- 相關(guān)推薦
2017年基金從業(yè)人員資格考試知識點(diǎn)100個(gè)
基金從業(yè)人員資格考試作為證券從業(yè)人員資格考試體系的一部分，一直由中國證券業(yè)協(xié)會(huì )組織考試工作。為了方便考生更好的復習基金從業(yè)資格考試。下面是yjbys小編為大家帶來(lái)的基金從業(yè)人員資格考試知識點(diǎn)。歡迎閱讀。
一金融、資產(chǎn)管理與投資基金
1、居民是社會(huì )最古老、最基本的經(jīng)濟主體。
2、居民理財主要方式是貨幣儲蓄與投資兩類(lèi)。
3、衍生金融工具在金融交易中具有套期保值、防范風(fēng)險的作用。
4、現貨市場(chǎng)的交易協(xié)議達成后在兩個(gè)交易日內進(jìn)行交割。
5、金融市場(chǎng)的參與者主要包括政府、中央銀行、金融機構、個(gè)人和企業(yè)居民。
6、金融資產(chǎn)一般分為債權類(lèi)金融資產(chǎn)和股權類(lèi)金融資產(chǎn)兩類(lèi)。
7、投資基金是資產(chǎn)管理的主要方式之一，是一種組合投資、專(zhuān)業(yè)管理、利益共享、風(fēng)險共擔的集合投資方式。
8、基金投資者、基金管理人和托管人是基金運作中的主要當事人。
9、按照基金募集方式，投資基金可分為公募基金和私募基金兩類(lèi)。
10、按照法律形式，投資基金可分契約型、公司型、有限合伙型等形式。
11、按照運作方式，投資基金可分為開(kāi)放式、封閉式基金。
12、證券投資基金是投資基金中最主要的一種類(lèi)別。
13、對沖基金一般采用私募方式，廣泛投資于金融衍生產(chǎn)品。
二證券投資基金概述
14、基金反映的是信托關(guān)系，是一種受益憑證。
15、股票反應的是所有權關(guān)系，是一種所有權憑證。
16、債券反映的是債權債務(wù)關(guān)系，是一種債權憑證。
17、股票和債券是直接投資工具，募集的資金主要投向實(shí)業(yè)領(lǐng)域。
基金是間接投資工具，所募集的基金主要投向有價(jià)證券等金融工具或產(chǎn)品。
18、開(kāi)放式基金主要通過(guò)銀行代銷(xiāo)，但不是由銀行發(fā)行。
19、依據所承擔的職責與作用的不同，可將基金市場(chǎng)的參與主體分為基金當事人、基金市場(chǎng)服務(wù)機構、基金監管機構和自律組織四大類(lèi)。
20、我國的證券投資基金依據基金合同設立，基金份額持有人、基金管理人與基金托管人是基金合同的當事人，簡(jiǎn)稱(chēng)基金當事人。
21、基金管理人在基金運作中具有核心作用。
22、在我國，基金管理人只能由依法成立的基金管理公司擔任。
基金托管人只能由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔任。
23、基金托管人的職責主要表現在基金資產(chǎn)保管、基金資金清算、會(huì )計復核以及對基金投資運作的監督等方面。
24、證券投資基金依據法律形式的不同，可分為契約型基金與公司型基金。目前，我國的證券投資基金均為契約型投資基金。
25、契約型基金語(yǔ)句基金合同營(yíng)運基金;公司型基金依據投資公司章程營(yíng)運基金。
26、封閉式基金是指基金份額在基金合同期限內固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的一種基金運作方式。
27、封閉式基金一般有一個(gè)固定的存續期，而開(kāi)放基金一般是無(wú)特定存續期限的。
28、開(kāi)放式基金的買(mǎi)賣(mài)價(jià)格以基金份額凈值為基礎，不受市場(chǎng)供求關(guān)系的影響。與封閉式基金相比，一般開(kāi)放式基金向基金管理人提供更好的激勵約束機制。
29、世界上第一只公認的證券投資基金是1868年英國成立的“海外及知名政府信托基金”。
30、在20世紀80年代末一批由中資或外資金融機構在境外設立的“中國概念基金”相繼推出。
31、1992年11月經(jīng)深圳市人民銀行批準成立了深圳市投資基金管理公司，發(fā)起設立了當時(shí)國內規模最大的封閉式基金——天驥基金。
32、1992年11月，經(jīng)中國人民銀行總行批準的國內第一家投資基金——淄博鄉鎮企業(yè)投資基金(淄博基金)正式成立，并于1993遍8月在上海證券交易所掛牌上市，成為我國首只在證券交易所上市交易的投資基金。
三證券投資基金的類(lèi)型
33、根據中國證監會(huì )頒布的、于2014年8月8日正式生效的《公開(kāi)募集證券投資基金運作管理辦法》，將公募證券投資基金劃分為股票基金、債券基金、貨幣市場(chǎng)基金、混合基金以及基金中的基金(80%以上的基金資產(chǎn)投資與其他基金份額的，為基金中的基金)等類(lèi)別。
34、股票基金以追求長(cháng)期的資本增值為目標，比較適合長(cháng)期投資。股票基金是應對通貨膨脹最有效的手段。
35、股票價(jià)額在每一交易日內始終處于變動(dòng)之中;股票基金凈值的計算每天只進(jìn)行一次，因此每筆交易日股票基金只有1個(gè)價(jià)格。
36、價(jià)值型股票有藍籌股基金、收益型基金等;成長(cháng)型股票有持續成長(cháng)型基金、趨勢增長(cháng)型基金等。
37、根據發(fā)行者的不同，可以將債券分為政府債券、企業(yè)債券、金融債券等。
根據債券到期日的不同，可將債券分為短期債券、長(cháng)期債券等。
根據債券信用等級的不同，可以將債券分為低等級債券、高等級債券。
38、標準債券型基金：僅投資于固定收益類(lèi)金融工具，不能投資于股票市場(chǎng)，常稱(chēng)為“純債基金”。
39、與其他類(lèi)型基金相比，貨幣市場(chǎng)基金具有風(fēng)險低、流動(dòng)性好的特點(diǎn)。
40、貨幣市場(chǎng)工具通常指到期日不足1年的短期金融工具。
41、目前我國貨幣市場(chǎng)基金能夠進(jìn)行投資的金融工具主要包括：
(1)現金;
(2)1年以?xún)?含1年)的銀行定期存款、大額存單、債券回購、中央銀行票據;
(3)剩余期限在397天以?xún)?含397天)的資產(chǎn)支持證券、債券。
42、混合基金的風(fēng)險抵御股票基金，預期收益則高于債券基金，比較適合較為保守的投資者，
43、根據資產(chǎn)配置的不同，將混合基金分為偏股型基金(通常，股票的配置比例為50%~70%，債券的配置比例為20%~40%)、偏債型基金、股債平衡型基金、靈活配置型基金等。
44、保本基金的最大特點(diǎn)是：其招募說(shuō)明書(shū)中明確引進(jìn)保本保障機制，以保證基金份額持有人在保本周期到期時(shí)，可以獲得投資本金。
45、保本基金的保本策略主要有對沖保險策略與固定比例投資組合保本策略(CPPI)。
46、基金提供的保證有本金保證、收益保證和紅利保證，具體比例由基金公司自行規定。一般本金保證比例為100%。
47、實(shí)物申購、贖回機制是交易型開(kāi)放式指數基金(ETF)最大的特色。
48、ETF本質(zhì)是一種指數基金。
49、ETF與LOF都具備開(kāi)放式基金可以申購、贖回和場(chǎng)內交易的特點(diǎn)，但ETF與投資者交換的是基金份額與一籃子股票,LOF的申購、贖回是基金份額與現金的對價(jià)。
50、1990年，加拿大多倫多證券交易所(TSE)推出了世界上第一只ETF指數參與份額(TIPs).
51、我國第一只ETF為成立于2004年年底的上證50ETF。
52、2009年9月，我國最早的兩只聯(lián)接基金——華安上證180ETF聯(lián)接基金和交銀180治理ETF聯(lián)接基金成立。
53、股票型分級基金一般分為母基金份額和A、B兩類(lèi)子份額。其中B類(lèi)份額具有高風(fēng)險、高預期收益的特征。
四證券投資基金的監管
54、政府基金監管是最為廣泛、最具權威、最為有效的監管。
55、投資人及相關(guān)當事人是基金市場(chǎng)的主體，證券投資基金活動(dòng)是基金市場(chǎng)的行為，這是基金市場(chǎng)的兩大基本要素。
56、基金監管的基本原則具有基礎性和宏觀(guān)性的特征。
57、......形成以政府監管為核心、行業(yè)自律為紐帶、機構內控為肌醇、社會(huì )監督為補充的“四位一體”的監管格局。
58、公開(kāi)、公平、公正監管原則是證券市場(chǎng)活動(dòng)以及證券監管的基本原則。
59、中國證監會(huì )在調查操縱證券市場(chǎng)、內幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)中國證券會(huì )主要負責人批準，可以限制被調查事件當事人的證券買(mǎi)賣(mài)，但限制的期限不得超過(guò)15個(gè)交易日;案情復雜的，可以延長(cháng)15個(gè)交易日。
60、中國證監會(huì )工作人員依法履行職責，進(jìn)行調查或檢查是，不得少于2人。
61、中國證監會(huì )領(lǐng)導干部離職后3年內，一般工作人員離職后2年內，不得與原工作業(yè)務(wù)直接相關(guān)的機構任職。
62、2012年6月，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )正式成立。
63、基金管理人、基金托管人應當加入基金業(yè)協(xié)會(huì )，基金服務(wù)機構可以加入基金業(yè)咨委會(huì )。會(huì )員分為普通會(huì )員、聯(lián)席會(huì )員、特別會(huì )員。
64、擔任公開(kāi)募集基金的基金管理人的主體資格受到嚴格限制，只能由基金管理公司或者經(jīng)中國證監會(huì )按照規定核準的其他機構擔任。
65、設立管理公開(kāi)募集基金的基金管理公司：其注冊資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本;主要股東(股權比例最高且不低于25%)最近3年沒(méi)有違法記錄;非主要股東為法人或其他組織的，凈資產(chǎn)不得于5000萬(wàn)人民幣;取得基金從業(yè)資格的人員不少于15人。
66、基金托管人由依法設立的商業(yè)銀行或其他金融機構擔任。商業(yè)銀行擔任基金托管人的，由中國證監會(huì )會(huì )同中國銀監會(huì )核準;其他金融機構擔任基金托管人的，由中國證監會(huì )核準。
67、基金托管人與基金管理人不得為同一機構，不得相互出資或者持有股份。
68、我國對于非公開(kāi)募集基金的監管的重點(diǎn)集中在募集環(huán)節。
五基金職業(yè)道德
69、在歷史沿革上，道德具有繼承性。
70、誠實(shí)守信是基金職業(yè)道德的核心規范。
71、內幕信息的構成要素有三：一是來(lái)源可靠的信息;二是“重要”的信息;三是“非公開(kāi)”的信息。
72、專(zhuān)業(yè)審慎是調整基金從業(yè)人員與職業(yè)之間關(guān)系的道德規范。
客戶(hù)至上是調整基金從業(yè)人員與投資人之間關(guān)系的道德規范。
忠誠盡責是調整基金從業(yè)人員與其所在機構之間關(guān)系的職業(yè)道德規范。
73、基金職業(yè)道德教育，是提高基金從業(yè)人員職業(yè)道德素養的基本手段。
74、崗位教育主要通過(guò)在職培訓的方式來(lái)完成。
六投資管理基礎
75、財務(wù)報表包括資產(chǎn)負債表(第一會(huì )計報表，報告時(shí)點(diǎn)通常為會(huì )計季末、半年末或會(huì )計年末)、利潤表和現金流量表三大報表，另外還包括所有者權益變動(dòng)表。
76、資產(chǎn)負債表：資產(chǎn)=負債+所有者權益，所有者權益包括：股本、資本公積、盈余公積及未分配利潤。
77、利潤表：第一部分是營(yíng)業(yè)收入;第二部分是與營(yíng)業(yè)收入相關(guān)的生產(chǎn)性費用、銷(xiāo)售費用和其他費用;第三部分是利潤。
78、在評價(jià)企業(yè)的整體業(yè)績(jì)時(shí)，重點(diǎn)在于企業(yè)的凈利潤，即息稅前利潤(EBIT)減去利息費用和稅費。
79、現金流量表也叫賬務(wù)狀況變動(dòng)表，所表達的是在特定會(huì )計期間內，企業(yè)的現金(包括現金等價(jià)物)的增減變動(dòng)等情形。該表根據收付實(shí)現制(即實(shí)際現金流量和現金流出)為基礎編制。
80、現金流量表的基金結構分為三部分，即經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量(CFO)、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量(CFI)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量(CFF)。
凈現金流(NCF)=CFO+CFI+CFF
81、企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)主要包括現金及現金等價(jià)物、應收票據、應收賬款和存貨等幾項資產(chǎn)。
流動(dòng)負債主要包括短期借款、應付票據、應付賬款等。
常用的流動(dòng)性比率主要有流動(dòng)比率(=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負債)和速動(dòng)比率(=【流動(dòng)資產(chǎn)-存貨】/流動(dòng)負債)，速動(dòng)比率總是不會(huì )大于流動(dòng)比率的。
82、資產(chǎn)負債率=負債/資產(chǎn)，資產(chǎn)負債率是使用頻率最高的債務(wù)比率。
權益乘數=資產(chǎn)/所有者權益
負債權益比=負債/所有者權益
83、評價(jià)企業(yè)盈利能力的比率最重要的有三種：銷(xiāo)售利潤率(ROS)、資產(chǎn)收益率(ROA)、凈資產(chǎn)收益率(ROE)。
84、即期利率是金融市場(chǎng)中的基本利率。
85、經(jīng)常應用中位數來(lái)作為評價(jià)基金經(jīng)理業(yè)績(jì)的基準，因為中位數的評價(jià)結果往往更為合理和貼近實(shí)際。
七權益投資
86、最基本的資本結構是債權資本和權益資本的比例，通常用債務(wù)股權比率或資產(chǎn)負債率表示。
87、債權資本是通過(guò)借債方式籌集的資本，是一種借入資本。公司解散或破產(chǎn)清算時(shí)，公司的資產(chǎn)在不同證券持有者中的清償順序如下：債券持有者先于優(yōu)先股股東，優(yōu)先股股東先于普通股股東。
權益資本是通過(guò)發(fā)行股票或置換所有權籌集的資本。兩種最主要的權益證券是普通股和優(yōu)先股。
88、1958年，莫迪利亞尼和米勒提出關(guān)于資本結構與企業(yè)價(jià)值之間關(guān)系的著(zhù)名理論，即莫迪利亞尼-米勒定理，簡(jiǎn)稱(chēng)MM定理，也被稱(chēng)為資本結構無(wú)關(guān)原理。
89、收益性是股票最基本的特征，股票的收益主要包括股息和紅利、資本利得。
90、股票及其他有價(jià)證券的理論價(jià)格是根據現值理論而來(lái)的。
91、普通股是最主要的權益類(lèi)證券，普通股股東享有股東的基本權利，概括起來(lái)為收益權和表決權。
92、優(yōu)先股擁有股權和債權的雙重屬性。
93、存托憑證是指在一國證券市場(chǎng)上流通的代表外國公司有價(jià)證券的可轉讓?xiě){證。存托憑證一般代表外國公司股票。
94、存托憑證起源于20世紀20年代的美國證券市場(chǎng)，由JP摩根首創(chuàng )。
95、ADR是最主要的存托憑證。
96、有擔保的ADRs可分為四種類(lèi)型，分別是一級、二級、三級公募ADRs和144A規則下的私募ADRs。
97、可轉換債券的特征：含有轉股權的特殊債券、有雙重選擇權。
98、非系統性風(fēng)險主要包括財務(wù)風(fēng)險(違約風(fēng)險)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險和流動(dòng)性風(fēng)險。
99、股票回購的方式主要有三種：場(chǎng)外公開(kāi)市場(chǎng)回購、場(chǎng)外協(xié)議回購、要約回購。
100、采購經(jīng)理指數(PMI),當PMI大于50時(shí)，說(shuō)明經(jīng)濟在發(fā)展，當PMI小于50時(shí)，說(shuō)明經(jīng)濟在衰退。
【基金從業(yè)人員資格考試知識點(diǎn)100個(gè)】相關(guān)文章：
基金從業(yè)人員資格考試計劃09-11
2017年基金從業(yè)資格考試必備知識點(diǎn)匯總07-22
2017證券從業(yè)資格考試《投資基金》復習知識點(diǎn)09-09
2017證券從業(yè)資格考試金融市場(chǎng)基金知識點(diǎn)10-02
基金銷(xiāo)售從業(yè)資格考試大綱:基金銷(xiāo)售的規范05-29
2017基金從業(yè)資格考試《基金基礎》試題及答案10-13
2017基金從業(yè)資格考試《基金基礎》習題及答案04-21