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中級統計師統計實(shí)務(wù)知識總結：金融統計
導語(yǔ)：金融活動(dòng)是指與貨幣、貨幣流通、信用等直接相關(guān)的經(jīng)濟活動(dòng)。在實(shí)際考試中，相關(guān)的統計師考試內容是什么那你知道嗎?跟著(zhù)百分網(wǎng)小編一起來(lái)看看吧。
一、 金融活動(dòng)與金融統計
在市場(chǎng)經(jīng)濟的條件下，金融活動(dòng)的主要功能是通過(guò)各種間接和直接的融資形式實(shí)現貨幣資金在國民經(jīng)濟各部門(mén)、各單位之間的分配。
金融活動(dòng)與財政分配不同：金融活動(dòng)是按照市場(chǎng)規則在交換的形式下發(fā)生的，財政分配具有強制性和無(wú)償性。
了解金融活動(dòng)過(guò)程，需要注意這樣幾個(gè)要點(diǎn)。
第一， 金融活動(dòng)是圍繞不同金融工具發(fā)生的，包括現金、存款和貸款、債券、股票、保險等，由此形成現金的發(fā)放和回籠、存款的存入和兌取、貸款的發(fā)放和回收、債券的發(fā)行與兌付、股票的發(fā)行與買(mǎi)賣(mài)、保險交費和保險賠付，等等。
第二， 金融機構在金融活動(dòng)中具有重要的中介作用。從發(fā)生方式看，金融活動(dòng)包括直接金融與間接金融兩個(gè)類(lèi)別。
直接金融是在資金供應者與需求者之間實(shí)現資金流動(dòng)的金融活動(dòng)。比如股票和債券的發(fā)行與買(mǎi)賣(mài)。
間接金融是以金融機構為中心而實(shí)現的金融活動(dòng)。，它一頭連接資金供應者，一頭連接資金需求者，為資金的流動(dòng)提供了橋梁。最重要的金融機構是銀行，包括中央銀行(我國稱(chēng)為人民銀行)、各種商業(yè)銀行，圍繞銀行發(fā)生的金融活動(dòng)被稱(chēng)為信貸活動(dòng)，其次還有保險公司、投資公司、租賃公司。比如存款貸款、保險活動(dòng)等
第三， 圍繞金融活動(dòng)的發(fā)生形成了金融市場(chǎng)。根據金融活動(dòng)的領(lǐng)域，金融市場(chǎng)可以區分為債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、保險市場(chǎng)等。
金融統計的任務(wù)就是要設置相應的統計指標描述一時(shí)期的金融活動(dòng)。以不同類(lèi)型金融活動(dòng)為對象，著(zhù)眼于金融活動(dòng)的不同側面，金融統計包括以下方面：銀行信貸統計，貨幣供應與市場(chǎng)流通統計，金融市場(chǎng)統計。
二、 銀行信貸統計
銀行信貸是銀行的主要業(yè)務(wù)，一方面它憑借信用以存款和債券等方式吸收來(lái)自各經(jīng)濟單位的閑置資金，形成銀行信貸資金的來(lái)源;另一方面則要將資金貸放給具有資金需求的各經(jīng)濟單位，由此體現了信貸資金的運用。在特定時(shí)期來(lái)看，信貸資金來(lái)源與運用應該保持平衡。銀行信貸統計的主要任務(wù)就是要以整個(gè)銀行體系(包括中央銀行、專(zhuān)業(yè)銀行和其他銀行)為主體，反映籌集和運用信貸資金的規模和構成，分析信貸資金收支的平衡狀況。
銀行信貸資金來(lái)源于以下方面：
第一， 各項存款，是企業(yè)、居民個(gè)人、機關(guān)團體以及政府財政存入銀行的資金;
第二， 銀行發(fā)行的金融債券，是銀行通過(guò)發(fā)行債券而籌集的資金;
第三， 銀行自有資金，主要指財政對銀行撥付的信貸基金、歷年銀行自己留用的利潤和當年收益;
第四， 由中央銀行發(fā)行的貨幣，也就是由居民和各單位持有的處于流通中的貨幣;
第五， 對國際金融機構的負債，是銀行從國外金融機構如國際貨幣基金組織借入的資金。
上述各項資金來(lái)源數額的總和就是銀行信貸資金來(lái)源總量，這是一個(gè)時(shí)點(diǎn)總量指標，或者說(shuō)是一個(gè)資金余額指標，表明在特定時(shí)點(diǎn)上(比如某年年末)銀行所擁有的、可以使用的資金總量。
進(jìn)一步看，銀行信貸資金的最主要來(lái)源是各項存款，具體包括企業(yè)存款、財政存款、機關(guān)團體存款、城鄉居民儲蓄存款、農村各種存款和匯兌在途資金等。因此，在統計銀行信貸資金總量時(shí)，常常要就存款總量及其變化情況加以統計，常用的統計指標主要有：存款余額、存款余額變動(dòng)額、存款收支發(fā)生額，在此基礎上可以計算存款余額指標。
銀行信貸資金的運用去向有以下幾個(gè)方面：
第一， 各項貸款，是銀行發(fā)給國內外經(jīng)濟單位和個(gè)人的資金款項，包括流動(dòng)資金貸款、基本建設貸款以及個(gè)人消費性貸款等，可能是短期的，也可能是中長(cháng)期的;
第二， 有價(jià)證券及投資，是銀行購買(mǎi)各種債券、股票以及投資于各種產(chǎn)權而占用的資金款項;
第三， 黃金占款和外匯占款，是中央銀行作為國庫儲備的黃金和外匯所占用的資金;
第四， 在國際金融機構的資產(chǎn)，主要指中央銀行在國際貨幣基金組織的存款以及所保有的特別提款權;
第五， 財政借款，又稱(chēng)對財政部貸款，是銀行對政府財政提供的資金款項，包括財政部正常借款、財政對銀行透支和銀行認購的財政公債等。
上述各種資金運用項目數額的合計總額代表了銀行信貸資金運用總量。和信貸資金來(lái)源總量一樣，信貸資金運用總量也是一個(gè)時(shí)點(diǎn)總量指標，表現為特定時(shí)點(diǎn)上的余額，反映銀行信貸資金的運用規模。
在實(shí)際情況中，各項貸款是銀行信貸資金最主要的運用去向。因此有必要對銀行貸款總量加以重點(diǎn)統計，常用的指標包括貸款發(fā)放余額、貸款累計發(fā)放額、貸款平均余額、貸款累計回收額等。
銀行信貸資金來(lái)源和資金運用去向相比較，結果可以反映銀行信貸資金平衡狀況，即信貸資金來(lái)源和運用之間的平衡，基本統計方法和工具是編制一時(shí)期期末的銀行信貸資金來(lái)源與運用平衡表。表中，資金來(lái)源和資金運用各項目被分別左右順序列示，根據賬面記錄的平衡關(guān)系，信貸資金來(lái)源總量等于資金運用總量。進(jìn)一步要通過(guò)“流通中的貨幣”的變化反映信貸資金來(lái)源與運用的平衡。
將信貸資金來(lái)源與運用所形成的差額稱(chēng)為信貸收支差額。如果當期有貨幣凈投放，意味著(zhù)當期信貸資金收入小于支出，表現為付差(或稱(chēng)貸差)，其差額是由貨幣投放來(lái)彌補的;如果當期有貨幣凈回籠，意味著(zhù)信貸資金收入大于支出，表現為收差(或稱(chēng)借差)，其差額通過(guò)回籠貨幣而達到消解。由此可以看出，銀行信貸資金平衡實(shí)質(zhì)上就是貨幣流通量的供求平衡問(wèn)題，即實(shí)際供應的貨幣流通量與國民經(jīng)濟生產(chǎn)流通所需要的貨幣量是否相適應。貨幣流通量過(guò)式或者過(guò)少，都信貸資金不平衡的表現。
三、 貨幣供應和貨幣流通統計
幾乎所有的金融活動(dòng)都與貨幣有關(guān)。貨幣統計一般關(guān)注兩個(gè)問(wèn)題：貨幣供應狀況，貨幣流通狀況。
貨幣供應，是指一個(gè)國家在一定時(shí)點(diǎn)上所擁有的貨幣總量。貨幣不僅僅表現為現金通貨，貨幣供應總量統計也不只是現金總量統計。按照不同的統計范圍和不同的統計口徑，可以將貨幣供應分為以下四個(gè)層次加以統計。
1. M0——通貨凈額或現金，是指流通中以現金形式存在的貨幣。它最具流動(dòng)性，最為活躍，可以隨時(shí)作為流通手段和支付手段投入流通過(guò)程。M0是貨幣供應量的第一層次，是貨幣供應量的基礎指標。
2. M1——M0+居民及企事業(yè)單位的活期存款，被稱(chēng)為狹義貨幣供應量(簡(jiǎn)稱(chēng)貨幣)，是貨幣供應量統計的第二層次�；钇诖婵铍m然不是現實(shí)的流通手段和支付手段，但可以隨時(shí)從銀行中提取出來(lái)轉化為現實(shí)的流通貨幣，因此，M1的流通性和靈活程度也較高。
3. M2——M1+準貨幣，在準貨幣中包括居民、企事業(yè)及財政的各種儲蓄、定期存款以及其他存款(如證券公司客戶(hù)保證金)。M2是較廣義的貨幣供應量，處于貨幣供應量的第三層次。由于其中所包括的定期存款常常具有長(cháng)期性，一般不太可能隨時(shí)提取，因此，M2的流通性和靈活程度較差。
4. M3——M2+各類(lèi)銀行機構在銀行金融機構的各種存款的總和，是廣義的貨幣供應量，我國目前尚未在M3這一層次計量貨幣供應量。
現金流通
我國的貨幣流通主要有兩種形式 非現金流通即轉帳結算
統計考察貨幣流通最主要的指標 貨幣流通量
貨幣流通速度
目前我國貨幣流通量統計實(shí)際就是針對流通中的現金量，即M0進(jìn)行統計，通常又稱(chēng)之為市場(chǎng)貨幣供應量。這是一個(gè)時(shí)點(diǎn)指標，工作中往往計算報告期末的貨幣流通總量。該指標的數值可以直接從中國人民銀行總行的綜合信貸計劃執行表“流通中的貨幣”項目獲得。計算公式為：
期末市場(chǎng)貨幣流通量=期初市場(chǎng)貨幣流通量+本期現金投放總額-本期現金回籠總額
式中，現金投入與回籠分別指銀行將現金從業(yè)務(wù)庫投放到市場(chǎng)上和現金從市場(chǎng)回到銀行業(yè)務(wù)庫的數量。
現金歸行次數=當期銀行現金收入合計額/期內貨幣平均流通量
現金歸行天數=當期貨幣平均流通量×當期日歷天數/當期銀行現金收入總額
流通中的貨幣需求量不僅取決于貨幣的實(shí)際數量，而且還取決于貨幣的流通速度。就同樣數量的貨幣而言，流通速度快就意味著(zhù)貨幣實(shí)際需求量較小;反之則表明實(shí)際需求量較大。
四、 金融市場(chǎng)統計
金融市場(chǎng)是進(jìn)行貨幣資金借貸和金融工具、金融服務(wù)買(mǎi)賣(mài)的場(chǎng)所，其主要功能是通過(guò)各種金融工具的使用，將儲蓄與投資活動(dòng)聯(lián)系在一起，由此實(shí)現社會(huì )資源的優(yōu)化配置。結合現實(shí)應用來(lái)看，金融市場(chǎng)主要包括信貸市場(chǎng)、證券市場(chǎng)、票據市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)、信托市場(chǎng)、保險市場(chǎng)、同業(yè)拆借市場(chǎng)、存單市場(chǎng)等。
金融市場(chǎng)統計的范圍較廣，一切資金融通和金融工具的買(mǎi)賣(mài)活動(dòng)均可以包括在金融市場(chǎng)統計之內。通常比較關(guān)注的統計內容包括利率統計、股票債券統計和匯率統計。
(一) 利率統計
在金融市場(chǎng)上，只要發(fā)生資金借貸活動(dòng)，使用資金者都需要支付利息。利率就是利息和本金之間的比率，代表每使用單位資金所應支付的報酬。
利率統計是金融市場(chǎng)統計的主要內容之一。由于金融市場(chǎng)可以分為各種性質(zhì)不同、作用以及交易對象不同的市場(chǎng)類(lèi)型，因此，金融市場(chǎng)上就會(huì )形成不同的利率。利率按其內容可以分為政府債券利率、商業(yè)票據利率等;按照借貸關(guān)系，可以分為存款利率、貸款利率等;按期限長(cháng)短，可以分為年利率、月利率等。
(二) 債券股票統計
證券市場(chǎng)是金融市場(chǎng)的一個(gè)重要組成部分。在證券市場(chǎng)上，可以通過(guò)發(fā)行債券、股票等各種證券形式吸收國內外長(cháng)期資金，提供政府和企業(yè)所需要的財政資金和長(cháng)期資金，此外，還可進(jìn)行各種債券、股票交易。這些都構成了債券股票統計的內容，具體包括債券、股票的發(fā)行價(jià)格，債券的交易價(jià)格，股票市價(jià)，股票成交量，股票價(jià)格指數等。
(三) 匯率統計
外匯市場(chǎng)是經(jīng)營(yíng)外匯買(mǎi)賣(mài)的場(chǎng)所，外匯市場(chǎng)統計以貨幣匯率統計為主要內容。貨幣匯率是指各國貨幣之間的兌換比率，從銀行買(mǎi)賣(mài)角度它可以分為買(mǎi)入匯率、賣(mài)出匯率、中間匯率和現鈔匯率;按匯總方式，可以分為電匯匯率、信匯匯率和票匯匯率;按外匯交易的期限，可以分類(lèi)即期匯率和遠期匯率;按匯率管制的程度，可以分為官方匯率和市場(chǎng)匯率;按匯價(jià)變動(dòng)情況，可以分為固定匯率、浮動(dòng)匯率、聯(lián)合浮動(dòng)匯率和中心匯率;按買(mǎi)賣(mài)對象，可以分為同業(yè)匯率和商業(yè)匯率。
匯率統計主要包括三類(lèi)指標，即年平均匯率、時(shí)點(diǎn)平均匯率和匯率指數。這些指標可以從不同角度反映了匯率水平和變動(dòng)情況。
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