財務(wù)工作流程及制度
一、部門(mén)職能
1、 在財務(wù)總監的直接領(lǐng)導下，組織編制公司年度財務(wù)預算、監督檢查預算執行情況、分析產(chǎn)生差異的原因、提出改進(jìn)意見(jiàn)。
2、 編制資金計劃、合理調度和安排資金，提高資金使用效率。
3、 加強財務(wù)管理，控制成本費用，進(jìn)行稅收謀劃，增加企業(yè)效益。
4、 加強資產(chǎn)管理、確保公司資金及財產(chǎn)的安全、實(shí)現公司資產(chǎn)的保值增值。
5、 加強財務(wù)核算，及時(shí)、準確、完整地記賬、算賬、報賬。
6、 正確地反映企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。
7、 提供可靠的財務(wù)信息和經(jīng)濟信息，當好領(lǐng)導參謀。
二、崗位職責
(一) 財務(wù)經(jīng)理
1、 受財務(wù)總監直接領(lǐng)導，負責集團財務(wù)部日常管理工作，定期、不定期的進(jìn)行財務(wù)狀況分析工作。
2、 嚴格執行公司制訂的預算制度、財務(wù)管理制度、會(huì )計核算制度。
3、 負責研究、設計與改進(jìn)預算制度財務(wù)管理與會(huì )計制度。
4、 負責擬訂、檢討及修訂財務(wù)計劃，報主管領(lǐng)導審批。
5、 負責日常財務(wù)處理工作，負責資金進(jìn)出的安全。
6、 負責審核采購部門(mén)的《采購成本利潤申請表》,負責油品價(jià)格信息的收集工作。
7、 負責向決策層提供準確、可靠的財務(wù)信息。
8、 負責主持報表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。
9、 負責組織安排資產(chǎn)的清查及盤(pán)點(diǎn)等工作。
10、負責年度預算的匯編、控制以及草擬預算執行結果分析報告，負責財務(wù)決策工作。
11、指導和檢查集團及下屬公司的財務(wù)情況，綜合分析集團財務(wù)情況及經(jīng)營(yíng)成果，編寫(xiě)財務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)，進(jìn)行財務(wù)預測。
12、負責與銀行、稅務(wù)關(guān)系的協(xié)調。
13、負責對業(yè)務(wù)合作伙伴、客戶(hù)的資信調查。
14、負責對有關(guān)經(jīng)營(yíng)合同的財務(wù)審查工作。
15、 完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
三、經(jīng)理助理
1、在部門(mén)經(jīng)理的領(lǐng)導下，對部門(mén)經(jīng)理負責。
2、具體負責跟進(jìn)、指導、協(xié)調并監督部門(mén)日常業(yè)務(wù)的開(kāi)展與執行，確保各項工作正�；�、規范化。
3、協(xié)助部門(mén)經(jīng)理編制本部門(mén)工作計劃、資金使用計劃表。
4、按時(shí)審核費用審批單、記賬憑證。
5、審核每日上報的《資金余額表》并匯總、統計上報。
6、定期對財務(wù)軟件進(jìn)行維護管理，確保財務(wù)軟件穩定運行。
7、定期對財務(wù)數據進(jìn)行備份、保證財務(wù)數據安全。
8、 協(xié)調內部工作，對特殊情況及時(shí)向上級領(lǐng)導匯報。
9、 部門(mén)經(jīng)理不在時(shí)，根據領(lǐng)導的授權，執行部門(mén)經(jīng)理的職責。
10、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
四、業(yè)務(wù)核算會(huì )計
1、對財務(wù)經(jīng)理負責，負責日常財務(wù)核算工作。
2、認真執行財務(wù)管理、預算控制及會(huì )計核算制度。
3、負責收集、歸納、審核請款單、報銷(xiāo)單據等各種原始憑證，負責記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作;負責有關(guān)報表的編制及說(shuō)明。
4、負責經(jīng)濟活動(dòng)指標分析及為經(jīng)營(yíng)管理者提供財務(wù)信息。
6、 負責核對會(huì )計賬目，及時(shí)清理各項往來(lái)賬。
7、 負責按期填制《納稅申報表》，并向辦稅員提供其他稅務(wù)資料。
8、 負責定期與不定期盤(pán)點(diǎn)庫存現金和有關(guān)票據。
9、 負責參與財產(chǎn)的清查及盤(pán)點(diǎn)。
10、具體負責報表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。
11、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
五、工程核算會(huì )計
1、對財務(wù)經(jīng)理負責，具體對工程財務(wù)進(jìn)行核算。
2、負責收集、歸納、審核請款單、報銷(xiāo)單據等各種原始憑證，負責記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作;負責有關(guān)報表的編制及說(shuō)明。
3、負責審核對各施工單位付款情況，及發(fā)票的收回情況并審核發(fā)票的真偽。
4、負責對工程物料的日常收發(fā)及其成本核算，并負責指導倉庫管理員對物料的日常管理工作。
5、對有關(guān)工程資料進(jìn)行歸檔。
5、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
六、稽核會(huì )計
1、在財務(wù)經(jīng)理直接領(lǐng)導下，對財務(wù)經(jīng)理負責。
2、嚴格執行公司制訂的.財務(wù)管理制度、會(huì )計核算制度、預算制度。
3、負責及時(shí)準確編制各類(lèi)財務(wù)快報
4、負責公司各部門(mén)月份資金計劃的匯總、制表、及上報工作。
5、負責工業(yè)園收款的核對與監控，并負責定期和不定期盤(pán)點(diǎn)油庫出納的庫存現金和有關(guān)票據，及時(shí)核對賬務(wù)。負責審核出納員編制的銀行存款余額調節表。
6、負責報銷(xiāo)單據的復核工作。
7、負責財務(wù)及其他相關(guān)部門(mén)的統計資料檔案的建立和保管工作。
8、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
七、 辦稅員
1、對財務(wù)經(jīng)理負責，具體負責集團及控股公司稅務(wù)銜接工作。
2、負責及時(shí)向各主管會(huì )計通報稅務(wù)信息。
3、負責按時(shí)向各主管會(huì )計索取納稅申報表。
4、負責增值稅發(fā)票和其他發(fā)票的開(kāi)具、保管，并負責客戶(hù)領(lǐng)取增值稅發(fā)票的登記工作。
5、負責及時(shí)到稅務(wù)部門(mén)辦理報稅。
6、負責一般納稅人申報、認定及年審。
7、負責辦理退稅。
8、負責及時(shí)領(lǐng)用發(fā)票和按時(shí)繳銷(xiāo)發(fā)票。
9、協(xié)助財務(wù)總監、財務(wù)經(jīng)理與稅務(wù)、財政等部門(mén)的協(xié)調。
10、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
(七) 出納員
1、對財務(wù)經(jīng)理負責，具體負責出納工作。
2、認真執行銀行結算制度和現金管理制度。
3、認真審核付款憑證，嚴把發(fā)票關(guān)。
4、負責辦理開(kāi)證、押匯等國際業(yè)務(wù)及負責外匯核銷(xiāo)工作。
5、及時(shí)登記《銀行存款日記賬》和《現金日記賬》。
6、定期編制《銀行存款和現金日、周、月報表》。
7、定期與會(huì )計核對賬目，并盤(pán)點(diǎn)現金庫存。
8、 完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
第十一條 財務(wù)人員必須認真執行上述規定，若有違反，視其情節輕重，分別處以批評、罰款、降級、直至辭退處罰。造成經(jīng)濟損失的必須賠償。
第十二條 請款及報銷(xiāo)必須同時(shí)報送的其他資料：
1、 借款(轉賬)申請有關(guān)規定
(1)申請工程款項時(shí)，必須同時(shí)呈報以下資料報批：
A.《工程分期付款跟蹤表》原件。
B.《工程合同》，第一次付款時(shí)，必須呈報。
C.《轉賬支票領(lǐng)用審批表》。
D.《資金內部調撥通知書(shū)》，須要劃轉款項時(shí)由財務(wù)部立即填報。
F.發(fā)票。
(2)申請物料消耗品和辦公用品款項時(shí)，必須同時(shí)呈報以下資料報批：
A.《分期付款跟蹤表》原件，每次付款時(shí)，必須呈報合同，零星采購不必呈報。
B.《采購合同》，零星采購不必呈報。
C.《物料用品申購單》或《文件呈批表》，限用于零星采購必須填報。
D.《轉賬支票領(lǐng)用審批表》。
E.《資金內部調撥通知書(shū)》，須要劃轉款項時(shí)由財務(wù)部立即填報。
F. 發(fā)票。
(3)申請固定資產(chǎn)采購款項時(shí)，必須同時(shí)呈報以下資料報批：
A.《分期付款跟蹤表》，每次付款時(shí)，必須呈報合同。
B.《購銷(xiāo)合同》(特殊情況除外)。
C.《預算外固定資產(chǎn)申請表》，限用于預算外必填報。
D.《轉賬支票領(lǐng)用審批表》。
E.《資金內部調撥通知書(shū)》，須要劃轉時(shí)由財務(wù)部立即填報。
F. 發(fā)票。
(4)申請其他款項時(shí)，同時(shí)呈報以下資料報批：
A.總裁(或授權人)批復的文件。
B.《轉賬支票領(lǐng)用審批表》。
C.《資金內部調撥通知書(shū)》，須要劃轉時(shí)由財務(wù)部立即填報。
(5)申請現金借款時(shí)，同時(shí)呈報以下資料報批：
A.總裁(或授權人)批復的文件。
B.《物料用品申購單》，限用于零星的、金額較小的采購必填報。
C.《現金借款單》。
(6)銷(xiāo)借款(支票)或現金報銷(xiāo)時(shí)，同時(shí)附送以下資料報批：
A.《銷(xiāo)借款(或支票)審批表》。
B.《出差申請表》此表原則上應是先報批，屬于附送資料。
C.《特殊交通工具申請表》此表原則上應是先報批，屬于附送資料。
D.《招待費用申請表》此表原則上應是先報批，屬于附送資料。
E.《現金借款單》或《轉賬支票領(lǐng)用審批表》復印件。
【財務(wù)工作流程及制度】相關(guān)文章：
財務(wù)管理制度及流程10-19
ktv財務(wù)管理制度及流程10-18
財務(wù)管理制度及業(yè)務(wù)操作流程10-19
財務(wù)管理制度及流程圖10-19
財務(wù)管理制度及業(yè)務(wù)流程「范本」10-19
小企業(yè)財務(wù)管理制度及流程10-17
財務(wù)管理制度流程11-08
企業(yè)財務(wù)分析管理制度流程08-17