景

　　根據《江西省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（贛府發(fā)〔20xx〕8號）、《南昌市人民政府關(guān)于印發(fā)<南昌市財政支出績(jì)效評價(jià)管理辦法>（試行）的通知》（洪府發(fā)〔20xx〕8號）、《南昌市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市級部門(mén)財政項目支出績(jì)效評價(jià)工作的通知》（洪財辦〔20xx〕7號）等文件要求，建立科學(xué)、合理的績(jì)效評價(jià)管理體系，提高財政資金使用效益，我會(huì )開(kāi)展了20xx年度本部門(mén)項目績(jì)效評價(jià)的工作，并對20xx年度南昌市工商業(yè)聯(lián)合會(huì )房租收入項目進(jìn)行了績(jì)效自評。

　　2、立項目的

　　工商聯(lián)是中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導的以非公有制企業(yè)和非公有制經(jīng)濟人士為主體，具有統戰性、經(jīng)濟性、民間性，成員活動(dòng)經(jīng)費項目的設立主要是組織非公經(jīng)濟人士參加各種活動(dòng)，通過(guò)活動(dòng)發(fā)揮工商聯(lián)的橋梁紐帶作用，做好政府管理和服務(wù)非公有制經(jīng)濟的助手，成為中國人民政治協(xié)商會(huì )議的重要組成部分。

　　3、項目?jì)热�、執行標準和�?shí)施期限

　　房租收入項目通過(guò)按期繳納本年房屋物業(yè)管理費、水電費、維修費、房租稅金等確保國有資產(chǎn)有效利用和各項工作正常運行。

　　計劃實(shí)施期限20xx.1.1——20xx.12.31

　　實(shí)際完成期限20xx.1.1——20xx.12.31

　　4、資金使用情況（須包含預算安排、截止20xx年12月31日市財政下?lián)芗绊椖繂挝粚?shí)際支出等情況）

　　項目實(shí)施單位

　�。ㄌ幨遥╉椖棵�稱(chēng)項目安排金額（萬(wàn)元）年末決算數

　　年初預算安排追加（減）金額

　　南昌市工商聯(lián)房租收入4350435

　　使用率為：100%

　　5、項目組織管理情況

　　單位成立項目管理小組構成如下：

　　組長(cháng)：余登偉

　　副組長(cháng)：張安發(fā)、劉欣

　　(1)項目管理小組下設辦公室，辦公室主任由張安發(fā)兼任，具體工作由中心業(yè)務(wù)科室負責，辦公室監督。

　　(2)制定了項目推進(jìn)經(jīng)費預算方案。

　　(3)制定了責任領(lǐng)導，責任科室，責任人負責項目落實(shí)檢查。

　　(4)按專(zhuān)項資金管理程序審批付款。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1、項目績(jì)效總目標

　　發(fā)揮政府聯(lián)系非公有制經(jīng)濟人士的橋梁紐帶作用，做好政府管理和服務(wù)非公有制經(jīng)濟的助手，大力宣傳南昌、推介南昌，提升影響力，幫助我市民營(yíng)企業(yè)拓寬眼界，創(chuàng )新思路。

　　2、項目年度績(jì)效目標

　　20xx年，南昌市工商聯(lián)在市委、市政府的堅強領(lǐng)導和省工商聯(lián)、市委統戰部的指導支持下，堅持政治建會(huì )、團結立會(huì )、服務(wù)興會(huì )、改革強會(huì )，圍繞中心、服務(wù)大局，牢牢把握“兩個(gè)健康”主題，改革創(chuàng )新、勇于擔當，通過(guò)舉辦經(jīng)濟論壇、參與籌備民營(yíng)企業(yè)座談會(huì )、組織開(kāi)展聯(lián)系調研、深入開(kāi)展“百企幫百村”精準扶貧行動(dòng)、深化非公有制經(jīng)濟人士理想信念教育等，不斷優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，開(kāi)創(chuàng )了新時(shí)代工商聯(lián)事業(yè)新局面，為促進(jìn)我市非公有制經(jīng)濟健康發(fā)展、助推南昌市全力以赴做大做強做優(yōu)大南昌都市圈貢獻了力量。

　　3、項目預期目標完成情況

　　20xx年，項目預期目標完成優(yōu)異。資金使用率為100%

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、原則和依據、評價(jià)指標體系、評價(jià)方法等

　　1、績(jì)效評價(jià)目的

　　財政支出績(jì)效評價(jià)是財政管理體制改革的主要課題，也是建設高效廉潔政府的關(guān)鍵措施。通過(guò)評價(jià)，強化支出責任，優(yōu)化資源配置效率，提高財政資金使用效益。

　　2、績(jì)效評價(jià)原則和依據

　　本項目績(jì)效評價(jià)遵循以下原則：

　�、�、科學(xué)規范原則

　�、�、公正公開(kāi)原則

　�、�、分級分類(lèi)原則

　�、�、績(jì)效相關(guān)原則

　　3、評價(jià)指標體系

　　根據財政部《預算績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架》等文件精神及本項目的具體特點(diǎn)，設置了合理可行的評價(jià)體系，包括投入指標（項目立項、資金落實(shí)）、過(guò)程指標（業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理）、產(chǎn)出數量與質(zhì)量指標、社會(huì )效益與可持續影響指標等，具體詳見(jiàn)附件3。

　　4、評價(jià)方法

　　本項目績(jì)效評價(jià)主要采用數據對比，標準和產(chǎn)品對照。

　　同時(shí)輔以訪(fǎng)談、研討、審計等方法。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程(包括前期準備、組織實(shí)施、現場(chǎng)勘驗、檢查、核實(shí)等工作情況)

　　根據《南昌市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市級部門(mén)財政項目支出績(jì)效評價(jià)工作的通知》（洪財辦〔20xx〕7號）文件要求，我會(huì )按以下四個(gè)步驟開(kāi)展績(jì)效評價(jià)

　�。�1）成立項目自評小組；

　�。�2）收集項目相關(guān)資料，如預算資料，財務(wù)資料，政府采購資料、合同資料等等。項目自評小組從本會(huì )項目管理部門(mén)和財務(wù)部門(mén)收集項目相關(guān)資料，組織召開(kāi)項目座談會(huì )，最終形成項目績(jì)效評價(jià)材料；評價(jià)范圍：20xx年度房租收入項目，時(shí)間安排：20xx年1月1日—20xx年12月31日；

　�。�3）開(kāi)展績(jì)效評價(jià)，評價(jià)主要圍繞部門(mén)履職所需的資金投入、預算執行、管理情況；部門(mén)資產(chǎn)管理匹配情況；年初工作計劃、目標及布置的重點(diǎn)工作任務(wù)所制定的制度、采取的有效措施及目標實(shí)現率；服務(wù)對象滿(mǎn)意度等，形成自評報告初稿。依據收集的項目資料，自評小組通過(guò)運用相關(guān)性、效率、效果、可持續性準則對本項目進(jìn)行評價(jià)；

　�。�4）征求相關(guān)部門(mén)意見(jiàn)，形成自評報告�？�(jì)效自評初稿形成之后，項目自評小組與項目相關(guān)人員進(jìn)行溝通，聽(tīng)取他們的意見(jiàn)建議，避免出現重大遺漏。并在其基礎上進(jìn)行完善并形成績(jì)效自評報告終稿。

　　績(jì)效評價(jià)組在前期調研的基礎上，完成了績(jì)效評價(jià)方案，明確了評價(jià)的目的、方法、評價(jià)的原則、指標體系、評價(jià)標準問(wèn)卷調查及訪(fǎng)談方案等，經(jīng)專(zhuān)家組評審，進(jìn)一步完善和修改了工作方案。評價(jià)組按照工作方案，順利完成了績(jì)效評價(jià)報告工作。具體實(shí)施過(guò)程如下：

　　1、數據采集和填報

　　收集研讀南昌市財政局、南昌市工商聯(lián)及辦公室、宣傳教育處、會(huì )員處部門(mén)涉及項目的文件、政策、會(huì )計憑證、合同、成果文件圖冊等，并填報所需報表；

　　2、通過(guò)電話(huà)、QQ、微信等，對收集到的數據進(jìn)一步核實(shí)確認；

　　3、對確認后的數據、資料、圖冊、文件進(jìn)行分析綜合，撰寫(xiě)績(jì)效評價(jià)報告。

　　三、績(jì)效評價(jià)指標分析情況

　�。ㄒ唬╉椖客度胫笜�

　　1.項目立項規范性指標得分情況分析

　　按照規定的程序，成員活動(dòng)經(jīng)費項目為延續性項目，納入年度預算中，所提供的文件、材料符合相關(guān)要求或事前已經(jīng)過(guò)必要的可行性研究、專(zhuān)家論證、風(fēng)險評估、集體決策等，該項目績(jì)效目標細化分解為具體的績(jì)效指標，包括投入指標、過(guò)程指標、項目產(chǎn)出、項目效果、項目滿(mǎn)意度指標，與項目年度任務(wù)數435萬(wàn)元相應，與預算確定的項目資金量相匹配，得5分。

　　2、預算資金執行率指標得分情況分析

　　資金執行率=實(shí)際到位資金/預算安排資金×100%，

　　預算資金執行率=（實(shí)際到位資金÷預算資金）×100％，

　　預算安排資金為435萬(wàn)元，實(shí)際到位資金435萬(wàn)元，資金執行率、預算資金執行率均為100%，80％以下不得分，此項得5分。

　　1．業(yè)務(wù)管理指標得分情況分析（可從業(yè)務(wù)管理制度健全性、項目質(zhì)量的可控性分析）

　�。�1）管理制度健全性

　　已制定并完善了工商聯(lián)財務(wù)管理制度，制度合法、合規、完整并且對項目支出有針對性，得2.5分。

　�。�2）項目質(zhì)量的可控性分析

　　已制定成員活動(dòng)經(jīng)費項目質(zhì)量要求、目標計劃、評價(jià)體系，通過(guò)年度績(jì)效評價(jià)對項目質(zhì)量進(jìn)行檢測、驗收，做到房租合同書(shū)、物業(yè)外包合同書(shū)、房租稅票、原始票據等資料齊全并及時(shí)歸檔，得2.5分。

　　2．財務(wù)管理指標得分情況分析（可從財務(wù)管理制度的健全性、財務(wù)監控的有效性分析）

　　已制定并完善了工商聯(lián)財務(wù)管理制度辦法，管理辦法符合相關(guān)財務(wù)會(huì )計制度、國家財經(jīng)法規、專(zhuān)項資金管理辦法的規定，資金由財政局統一撥付，有完整的審批程序、手續，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；同時(shí)，通過(guò)審計、巡視組檢查、內審等方式進(jìn)行財務(wù)檢查，對項目使用情況進(jìn)行監督、監控，得5分。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出指標

　　1．產(chǎn)出數量指標得分情況逐個(gè)分析

　　按期繳納本年1-12月份物業(yè)管理費，按期繳納本年1-12月份房屋水電費和維修費得10分，按期繳納房租收入5%的增值稅、12%的房產(chǎn)稅，得25分。

　　2．產(chǎn)出質(zhì)量指標得分情況逐個(gè)分析

　　房屋店面按規定程序出租，出租率100%，無(wú)閑置情況得10分，否則5分；房屋正常運行，保障各項工作正常運行，得15分。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效指標得分情況逐個(gè)分析

　　20xx年1-12月足額繳納房屋物業(yè)管理費，20xx年1-12月足額繳納房屋水電及維修費，20xx年1-12月足額繳納房屋相關(guān)稅費，得5分。

　　4.產(chǎn)出成本指標得分情況逐個(gè)分析

　　項目支出435萬(wàn)元，預算金額435萬(wàn)元，項目支出金額占預算金額比率為100%，支出金額為預算金額的90%-100%的'得5分，小于90%的或大于100%的，每增加5%扣1分，得5分。

　�。ㄋ模╉椖啃Ч�指標

　　1．經(jīng)濟效益指標得分情況逐個(gè)分析

　　20xx年房租收入增長(cháng)率為5.5%，在5%-6%區間得5分，4%-5%得3分，2%-4%得1分。

　　2.社會(huì )效益指標得分情況逐個(gè)分析

　　為南昌商會(huì )成員提供交流場(chǎng)所及平臺，擴大商會(huì )知名度，促進(jìn)商會(huì )合作。會(huì )員隊伍結構不斷優(yōu)化，一批政治素質(zhì)強、社會(huì )形象好、企業(yè)發(fā)展快、代表性強的非公經(jīng)濟代表人士，已成為我市各級工商聯(lián)組織中的中堅力量。在發(fā)展會(huì )員的同時(shí)積極做好了“五好”工商聯(lián)和“四好商會(huì )”建設工作。

　　3.可持續影響指標得分情況逐個(gè)分析

　　促進(jìn)商會(huì )交流，提升南昌市總商會(huì )知名度，得5分。

　�。ㄎ澹╉椖啃Ч�指標

　　項目滿(mǎn)意度指標得分情況分析（可從發(fā)放問(wèn)卷數量及問(wèn)卷滿(mǎn)意度情況綜合分析、建議通過(guò)餅狀圖或柱狀圖直觀(guān)反映）

　　會(huì )員企業(yè)無(wú)意見(jiàn)，沒(méi)有群眾留言，通過(guò)調查問(wèn)卷，群眾滿(mǎn)意度95%以上，得5分。

　　四、綜合評價(jià)結論（客觀(guān)闡述評分結果及主要結論）

　　圍繞績(jì)效評價(jià)指標體系，通過(guò)數據采集及電話(huà)回訪(fǎng)等方式，對該項目績(jì)效進(jìn)行了客觀(guān)、公正的評價(jià)，最終評價(jià)結果為99分。

　　在被評價(jià)項目相關(guān)資料真實(shí)、可靠的基礎上，經(jīng)實(shí)地驗看項目實(shí)施成果和聽(tīng)取項目實(shí)施效果，評價(jià)小組認為，南昌市工商聯(lián)，達到了既定的目標，績(jì)效等級為優(yōu)。

　　五、績(jì)效評價(jià)結果應用建議(以后年度預算安排，評價(jià)結果公開(kāi)等)

　　成員活動(dòng)經(jīng)費項目為往年延續性項目，如無(wú)特殊情況，未來(lái)年度也將安排435萬(wàn)元，績(jì)效評價(jià)結果經(jīng)過(guò)財政局績(jì)效辦審核后，按時(shí)在南昌市工商聯(lián)官網(wǎng)通知通告欄目進(jìn)行公開(kāi)，接受群眾監督。

　　六、項目實(shí)施經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和改進(jìn)措施

　�。ㄒ唬┦┙�(jīng)驗及做法

　　項目實(shí)施過(guò)程中領(lǐng)導重視是前提，理解文件、明確項目指標任務(wù)是關(guān)鍵。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題

　　由于項目的專(zhuān)業(yè)性很強，細化專(zhuān)項資金管理制度，完善工作流程，專(zhuān)項支出標準必須有制度支撐。

　�。ㄈ�）改進(jìn)措施

　　需制定明確的績(jì)效指標與制度，使得項目實(shí)施能?chē)栏癜粗贫葓绦�，確保項目完成質(zhì)量度高，加強部門(mén)預算執行的及時(shí)和均衡。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇16

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┎块T(mén)（單位）基本情況

　　1、職能職責

　　(1)負責全縣住房保障管理工作，貫徹執行國家、省、市住房保障工作的法律、法規和政策，具體負責住房保障工作的實(shí)施。

　　(2)負責全縣城鎮物業(yè)管理工作；負責監督檢查物業(yè)管理企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，負責指導、協(xié)調、監督全縣住宅共用部位、共用設施設備維修基金的歸集、使用及管理工作；指導房屋維修養護。

　　(3)負責全縣房屋的白蟻預防和滅治工作。

　　(4)負責全縣國家直管公房的管理、維修和經(jīng)營(yíng)工作。

　　(5)管理本單位機關(guān)及所屬單位人事勞資、保險、福利等有關(guān)工作，負責擬定干部職工教育培訓規劃并組織實(shí)施。

　　(6)承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

　　2、機構設置和在職人員情況

　　根據上述職責，江永縣住房保障服務(wù)中心機關(guān)內設辦公室、住房保障股、白蟻防治股三個(gè)職能股室。核定全額撥款事業(yè)編制13名，20xx年末有在職干部職工人員18人。

　�。ǘ�）部門(mén)（單位）年度整體支出績(jì)效目標，省級專(zhuān)項資金績(jì)效目標、其他項目支出（除省級專(zhuān)項資金以外）績(jì)效目標

　　1、保障單位正常運轉。

　　2、加強棚戶(hù)區改造，鞏固創(chuàng )衛成果。

　　3、落實(shí)好困難群眾的惠民政策，及時(shí)發(fā)放房屋租賃補貼。

　　二、一般公共預算支出情況

　　20xx年支出決算數為92.64萬(wàn)元，詳細情況如下：

　�。ㄒ唬┗�本支出情況

　　20xx年基本支出92.64萬(wàn)元，主要用于單位人員工資、社保費、辦公費、水電費、差旅費、車(chē)輛運行維護費等。

　�。ǘ�）項目支出情況

　　20xx年我單位無(wú)項目支出。

　　三、政府性基金預算支出情況

　　我單位20xx年度政府性基金預算支出70萬(wàn)元，主要用于解決單位編制外人員的工資、社保費。

　　四、國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出情況

　　我單位20xx年度無(wú)國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出。

　　五、社會(huì )保險基金預算支出情況

　　我單位20xx年度無(wú)社會(huì )保險基金預算支出。

　　六、部門(mén)整體支出績(jì)效情況

　�。ㄒ唬┻\行成本方面

　　我單位嚴格按照財政批復的預算支出，無(wú)超預算項目支出。

　�。ㄈ�）管理效率方面

　　我單位按照縣財政批復的用款計劃支付報賬資金，積極與縣財政國庫協(xié)調資金支付業(yè)務(wù)，極力優(yōu)先保障單位重點(diǎn)資金支付。

　�。ㄈ�）履職效能方面

　　1.機構改革全面完成

　�。�1）職能劃轉情況：20xx年，根據巡察整改要求，我中心將房屋征收與補償、房產(chǎn)測繪職能劃轉至縣自然資源局，房地產(chǎn)市場(chǎng)監管、老舊小區改造、物業(yè)管理職能劃轉至縣住房和城鄉建設局，相關(guān)工作人員也按要求全部劃轉至縣自然資源局與縣住房和城鄉建設局，我中心承擔棚戶(hù)區改造、公共租賃租房的運營(yíng)與管理、白蟻防治、房屋維修資金的`歸集使用及管理工作。20xx年12月6日，縣住房和城鄉建設局與我中心召開(kāi)會(huì )議，通過(guò)集體討論，同意由縣住房和城鄉建設局委托我中心行使物業(yè)管理職能。

　�。�2）人員變動(dòng)情況：按照《關(guān)于江永縣部分事業(yè)單位機構編制調整的通知》（江永編發(fā)[20xx]3號）文件，我中心由原有的全額撥款事業(yè)編制27名核減編制13名，其中6名劃轉至縣住房和城鄉建設局信息中心，4名劃轉至鄉鎮不動(dòng)產(chǎn)登記中心，3名劃轉至縣土地和房屋征收補償事務(wù)中心，調整后我中心編制14名。20xx年末，我單位在編在崗人員11名。

　　2.強基礎、棚改注入新活力

　　20xx年度，省市下達我縣棚戶(hù)區改造開(kāi)工任務(wù)64套，項目名稱(chēng)為江永縣建筑公司片區棚改項目，安置方式為貨幣安置。我縣嚴格按照《湖南省住房和城鄉建設廳湖南省發(fā)改委湖南省財政廳湖南省國土資源廳湖南省農業(yè)委員會(huì )〈關(guān)于規范棚戶(hù)區界定標準和審批程序的通知〉》（湘建保[20xx]138號）的規定，對擬改造的區域，經(jīng)過(guò)入戶(hù)調查、征詢(xún)意見(jiàn)等程序，符合條件的方納入棚改范圍予以改造。經(jīng)過(guò)城鎮棚戶(hù)區改造項目指揮部協(xié)調調度，項目實(shí)施單位縣永明集團與縣建筑公司簽訂資產(chǎn)收購協(xié)議，并撥付了安置補償資金，縣建筑公司已與78戶(hù)拆遷戶(hù)簽訂安置補償協(xié)議并撥付安置補償款，所有拆遷戶(hù)已完成搬遷安置。

　　3.租賃補貼發(fā)放惠民生

　　20xx年度，省市下達我縣租賃補貼發(fā)放任務(wù)為80戶(hù)，我縣實(shí)際完成租賃補貼發(fā)放82戶(hù)。其中：發(fā)放一季度租賃補貼81戶(hù)，金額21330元；發(fā)放二季度租賃補貼82戶(hù)，金額21450元；發(fā)放三季度租賃補貼81戶(hù)，金額20490元；發(fā)放四季度租賃補貼77戶(hù)，金額20610元。

　　4.公租房信息系統建設穩步推進(jìn)

　　按照省住建廳文件精神及市住建局、住房保障中心關(guān)于落實(shí)公租房信息系統錄入會(huì )議精神，我中心召開(kāi)會(huì )議，成立了以楊運良同志為組長(cháng)、張建勛同志為副組長(cháng)、張強弧、何維為成員的落實(shí)公租房信息系統錄入的領(lǐng)導小組。明確了要求、時(shí)間、及進(jìn)度要求。積極主動(dòng)對接江永建設銀行取得技術(shù)支持，同時(shí)還對非直管公租房（鄉鎮、教育、醫院）進(jìn)行了數對據采集，到目前為止，我縣公租房房源2544套已全部錄入，錄入率百分之百，配租人員信息錄入率百分之九十。

　　5.公共租賃住房管理井然有序

　�。�1）公租房分配公平、公正：我中心嚴格按照《湖南省公共租賃住房管理辦法》、《江永縣保障性住房分配和運營(yíng)管理暫行辦法》（江永政辦發(fā)【20xx】8號）、《關(guān)于江永縣定向公共租賃住房租金標準的批復》（江永發(fā)改價(jià)【20xx】3號）確定保障對象、申請與審核、分配方案、租金標準、退出機制，并嚴格按照文件進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，抓好落實(shí)；嚴格按照相關(guān)管理辦法及文件精神對公租房申請對象做到依法依規審核，做到應保盡保，對房源、申請對象在江永縣人民政府網(wǎng)進(jìn)行公示，做到公平、公正、公開(kāi)、陽(yáng)光審核、陽(yáng)光服務(wù)。目前已完成配租1876套，今年已收取租金92.9萬(wàn)元。

　�。�2）運營(yíng)管理機制獲省、市好評：一是我縣在公租房小區管理過(guò)程中實(shí)行“五納入管理”機制（小區環(huán)境衛生納入城管局集中外包管理，安全文明納入社區網(wǎng)格化管理，小區文化納入紅色黨建文化管理，小區物業(yè)納入自我管理，公租房維修維護納入日常監管），收效明顯，全縣公租房小區環(huán)境整潔、管理井然有序。二是根據永州市文件公租房大清查的要求，我中心對所有公租房進(jìn)行了清查，下發(fā)騰退、追繳租金通知76份，少部分尚處于整改之中。公租房維護，我們做到對申請住戶(hù)及時(shí)核實(shí)、及時(shí)維護，及時(shí)保障了住戶(hù)的使用安全。管理中存在的問(wèn)題：主要是部分住戶(hù)租金追繳困難，部分應騰退的住戶(hù)不愿騰退，所依據的退出管理辦法強制力不足。

　　6、房屋維修資金管理日臻完善

　　一是采用信息化管理，進(jìn)一步方便了群眾。20xx年7月房屋維修資金系統管理正式投入使用，房屋維修資金管理工作又提升了一個(gè)新高度，做到實(shí)時(shí)查詢(xún)進(jìn)賬款項額度，提高了工作效益，降低了資金管理風(fēng)險，縮短了業(yè)務(wù)辦理時(shí)間，極大的方便了廣大業(yè)主。截至目前，累計歸集維修資金3208萬(wàn)元，20xx年度歸集770萬(wàn)元，核準使用維修資金2.36萬(wàn)元，已劃撥2.36萬(wàn)元，受益業(yè)主113戶(hù)。

　　二是進(jìn)一步合理規范房屋維修資金歸集標準與永州市同步，江永住建聯(lián)發(fā)[20xx]1號《關(guān)于規范江永縣物業(yè)專(zhuān)項維修資金交存和管理的通知》明確了我縣新的繳存標準，電梯房（含非住宅）70元每平方米，樓梯房（含非住宅）50元每平方米。

　�。ㄋ模┥鐣�(huì )效應方面

　　我單位主管的棚戶(hù)區改造項目，徹底解決了城市老舊住宅區和城中村房屋安全隱患嚴重、住房功能不全，環(huán)境臟亂差、設施不配套的問(wèn)題，完善了城市基礎設施和公共服務(wù)功能，改善了棚戶(hù)區居民的住房條件，優(yōu)化了城市布局，提升了城市形象和城鎮化質(zhì)量，為城市注入新活力。

　�。ㄎ澹┛沙掷m發(fā)展能力方面

　　20xx年，在縣委縣政府的關(guān)心支持下，我單位順利完成了機構改革，精簡(jiǎn)了職能、人員，為我單位今后更好地履行職能打下了良好的組織基礎。

　�。�六）服務(wù)對象滿(mǎn)意度方面

　　我單位房屋維修資金系統管理正式投入使用后，房屋維修資金管理工作又提升了一個(gè)新高度，做到實(shí)時(shí)查詢(xún)進(jìn)賬款項額度，提高了工作效益，降低了資金管理風(fēng)險，縮短了業(yè)務(wù)辦理時(shí)間，極大的方便了廣大業(yè)主。經(jīng)對來(lái)我單位辦事的50名群眾進(jìn)行問(wèn)卷調查，群眾對來(lái)我單位辦事的服務(wù)滿(mǎn)意度為95%。

　　七、存在的問(wèn)題及原因分析

　　我縣近幾年棚戶(hù)區改造范圍廣、體量大，而我縣財力薄弱，財政資金籌集困難，導致棚戶(hù)區改造補償安置資金籌措壓力過(guò)大，制約了棚戶(hù)區改造進(jìn)程。

　　八、下一步改進(jìn)措施

　　積極向上爭取棚改資金，緩解我縣財政困難，有序推進(jìn)我縣棚改進(jìn)程。

　　九、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　根據縣財政規定，我單位將在江永政府網(wǎng)公示20xx年度績(jì)效自評結果，接受社會(huì )各界的監督。

　　十、其他需要說(shuō)明的情況

　　無(wú)。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇17

　　一、項目概況

　　介紹項目基本情況，重點(diǎn)說(shuō)明以下內容：

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金申報及批復情況。

　　達州市達川區環(huán)衛處辦公用房一年租金共計19.54萬(wàn)元，按年度進(jìn)行申報，資金及時(shí)批復到位，符合資金管理辦法等相關(guān)規定。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標。

　　該項目主要用于環(huán)衛處辦公用房，為環(huán)衛處日常辦公提供固定場(chǎng)所。

　�。ㄈ�）項目資金申報相符性。

　　該項目申報內容與具體實(shí)施內容相符、申報目標合理可行。

　　二、項目實(shí)施及管理情況

　�。ㄒ唬┵Y金計劃、到位及使用情況

　　1、資金計劃及到位。環(huán)衛處辦公用房租賃費于20xx年12月已全部到位，全部為財政撥款。資金預算18.27萬(wàn)元，實(shí)際到位19.54萬(wàn)元。

　　2、資金使用。截止評價(jià)時(shí)點(diǎn)項目資金的'實(shí)際19.54萬(wàn)元，已全部用完，主要用于：租賃費。

　�。ǘ�）項目財務(wù)管理情況

　　環(huán)衛處辦公用房租賃費采取財政直接支付形式，由財政局年初擬定用款計劃，嚴格按照項目資金管理辦法對資金進(jìn)行計劃申請、劃撥、使用，及時(shí)、規范對收支進(jìn)行賬務(wù)處理和會(huì )計核算。

　�。ㄈ�）項目組織實(shí)施情況

　　環(huán)衛處辦公用房租賃費主要由達川區環(huán)衛處年初一次性付給房東。

　　三、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r。

　　環(huán)衛處辦公用房租賃費于20xx年3月一次性付給房東。

　�。ǘ�）項目效益情況。

　　該項目在資金管理上，嚴格按照規定，實(shí)行專(zhuān)項支出管理，確保的辦公用房租金的繳納，滿(mǎn)意度100%。

　　四、問(wèn)題及建議

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯�(wèn)題

　　房租租金每年上漲，年初預算不足。

　�。ǘ�）相關(guān)建議。

　　建議財政部門(mén)能夠加大本項目資金的預算力度，確保工作順利進(jìn)行。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇18

　　一、項目支出基本情況

　�。ㄒ唬┲饕�職能職責

　　1、組織貫徹執行國家財稅法律、法規和方針政策，擬定全市財政政策、改革方案草案并監督執行；參與制定各項宏觀(guān)經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實(shí)施宏觀(guān)調控和綜合平衡社會(huì )財力的建議；擬訂市與區、縣（市）人民政府與國有企業(yè)的分配政策草案并執行，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。制訂財政科學(xué)研究和教育規劃。

　　2、執行財政、財務(wù)、會(huì )計、國有資本金基礎管理的制度及辦法；執行《企業(yè)財務(wù)通則》。

　　3、負責編制年度市本級預算草案并組織預算執行；匯編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算；受市人民政府委托，向市人大報告市本級預算及執行情況，向市人大常委會(huì )報告決算；組織制定市本級經(jīng)費開(kāi)支標準、定額草案，承擔審核批復部門(mén)（單位）的年度預決算責任，根據市人民政府授權，依法對各區、縣（市）人民政府的預算執行情況實(shí)施監督。

　　4、承擔政府非稅收入管理責任，按規定管理政府性基金；承擔審核市級行政事業(yè)性收費項目和標準責任，參與制定、調整行政事業(yè)性收費標準；管理財政票據，承擔彩票監督管理工作。

　　5、組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導和監督本級國庫業(yè)務(wù)，按規定開(kāi)展國庫現金管理工作；制定政府采購相關(guān)制度并監督實(shí)施。

　　6、承擔控制社會(huì )集團購買(mǎi)力責任；管理財政預算內行政機構、事業(yè)單位和社會(huì )團體的非貿易外匯。

　　7、會(huì )同有關(guān)部門(mén)管理市本級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)。

　　8、負責審核部門(mén)預算項目支出和政府投資項目決算；推行重點(diǎn)工程項目的報賬管理；承擔農業(yè)財務(wù)、財政支農有關(guān)專(zhuān)項資金和農業(yè)綜合開(kāi)發(fā)責任。執行社會(huì )保障資金的財務(wù)管理制度。

　　9、貫徹執行政府內外債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財政風(fēng)險；承擔統一管理市人民政府內外債責任。按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款；承擔財稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。

　　10、負責管理全市的會(huì )計工作；指導財會(huì )人員培訓；指導和監督注冊會(huì )計師和會(huì )計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導和管理社會(huì )審計，負責對國有資本營(yíng)運機構委派財務(wù)監督員。

　　11、監督財稅方針政策，法律、法規的執行情況；組織實(shí)施本級財政支出績(jì)效評估工作。

　　12、負責履行市級國有金融資本管理相關(guān)職責。

　　13、負責牽頭編制國有資產(chǎn)管理有關(guān)情況報告。

　　14、負責全面實(shí)施預算績(jì)效管理相關(guān)工作。

　　15、負責牽頭擬定政府購買(mǎi)服務(wù)政策并組織實(shí)施。

　　16、承擔地方政府債務(wù)核查、監督等相關(guān)職責。

　　17、將農業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項目管理職責劃入市農業(yè)農村局。

　　18、將預算執行情況和其他財政收支情況的監督檢查職責劃入市審計局。

　　19、承辦市委、市人民政府和上級主管部門(mén)交辦的其他事項。

　�。ǘ�）機構設置

　　根據編委核定，長(cháng)沙市財政局本級內設處室27個(gè)，所屬事業(yè)單位4個(gè)。內設處室分別是：辦公室、綜合處、稅政法規處、預算處、國庫處、行政政法處、科教處、文化處、經(jīng)濟建設處、自然資源和生態(tài)環(huán)境處、農業(yè)農村處、社會(huì )保障處、企業(yè)處、對外經(jīng)濟貿易處、債務(wù)管理處、金融發(fā)展處、資產(chǎn)管理處、會(huì )計處、績(jì)效管理處、鄉鎮財政管理處、財政監督局、發(fā)展規劃處、政策研究室、人事教育處、政府采購處、機關(guān)黨委（機關(guān)紀委）、離退休人員管理服務(wù)處。

　　所屬事業(yè)單位分別是長(cháng)沙市財政科學(xué)研究所、長(cháng)沙市財政信息管理中心、長(cháng)沙市資產(chǎn)評估管理中心，所屬事業(yè)單位因財務(wù)未獨立核算，納入長(cháng)沙市財政局本級核算。

　　二、績(jì)效運行監控工作開(kāi)展情況

　　我單位按照國家相關(guān)法律法規，收入、支出全部納入本單位財務(wù)部門(mén)統一核算，嚴格遵循先有預算、后有支出的原則，確保預算編制完整，執行經(jīng)費預算和資產(chǎn)配置標準嚴格。預計全年的績(jì)效目標任務(wù)都能夠按照年初制訂的計劃和指標全部完成，部門(mén)支出績(jì)效和項目支出績(jì)效都能按照年初制訂的.目標任務(wù)完成。

　　三、績(jì)效運行監控情況

　�。ㄒ唬╉椖恐С鲱A算執行情況

　　20XX年具體實(shí)施的項目主要包括：會(huì )計管理及會(huì )計職稱(chēng)考試專(zhuān)項、財政綜合改革專(zhuān)項、預決算管理及編審等資料印刷經(jīng)費、派駐紀檢監察組辦公經(jīng)費、財政信息化建設及維護經(jīng)費、績(jì)效評價(jià)管理專(zhuān)項經(jīng)費。20XX年項目年初預算金額2733萬(wàn)元，20XX年1-6月預算執行金額883.49萬(wàn)元，1-6月執行率32%。

　�。ǘ�）項目支出績(jì)效目標完成情況

　　項目績(jì)效目標任務(wù)有序推進(jìn)，資金嚴格按照規范程序申請、管理和使用。1-6月部門(mén)預算項目支出總計883.49萬(wàn)元，完成全年預算32%，其中：會(huì )計管理及會(huì )計職稱(chēng)考試專(zhuān)項預算710萬(wàn)元，1-6月支出91.88萬(wàn)元，完成全年預算12.94%；財政綜合改革專(zhuān)項預算268萬(wàn)元，1-6月支出100.63萬(wàn)元，完成全年預算37.55%；預決算管理及編審等資料印刷經(jīng)費預算92萬(wàn)元，1-6月支出33.37萬(wàn)元，完成全年預算36.27%；派駐紀檢監察組辦公經(jīng)費預算3萬(wàn)元，1-6月支出0.12萬(wàn)元，完成全年預算4%；財政信息化建設及維護經(jīng)費預算460萬(wàn)元，1-6月支出181.81萬(wàn)元，完成全年預算39.52%；績(jì)效評價(jià)管理專(zhuān)項經(jīng)費預算1200萬(wàn)元，1-6月支出439.41萬(wàn)元，完成全年預算36.62%。

　　四、存在問(wèn)題及其原因

　　預算績(jì)效監控未形成常態(tài)化意識；預算績(jì)效管理的專(zhuān)業(yè)水平有待進(jìn)一步提高。

　　五、有關(guān)建議及工作措施

　�。ㄒ唬�強化績(jì)效觀(guān)念。加強宣傳引導，逐步建立并完善預算績(jì)效管理機制。

　�。ǘ�）加強專(zhuān)業(yè)培訓。加強業(yè)務(wù)交流等措施，加強隊伍建設，幫助和促進(jìn)單位財務(wù)人員提高政策理論水平和實(shí)際工作能力。

　�。ㄈ�）優(yōu)化績(jì)效監控流程。加強財務(wù)系統之間的取數，簡(jiǎn)化績(jì)效監控報表和報告填報流程，減少監控的工作量。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇19

　　根據蕉城區財政局《寧德市蕉城區財政局關(guān)于做好20xx年區級部門(mén)預算績(jì)效管理有關(guān)工作的通知》寧區財績(jì)〔20xx〕5號要求，我局的辦公用房租賃及修繕經(jīng)費項目20萬(wàn)元納入20xx年度財政支出績(jì)效評價(jià)范圍，自評分數為100分，自評等級為優(yōu)�，F將自評情況報告如下：

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖繂挝换�本情況

　　貫徹執行工商、質(zhì)監、食品、藥械、化妝品相關(guān)行政許可、監管執法任務(wù)，依法對市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)秩序、合同、商標、戶(hù)外廣告、質(zhì)量工作、標準化工作、計量工作、特征設備相關(guān)工作、合格評定進(jìn)行監管，依法承擔查處違法直銷(xiāo)和傳銷(xiāo)案件、食品安全監管綜合協(xié)調、消費者權益保護等責任。

　�。ǘ�）項目基本情況

　　根據市場(chǎng)監督管理局的單位職能，20xx年安排辦公用房租賃及修繕經(jīng)費20萬(wàn)元，該項目資金主要用于為各類(lèi)業(yè)務(wù)工作開(kāi)展提供便利、高效、整潔的辦公環(huán)境。

　　二、項目實(shí)施基本情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織管理情況

　　1.合理編制績(jì)效目標

　　蕉城區市場(chǎng)監督管理局組織召開(kāi)項目組、相關(guān)業(yè)務(wù)部室負責人座談會(huì )，對項目績(jì)效編制進(jìn)行積極的探討、研究和論證，制定了切合實(shí)際、可量化、可考評的年度目標。

　　2.健全項目管理制度

　　為深入貫徹增收節支、廉潔高效的方針，進(jìn)一步加強財務(wù)管理，提高資金使用效益，保障我局各項工作任務(wù)順利完成。根據財經(jīng)法律、法規和省市局財務(wù)收支管理規定，結合本單位實(shí)際情況，建立了項目集體議事制、經(jīng)審全程跟蹤制等，規范項目管理規章制度。尤其是涉及大額資金和重大事項時(shí)，堅持全部提交黨組會(huì )集體研究決定。經(jīng)審干部全程參與項目的跟蹤審查審計，嚴肅項目資金列支。

　　3.監督項目執行、糾偏糾錯

　　財務(wù)裝備股是預算管理職能部門(mén)，負責本級預算管理工作，并對下級預算單位的預算管理實(shí)施監管，嚴格按照批復落實(shí)項目資金，實(shí)行項目資金責任追究制度，并對項目資金使用結果進(jìn)行績(jì)效考評，考評結果與今后預算安排掛鉤。

　　4.開(kāi)展績(jì)效動(dòng)態(tài)監控

　　蕉城區市場(chǎng)監督管理局按季度開(kāi)展項目支出績(jì)效監控工作，及時(shí)收集匯總季度目標完成情況，發(fā)現嚴重偏差，及時(shí)反饋，采取有效措施，重點(diǎn)跟蹤，及時(shí)糾偏，階段性任務(wù)能夠按計劃完成，全年性任務(wù)基本能夠按序時(shí)進(jìn)度執行，基本保證了年度目標任務(wù)的完成。

　�。ǘ�）項目財務(wù)管理狀況

　　本項目累計安排資金20萬(wàn)元。

　　三、項目績(jì)效分析

　�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　　1.選用的評價(jià)指標和評價(jià)方法

　　本次評價(jià)主要采取成本效益分析法，輔之以公眾評判法進(jìn)行評價(jià)，評價(jià)標準參照20xx年標準。

　　2.現場(chǎng)勘驗、檢查、核實(shí)的情況

　　我局高度重視辦公用房租賃及修繕經(jīng)費績(jì)效自評工作，由財務(wù)股具體負責，組建自評小組，開(kāi)展績(jì)效評價(jià)工作，考核資金的管理和使用成效。由于此項工作工作量大，政策性強，于6月底前開(kāi)展現場(chǎng)核查�，F場(chǎng)勘驗、檢查、核實(shí)，并對績(jì)效評價(jià)相關(guān)資料進(jìn)行核查，年度績(jì)效目標總體完成較好，項目自評100分，自評優(yōu)秀等級。

　　3.項目績(jì)效自評得分和自評等級

　　總分值100%，評價(jià)總分100分，經(jīng)逐一核對績(jì)效指標，認真自我評價(jià)后項目立項3分，績(jì)效目標5分，資金投入7分，資金管理8分，組織實(shí)施7分，時(shí)效目標5分，成本目標5分，數量目標20分，質(zhì)量目標10分，社會(huì )效益目標20分，服務(wù)對象滿(mǎn)意度10分，總得分100。評價(jià)等級：優(yōu)。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標完成情況

　　1.產(chǎn)出目標完成情況

　�。�1）時(shí)效目標目標1:項目完成時(shí)間績(jì)效目標值是20xx年12月，實(shí)際完成值為20xx年12月，目標完成率為100%。

　�。�2）成本目標目標1:辦公用房租賃及修繕經(jīng)費績(jì)效目標值是20萬(wàn)元，實(shí)際完成值為20萬(wàn)元，目標完成率為100%。

　�。�3）數量目標目標1:辦公用房租用年限績(jì)效目標值是1年，實(shí)際完成值為1年，目標完成率為100%；目標2:租用廚房個(gè)數績(jì)效目標值是1間，實(shí)際完成值為1間，目標完成率為100%；目標3:租用會(huì )議室個(gè)數績(jì)效目標值是1間，實(shí)際完成值為1間，目標完成率為100%；目標4:租用辦公室個(gè)數績(jì)效目標值是3間，實(shí)際完成值為3間，目標完成率為100%；目標5:可容納辦公人數績(jì)效目標值是5人，實(shí)際完成值為5人，目標完成率為100%。

　�。�4）質(zhì)量目標目標1:預算執行率績(jì)效目標值是100%，實(shí)際完成值為100%，目標完成率為100%；目標2:修繕工程驗收合格率績(jì)效目標值是合格，實(shí)際完成值為合格，目標完成率為100%。

　　2.效益目標完成情況

　�。�1）社會(huì )效益目標目標1:可容納辦公人數績(jì)效目標值是5人，實(shí)際完成值為5人，目標完成率為100%；目標2:辦公用房修繕受益人數績(jì)效目標值是20人，實(shí)際完成值為20人，目標完成率為100%。

　　3.滿(mǎn)意度目標完成情況

　�。�1）服務(wù)對象滿(mǎn)意度目標1:問(wèn)卷調查方式辦公人員的滿(mǎn)意度績(jì)效目標值是90%，實(shí)際完成值為90%，目標完成率為100%。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效分析

　　1.決策（15%）指標體系得分15分，其中：

　�。�1）項目立項滿(mǎn)分3分，得3分。立項依據充分性本項目滿(mǎn)分3分，得3分，得分原因為：立項依據充分，符合評分標準，得滿(mǎn)分;

　�。�2）績(jì)效目標滿(mǎn)分5分，得5分�？�(jì)效目標合理性本項目滿(mǎn)分3分，得3分，得分原因為：績(jì)效目標合理，符合評分標準，得滿(mǎn)分；績(jì)效指標明確性本項目滿(mǎn)分2分，得2分，得分原因為：績(jì)效指標明確，符合評分標準，得滿(mǎn)分;

　�。�3）資金投入滿(mǎn)分7分，得7分。預算編制科學(xué)性本項目滿(mǎn)分4分，得4分，得分原因為：預算編制科學(xué)，符合評分標準，得滿(mǎn)分；資金分配合理性本項目滿(mǎn)分3分，得3分，得分原因為：資金分配合理，符合評分標準，得滿(mǎn)分;

　　2.過(guò)程（15%）指標體系得分15分，其中：

　�。�1）資金管理滿(mǎn)分8分，得8分。資金使用合規性本項目滿(mǎn)分3分，得3分，得分原因為：資金使用合規，符合評分標準，得滿(mǎn)分；資金到位率本項目滿(mǎn)分3分，得3分，得分原因為：資金到位率100%，符合評分標準，得滿(mǎn)分；預算執行率本項目滿(mǎn)分2分，得2分，得分原因為：預算執行率100%，符合評分標準，得滿(mǎn)分;

　�。�2）組織實(shí)施滿(mǎn)分7分，得7分。管理制度健全性本項目滿(mǎn)分4分，得4分，得分原因為：管理制度健全，符合評分標準，得滿(mǎn)分；制度執行有效性本項目滿(mǎn)分3分，得3分，得分原因為：制度執行有效，符合評分標準，得滿(mǎn)分;

　　3.產(chǎn)出目標指標體系得分40分，其中：

　�。�1）時(shí)效目標滿(mǎn)分5分，得5分。項目完成時(shí)間本項目滿(mǎn)分5分，得5分，得分原因為：實(shí)際完成月份不晚于20xx年12月，按照評分標準，得滿(mǎn)分;

　�。�2）成本目標滿(mǎn)分5分，得5分。辦公用房租賃及修繕經(jīng)費本項目滿(mǎn)分5分，得5分，得分原因為：辦公用房租賃及修繕經(jīng)費投入達到20萬(wàn)元，按照評分標準，得滿(mǎn)分;

　�。�3）數量目標滿(mǎn)分20分，得20分。租用辦公室個(gè)數本項目滿(mǎn)分4分，得4分，得分原因為：租用辦公室個(gè)數達到3間，按照評分標準，得滿(mǎn)分；可容納辦公人數本項目滿(mǎn)分4分，得4分，得分原因為：可容納辦公人數達到5人，按照評分標準，得滿(mǎn)分；租用廚房個(gè)數本項目滿(mǎn)分4分，得4分，得分原因為：租用廚房個(gè)數達到1間，按照評分標準，得滿(mǎn)分；辦公用房租用年限本項目滿(mǎn)分4分，得4分，得分原因為：辦公用房租用年限達到1年，按照評分標準，得滿(mǎn)分；租用會(huì )議室個(gè)數本項目滿(mǎn)分4分，得4分，得分原因為：租用會(huì )議室個(gè)數達到1間，按照評分標準，得滿(mǎn)分;

　�。�4）質(zhì)量目標滿(mǎn)分10分，得10分。修繕工程驗收合格率本項目滿(mǎn)分5分，得5分，得分原因為：修繕工程驗收合格率達到合格，按照評分標準，得滿(mǎn)分；預算執行率本項目滿(mǎn)分5分，得5分，得分原因為：預算執行率達到100%，按照評分標準，得滿(mǎn)分;

　　4.效益目標指標體系得分20分，其中：

　�。�1）社會(huì )效益目標滿(mǎn)分20分，得20分。辦公用房修繕受益人數本項目滿(mǎn)分10分，得10分，得分原因為：辦公用房修繕受益人數達到20人，按照評分標準，得滿(mǎn)分；可容納辦公人數本項目滿(mǎn)分10分，得10分，得分原因為：可容納辦公人數達到5人，按照評分標準，得滿(mǎn)分;

　　5.滿(mǎn)意度目標指標體系得分10分，其中：

　�。�1）服務(wù)對象滿(mǎn)意度滿(mǎn)分10分，得10分。問(wèn)卷調查方式辦公人員的滿(mǎn)意度本項目滿(mǎn)分10分，得10分，得分原因為：?jiǎn)?wèn)卷調查方式辦公人員的滿(mǎn)意度達到90%，按照評分標準，得滿(mǎn)分;

　　四、項目存在問(wèn)題和改進(jìn)措施

　�。ㄒ唬╉椖看嬖诘膯�(wèn)題

　　公共財物、水電設施的管理和維護工作還需要進(jìn)一步加強，在水電能耗方面還有改進(jìn)的.空間；

　　辦公樓環(huán)境衛生可以更進(jìn)一步，尤其是在禁煙方面，可以探索一些新思路、新做法；

　　對于水電、消防、機房、保密場(chǎng)所等重點(diǎn)部位的防控力度還需要進(jìn)一步加強，確保辦公大樓安全。

　�。ǘ�）項目改進(jìn)措施

　　有計劃的逐步更換現有非節能產(chǎn)品，厲行節約，強化水電能耗控制力度；

　　積極按照區委區政府關(guān)于開(kāi)展無(wú)煙機關(guān)創(chuàng )建工作的有關(guān)要求，迅速落實(shí)，建立健全控煙工作制度，大力開(kāi)展吸煙有害健康的宣傳教育，努力營(yíng)造出全局共同參與控煙工作的良好氛圍；

　　進(jìn)一步強化對于水電、消防、機房、保密場(chǎng)所等重點(diǎn)部位的防控，積極落實(shí)機關(guān)大樓安防制度有關(guān)要求。

　　五、下一步改進(jìn)工作的意見(jiàn)和建議

　　進(jìn)一步規范辦公用房租賃及修繕經(jīng)費使用，嚴格按照財經(jīng)紀律加強經(jīng)費管理，切實(shí)落實(shí)好專(zhuān)項經(jīng)費專(zhuān)款專(zhuān)用規定，建議財政部門(mén)提高公用經(jīng)費保障。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇20

　　為深入推進(jìn)全過(guò)程預算績(jì)效管理，進(jìn)一步提高財政資金使用效益，按照《岳陽(yáng)市20xx年度預算績(jì)效管理工作方案》部署的要求，市財政局委托第三方中介機構對部分20xx年度財政安排資金實(shí)施了重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)，現將有關(guān)績(jì)效評價(jià)有關(guān)情況予以公開(kāi)如下�，F報告如下：

　　一、主要績(jì)效情況

　�。ㄒ唬�強化了民生保障

　　1.部分低收入人群居住條件得到有效改善。試點(diǎn)以政府投資績(jì)效評估方式開(kāi)展的洛王春和家園保障房項目，完成廉租住房1164套、公共租賃房1020套、棚改安置房136套，共計2320套建設；建成了近26000平方米商業(yè)用房和配套用房，包括小區商業(yè)、醫療、托兒、物業(yè)等；建成了新和路、欣豐路和2個(gè)城市主排水箱涵工程等市政配套項目；不僅解決了部分低收入人群和住房困難戶(hù)安居問(wèn)題，同時(shí)方便了小區居民生活、出行和就業(yè)，有效提升了生活品質(zhì)和幸福指數，社會(huì )效益凸顯。

　　2.計劃生育家庭實(shí)際困難得到部分緩解。至20xx年，我市享受農村計劃生育家庭獎勵扶助20628人，享受計劃生育家庭特別扶助3439人（其中獨生子女傷殘1100人，獨生子女死亡2339人），鑒定手術(shù)并發(fā)癥910人，發(fā)放獨生子女保健費55290人，確認符合條件的城鎮獨生子女父母獎勵94335人。計劃生育利益導向項目產(chǎn)生了良好的社會(huì )效益。

　　3.城市居民醫療保障能力得到全面提高。至20xx年，全市（含縣市區）按常住人口數統計，城鎮居民醫保綜合參保率達到98%；近年來(lái)，政策范圍內住院報銷(xiāo)比例穩步上升，20xx年度達到75.6%；各級財政對城鎮居民醫保補助標準不斷提高，從20xx年的人均40元提高到20xx年的380元。有效地保障了城鎮居民基本醫療需求，減少和避免了“因病致貧、因病返貧”現象發(fā)生。

　　4.幼兒教育引領(lǐng)示范作用得到積極發(fā)揮。新建市一幼兒園招生規模擴大一倍，從一定范圍上緩解了城區“入園難、入園貴”的實(shí)際問(wèn)題；不僅其硬件設施在市區各大小幼兒園中領(lǐng)先，其“發(fā)展孩子、成就教師、攜手家長(cháng)、引領(lǐng)同行”的辦園宗旨及教學(xué)質(zhì)量在目前條件下得到了更好的發(fā)揮。近3年來(lái)接待全省各地同行來(lái)園學(xué)習交流800余人次。作為示范性幼兒園，為全市幼兒教育事業(yè)發(fā)揮了較好的示范輻射作用。

　�。ǘ�）助推了產(chǎn)業(yè)發(fā)展

　　1.有助于農業(yè)示范園區建設。農業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展專(zhuān)項資金的投放使用，促進(jìn)了屈原區、華容縣、君山區現代農業(yè)示范區發(fā)展；促進(jìn)了農產(chǎn)品的生產(chǎn)、流通，在一定程度上，保證農產(chǎn)品的供應，解決了基本民生問(wèn)題。

　　一是屈原區現代農業(yè)示范區建設形成糧食、生豬、高效經(jīng)濟作物三大特色板塊，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)田地向大戶(hù)集中，全區大戶(hù)種植率達42.3%；創(chuàng )建了1個(gè)萬(wàn)畝高產(chǎn)示范片和5個(gè)千畝示范區，早稻畝產(chǎn)達567.2公斤，晚稻突破600公斤，居全省首位。農業(yè)機械化綜合水平達到94.3%，機耕、機收、機運率達到100%，居全省縣市區首位。在20xx年全國現代農業(yè)示范區綜合水平測評中，屈原區現代農業(yè)示范區進(jìn)入全國前18名，湖南省第一名。

　　二是華容縣現代農業(yè)示范區建設在農業(yè)增效、農民增收等各項工作中取得明顯成效。新型農業(yè)經(jīng)營(yíng)主體迅速壯大，家庭農場(chǎng)達到578家，省級示范性家庭農場(chǎng)124家；農民專(zhuān)業(yè)合作社達到360家，種養大戶(hù)達到2924家；全面推廣“龍頭企業(yè)+合作社+農戶(hù)”的訂單模式，主要農產(chǎn)品糧棉油訂單農業(yè)面積比重達到37%以上。

　　三是君山區現代農業(yè)示范區建設專(zhuān)項資金，持續按年度預算投入，呈現明顯效果。20xx年通過(guò)對君山銀針黃茶產(chǎn)業(yè)園建設補助，建成集黃茶研究中心、黃茶文化中心、生產(chǎn)加工中心、物流配送中心、商務(wù)信息平臺、生活服務(wù)中心于一體的黃茶產(chǎn)業(yè)園。20xx年示范區建設專(zhuān)項資金用于扶持發(fā)展糧食生產(chǎn)和柳林洲鎮新農村建設項目，實(shí)現“壓?jiǎn)螖U雙”1.06萬(wàn)畝，雙季稻比例提高10%以上。20xx年示范區建設專(zhuān)項資金用于解決國家農產(chǎn)品質(zhì)量安全縣創(chuàng )建工作經(jīng)費、扶持發(fā)展糧食生產(chǎn)專(zhuān)項經(jīng)費及扶持休閑農莊與鄉村旅游示范區建設資金，提高了農產(chǎn)品品牌質(zhì)量，提升了競爭能力。

　　2.有助于專(zhuān)業(yè)合作社發(fā)展。20xx-20xx期間，農業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展專(zhuān)項資金完成84家合作社發(fā)展扶持，經(jīng)過(guò)深入的宣傳和大范圍的培訓，提高了農民對專(zhuān)業(yè)合作社的了解和認同，積極成立專(zhuān)業(yè)合作社組織，實(shí)現了抱團發(fā)展。20xx年末，屈原區農民專(zhuān)業(yè)合作社由原來(lái)的13個(gè)增加到126個(gè)；華容縣新增合作社116家，達到360家。

　　3.有助于科技創(chuàng )新引領(lǐng)實(shí)施�？萍佳芯颗c開(kāi)發(fā)財政補助資金取得良好成效。一是組建了工程技術(shù)研究中心8個(gè)、院士工作站5個(gè)、重點(diǎn)實(shí)驗室2個(gè)，實(shí)現專(zhuān)利申請2172件、授權量1594件，向上爭取政策性資金6508萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)進(jìn)步獎勵30項，實(shí)現高新技術(shù)產(chǎn)值增加520億元。二是第一批項目實(shí)施，累計申請專(zhuān)利181件，授權專(zhuān)利156件；累計培養各類(lèi)科技創(chuàng )新人才621名，帶動(dòng)增加就業(yè)1637人；新增銷(xiāo)售收入15.6億元，新增利潤4.5億元，納稅總額3.9億元。

　�。ㄈ�）促進(jìn)了生態(tài)改善

　　1.環(huán)境保護監控能力建設實(shí)施。一是完善了全市環(huán)境質(zhì)量監測網(wǎng)絡(luò )。城區環(huán)境空氣質(zhì)量達標率達到74.6%，污染物PM10、PM2.5年均濃度同比下降29.77%、8.62%；地表水達標率達到90.9%，同比提高9.9個(gè)百分點(diǎn)；城鎮集中飲用水源地水質(zhì)達標率達100%。二是實(shí)現了污染減排。全市主要污染物化學(xué)需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物分別削減0.89%、6.06%、15.6%、8.65%。三是加強了環(huán)境監控。發(fā)現查處環(huán)境違法案件334起，其中責令企業(yè)停建7家、停產(chǎn)15家、限期治理73家、關(guān)停取締1家。

　　2.環(huán)保藍天工程實(shí)施。截止20xx年底累計完成中心城區171家246臺燃煤鍋爐、大灶取締和清潔能源改造。20xx度全市36個(gè)項目單位涉及的50臺鍋爐共計135.5蒸噸實(shí)施了節能技術(shù)改造。

　　3.應用新型墻體材料項目實(shí)施。大力推廣使用新型墻體材料，從源頭做好“限粘禁實(shí)”工作。我市中心城區截至20xx年底共有實(shí)心粘土磚生產(chǎn)企業(yè)48家，關(guān)停實(shí)心粘土磚生產(chǎn)企業(yè)31家；20xx年-20xx年對17家生產(chǎn)、推廣、應用新型墻體材料和散裝水泥的生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行專(zhuān)項資金扶持。

　�。ㄋ模┩晟屏顺鞘泄δ�

　　1.提高了城區防御外湖洪水的能力。南津港大堤配套項目是一條南北向一線(xiàn)防洪大堤，護坡工程完成后大大提高防御外湖洪水的能力，保護內湖旅游設施、沿湖工農業(yè)生產(chǎn)及沿湖居民的生命財產(chǎn)安全。南津港大堤景觀(guān)型護坡的修建亦拉動(dòng)沿岸待開(kāi)發(fā)土地的深度開(kāi)發(fā)，改善擁擠的交通條件，促進(jìn)城市市政建設的快速擴展。

　　2.確保了兩湖汛期電排正常運行。吉家湖電排改造、東風(fēng)湖電排更換及電排高壓區維修按預定時(shí)間完成。城區四座電排汛前進(jìn)行全面檢修，汛期故障問(wèn)題也及時(shí)進(jìn)行處理，確保了電排機組正常運行。四座電排20xx年共開(kāi)機5289小時(shí)，排水5198萬(wàn)立方米；20xx年開(kāi)機3452小時(shí)，排水3657萬(wàn)立方米。

　　3.中心城區防洪大堤的行政執法取得成效。為汛期防洪工作打下了良好基礎。堤防管理站將15.7公里防洪大堤分段到人，確保堤防執法無(wú)缺漏、無(wú)死角。

　�。ㄎ澹┖粚�(shí)了人才基礎

　　人才開(kāi)發(fā)和培訓專(zhuān)項啟動(dòng)實(shí)施成效較明顯。選拔科技創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)團隊13個(gè)，選拔巴陵青年英才10人，選拔名師名醫39人，選拔文藝岳家軍20人，選拔扎根基層優(yōu)秀人才支持計劃20人，引進(jìn)高層次創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)人才42人，引進(jìn)各類(lèi)人才1000人，舉辦專(zhuān)題培訓班11個(gè)，農村實(shí)用人才“一人學(xué)一技”培訓班12期，市政府特殊津貼專(zhuān)家90人，科技特派員44人，選派優(yōu)秀干部和科技人員進(jìn)企業(yè)65人。

　　二、主要問(wèn)題及建議

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策有待進(jìn)一步優(yōu)化

　　1.績(jì)效目標編制問(wèn)題

　　一是科技研究與發(fā)展專(zhuān)項資金分配較為零散。補貼資金涉及的企事業(yè)單位眾多，對質(zhì)地優(yōu)良、發(fā)展前景看好、科技含量較高的優(yōu)良企業(yè)未能集中最大化專(zhuān)項資金扶持。建議強化項目績(jì)效目標的評審決策，盡量避免財政資金安排過(guò)于分散，集中財力辦大事，解決重大科技創(chuàng )新涉及資金瓶頸問(wèn)題；對上年度配套資金是否到位、績(jì)效目標是否完成，納入項目評審決策，作為下一年度補貼評審的重要依據；對項目財政補貼資金按先驗收后補助或以獎代補方式實(shí)施。

　　二是科協(xié)科普經(jīng)費預算績(jì)效目標不夠清晰。依據《中華人民共和國科學(xué)技術(shù)普及法》相關(guān)規定，科普經(jīng)費應主要用于科普宣傳、展示、青少年科技教育、學(xué)術(shù)交流及表彰獎勵等。但有些項目資金分散用于了日常經(jīng)費開(kāi)支。

　　三是環(huán)境保護監控能力建設專(zhuān)項資金分類(lèi)不明確。未按年度部門(mén)預算“專(zhuān)項商品采購和服務(wù)”明細進(jìn)行財務(wù)專(zhuān)賬核算；列入該專(zhuān)項經(jīng)費的相關(guān)入賬原始憑證未進(jìn)行專(zhuān)項資金歸屬分類(lèi)；項目資金無(wú)年度預算績(jì)效目標。

　　四是城市防洪體系未形成閉合圈，整體防洪能力不足。如中心城區關(guān)門(mén)湖、月形湖堤防無(wú)外平臺；磚瓦廠(chǎng)堤防外側未護坡無(wú)外平臺；韓家灣至南岳坡2.4公里段地墊低洼無(wú)堤防，如重現1998年洪水，該段城區會(huì )受淹造成損失；城陵磯防洪墻內部部分待回填。建議逐步強化城市堤防防洪薄弱環(huán)節，對城市防洪大堤存在的主要安全隱患進(jìn)行摸底調查，逐步解決城市防洪薄弱環(huán)節，形成城市防洪體系的`閉合圈。

　　2.預算執行偏差問(wèn)題

　　一是人才開(kāi)發(fā)與培訓計劃外項目占比較多。20xx年人才開(kāi)發(fā)與培訓經(jīng)費項目財政預算指標額為1，999.33萬(wàn)元，市委組織部實(shí)際收到財政下?lián)苜Y金為1，845.75萬(wàn)元，實(shí)際使用1，547.93萬(wàn)元，項目結余結轉金額297.83萬(wàn)元，項目結余結轉資金占實(shí)際收到財政資金16.14%。部分預算設立項目尚未實(shí)施，新調整了3項計劃外培訓項目。

　　二是統計局項目經(jīng)費進(jìn)行預算追加和調整較多。20xx-20xx年度財政撥入2，599.87萬(wàn)元，追加預算撥款861.74萬(wàn)元，追加率達33.15%。

　　三是新型墻體材料資金結余占比較大。20xx年至20xx年預算安排扶持基金462萬(wàn)元，實(shí)際使用365萬(wàn)元，結余97萬(wàn)元，結余率21%。建議根據往年資金結余情況適度調整預算資金。

　　四是人防疏散基地項目停工未相應調整預算。人防疏散基地因京珠高速連接線(xiàn)收費站遷移中途停工和規劃調整而處于停工狀態(tài)，財政預算未及時(shí)調整導致形成資金沉淀。截止20xx年底，項目資金結余984.16萬(wàn)元。

　�。ǘ�）管理機制有待進(jìn)一步加強

　　1.招投標和政府采購問(wèn)題

　　一是南津港大堤配套項目勘察、設計合同未進(jìn)行招投標�！对狸�(yáng)市建設工程招標投標管理辦法》規定，項目投資額超過(guò)了500萬(wàn)，單項合同必須進(jìn)行招投標。

　　二是保障性住房安居工程除主體工程外，部分附屬工程沒(méi)有實(shí)行招投標和政府采購，而是將項目承包給所在地居委會(huì )（村委會(huì )），再由居委會(huì )（村委會(huì )）委托具有資質(zhì)的建筑公司承建。項目設計、監理等中介機構的委托也未通過(guò)公開(kāi)招投標方式確定，導致績(jì)效評價(jià)評分降低。

　　三是環(huán)衛部分大額工具的購買(mǎi)未實(shí)行政府采購程序。如：掃把、垃圾清運板車(chē)。

　　四是市九中實(shí)驗樓項目和十中實(shí)驗樓項目購買(mǎi)中介服務(wù)程序欠規范。項目單位只采用了比較選定的方式確定審計、監理等中介機構，未通過(guò)公開(kāi)招投標方式確定中介機構或政府采購入庫，也未將中介機構的選定結果報招監委備案。

　　2.財務(wù)管理問(wèn)題

　　一是計劃生育專(zhuān)項經(jīng)費未實(shí)行專(zhuān)賬核算，財務(wù)科目設置不夠合理。市計生委將計劃生育專(zhuān)項經(jīng)費和行政運行經(jīng)費在同一帳套下進(jìn)行核算，未對專(zhuān)項經(jīng)費進(jìn)行專(zhuān)賬核算。

　　二是城鎮居民醫療保險基金未按規定計提風(fēng)險調劑金。根據《岳陽(yáng)市城鎮居民基本醫療保險試行辦法》第十九條：醫療保險經(jīng)辦機構逐年提取城鎮居民基本醫療保險基金的3%建立風(fēng)險調劑金，主要用于調節和彌補城鎮居民基本醫療保險基金所出現的虧損。醫保處自城鎮居民醫保項目運行以來(lái)，沒(méi)有計提風(fēng)險調劑基金。

　　三是人才開(kāi)發(fā)與培訓專(zhuān)項資金管理與實(shí)際存在偏差。項目結余資金143.93萬(wàn)元，其中原定開(kāi)班人數與實(shí)際開(kāi)班人數變化形成差額134萬(wàn)元，結余項目資金用于補充其他項目以及經(jīng)費開(kāi)支不足，未根據《行政單位財務(wù)會(huì )計制度》規定上繳財政進(jìn)行再分配。

　　四是九中和十中實(shí)驗數項目竣工結算未實(shí)行財政投資評審。依據岳陽(yáng)市人民政府辦公室下發(fā)的《岳陽(yáng)市財政投資評審管理辦法》（岳政辦發(fā)〔2012〕18號），要求投資變更項目結算實(shí)行財政投資評審復審，項目建設單位應全程實(shí)施財政專(zhuān)項預算管理和資金管理。

　　五是九中和十中實(shí)驗樓建設項目尚未建立一套完整的投資支出財務(wù)記錄。對于實(shí)驗樓主體工程相關(guān)支出，市教建投單獨設立會(huì )計科目核算，但其他相關(guān)服務(wù)性收費、報建費等并未單獨核算，建設單位管理費的分攤也沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。教體局資產(chǎn)中心只有對市教建投建設資金款項撥付記錄，沒(méi)有項目主體工程和其他相關(guān)支出財務(wù)記錄，導致教體局無(wú)法對項目實(shí)際支出進(jìn)行有效監管。

　　六是人防疏散基地項目超標準支付項目管理費。人防疏散基地項目管理費按工程總概算的0.8%標準的規定，管理費應為56.18萬(wàn)元，工程項目實(shí)際支付管理費及其他費用83.92萬(wàn)元，超標準支付27.74萬(wàn)元，主要支付基地聘請專(zhuān)家勞務(wù)、購置基地零星辦公用品、食堂開(kāi)餐業(yè)務(wù)費等。

　　七是帳務(wù)處理不規范造成有些經(jīng)費超支。市旅游外事20xx年“三公經(jīng)費”中公務(wù)用車(chē)運行維護費預算20.00萬(wàn)元，實(shí)際支出29.70萬(wàn)元，超支9.70萬(wàn)元，主要是由于旅游節會(huì )等重大專(zhuān)項活動(dòng)租車(chē)費用。

　　八是統計局部門(mén)整體支出未嚴格控制經(jīng)費支出。20xx-20xx年整體支出超支181.87萬(wàn)元，超支出10.81%。主要是統計信息化管理與升級、群眾滿(mǎn)意度調查等項目支出超財政預算支出。

　　九是環(huán)衛經(jīng)費未進(jìn)行專(zhuān)款專(zhuān)項核算，環(huán)衛臨聘工人工資發(fā)放時(shí)有部分工資未通過(guò)銀行轉賬，并存在代簽字代領(lǐng)現象。

　　3.項目管理問(wèn)題

　　一是城區內湖流域建設和管理由多個(gè)部門(mén)共同承擔，造成多部門(mén)權利職能交叉，城區內湖流域的建設和管理沒(méi)有形成統一協(xié)調機制，建設缺乏統籌安排。如內湖及其小流域分屬樓區、經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區、南湖風(fēng)景區管轄，城市排污由城建部門(mén)負責，內湖排澇由長(cháng)江修防處負責。

　　二是新型墻體材料推廣調控手段未到位有待加強，存在未使用新型墻體材料現象。市政工程尤其是未征收“兩金”的拆遷還建、保障性住房、舊城改造項目未帶頭使用新型墻體材料。建議建立部門(mén)聯(lián)動(dòng)監督工作機制，定期協(xié)商，聯(lián)合執法，形成監督工作的合力。

　　三是一幼兒園教學(xué)樓及配套樓于20xx年8月底驗收投入使用，但截止績(jì)效評價(jià)日尚未辦理相關(guān)產(chǎn)權證，不利于政府對投資項目的管理。

　　四是環(huán)保藍天工程配套造項目無(wú)竣工驗收證明材料。根據《岳陽(yáng)市財政局岳陽(yáng)市環(huán)境保護局關(guān)于印發(fā)〈岳陽(yáng)市環(huán)境保護專(zhuān)項資金管理辦法〉的通知》（岳市財建〔20xx〕5號）相關(guān)規定：市級環(huán)保專(zhuān)項資金撥款金額在20萬(wàn)元以上的由市環(huán)保局、市財政局組織竣工驗收，并填寫(xiě)《市級環(huán)保專(zhuān)項資金項目竣工驗收報告表》。

　�。ㄈ�）支出績(jì)效有待進(jìn)一步提升

　　1.洛王春和家園保障房項目超概算較多。根據岳發(fā)改審〔20xx〕151號調整洛王潘家保障性安居工程項目建設內容及規模，該項目估算總投資3.2億元。至20xx年6月30日止，項目已實(shí)際支付約4.36億元，預期投資總額將達到5億元左右。建議按程序及時(shí)取得投資變更批復，在批復下達前，根據相關(guān)文件暫停支付項目資金。

　　2.洛王春和家園保障房項目后續管理問(wèn)題。一是物業(yè)維修、設施設備維護經(jīng)費壓力大。保障性住房建設時(shí)間越長(cháng)，維修維護量將越來(lái)越大。每戶(hù)平均面積按50㎡計算，所能收取的租金（我市現行廉租房?jì)r(jià)格為1.2元/月·㎡）每戶(hù)全年收入僅為720元，完全是“租不抵修”。如果維修維護不及時(shí)，將造成住戶(hù)拒交房屋租金，保障性住房物業(yè)管理將進(jìn)入惡性循環(huán)。

　　二是物業(yè)管理費缺口大。物管費按多層0.54元/月·㎡、高層0.80元/月·㎡收取，每年全額收取物管費收入僅為82萬(wàn)元，而根據物業(yè)提供數據，該小區全年物業(yè)管理成本就需156.5萬(wàn)元，管理費缺口達74.50萬(wàn)元。

　　三是社區工作理順難。新建設的保障性住房小區，沒(méi)有按照屬地管理的原則納入當地的社區管理。如果納入當地社區的話(huà)，要增加幾千人甚至上萬(wàn)人，而且對象中的“困難戶(hù)、殘疾人、兩勞人員”多，給當地社區在戶(hù)籍管理、環(huán)境衛生、計生管理、社會(huì )治安、社會(huì )保險等方面會(huì )增加了很大的壓力。

　　四是安全隱患大。隨著(zhù)時(shí)間的推移，保障房居住的人口，絕大部分將會(huì )是老弱病殘，這樣的群體，抵抗人為的和自然的災禍的能力很差，會(huì )成為事故的多發(fā)區。同時(shí)，貧困戶(hù)集中到一起，也就等于把日常生活的種種不順集中到了一起：一戶(hù)不交房租和物業(yè)管理費，可能有百戶(hù)仿效；一戶(hù)找政府部門(mén)的麻煩，可能引發(fā)群體效應。

　　建議：一是進(jìn)一步完善保障房的準入和退出機制。通過(guò)信息手段，保證分配公平。通過(guò)戶(hù)籍、地籍、房籍、收入、財產(chǎn)等信息集中聯(lián)網(wǎng)，建立完整數據庫，作為防止騙租、騙購的信息依據。二是加強貨幣補貼方式的力度，有效規避實(shí)物配置帶來(lái)較大財政支出、工程建設和后續管理壓力。

　　3．市一幼收費與市場(chǎng)價(jià)格存在較大價(jià)差，造成市場(chǎng)供需矛盾突出。目前市一幼每月的收費是750元/月（按照市物價(jià)局文件執行），而市區范圍的其他民辦幼兒園，硬件條件稍好的每月收費高達1500元/月-3000元/月之間。根據市一幼20xx年財務(wù)報表顯示，20xx年全年收入539.72萬(wàn)元（其中財政預算撥款收入539.57萬(wàn)元，其他收入0.15萬(wàn)元），支出521.82萬(wàn)元，當年結余17.9萬(wàn)元。根據目前在園學(xué)童524人，按照全年繳費9個(gè)月，750元/月計算，全年教育收費約353.70萬(wàn)元，財政全年撥款539.57萬(wàn)元，減去當年結余的17.9萬(wàn)元，仍產(chǎn)生差額約168萬(wàn)元，相當于政府補貼約三成的教育費用。以低廉的價(jià)格提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，容易造成“僧多粥少”及教育資源分配不公的情況。建議以?xún)r(jià)格手段解決教育資源分配公平問(wèn)題，合理調整收費標準，縮小與市場(chǎng)價(jià)格之間的價(jià)差。

　　4.市一幼招生有待更加公開(kāi)透明。市一幼在對外招生中，明文規定了學(xué)位數量、入園要求、報名程序、登記注冊等內容，并在學(xué)校官方網(wǎng)站及對外張榜進(jìn)行了公示；但在錄取環(huán)節沒(méi)有客觀(guān)錄取標準且標準模糊，主觀(guān)選擇對錄取起決定作用。建議考慮采取公開(kāi)搖號等相對公平的方式，減少人為因素的影響。

　　5.城市泵站設備老化，不適應城市發(fā)展要求。南湖、吉家湖、東風(fēng)湖電排站都是90年代修建，泵站建成時(shí)間長(cháng)、設備老化嚴重，有的設備配件原廠(chǎng)家已不生產(chǎn)，排漬效率降低，如南湖電排開(kāi)機24小時(shí)僅能降低南湖水位0.06～0.08米，而降一場(chǎng)100毫米的暴雨，往往需排十多天甚至更長(cháng)時(shí)間�，F有排澇泵站排澇裝機容量，不具備搶排功能，已不適應城市建設發(fā)展要求；湖濱關(guān)門(mén)湖尚無(wú)排漬機組。

　　6.隨著(zhù)城鎮獨生子女父母獎勵政策正式出臺，市級財政配套資金壓力較大。20xx年8月湖南省正式出臺城鎮獨生子女父母獎勵政策，從20xx年1月1日起，對符合獎勵條件的城鎮獨生子女父母，每人每月發(fā)放獎勵金80元，直至亡故。20xx年市財政撥付市社保中心使用的獨生子女父母獎勵經(jīng)費1000萬(wàn)元，20xx年2500萬(wàn)元；根據市社保中心發(fā)放城鎮獨生子女父母獎勵人數的統計，20xx年為25064人，20xx年為29314人，年增加4250人，隨著(zhù)每年符合獎勵條件人數增加，市級財政配套資金每年必須增加，資金壓力較大。建議鼓勵、引導社會(huì )資金投入，建立多渠道籌資體制。鼓勵企業(yè)、社會(huì )團體和個(gè)人投入人口和計劃生育事業(yè)，鼓勵按照國家有關(guān)規定設立人口和計劃生育公益基金。積極運用項目合作機制，吸引社會(huì )資金，形成一個(gè)政府、社會(huì )、企業(yè)三者聯(lián)動(dòng)的良性模式。

　　7.人防疏散基地投資綜合效益有待考證。人防疏散基地項目投資規模大，地處偏遠。按投資建設方案，后期管理成本無(wú)法預計，主體工程即將完工，在凸顯社會(huì )效益、戰備效益基礎上，怎樣開(kāi)發(fā)利用，獲得較好的經(jīng)濟效益是各級相關(guān)部門(mén)需待解決的問(wèn)題。建議解決好基礎設施綜合運用的問(wèn)題，爭取做到戰時(shí)能應急安置，平時(shí)能以基地養基地。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇21

　　一、基本情況

　　(一)項目概況

　　1、立項背景

　　根據《南昌市財政局關(guān)于批復20xx年市本級部門(mén)預算的通知》文件安排20xx年度辦公租房專(zhuān)項資金83萬(wàn)元，設立本項目。

　　2、主要內容及實(shí)施情況

　　(1)項目主要內容

　　辦公租房專(zhuān)項資金使用范圍:主要用于辦公場(chǎng)所的租金，辦公場(chǎng)所物業(yè)管理費、公共能耗費及中央空調費，其他公用設施維護費。

　　(2)項目實(shí)施情況

　　辦公租房專(zhuān)項資金的使用，切實(shí)可行地保障了日常辦公的穩定和進(jìn)行，有計劃對現有辦公場(chǎng)所進(jìn)行維護，改善辦公環(huán)境，努力為職工營(yíng)造良好的工作環(huán)境。

　　3、資金投入和使用情況

　　根據《南昌市財政局關(guān)于20xx年預算的批復》，項目預算資金為83萬(wàn)元，實(shí)際支出83萬(wàn)元，資金使用率為100%。

　　(二)項目績(jì)效目標

　　1、總體目標

　　辦公租房項目經(jīng)費主要用于支付房租，為支隊正常開(kāi)展工作提供場(chǎng)所保障，保證文化市場(chǎng)監管活動(dòng)的順利進(jìn)行，促進(jìn)文化市場(chǎng)健康有序發(fā)展。

　　2、階段性目標

　　20xx年度市文化市場(chǎng)綜合執法支隊辦公租房專(zhuān)項經(jīng)費83萬(wàn)元，該項目是年初下達項目資金預算時(shí)同時(shí)下達的，截止到20xx年12月31日資金全部到位。項目所有資金實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用。項目支出均授權審批，資金撥付嚴格審批程序，使用規范，會(huì )計核算結果真實(shí)、準確。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　　(一)績(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍

　　1、績(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)對20xx年南昌市文化執法支隊辦公租房專(zhuān)項資金的績(jì)效評價(jià)，進(jìn)一步提高財政資金使用效益，合理分配財政資金。通過(guò)項目資金績(jì)效自評，全面、客觀(guān)地反映我支隊20xx年辦公租房專(zhuān)項工作執行情況，綜合評價(jià)項目資金支出效率和效果，同時(shí)總結經(jīng)驗，分析存在的問(wèn)題及原因，提出對策建議。

　　2、績(jì)效評價(jià)的對象和范圍

　　20xx年度辦公租房安排投入83萬(wàn)元專(zhuān)項資金的使用情況以及項目實(shí)施效果等。

　　(二)績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系(附表說(shuō)明)、評價(jià)方法、評價(jià)標準

　　1、績(jì)效評價(jià)原則

　　整個(gè)績(jì)效評價(jià)工作遵循“合法依規、科學(xué)客觀(guān)、全面評價(jià)、提升績(jì)效”的十六字原則，組織開(kāi)展項目支出績(jì)效評價(jià)工作。

　　2、評價(jià)指標體系

　　根據財政部《預算績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架》等文件精神及本項目的具體特點(diǎn)，設置了合理可行的評價(jià)體系，包括投入指標(資金落實(shí)和使用指標)、產(chǎn)出指標(產(chǎn)出數量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本指標)、效益指標(社會(huì )效益和可持續影響指標)、滿(mǎn)意度指標等，具體詳見(jiàn)項目績(jì)效評分表。

　　3、評價(jià)方法

　　本項目績(jì)效評價(jià)主要采用的是結果比較法，即數據對比，標準和產(chǎn)出對照，同時(shí)輔以訪(fǎng)談、研討、審計等方法。

　　4、評價(jià)標準

　　采用計劃標準作為20xx年度南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊辦公租房專(zhuān)項資金項目支出績(jì)效評價(jià)標準，即以《20xx年度南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊辦公租房專(zhuān)項資金績(jì)效目標申報表》設定的績(jì)效目標和我支隊20xx年工作計劃及20xx年度辦公租房專(zhuān)項資金項目預算作為評價(jià)標準，對20xx年度辦公租房專(zhuān)項資金績(jì)效指標完成情況進(jìn)行比較。

　　(三)績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　1、前期準備

　　(1)為完成此次績(jì)效評價(jià)工作，我支隊成立了20xx年專(zhuān)項資金項目支出績(jì)效評價(jià)工作小組，統一布置、協(xié)調和落實(shí)此次績(jì)效評價(jià)工作的開(kāi)展。

　　(2)組織項目實(shí)施部門(mén)深入學(xué)習財政部《關(guān)于印發(fā)<預算績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架>的通知》(財預【20xx】53號)、市政府《關(guān)于印發(fā)<南昌市財政支出績(jì)效評價(jià)管理辦法(試行)>的通知》(洪府發(fā)【20xx】8號)、中共南昌市委南昌市人民政府《關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》(洪發(fā)[20xx]13號)和《南昌市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市級部門(mén)財政項目支出績(jì)效評價(jià)工作的通知》(洪財辦〔20xx〕10號)文件，認真研究同時(shí)結合專(zhuān)項的實(shí)際，以及市財政局提出的績(jì)效評價(jià)指標設計要求，制定專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)指標體系、分類(lèi)績(jì)效評價(jià)個(gè)性指標及評價(jià)標準。

　　2、數據采集和自評階段

　　各項目相關(guān)部門(mén)認真做好基礎資料和相關(guān)數據的收集、整理工作，根據收集的數據資料，詳細填報自評有關(guān)報表，并在5月10日前完成數據填報、收集、匯總工作，及時(shí)報至支隊專(zhuān)項資金支出項目績(jì)效評價(jià)工作小組。

　　3、績(jì)效評價(jià)段

　　項目績(jì)效評價(jià)工作小組對項目相關(guān)部門(mén)報送的資料進(jìn)行仔細審核、歸類(lèi)、整理、統計，并抽查部分銀行憑單、會(huì )計憑證、成果文件等，對確認后的數據、資料、圖冊、文件進(jìn)行分析綜合，撰寫(xiě)部門(mén)績(jì)效評價(jià)報告。按照要求及時(shí)報送主管局。

　　4、整改落實(shí)階段

　　部門(mén)績(jì)效評價(jià)工作結束后，及時(shí)對專(zhuān)項資金項目實(shí)施中存在的問(wèn)題進(jìn)行梳理，形成匯總分析報告，督促相關(guān)問(wèn)題的整改。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　根據《20xx年度市支隊財政專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)工作實(shí)施方案》，通過(guò)資金落實(shí)和使用指標、項目產(chǎn)出、項目效果、項目滿(mǎn)意度指標等方面項目實(shí)施進(jìn)行了評價(jià):自評得分為97分。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　　(一)項目決策情況

　　1、項目立項分析

　　南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊預算的編報工作，由辦公室組織實(shí)施，相關(guān)科室協(xié)助配合。項目經(jīng)費預算的編報和實(shí)施，結合相關(guān)科室業(yè)務(wù)職能或專(zhuān)項工作，本著(zhù)立項有據、發(fā)展需要和財力可能的原則，依規編報項目支出預算和項目支出績(jì)效目標申報表，項目支出預算批復后，專(zhuān)款專(zhuān)用。市支隊有明確的預算編制流程，確保預算工作的合理性、合規性。

　　2、績(jì)效目標分析

　　該專(zhuān)項資金于20xx年12月編報了《南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊辦公租房資金績(jì)效目標申報表》，并通過(guò)了市財政績(jì)效管理辦公室的審核。項目設定的`績(jì)效目標主要依據是我支隊20xx年工作要點(diǎn)。項目績(jì)效目標與我支隊20xx年工作要點(diǎn)中的工作內容具有較強的相關(guān)性。項目預期產(chǎn)出的效益和效果與項目完成后產(chǎn)生的正常業(yè)績(jì)水平接近。預算確定的項目投資資金83萬(wàn)元。該項目績(jì)效目標已分解為具體的績(jì)效指標，并通過(guò)清晰、可衡量的指標值體現出來(lái)，與項目目標任務(wù)數相對應。

　　3、資金投入分析

　　項目預算編制通過(guò)了科學(xué)論證，即通過(guò)了專(zhuān)家評審。項目預算內容與項目?jì)热菹嗥ヅ�，預算確定的項目投資資金量與工作任務(wù)相匹配。

　　(二)項目過(guò)程情況

　　1、資金管理分析

　　(1)資金到位率:資金實(shí)際到位83萬(wàn)元，預算資金83萬(wàn)元，資金到位率100%。

　　(2)預算資金執行率:實(shí)際支出資金83萬(wàn)元，實(shí)際到位資金83萬(wàn)元，預算資金執行率100%。

　　(3)資金使用合規性:嚴格按照文件規定使用資金，做到專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　2、組織實(shí)施分析

　　建立了較為完整的財務(wù)、資產(chǎn)管理和內部審核制度，依據事業(yè)單位會(huì )計準則的規定，依法設置會(huì )計賬簿、進(jìn)行會(huì )計核算。確立了財務(wù)管理活動(dòng)在單位負責人的領(lǐng)導下，實(shí)行“統一領(lǐng)導、集中管理、分級授權”的財務(wù)管理體制。具體而言，財務(wù)管理工作如下。

　　(1)制度建設方面。市支隊制定了《南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊資產(chǎn)管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊預算管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊項目管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊收支管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊合同管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊政府采購管理制度》等制度，著(zhù)力抓好部門(mén)預算、資金使用、資產(chǎn)管理，嚴格遵守財經(jīng)紀律，有效使用資金，為支隊工作的正常運轉和長(cháng)遠發(fā)展提供堅實(shí)支撐。

　　(2)預算管理方面。首先，將預算資金合理地分配到使用部門(mén)掌握使用，實(shí)行經(jīng)費開(kāi)支由使用部門(mén)按權限審批。其次，樹(shù)立了以全面預算管理、績(jì)效評價(jià)管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內容的管理理念，使支隊的財務(wù)工作從單純的申請資金、記賬、出納為主的報賬型的工作方式，逐步轉向事前參與決策、事中管理控制、事后績(jì)效評價(jià)的新型財務(wù)管理模式。

　　(3)財務(wù)職責方面。辦公室對項目資金進(jìn)行財務(wù)監管，項目會(huì )計核算真實(shí)、準確和規范，各類(lèi)會(huì )計核算資料提供及時(shí);嚴格執行支出審批制度，已完成項目及時(shí)進(jìn)行決算與審計，項目形成的固定資產(chǎn)及時(shí)登記入賬等情況。

　　(三)項目產(chǎn)出情況

　　項目實(shí)施過(guò)程中，切實(shí)可行地保障了日常辦公的穩定和進(jìn)行，有計劃對現有辦公場(chǎng)所進(jìn)行維護，改善辦公環(huán)境，努力為職工營(yíng)造良好的工作環(huán)境。

　　1、產(chǎn)出質(zhì)量指標情況分析

　　20xx年，圍繞辦公租房費用實(shí)施質(zhì)量指標方面，對相關(guān)租房合同中規定使用項目資金預算支出達到的實(shí)際值均與原有制定預期值略有差距，優(yōu)良率、滿(mǎn)意率為90%，日后會(huì )加強與出租方溝通協(xié)調，在電梯、空調、網(wǎng)絡(luò )使用等方面保障日常工作所需。

　　2、產(chǎn)出時(shí)效指標情況分析

　　因專(zhuān)項經(jīng)費項目屬于日常公用經(jīng)費支出范疇，主要評價(jià)是否按預算安排組織實(shí)施并且常年性業(yè)務(wù)能正常開(kāi)展，實(shí)施時(shí)效為20xx年1月1日至12月31日，全年各項支出均能保證常年性業(yè)務(wù)正常開(kāi)展。

　　3、產(chǎn)出成本指標情況分析

　　按成本預算控制，設置預期預算使用率100%，在保持相同預算資金支出數額情況下，盡可能擴大產(chǎn)出，實(shí)際使用率為100%。

　　(四)項目效益情況

　　1、社會(huì )效益指標情況分析

　　主要圍繞從整體工作環(huán)境和基礎設施建設上保證了支隊執法、培訓、教育等活動(dòng)的正常開(kāi)展，是否保障了支隊日常監督檢查工作的開(kāi)展。

　　2、可持續影響指標情況分析

　　支隊的文化市場(chǎng)監管工作與市場(chǎng)其他參與主體密不可分，為企業(yè)、商家進(jìn)行更健全的監管、更完善的法規教育，是文化市場(chǎng)健康發(fā)展的有利保障，要保障相關(guān)涉案企業(yè)的后續整改到位率，鞏固執法成果。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

　　(一)項目實(shí)施經(jīng)驗及做法

　　1、進(jìn)一步加強了預算管理，加大預算執行力度，確保實(shí)現預算管理的科學(xué)化、公開(kāi)化、透明化。在妥善使用財政資金的同時(shí)，開(kāi)源節流，在爭取多渠道籌措資金的基礎上，樹(shù)立節儉辦公意識，科學(xué)合理有效地使用資金，為項目經(jīng)費使用工作提供堅實(shí)的支撐。

　　2、全面提升了我支隊日常公用經(jīng)費的使用績(jì)效，強化了對各類(lèi)業(yè)務(wù)費用支出的財務(wù)管理，有利于不斷改善支隊的辦公設施，優(yōu)化執法隊伍，提升執法水平，不斷提高辦公租房經(jīng)費使用質(zhì)量。

　　3、樹(shù)立了以全面預算管理、績(jì)效評價(jià)管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內容的管理理念，使支隊的財務(wù)工作從單純的申請資金、記賬、出納為主的報賬型的工作方式，逐步轉向事前參與決策、事中管理控制、事后績(jì)效評價(jià)的新型財務(wù)管理模式。

　　(二)存在的問(wèn)題及原因分析

　　1、在目標設定方面，針對專(zhuān)項資金的目標實(shí)現，由于項目本身屬于日常公用經(jīng)費類(lèi)的資金，涉及難以量化的因素，部分定性與定量指標匹配缺乏可衡量性和時(shí)效性。項目支出運行實(shí)踐經(jīng)驗還欠缺，相關(guān)人員配備還顯不足。

　　2、在資金分配方面，項目資金預算的結構與實(shí)際支出的結構有一定的差異。

　　3、盡管我支隊希望增強項目的經(jīng)濟效益，但受項目單位性質(zhì)所限，按照要求進(jìn)行文化市場(chǎng)監管工作，因而難以體現經(jīng)濟效益。

　　六、有關(guān)建議

　　1、進(jìn)一步完善績(jì)效管理制度，強化績(jì)效管理意識。提升項目資金管理人員的業(yè)務(wù)能力，配備相關(guān)人員專(zhuān)門(mén)負責項目支出運行管理。

　　2、在資金分配方面，項目資金預算的結構與實(shí)際支出的結構有一定的差異。因此，應根據項目活動(dòng)、項目開(kāi)支范圍、成本定額等有關(guān)資料來(lái)更精確的進(jìn)行項目經(jīng)費預算，加強各部門(mén)的溝通聯(lián)系。

　　3、業(yè)務(wù)管理方面，繼續加強業(yè)務(wù)學(xué)習，按季度對項目進(jìn)行績(jì)效評價(jià)工作;加強落實(shí)問(wèn)責機制，將項目工作完成情況作為部門(mén)績(jì)效考核的評價(jià)依據，以提高部門(mén)工作的效率和效果。

　　因我支隊既是用款單位又是績(jì)效評價(jià)單位，用款單位績(jì)效報告主要簡(jiǎn)述項目的預算安排、績(jì)效目標實(shí)現情況和自評情況等內容。逐步擴大績(jì)效管理范圍。在績(jì)效目標管理方面，繼續探索實(shí)施單位整體支出績(jì)效目標管理，施行整體支出評價(jià)。在項目績(jì)效評價(jià)方面，逐步增加評價(jià)項目數量和項目支出數額占比。建立績(jì)效評價(jià)結果的反饋與整改、激勵與問(wèn)責制度，進(jìn)一步完善績(jì)效評價(jià)結果的反饋和運用機制，將績(jì)效結果向社會(huì )逐步公布，進(jìn)一步增強我支隊績(jì)效管理工作的責任感和緊迫感。將評價(jià)結果作為安排以后年度預算的重要依據，將一些績(jì)效評價(jià)結果不好的項目取消，對執行不力的單位的預算要進(jìn)行相應削減，切實(shí)發(fā)揮績(jì)效評價(jià)工作的應有作用。

　　七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇22

　　根據《懷化市財政局關(guān)于開(kāi)展2018年度市級財政資金績(jì)效自評工作的通知》要求，我局對市本級2018年度部門(mén)支付整體績(jì)效進(jìn)行了自評�，F就本單位的部門(mén)支出整體績(jì)效自評報告如下：

　　一、部門(mén)概況

　　1、機構人員構成

　　懷化市住房和城鄉建設局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“市住建局”）為正處級行政單位，依照“三定方案”局機關(guān)屬于全額撥款行政單位。局機關(guān)下設辦公室、人事科、機關(guān)黨委、計劃財務(wù)科、城鎮建設科、政策法規科、行政審批服務(wù)科、村鎮建設科、監察室、房建開(kāi)發(fā)科、科技與設計管理科等12個(gè)科室及4個(gè)納入預算的事業(yè)單位。即：懷化市建設工程造價(jià)管理站、懷化市燃氣管理辦公室、懷化市城鄉建設檔案館、懷化市城市建設管理監察支隊。市住房和城鄉建設局機關(guān)行政編制為52名。市本級住建局現有在編48人，離退休58人，共計106人。

　　2、主要職能

　　懷化市住房和城鄉建設局是負責對全市建設工作進(jìn)行綜合管理的市政府工作部門(mén)，其主要職責：

　　(一)承擔牽頭推進(jìn)新型城市化戰略的日常工作。擬訂全市推進(jìn)新型城市化、城鄉建設、住房保障、工程建設、建筑業(yè)、住宅房地產(chǎn)業(yè)、勘察設計咨詢(xún)業(yè)的規范性文件以及相關(guān)的發(fā)展戰略、中長(cháng)期規劃及年度計劃并指導實(shí)施。進(jìn)行行業(yè)管理。

　　(二)承擔規范、監督和管理房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)市場(chǎng)的責任。牽頭組織擬訂房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)市場(chǎng)監管政策并監督執行，提出房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設行業(yè)發(fā)展計劃;負責指導、協(xié)調、監督各縣(市、區)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)市場(chǎng)的管理。

　　(三)承擔城鎮低收入家庭住房保障的責任。負責編制城鎮保障性住房發(fā)展規劃及年度計劃并監督實(shí)施;負責經(jīng)濟適用住房建設和管理。

　　(四)承擔建立科學(xué)規范的工程建設標準體系的責任。組織貫徹執行工程建設實(shí)施階段的國家標準、全市統一定額和行業(yè)標準及其相關(guān)的管理制度，制定和發(fā)布我市工程建設地方標準、市級工程建設辦法、地方定額及其具體實(shí)施辦法和管理規定并監督執行，指導監督各類(lèi)工程建設標準定額的實(shí)施和工程造價(jià)計價(jià)，負責發(fā)布工程造價(jià)信息，指導建設項目可行性研究評價(jià)方法、經(jīng)濟參數的實(shí)施。

　　(五)負責監督和管理全市建筑活動(dòng)。貫徹國家和省有關(guān)建筑業(yè)、勘察設計咨詢(xún)業(yè)法律、法規，制訂建筑行業(yè)改革方案并指導實(shí)施，擬訂規范建筑市場(chǎng)各方主體行為的規章制度并監督執行。組織實(shí)施房屋和市政工程建設項目招投標活動(dòng)的監督執法，負責建設工程報建，負責建筑市場(chǎng)準入、工程招投標、勞保統籌、工程監理、合同管理工作，組織協(xié)調建筑企業(yè)、勘察設計咨詢(xún)企業(yè)參與省外和國際工程承包、建筑勞務(wù)合作。承擔全市房屋建筑和市政工程質(zhì)量安全監管的責任;負責建設工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)和竣工驗收備案工作，組織或參與工程重大質(zhì)量、安全事故的調查處理，負責實(shí)施各類(lèi)房屋建筑及其附屬設施和城市市政設施的建設工程抗震設防工作，指導城市地下空間的規劃、勘察設計、工程質(zhì)量安全及其開(kāi)發(fā)和利用。

　　(六)負責建筑施工企業(yè)、勘察設計企業(yè)、房產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)等建設類(lèi)企業(yè)的資質(zhì)管理。

　　(七)負責國家、省、市重點(diǎn)建設項目施工階段的綜合管理、組織協(xié)調工作。

　　(八)負責市本級城市基礎設施的建設和一定規模的城市擴建和改建工程;負責市本級規劃區內風(fēng)景名勝區建設和城市綠化建設，綠章的管理;負責市本級規劃區內和指導縣(市、區)燃氣管理;負責市本級和指導縣(市、區)建設檔案管理。

　　(九)承擔規范和指導村鎮建設的責任。落實(shí)國家、省、市村莊和小城鎮建設政策并指導實(shí)施，指導農村住房建設，指導小城鎮和村莊人居生態(tài)環(huán)境的改善工作，指導省、市重點(diǎn)鎮的建設。

　　(十)承擔推進(jìn)全市建筑節能與建設科技進(jìn)步的責任。組織制定全市建筑節能政策、規劃并監督實(shí)施，組織實(shí)施重大建筑節能項目。制定建設行業(yè)科技發(fā)展規劃和技術(shù)政策，組織重大科技項目攻關(guān)和新技術(shù)開(kāi)發(fā)利用，負責管理行業(yè)科技成果。

　　(十一)負責市本級并指導縣(市、區)城市建設執法和房建開(kāi)發(fā)執法工作;承擔權限內全市住房和城鄉建設行政復議職責。

　　(十二)負責城建資金使用監督和管理，負責市本級城市基礎設施配套費等建設行業(yè)行政規費的征收。

　　(十三)負責全市建筑裝飾裝修行業(yè)質(zhì)量安全監督和管理，負責裝飾裝修行業(yè)的執業(yè)資格的審核。

　　(十四)擬訂行業(yè)人才發(fā)展規劃，指導建設行業(yè)人才隊伍建設。負責建設系統職工隊伍的培訓和繼續教育工作，承辦專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)考評和行業(yè)職業(yè)資格管理的`有關(guān)工作。負責全行業(yè)安全生產(chǎn)培訓和崗位技能鑒定工作。指導開(kāi)展全市住房和城鄉建設方面的對外交流與合作。

　　(十五)負責局機關(guān)和所屬事業(yè)單位的宣傳教育、機構編制、干部人事、紀檢監察、計劃生育、社會(huì )治安綜合治理、精神文明和法制建設工作;指導建設系統各行業(yè)學(xué)會(huì )、協(xié)會(huì )工作;負責管理下屬事業(yè)單位。

　　(十六)組織實(shí)施農村危房改造工作的職責。

　　(十七)貫徹執行國有土地上房屋征收的法律、法規和政策、擬定國有土地上房屋征收與補償的中長(cháng)期規劃、年度征收工作計劃；擬定房屋征收補償工作相關(guān)配套辦法；負責房屋征收法律法規政策的宣傳、培訓工作；負責實(shí)施市人民政府承擔的市管項目及國家、省重點(diǎn)項目在懷化市區范圍內國有土地上房屋征收與補償工作；負責組織、協(xié)調、監督國有土地房屋征收與補償的評估價(jià)格專(zhuān)家委員會(huì )工作；負責鶴城區項目征收補償方案的備案工作；對各縣（市、區）的國有土地上房屋征收與補償工作實(shí)施指導。

　　(十八)承辦市人民政府交辦的其他事項。

　　二、部門(mén)整體管理及使用情況

　　為了維護財經(jīng)紀律，加強財務(wù)管理工作，規范財務(wù)行為，根據《會(huì )計法》、《預算法》、《行政單位財務(wù)規則》、中央、省、市財政部門(mén)的有關(guān)規定及通知要求，先后制定了《懷化市住房和城鄉建設局接待管理制度》、《懷化市住房和城鄉建設局財務(wù)制度》、《懷化市住房和城鄉建設局收支管理制度》、《懷化市住房和城鄉建設局內部控制制度》，明確了經(jīng)費審批權限及程序，經(jīng)費預算管理、財務(wù)經(jīng)費管理、資產(chǎn)購置與處置、財務(wù)監督等。針對“三公”經(jīng)費探索建立公用經(jīng)費標準定額體系。上述制度規定基本執行到位。

　�。ㄒ唬┗�本支出

　　自實(shí)行會(huì )計集中核算后，本單位除在支付局設立銀行存款賬戶(hù)和經(jīng)批準保留的存款賬戶(hù)外，不再開(kāi)設其他任何帳戶(hù)。原則上統一使用公務(wù)卡刷卡消費公務(wù)支出業(yè)務(wù)，在縣級及縣級以上地區不具備刷卡條件場(chǎng)所所發(fā)生，且單筆金額在1000元（含）以下的公務(wù)開(kāi)支可暫不使用公務(wù)卡結算而使用現金結算。

　　基本支出系保障我局機構正常運轉、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。2018年度全年收入2906.56萬(wàn)元，2017年度全年收入3220.17萬(wàn)元，與上年相比減少313.61萬(wàn)元，減幅9.7%，主要原因是退休人員的工資由社保發(fā)放。2018年度全年支出2625.99萬(wàn)元，與上年相比減少43.68萬(wàn)元，比上年減少1.6%。主要原因是嚴控支出。年末結轉和結余2923.36萬(wàn)元，上年數1,946.27萬(wàn)元，比上年增加977.09萬(wàn)元，增幅50.20%。主要是2018年因為并帳導致結余結轉資金增加。

　�。ǘ�）專(zhuān)項支出

　　項目支出是在基本支出之外為完成其特定的行政工作任務(wù)而發(fā)生的支出，主要用于業(yè)務(wù)工作專(zhuān)項、運行維護專(zhuān)項等。2018年我科室共爭取財政專(zhuān)項經(jīng)費639.15萬(wàn)元，具體為歷史遺留辦工作經(jīng)費5萬(wàn)元，筑博會(huì )工作經(jīng)費40萬(wàn)元，施工圖審查服務(wù)費500萬(wàn)元，“氣化湖南”燃氣專(zhuān)項整治經(jīng)費10萬(wàn)元，《懷化市古村落保護條例》立法專(zhuān)項業(yè)務(wù)費20萬(wàn)，裝配式建筑專(zhuān)題培訓費14.62萬(wàn)，拆除主城區長(cháng)期停工房建項目建筑機械設備及設施專(zhuān)項工作經(jīng)費40萬(wàn)元，兩新組織基層黨建經(jīng)費9.53萬(wàn)。共計947.15萬(wàn)元，更好的保障了我局相關(guān)工作的順利開(kāi)展。

　�。ㄈ�）嚴控“三公經(jīng)費”

　　按照厲行節約、降低行政成本，提高資金的使用效率的原則，嚴控“三公”經(jīng)費支出，2018年度“三公”經(jīng)費支出16.01萬(wàn)元,與上年36.59萬(wàn)元相比，減少萬(wàn)20.58元，降低56.24%，主要原因是嚴格實(shí)行厲行節約、加強三公經(jīng)費的管理。其中：因公出國（境）費0萬(wàn)元，與上年保持一致。公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費13.59萬(wàn)元，與上年27.25萬(wàn)元相比減少13.66萬(wàn)元，降低50.13%；公務(wù)接待費2.42萬(wàn)元，與上年9.14萬(wàn)元相比減少6.72萬(wàn)元，降低73.52% 。2018年度因公出國（境）組（參）團0個(gè)；公務(wù)用車(chē)購置0輛；國內公務(wù)接待批次37次，接待人次305人。

　　三、部門(mén)專(zhuān)項組織實(shí)施情況

　　本單位無(wú)專(zhuān)項建設資金，僅專(zhuān)項工作經(jīng)費。專(zhuān)項資金專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　　為確保來(lái)年更好實(shí)施新的政府會(huì )計制度，經(jīng)黨組會(huì )議研究通過(guò)后，聘請會(huì )計師事務(wù)所對我單位的資產(chǎn)及往來(lái)賬進(jìn)行全面清查，為確保確保新舊制度有效銜接做好準備。

　　本單位嚴格執行資產(chǎn)管理制度。對單位確需購置的固定資產(chǎn)，由使用部門(mén)提出申請，分管部門(mén)的副局長(cháng)簽署“擬同意購買(mǎi)”或“擬不同意購買(mǎi)”的意見(jiàn)后，報局長(cháng)審批或由局黨組集體討論決定。對屬于政府采購的項目必須執行政府采購。采購與驗收實(shí)行專(zhuān)人負責。對大宗、貴重物品，局領(lǐng)導必須親自參與驗收。

　　對除房屋、建筑物以外的固定資產(chǎn)實(shí)行“誰(shuí)使用、誰(shuí)維護”的原則；將責任落實(shí)到科室，對故意或者失職造成財產(chǎn)物資毀損的，應照價(jià)賠償，情節嚴重的，另處被損財產(chǎn)價(jià)值的1到3倍的罰款。

　　處置固定資產(chǎn)時(shí)，由財務(wù)人員到財政部門(mén)領(lǐng)取并填寫(xiě)《國有資產(chǎn)處置審批表》一式四份，同時(shí)提供被處置資產(chǎn)的有關(guān)資料（包括被處置資產(chǎn)原始憑證復印件及有關(guān)證明等），按權限報分管副局長(cháng)、局長(cháng)審批或局黨組集體討論決定，并經(jīng)財政部門(mén)審批批準后進(jìn)行處置。對固定資產(chǎn)以外的財產(chǎn)物資，由相關(guān)責任人員提出意見(jiàn)，報計財科審核后，按金額大小分別報分管副局長(cháng)、局長(cháng)審批。

　　1、部門(mén)預算控制較好。財政供養人員控制在預算編制以?xún)�，編制內在職人員控制率100%�！叭�公”經(jīng)費未超本年預算和上年決算支出，“三公”經(jīng)費實(shí)際執行控制良好。除積極主動(dòng)壓縮“三公”經(jīng)費外，我局2018年還嚴控打印費等辦公經(jīng)費。

　　2、資產(chǎn)管理方面，建立了資產(chǎn)管理制度，定期進(jìn)行了盤(pán)點(diǎn)和資產(chǎn)清理，總體執行較好。

　　3、預算管理方面，制度執行總體較為有效，為完成年度工作任務(wù)提供了有效保障。

　　五、存在的不足

　　1、建設工作點(diǎn)多面廣，近年來(lái)，市財政對建設工作給予了大力支持，但預算執行基本圍繞保人員工資，�；�本運轉進(jìn)行。城鄉建設檔案館收費減標，由252元/卷降至100.8元/卷。市建設工程造價(jià)管理站取消收費。工作經(jīng)費不能保證日常開(kāi)支。

　　2、差旅費開(kāi)支偏多，2018年差旅費支出50.87萬(wàn)元。

　　3、培訓費投入較少。我單位專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員日趨老齡化，對青年干部的專(zhuān)業(yè)技術(shù)培訓缺乏。

　　4、資產(chǎn)管理方面，對除車(chē)輛外其他資產(chǎn)的報廢、維修方面未制定切實(shí)可行的制度。

　　六、下一步工作打算

　　1、加大資金投入，建立無(wú)紙化辦公系統，提高現有設備的使用效率。制訂計劃，采購服務(wù)器、辦公軟件，建立局域網(wǎng)。

　　2、加強財務(wù)管理，嚴格財務(wù)審核。在費用報賬支付時(shí)，按照預算規定的費用項目和用途進(jìn)行資金使用審核、列報支付、財務(wù)核算，杜絕超支現象的發(fā)生。

　　3、適當調整資金流向，適當加大差旅費、培訓費等投入，加強對縣市區住房城鄉建設工作的指導和服務(wù)。

　　4、持續抓好“三公”經(jīng)費控制管理。嚴控“三公”經(jīng)費，進(jìn)一步細化“三公”經(jīng)費的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費支出。

　　財政支出項目預期績(jì)效報告 篇23

　　根據工作要求，現將2021年度財政支出績(jì)效自評報告如下：

　　一、老舊小區改造補助資金

　�。ㄒ唬┛�(jì)效目標分解下達情況

　　根據《保山市財政局保山市住房和城鄉建設局關(guān)于下達2021年中央財政城鎮保障性安居工程補助資金預算的通知》（保財綜〔2021〕11號）、《施甸縣財政局施甸縣住房和城鄉建設局關(guān)于下達2021年中央財政城鎮保障性安居工程補助資金預算的通知》施財綜〔2021〕5號文件下達縣住建局老舊小區改造資金81.00萬(wàn)元，并同時(shí)分解下達了績(jì)效指標，資金已全部撥付完畢。

　�。ǘ�）績(jì)效指標完成情況分析。

　　1.產(chǎn)出指標：

　�。�1）數量指標。改造面積1.8萬(wàn)平方米、改造戶(hù)數300戶(hù)、改造樓棟數56棟、改造小區數19個(gè)；

　�。�2）質(zhì)量指標。工程質(zhì)量符合標準；

　�。�3）時(shí)效指標。開(kāi)工項目完成率100%。

　　2.效益指標：社會(huì )效益指標。群眾居住條件得到改善；

　　3.滿(mǎn)意度指標：老舊小區滿(mǎn)意度≥80%。

　　二、保障性住房租賃補貼

　�。ㄒ唬┛�(jì)效目標分解下達情況

　　根據《保山市財政局提前下達2021年中央保障性安居工程資金的通知》（保財綜〔2020〕48號）、《施甸縣財政局關(guān)于下達2021年部分中央財政城鎮保障性安居工程補助資金的'通知》（施財綜〔2021〕2號）下達縣住建局租賃補貼補助資金96萬(wàn)元。共發(fā)放租賃補貼400戶(hù)，資金已全部支付完畢。

　�。ǘ�）績(jì)效指標完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標：

　�。�1）數量指標。共發(fā)放租賃補貼400戶(hù)；

　�。�2）質(zhì)量指標。驗收合格率100%；

　�。�3）時(shí)效指標。補貼發(fā)放目標完成率100%；

　　2.效益指標：已保家庭戶(hù)數占應保家庭戶(hù)數比率100%；

　　3.滿(mǎn)意度指標：城鎮低收入住房困難家庭滿(mǎn)意度≥80%。

　　三、鄉村少年宮運轉補助資金

　�。ㄒ唬┛�(jì)效目標分解下達情況

　　根據《保山市財政局關(guān)于下達2021年省級專(zhuān)項彩票公益金第一批項目資金的通知》（保財綜〔2021〕12號）、《施甸縣財政局關(guān)于下達2021年省級專(zhuān)項彩票公益金第一批項目資金（鄉村學(xué)校少年宮運轉補助資金）通知》施財綜〔2021〕6號，下達施甸縣2021年省級專(zhuān)項彩票公益金資助鄉村學(xué)校少年宮項目12萬(wàn)元，其中：擺榔民族小學(xué)3萬(wàn)元、木老元鄉中心學(xué)校3萬(wàn)元、舊城鄉中心學(xué)校3萬(wàn)元、姚關(guān)鎮中心學(xué)校3萬(wàn)元，并同時(shí)分解下達了績(jì)效指標，資金已全部撥付完畢。

　�。ǘ�）績(jì)效指標完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標：

　�。�1）質(zhì)量指標。項目進(jìn)度≥100%；

　�。�2）時(shí)效指標。年度開(kāi)展計劃活動(dòng)100%。

　　2.效益指標：

　�。�1）社會(huì )效益指標。受益于該項目的青少年人數100%；

　�。�2）可持續影響指標。項目建成后可持續使用時(shí)間≥3年。

　　3.滿(mǎn)意度指標：受益服務(wù)對象（家長(cháng)和學(xué)生）對該項目的滿(mǎn)意度達98%。

　　自評結果將作為下一步申報項目及申請各級資金的依據。自評結果將在門(mén)戶(hù)網(wǎng)站進(jìn)行公開(kāi)。

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