項目部財務(wù)管理制度

　　為加強項目部的資金管理，嚴格財務(wù)開(kāi)支手續，規避風(fēng)險，控制成本，促使項目部財務(wù)管理工作制度化、程序化、規范化，公司會(huì )相關(guān)制度，下面是yjbys小編為您收集整理的項目部財務(wù)管理制度，感興趣的可以看看哦!

　　第一章 財務(wù)開(kāi)支管理

　　一、財務(wù)開(kāi)支計劃

　　項目部的財務(wù)開(kāi)支必須根據項目部的工程進(jìn)度合理制定實(shí)用的計劃，由項目部經(jīng)理及時(shí)組織施工員、財務(wù)、技術(shù)、預算、采購、辦公室等負責人制訂，并提交《項目部資金預算需求計劃表》報公司總經(jīng)理和財務(wù)總監批準備案。財務(wù)按以下順序進(jìn)行開(kāi)支。

　　1、計劃工程進(jìn)度用材料款。

　　2、計劃工程進(jìn)度用機械設備租賃費。

　　3、勞務(wù)施工隊的工資。

　　4、項目部管理人員的工資。

　　二、財務(wù)開(kāi)支管理

　　項目部的財務(wù)開(kāi)支在計劃內執行，由項目部經(jīng)理全權審批。財務(wù)人員完善財務(wù)手續。

　　1、材料款：按照項目部制訂的計劃，采購員憑項目部的《材料采購申請單》聯(lián)系商家，在向對方索要發(fā)票或收據、銀行帳號的同時(shí)通知公司財務(wù)人員辦理匯款或開(kāi)具支票。

　　2、機械設備租賃費：按照項目部制訂的計劃，由機械設備負責人填好支付單，辦理好項目部的簽字手續，向對方索要發(fā)票或收據后通知財務(wù)人員辦理匯款或開(kāi)具支票或現金支付。

　　3、勞務(wù)班組工資：依據項目部的《勞務(wù)用工合同》相關(guān)支付條款，勞務(wù)班組憑《部門(mén)勞務(wù)用工簽證單(結算聯(lián))》到辦公室核對，辦公室則依據《項目部勞務(wù)用工計劃表》和《部門(mén)勞務(wù)用工簽證單(結算聯(lián))》存根進(jìn)行核實(shí)，并為施工隊作好工資發(fā)放表。由辦公室、現場(chǎng)施工員或相關(guān)管理人員和財務(wù)到工地監督發(fā)放工資。

　　4、備用金：申領(lǐng)人必須填寫(xiě)《借支單》，由項目經(jīng)理簽字后到財務(wù)領(lǐng)款。備用金實(shí)行定額標準：辦公室主任為2000元，采購員為10000元，駕駛員為1000元。報銷(xiāo)時(shí)財務(wù)人員應督促做到借支一次，報銷(xiāo)一次，做到一次一清。

　　食堂管-理-員按照項目部的就餐人數每人每天15元的標準，每10天借支和報銷(xiāo)一次。

　　5、項目部管理人員的工資：每月底項目部辦公室將當月的員工考勤和績(jì)效考評報送公司總部，由總部統一造表，財務(wù)審核，總經(jīng)理簽字批復后統一發(fā)放。

　　三、財務(wù)印鑒、網(wǎng)銀u盾、空白支票的管理

　　財務(wù)印鑒必須要分開(kāi)保管。財務(wù)公章和空白票據由出納保管，私人印鑒由項目部經(jīng)理保管。

　　網(wǎng)銀u盾必須分開(kāi)保管。制單功能u盾由出納保管，審核功能u

　　盾由項目部會(huì )計保管，授權功能u盾由項目部經(jīng)理保管。

　　空白支票的管理：采購員辦理業(yè)務(wù)需使用空白支票的，先請示項目部經(jīng)理，由項目部經(jīng)理授權出納辦理。出納必須要對空白支票采取限額控制措施。采購員歸隊后24小時(shí)內必須到財務(wù)交驗回執。如果在外丟失支票，領(lǐng)用人必須立即報財務(wù)采取補救措施，向項目部作出書(shū)面說(shuō)明，并承擔由此造成的經(jīng)濟損失。

　　第二章 報銷(xiāo)制度

　　1、報銷(xiāo)的簽字：項目部所有的報銷(xiāo)單據最終由項目部經(jīng)理簽字，財務(wù)按照項目經(jīng)理的批示給予報銷(xiāo)。

　　2、報銷(xiāo)時(shí)間規定：所有發(fā)生的直接或間接費用開(kāi)支報銷(xiāo)時(shí)間為15天，超過(guò)一個(gè)月后的報銷(xiāo)單據財務(wù)不再受理。

　　3、貼發(fā)票：貼發(fā)票一律用《費用報銷(xiāo)單》，單據和發(fā)票按照從大到小，從下往上粘貼。

　　4、差旅費：項目部員工出差、公休假差旅費報銷(xiāo)一律執行公司相關(guān)制度。往來(lái)的車(chē)、船、住宿費用憑票據實(shí)報銷(xiāo)，在無(wú)特殊事由的情況下原則上不予報銷(xiāo)出租車(chē)票。

　　5、招待費：業(yè)務(wù)招待僅限于招待與本項目部有關(guān)的單位及個(gè)人。業(yè)務(wù)招待費的報銷(xiāo)權限僅限于項目部經(jīng)理、辦公室主任、施工員。一次性預計超過(guò)300元人民幣的業(yè)務(wù)招待必須提前向總經(jīng)理申請批準。

　　6、辦公費：辦公用品由項目部辦公室計劃并填寫(xiě)《材料采購申請單》經(jīng)項目經(jīng)理批準后統一購買(mǎi)。采購后必須填寫(xiě)《入庫單》辦理入

　　庫手續，以便財務(wù)人員定時(shí)盤(pán)庫。發(fā)放到員工手中的辦公用品必須填寫(xiě)《辦公用品領(lǐng)用登記表》，領(lǐng)用人簽字后辦公室備案。

　　7、燃油、維修費：項目部駕駛員發(fā)生的所有費用由辦公室核實(shí)后，報項目經(jīng)理簽字報銷(xiāo)。駕駛員的加油票由辦公室按照《車(chē)輛行車(chē)記錄表》記錄的里程公里數判斷是否超標。車(chē)輛維修、保養前應向項目經(jīng)理提交《車(chē)輛維修保養請示單》，維修、保養后憑修理廠(chǎng)打印的修理清單和發(fā)票附《車(chē)輛維修保養請示單》，據實(shí)報銷(xiāo)。

　　第三章 采購入庫及報銷(xiāo)流程

　　1、采購員憑各部門(mén)遞交的經(jīng)項目經(jīng)理簽字的《材料采購申請單》按要求及時(shí)采購。原則上不見(jiàn)單不采購。

　　2、采購時(shí)盡量做到貨比三家，遵循質(zhì)量第一、價(jià)格優(yōu)惠的原則。必要時(shí)可請專(zhuān)業(yè)人員一同前往把握質(zhì)量、技術(shù)關(guān)。

　　3、購回材料先交項目部庫房辦理入庫手續，必要情況下可讓質(zhì)檢員協(xié)同監督。在雙方或三方的對票清點(diǎn)后規類(lèi)存放，同時(shí)，庫管員必須按所采購材料的清單、發(fā)票或收據內容據實(shí)填寫(xiě)《入庫單》，并將《入庫單》的第三聯(lián)交與采購員。

　　4、采購員報銷(xiāo)費用時(shí)必須將所購批次的經(jīng)項目經(jīng)理簽字的《材料采購申請單》和《入庫單》第三聯(lián)一同與發(fā)票或收據粘貼，交項目經(jīng)理審核批準后到財務(wù)報賬。

　　5、報銷(xiāo)流程：

　　采購員粘貼票據→←財務(wù)預審→項目經(jīng)理審核簽字→財務(wù)復審付款

　　第四章 獎懲措施

　　為保障項目部財務(wù)工作順利、及時(shí)地完成，公司本著(zhù)獎罰分明的原則，特制訂本措施：

　　1、項目部所有人員報銷(xiāo)不及時(shí)，超過(guò)一個(gè)月不報銷(xiāo)的，財務(wù)不再給予報銷(xiāo)，費用自己承擔。

　　2、辦公室對電腦、打印機、復印機、空調、冰箱(柜)、辦公桌、床鋪等大件用品沒(méi)有登記，沒(méi)有落實(shí)到人頭，或者有登記遺漏的，每一項罰責任人50元人民幣。

　　3、辦公室對項目部的合同保管不規范，收集合同不全，合同沒(méi)有登記編號的，一項罰款50元人民幣。

　　3、辦公室對辦公用品管理不規范，盤(pán)庫清單數據不吻合，視情節給予50元-500元人民幣的罰款。

　　4、材料采購手續不完善，采購后點(diǎn)驗入庫不清楚、單據報銷(xiāo)不及時(shí)的一次罰款50元。

　　5、項目部出納員有下列事實(shí)之一的，一項罰款100元人民幣：

　　(1)不及時(shí)登記出納賬本，沒(méi)有做到日清月結的;

　　(3)單據保管不當，造成單據遺失的;

　　(2)經(jīng)盤(pán)點(diǎn)現金庫存，現金和銀行賬戶(hù)與賬面不符的;

　　若經(jīng)核實(shí)挪用公司資金，除了交回挪用資金外，視情節可追加至5000元人民幣的罰款。

　　(4)空白票據、銀行印鑒、網(wǎng)銀u盾保管不當的。

　　若給公司造成經(jīng)濟損失，除了及時(shí)彌補公司損失外，視情節可追加至5000元人民幣的罰款。

　　7、項目部會(huì )計有下列事實(shí)之一的，一項罰款200元人民幣。

　　(1)收到出納交來(lái)的單據，當月不登記會(huì )計賬的;

　　(2)不按時(shí)與出納核對資金賬的;

　　(3)不按時(shí)與公司相關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導核對業(yè)主往來(lái)賬目的;

　　(3)不按時(shí)與項目部施工員或相關(guān)人員核對勞務(wù)班組的工時(shí)賬目的;

　　(4)不按時(shí)與采購員和庫管員核對材料入庫、出庫及消耗報表的;

　　(5)不按時(shí)與采購員核對客戶(hù)的往來(lái)債務(wù)的;

　　(6)相關(guān)合同保管不規范，收集合同不完全，合同沒(méi)有登記編號的。

　　8、財務(wù)相關(guān)人員有下列突出表現之一的，視成績(jì)給予獎勵100元至10000元人民幣：

　　(1)主觀(guān)行為避免或減少因外在原因讓公司經(jīng)濟受到損失的;

　　(2)因他人工作不力造成公司經(jīng)濟損失而采取可行措施減少或追回經(jīng)濟損失的;

　　(3)工作中主動(dòng)協(xié)助他人解決項目部往來(lái)資金方面的難題的;

　　(4)完成本職工作并臨時(shí)兼任其他職位，成績(jì)優(yōu)秀的。

【項目部財務(wù)管理制度】相關(guān)文章：

工程項目部的財務(wù)管理10-27

淺談施工企業(yè)工程項目部的財務(wù)管理09-01

財務(wù)管理十項基本原則08-15

關(guān)于財務(wù)管理的十項基本原則08-10

財務(wù)分析管理制度07-25

財務(wù)管理制度08-28

財務(wù)管理制度設計07-27

賓館財務(wù)管理制度10-21

財務(wù)預算管理制度07-17

財務(wù)管理制度文化10-15