關(guān)于住房公積金風(fēng)險成因及對策分析
摘要：本文在闡述我國住房公積金的主要風(fēng)險類(lèi)型及其成因的基礎上，在建立有效監督系統、發(fā)展住宅儲蓄信貸與融資機制、提高公積金運行質(zhì)量、加強個(gè)人住房貸款信用風(fēng)險管理等方面對防范住房公積金風(fēng)險進(jìn)行了思索。
關(guān)鍵詞：公積金 風(fēng)險 對策
國家歷來(lái)十分重視住房公積金的安全問(wèn)題。從住房公積金制度建立初期，就把加強住房公積金管理、防范資金風(fēng)險，作為住房公積金制度建設的重中之重。但住房公積金作為一種“強制儲蓄、低存低貸封閉運作”的政策性住房?jì)�，在�?shí)際運作過(guò)程中，其風(fēng)險總是無(wú)處不在。
一、住房公積金存在的主要風(fēng)險及其成因
1.住房公積金管理中心的責任風(fēng)險
現行的住房公積金管理，實(shí)行的是“管理委員會(huì )決策、管理中心運作、銀行專(zhuān)戶(hù)存儲、財政監督”原則�！蹲》抗e金管理條例》規定，住房公積金貸款風(fēng)險，由住房公積金管理中心承擔，央行的《貸款通則》也明確表明，銀行作為受托人只收取手續費，不承擔住房公積金貸款風(fēng)險。但作為住房公積金主要經(jīng)營(yíng)載體的管理中心，是一個(gè)直屬于市級政府的獨立的事業(yè)單位，其管理費用由本級財政從該中心上交的住房公積金增值收益中按標準撥付。
2.住房公積金低存低貸的政策風(fēng)險
目前，住房公積金實(shí)行的低存低貸利率政策。低存是指住房公積金的存款利率低于市場(chǎng)存款利率水平;低貸是指住房公積金的貸款利率也低于同期市場(chǎng)貸款利率水平，其風(fēng)險表現在利率長(cháng)期偏離市場(chǎng)利率將會(huì )引起不良的后果。對于職工來(lái)說(shuō)，若是不購房，這樣一筆資金就會(huì )長(cháng)期的、低息的存放在銀行里，不能使用。住房公積金籌集雖一直在不斷地增加，但從住房公積金的使用來(lái)看，住房公積金的存量大，真正享受貸款的只能是少數人。住房個(gè)人貸款使用人獲得的住房公積金貸款利率和市場(chǎng)利率之差所帶來(lái)的收益只能是未使用人的利差損失。因此，利益從未使用人流向使用人，使得住房公積金在參加者中間產(chǎn)生了利益轉移的再分配，這與住房公積金互助性的特點(diǎn)相違背。
3.個(gè)人住房公積金貸款的信用風(fēng)險
《住房公積金管理條例》規定，住房公積金貸款風(fēng)險，由住房公積金管理中心承擔。個(gè)人住房公積金貸款風(fēng)險主要包括信用風(fēng)險、違約風(fēng)險、抵押風(fēng)險等，其中信用風(fēng)險是最主要的風(fēng)險。信用風(fēng)險表現為借款人或保證人主觀(guān)上不承擔應盡義務(wù)以及客觀(guān)上難以承擔應盡義務(wù)。
二、住房公積金風(fēng)險防范對策
1.加強管理，建立有效的監督系統
必須在住房公積金立法的基礎上，加強住房公積金管理，建立有效的監督系統。一是要建立起全國性住房公積金監管體系，按照《住房公積金管理條例》規定，各級政府具有對當地住房公積金管理的行政領(lǐng)導及住房公積金風(fēng)險防范的責任。二是財政部門(mén)應當真正負起監督職責，對住房公積金的收益進(jìn)行核實(shí)，統一上繳財政部門(mén)，由財政部門(mén)會(huì )同有關(guān)部門(mén)核定住房公積金管理中心的費用標準，由財政部門(mén)統一撥付、監督使用。三是提高社會(huì )監管的透明度，定時(shí)定期公布公積金的繳存情況，貸款情況，使用情況等，讓廣大的公積金繳存職工對自己的安居錢(qián)做到心中有數，并加強審計部門(mén)對住房公積金管理系統的外部審計，明確監督權限及頻率，做到定期監督，隨時(shí)化解公積金管理機構風(fēng)險。
2.積極發(fā)展住宅儲蓄信貸與融資機制
借鑒以西歐國家為代表的住房合同儲蓄模式，選擇或創(chuàng )新一批適應經(jīng)濟發(fā)展狀況的多層次的.不動(dòng)產(chǎn)儲蓄商品，以適應不同儲戶(hù)的需要，積極發(fā)展住房?jì)π�，吸收社�?huì )閑散資金。為了形成穩定的住房信貸資金來(lái)源，在住宅儲蓄信貸融資運行機制上，可采取“高存高貸”和“高存低貸”相結合的模式。在對中低收入家庭購買(mǎi)經(jīng)濟適用房時(shí)，提供低利率和可承受的抵押貸款，在由政府采取財政貼息辦法給與政府認定的有資格以抵押貸款形式購買(mǎi)經(jīng)濟實(shí)用房的中低收入家庭2—3個(gè)百分點(diǎn)的固定差額利率補貼。這種融資機制既保障了住房資金以市場(chǎng)法則運作，又促進(jìn)了住房金融良性循環(huán)，符合市場(chǎng)效率原則，同時(shí)政府給與優(yōu)惠利率補貼讓中低收入家庭通過(guò)抵押貸款賣(mài)得起住房，符合公平、福利原則。
3.提高公積金運行質(zhì)量
為提高住房公積金運行質(zhì)量，可采取以下措施：①整頓公積金管理中心，理順公積金管理中心與銀行間關(guān)系�？芍鸩綄⑵浒l(fā)展成為住宅儲蓄銀行或住宅合作社，建立起繳交者與管理中心的資金信托關(guān)系。②通過(guò)相關(guān)的法律、法規使公積金的運作有法可依，通過(guò)管理制度的法制化和操作的規范化，實(shí)現住房公積金的安全性和專(zhuān)款專(zhuān)用的要求，來(lái)確保住房公積金不流失，所有人的權益不被損害。管理中心應定期向公眾公布財務(wù)報表，建立完善監督體系，增加運作透明度。③住房公積金的結算、管理手段要進(jìn)一步現代化，信息聯(lián)網(wǎng)、個(gè)人查詢(xún)以機電算化要全面實(shí)施。
4.加強個(gè)人住房貸款信用風(fēng)險管理
目前，我國消費者個(gè)人信用資料很不完備，專(zhuān)門(mén)的信用調查機構還尚未建立起來(lái)，而且沒(méi)有一套科學(xué)的評估體系，個(gè)別單位的信用評估權威差，手續復雜，信用風(fēng)險就相對顯得較大。因此，公積金管理機構可采取以下措施防范風(fēng)險：首先建立個(gè)人信用制度，為個(gè)人住房貸款評審提供詳盡的資信依據。其次，建立個(gè)人住房貸款審核責任制度。在委托模式下，這一責任制度應包括受托銀行的貸款評審與住房公積金管理中心審核兩個(gè)環(huán)節。再次，建立個(gè)人住房貸款風(fēng)險預警系統。這一系統包括借款人就業(yè)與家庭收入變動(dòng)信息反饋、還本付息監控、貸款逾期級數等子系統，這是消除個(gè)人住房貸款風(fēng)險的最后一道防火墻。
三、小結
住房公積金制度作為我國城鎮住房制度改革的重要內容之一，長(cháng)期以來(lái)增加了住房的有效需求，為加快住房建設奠定了經(jīng)濟基礎。在現有住房公積金制度體制下，我們必須建立起一整套行之有效的風(fēng)險防范體系，扎實(shí)做好公積金貸款的風(fēng)險管理工作，使住房公積金安全營(yíng)運，廣大繳交住房公積金職工切身利益得到體現。
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