外匯管理與期貨交易管理法律制度

　　外匯是貨幣行政當局(中央銀行、貨幣管理機構、外匯平準基金及財政部)以銀行存款、財政部庫券、長(cháng)短期政府證券等形式保有的在國際收支逆差時(shí)可以使用的債權。下面是yjbys小編為大家帶來(lái)的關(guān)于外匯管理與期貨交易管理法律制度的知識，歡迎閱讀。

　　一、外匯管理法律制度

　　(一)外匯管理機關(guān)和外匯管理對象

　　1、國家外匯管理局是國務(wù)院外匯管理機關(guān)。

　　2、《外匯管理條例》的適用范圍

　　(1)境內機構、境內個(gè)人的外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)(不論發(fā)生在境內或境外)。

　　解釋1：境內機構，是指中華人民共和國境內的國家機關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì )團體、部隊等，外國駐華外交領(lǐng)事機構和國際組織駐華代表機構除外。

　　解釋2：境內個(gè)人，是指中國公民和在中華人民共和國境內連續居住滿(mǎn)1年的外國人，但外國駐華外交人員和國際組織駐華代表除外。

　　(2)境外機構、境外個(gè)人在境內的外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　例題：境內機構和境內個(gè)人的外匯收支或者外匯經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不論其發(fā)生在境內或境外，均適用《外匯管理條例》的適用范圍，所謂境內機構包括(　)。

　　A.我國境內的國家機關(guān) B.我國境內的部隊

　　C.外國駐華外交領(lǐng)事機構 D.國際組織駐華代表機構

　　答案：AB

　　解析：本題考核點(diǎn)是《外匯管理條例》的適用范圍。所謂境內機構，是指中華人民共和國境內的國家機關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì )團體、部隊等，外國駐華外交領(lǐng)事機構和國際組織駐華代表機構除外。

　　(二)經(jīng)常項目外匯管理

　　1、經(jīng)常項目是指國際收支中涉及貨物、服務(wù)、收益及經(jīng)常轉移的交易項目等。

　　2、國家對經(jīng)常性國際支付和轉移不予限制。

　　3、經(jīng)常項目外匯收入，可以按照國家有關(guān)規定保留或者賣(mài)給經(jīng)營(yíng)結匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構。

　　4、經(jīng)常項目外匯支出，應當按照國務(wù)院外匯管理部門(mén)關(guān)于付匯與購匯的管理規定，憑有效單證以自有外匯支付或者向經(jīng)營(yíng)結匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構購匯支付。

　　(三)資本項目外匯管理

　　1、資本項目是指國際收支中引起對外資產(chǎn)和負債水平發(fā)生變化的交易項目，包括資本轉移、直接投資、證券投資、衍生產(chǎn)品及貸款等。

　　2、資本項目外匯收入保留或者賣(mài)給經(jīng)營(yíng)結匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構，應當經(jīng)外匯管理機關(guān)批準，但國家規定無(wú)需批準的除外。

　　3、資本項目外匯支出，應當按照國務(wù)院外匯管理部門(mén)關(guān)于付匯與購匯的管理規定，憑有效單證以自有外匯支付或者向經(jīng)營(yíng)結匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機構購匯支付。

　　例題：經(jīng)常項目通常是指一個(gè)國家或地區對外交往中經(jīng)常發(fā)生的交易項目。下列選項中，屬于經(jīng)常項目的有(　)。

　　A.貿易收支 B.服務(wù)收支 C.證券投資 D.收益

　　答案：ABD

　　解析：本題考核點(diǎn)是經(jīng)常項目。經(jīng)常項目包括貿易收支、服務(wù)收支、收益和經(jīng)常轉移，其中貿易及服務(wù)是最主要的內容。選項C屬于資本項目。

　　(四)金融機構外匯業(yè)務(wù)管理

　　1、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機構應當依法向外匯管理機關(guān)報送客戶(hù)的外匯收支及賬戶(hù)變動(dòng)情況。

　　2、外匯管理機關(guān)對金融機構外匯業(yè)務(wù)實(shí)行綜合頭寸管理，具體辦法由國務(wù)院外匯管理部門(mén)制定。

　　3、金融機構的資本金、利潤以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進(jìn)行人民幣與外幣間轉換的，應當經(jīng)外匯管理機關(guān)批準。

　　(五)人民幣匯率和外匯市場(chǎng)管理

　　《外匯管理條例》以行政法規的形式確定了我國實(shí)行的是以市場(chǎng)供求為基礎的、有管理的浮動(dòng)匯率制度。對外匯市場(chǎng)交易遵循公開(kāi)、公平、公正和誠實(shí)信用的原則。

　　(六)違反外匯管理行為的法律責任

　　1、逃匯、非法套匯、違反規定將外匯匯入境內、擅自改變外匯或者結匯資金用途、私自買(mǎi)賣(mài)外匯、變相買(mǎi)賣(mài)外匯、倒買(mǎi)倒賣(mài)外匯或者非法介紹買(mǎi)賣(mài)外匯數額較大的，處違法金額30%以下的罰款;情節嚴重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。

　　2、非法結匯、違反外債管理行為、以外幣在境內計價(jià)結算或者劃轉外匯等非法使用外匯行為，處違法金額30%以下的罰款。

　　3、違反規定攜帶外匯出入鏡，處違法金額20%以下的罰款。

　　4、未經(jīng)批準擅自經(jīng)營(yíng)結匯、售匯業(yè)務(wù)的

　　(1)有違法所得的，沒(méi)收違法所的，違法所的50萬(wàn)元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款;

　　(2)沒(méi)收違法所得或者違法所得不足50萬(wàn)元的，處50萬(wàn)元以上200萬(wàn)元以下的罰款;

　　(3)情節嚴重的，由有關(guān)主管部門(mén)責令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)業(yè)務(wù)許可證;

　　(4)構成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　例題：下列有關(guān)違反外匯管理規定行為和處罰的說(shuō)法中，正確的是( )。

　　A.逃匯行為情節嚴重的，由外匯管理機關(guān)處逃匯金額30%以上等值以下的罰款

　　B.以虛假、無(wú)效的交易單證等向金融機構騙購外匯的行為屬于非法套匯行為

　　C.違反規定攜帶外匯出入境的，由外匯管理機關(guān)給予警告，可以處違法金額30%以下的罰款

　　D.倒買(mǎi)倒賣(mài)外匯情節嚴重的，由外匯管理機關(guān)處違法金顛30%以上等值以下的罰款

　　答案：ABD

　　二、期貨交易管理法律制度

　　期貨，一般指期貨合約，是由期貨交易所統一制定的、規定在將來(lái)某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數量標的物的標準化合約。

　　(一)期貨交易所

　　1、未經(jīng)國務(wù)院期貨監督管理機構批準，任何單位或者個(gè)人不得設立期貨交易所或者以任何形式組織期貨交易及其相關(guān)活動(dòng)。

　　2、期貨交易所不以營(yíng)利為目的，按照其章程的規定實(shí)行自律管理。期貨交易所以其全部財產(chǎn)承擔民事責任。

　　3、期貨交易所不得直接或者間接參與期貨交易。未經(jīng)國務(wù)院期貨監督管理機構審核并報國務(wù)院批準，期貨交易所不得從事信托投資、股票投資、非自用不動(dòng)產(chǎn)投資等與其職責無(wú)關(guān)的業(yè)務(wù)。

　　4、期貨交易所應當按照國家有關(guān)規定建立、健全下列風(fēng)險管理制度：

　�、俦ＷC金制度;②當日尤負債結算制度;③漲跌停板制度;④持倉限額和大戶(hù)持倉報告制度;⑤風(fēng)險準備金制度;⑥國務(wù)院期貨監督管理機構規定的其他風(fēng)險管理制度。實(shí)行會(huì )員分級結算制度的期貨交易所，還應當建立、健全結算擔保金制度。

　　(二)期貨公司

　　1、期貨公司是公司法和期貨交易條例規定設立的經(jīng)營(yíng)期貨業(yè)務(wù)的金融機構。未經(jīng)國務(wù)院期貨監督管理機構批準，任何單位或者個(gè)人不得設立或者變相設立期貨公司，經(jīng)營(yíng)期貨業(yè)務(wù)。2、申請設立期貨公司，應當符合《公司法》的規定，并具備下列條件：

　　(1)注冊資本最低限額為人民幣300O萬(wàn)元;(2)董事、監事、高級管理人員具備任職資格，從業(yè)人員具有期貨從業(yè)資格;(3)有符合法律、行政法規規定的公司章程;(4)主要股東以及實(shí)際控制人具有持續盈利能力，信譽(yù)良好，最近3年無(wú)重大違法違規記錄;(5)有合格的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和業(yè)務(wù)設施;(6)有健全的風(fēng)險管理和內部控制制度;(7)國務(wù)院期貨監督管理機構規定的其他條件。

　　提示：注冊資本應當是實(shí)繳資本。股東應當以貨幣或者期貨公司經(jīng)營(yíng)必需的非貨幣財產(chǎn)出資，貨幣出資比例不得低于85%。

　　3、期貨公司業(yè)務(wù)實(shí)行許可制度，由國務(wù)院期貨監督管理機構按照其商品期貨、金融期貨業(yè)務(wù)種類(lèi)頒發(fā)許可證。

　　4、期貨公司不得有下列行為：

　　(1)期貨公司不得從事與期貨業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的活動(dòng)，法律、行政法規或者國務(wù)院期貨監督管理機構另有規定的除外;(2)期貨公司不得從事或者變相從事期貨自營(yíng)業(yè)務(wù);(3)期貨公司不得為其股東、實(shí)際控制人或者其他關(guān)聯(lián)人提供融資，不得對外擔保。

　　(三)期貨交易必須遵守的規則

　　1、期貨公司不得未經(jīng)客戶(hù)委托或者不按照客戶(hù)委托內容，擅自進(jìn)行期貨交易。期貨公司不得向客戶(hù)做獲利保證;不得在經(jīng)紀業(yè)務(wù)中與客戶(hù)約定分享利益或者共擔風(fēng)險。

　　2、下列單位和個(gè)人不得從事期貨交易，期貨公司不得接受其委托為其進(jìn)行期貨交易：

　�、�?lài)�家機關(guān)和事業(yè)單位;②國務(wù)院期貨監督管理機構、期貨交易所、期貨保證金安全存管監控機構和期貨業(yè)協(xié)會(huì )的工作人員;③證券、期貨市場(chǎng)禁止進(jìn)入者;④未能提供開(kāi)戶(hù)證明材料的單位和個(gè)人。

　　3、期貨公司不得隱瞞重要事項或者使用其他不正當手段誘騙客戶(hù)發(fā)出交易指令。

　　4、期貨交易所不得發(fā)布價(jià)格預測信息。未經(jīng)期貨交易所許可，任何單位和個(gè)人不得發(fā)布期貨交易即時(shí)行情。

　　5、期貨公司向客戶(hù)收取的保證金，屬于客戶(hù)所有，除下列可劃轉的情形外，嚴禁挪作他用：(1)依據客戶(hù)的要求支付可用資金;(2)為客戶(hù)交存保證金，支付手續費、稅款;(3)國務(wù)院期貨監督管理機構規定的其他情形。

　　6、期貨公司經(jīng)營(yíng)期貨經(jīng)紀業(yè)務(wù)又同時(shí)經(jīng)營(yíng)其他期貨業(yè)務(wù)的，應當嚴格執行業(yè)務(wù)分離和資金分離制度，不得混合操作。

　　7、任何單位或者個(gè)人不得編造、傳播有關(guān)期貨交易的虛假信息，不得惡意串通、聯(lián)手買(mǎi)賣(mài)或者以其他方式操縱期貨交易價(jià)格。任何單位或者個(gè)人不得違規使用信貸資金、財政資金進(jìn)行期貨交易。

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