員工管理規章制度細則3篇

　　現如今，各種制度頻頻出現，制度是要求成員共同遵守的規章或準則。一般制度是怎么制定的呢？以下是小編收集整理的員工管理規章制度細則，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

員工管理規章制度細則1

　　第一章 總則

　　第一條 為了規范公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）的財務(wù)行為，加強財務(wù)管理和經(jīng)濟核算，根據國家財政部頒發(fā)的《企業(yè)財務(wù)通則》和《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》，結合公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，修訂本制度。

　　第二條 公司一切財務(wù)、會(huì )計活動(dòng)均應符合《會(huì )計法》的要求，符合《企業(yè)財務(wù)通則》和《企業(yè)會(huì )計準則》的要求，具體會(huì )計核算制度遵照《股份有限公司會(huì )計制度》執行。

　　第三條 本制度適用于公司本部及非獨立核算的二級單位的財務(wù)管理工作，同時(shí)也是控股、參股子公司財務(wù)管理工作的參考依據。各子公司為獨立核算的法人單位，應根據相關(guān)法規和制度，參照本制度自行制訂具體的財務(wù)管理制度。對于本制度中已作出的對子公司的管理辦法，各子公司應嚴格遵照執行。

　　第二章 資金管理

　　第四條 公司資金管理的原則是：合理使用，減少占壓，降低風(fēng)險，加速周轉，提高效益。

　　第五條 公司的財務(wù)實(shí)行預算管理。預算管理就是對有關(guān)財務(wù)計劃的制訂、審批、實(shí)施、檢查和分析進(jìn)行全面的管理，從而使財務(wù)管理工作有序、穩定地進(jìn)行。

　　第六條 為保證庫存的現金安全合理，公司各部應按規定限額提取備用金。支取現金先填寫(xiě)借款單，并注明用途、金額、期限等，按規定批準方可支取。預支現金一般不超過(guò)2000元，超過(guò)支票結算起點(diǎn)的付款應通過(guò)轉帳支票結算。任何人不得從營(yíng)業(yè)收入中坐支現金。庫存現金必須日清月結，不準白條抵現。

　　第七條 支票的領(lǐng)取及管理

　　1、支票領(lǐng)�。�

　�。�1）凡領(lǐng)取支票，先填制支票申領(lǐng)單，寫(xiě)明用途、金額、使用人等項，經(jīng)由有權審批人批準方可領(lǐng)取。

　�。�2）簽發(fā)支票的金額超過(guò)10000元，在填寫(xiě)申領(lǐng)單時(shí)，須提交符合審批程序的用款報告及附件（合同、采購單、計劃書(shū)等）。

　�。�3）領(lǐng)取人應辦理登記手續，于使用后三日內報帳。

　�。�4）未及時(shí)報帳者財務(wù)人員及時(shí)督促，并有權不予簽發(fā)新支票。

　�。�5）持票人應對支票妥善保管，如丟失將由個(gè)人承擔經(jīng)濟責任。

　　2、支票管理：

　�。�1）所簽發(fā)支票應填寫(xiě)日期、金額（限額）、用途，不準簽發(fā)空白支票。

　�。�2）準確掌握帳戶(hù)余額，不準發(fā)生空頭、透支。

　�。�3）出納人員應每日編制庫存現金與銀行存款變動(dòng)表。

　�。�4）出納人員應于月末填制“銀行帳戶(hù)余額表”，送交財務(wù)經(jīng)理批準后呈報總會(huì )計師。

　�。�5）按時(shí)于月末填制“銀行余額調節表”交財務(wù)經(jīng)理審核，對未達帳項要認真查對，及時(shí)入帳。

　�。�6）支票和公司印鑒分人妥善保管。

　　第八條 預付貨款和定金，必須根據合同辦理，經(jīng)由審批權限的領(lǐng)導批準,方可執行。

　　第九條 按照合同約定的條件支付購貨款或工程進(jìn)度款,經(jīng)由審批權限的領(lǐng)導批準,方可執行。

　　第十條 對外投資等資本性開(kāi)支的審批、使用、實(shí)施順序

　　1、對外投資的撥付，由規劃部根據項目可行性報告實(shí)施步驟提出股本金使用申請，分管副總經(jīng)理和總會(huì )計師會(huì )簽，由總經(jīng)理批準后支付。

　　2、固定資產(chǎn)更新、添置、報廢，由使用部門(mén)或者管理部門(mén)提出，規劃部和財務(wù)部審核，分管副總經(jīng)理、總會(huì )計師會(huì )簽，總經(jīng)理批準后實(shí)施。

　　3、新籌建單位的前期開(kāi)辦費如在公司核算，由總經(jīng)理授權給新設單位負責人后，各項費用由被授權單位負責人審核簽單，財務(wù)部門(mén)在核定的限額內支付，并進(jìn)行單獨記帳、結算。

　　第十一條 對外收、付款的規定

　　1、對外付款必須要填制對外付款審批單，由項目經(jīng)辦人具體辦理。

　　2、有合同（或協(xié)議）的付款，在第一次付款時(shí)應附上所簽訂的合同（或協(xié)議）。實(shí)行分次付款的，在未結帳前的付款，應由收款方開(kāi)具收據。

　　3、收款方必須提供符合公司規定的發(fā)票或收據。

　　4、廣告宣傳由代理商墊支的，必須要由代理商提供付款憑證。

　　5、特殊情況先付款，收款方再提供發(fā)票或收據的，由經(jīng)辦人向財務(wù)辦理暫支手續,并負責將發(fā)票或收據在規定時(shí)間內交回財務(wù)。

　　6、對外付款有合同的，必須要按照約定的帳號辦理；付款、收款要求改變帳號的，必須要由收、付款方提供蓋有公章的證明，沒(méi)有合同或合同沒(méi)有約定帳號的，由收款方提供后辦理。

　　第十二條 公司與非獨立二級核算單位往來(lái)結算款項，按實(shí)際發(fā)生的債權，債務(wù)金額入帳，并以往來(lái)單位、部門(mén)、個(gè)人為對象分別設置的明細帳，及時(shí)登記帳薄，準確無(wú)誤地反映其形成，回收及增減變化。

　　第三章 應收款項的管理

　　第十三條 應收帳款的管理規定如下：

　　1、應收款的發(fā)生：各子公司及非獨立核算的二級單位（以下簡(jiǎn)稱(chēng)各單位）在決定提供信用于客戶(hù)之前，應對該客戶(hù)的資信情況進(jìn)行詳細調查，并按相應的權限批準信用額度，最終由分管副總經(jīng)理決定是否對客戶(hù)提供商業(yè)信用。

　　2、所有應收營(yíng)業(yè)帳項均按帳齡基準記存。各單位財務(wù)經(jīng)理必須經(jīng)常核查所有應收營(yíng)業(yè)帳項（至少每月一次），確定每項帳款的可收性，并每半年編制帳齡帳目分析，交公司財務(wù)部審核。此分析將作為設立壞帳準備及壞帳確認的基準。

　　3、各單位應根據經(jīng)驗確定其本年度每月壞帳應計項目。該應計項目將作為壞帳準備，并每半年進(jìn)行調整，以反映目前狀況。該項準備由股份公司財務(wù)部每年審核一次，以確定是否恰當。

　　4、各單位銷(xiāo)售部門(mén)應經(jīng)常與信用客戶(hù)保持聯(lián)系，按期進(jìn)行帳款的催收，財務(wù)部門(mén)予以監督。

　　5、所有被視為無(wú)法收回的應收帳款將根據實(shí)際金額計入壞帳損失。壞帳確認還應考慮以下條件：

　�。�1）債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍然不能收回的應收款項。

　�。�2）債務(wù)人逾期末履行償債義務(wù)超過(guò)三年仍不能收回，且具有明顯特征表明不能收回的應收款項。

　　涉及壞帳核銷(xiāo)，各單位應將核銷(xiāo)情況書(shū)面上報公司財務(wù)部，根據公司管理權限經(jīng)審批后方可核銷(xiāo)。

　　第四章 存貨管理

　　第十四條 存貨是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中為銷(xiāo)售或者耗用而儲備的物資，包括原材料、包裝物、低值易耗品、庫存商品、委托加工物資、委托代銷(xiāo)商品、受托代銷(xiāo)商品等。

　　第十五條 存貨入庫時(shí)，應填制入庫單，出庫時(shí)應填制出庫單，其存貨數量及金額要與財務(wù)核算相符。

　　第十六條 低值易耗品

　　1、根據公司的情況，特規定20xx以下、50元以上，使用年限較短，不作為固定資產(chǎn)核算的各種用具、物品以及在經(jīng)營(yíng)中使用的包裝物、周轉容器等，為低值易耗品。

　　2、低值易耗品在購買(mǎi)之前應按規定申購，經(jīng)有關(guān)部門(mén)審核，領(lǐng)導批準，方能選購。

　　3、為了加強對在用低值易耗品的管理，各單位應按使用單位和部門(mén)設置低值易耗品登記簿。

　　4、使用部門(mén)向倉庫領(lǐng)用低值易耗品，應填制一式三份的領(lǐng)用憑證，一份留存倉庫，作為登記“庫存低值易耗品卡片”的依據；一份交給使用部門(mén)作為實(shí)物管理的依據；一份交給會(huì )計部門(mén)作為記帳的依據。除此以外，各單位應建立“低值易耗品卡片”由有關(guān)部門(mén)保管、以控制各使用部門(mén)的`在用低值易耗品。

　　5、要建立以舊換新的賠償制度，及時(shí)按照制度的規定辦理，并進(jìn)行會(huì )計處理。要按各使用單位、部門(mén)設置在用低值耗品明細帳（包括量和金額），定期與實(shí)物核對，并與財會(huì )部門(mén)的帳面余額進(jìn)行核對。在用低值易耗品以及使用部門(mén)退回倉庫的低值易耗品，應加強實(shí)物管理，并在備查簿進(jìn)行登記。

　　6、公司的低值易耗品報廢時(shí)，應由負責使用部門(mén)及時(shí)填制低值易耗品報廢單，填明報廢低值易耗品的數量和原價(jià)和按照規定對入庫殘料的作價(jià)。由于員工丟失損壞，照章應由員工賠償。所有離開(kāi)公司的人員，應辦理低值易耗品的退庫手續，同時(shí)，管理人員應加強對低值易耗品的實(shí)物管理。

　　第十七條 盤(pán)盈的存貨，應當相應沖減有關(guān)成本、費用；盤(pán)虧或毀損的存貨，在扣除過(guò)失人或者保險公司賠款和殘料價(jià)值后，計入有關(guān)成本、費用帳戶(hù)。存貨的盤(pán)盈盤(pán)虧應在辦理有關(guān)審批手續后，按規定進(jìn)行會(huì )計處理。

　　由于自然災害造成的凈損失，計入營(yíng)業(yè)外支出。

　　第十八條 存貨應當定期盤(pán)點(diǎn)，每年至少盤(pán)點(diǎn)一次，盤(pán)點(diǎn)情況如與帳面記錄不符，應查明原因，經(jīng)報批手續后及時(shí)進(jìn)行會(huì )計處理，一般在年終結帳前處理完畢。

　　第五章 長(cháng)期投資

　　第十九條 長(cháng)期投資指公司投出的期限在一年以上（不含一年）各種股權性質(zhì)的投資，包括購入的股票和其他股權投資。

　　第二十條 公司作為投資中心，行使投資功能，對所屬子公司、控股子公司、以及由公司直接管理的參股子公司的投資活動(dòng)進(jìn)行指導、管理、監督和控制。公司的投資規劃部負責公司長(cháng)期投資的管理，并負責擬制發(fā)展規劃及年度投資計劃，經(jīng)分管副總經(jīng)理審核，提請總經(jīng)理辦公會(huì )討論決定。重大項目投資需經(jīng)董事會(huì )討論決議或經(jīng)股東大會(huì )通過(guò)。

　　第二十一條 總投資300萬(wàn)元人民幣以下的項目，符合國家產(chǎn)業(yè)政策、布局政策的，由公司審批，報廣電集團公司投資發(fā)展部備案。

　　符合國家指導外商投資方向暫行規定，屬于外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄鼓勵類(lèi)、允許類(lèi)項目，中方投資和建設、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件齊備、外匯需求自行平衡解決，投資總額（或增資額）在100萬(wàn)美元以下的中外合資、合作項目，由公司自行審核，報廣電集團公司投資發(fā)展部備案，并按規定程序上報審批機構審批。超過(guò)上述規定投資額的對外投資、中外合資項目，及所有境外投資項目由公司上報廣電集團審核，按國家規定程序審批。

　　公司所屬全資、控股子公司的對外長(cháng)期投資屬公司權限內的投資額，由公司審批，超限項目由公司上報廣電集團公司審批。

　　公司參股子公司的對外長(cháng)期投資由公司形成意見(jiàn)，通過(guò)董事會(huì )行使表決權。

　　第二十二條 各全資子公司（工廠(chǎng)）及其受托管理企業(yè)和下屬企業(yè)可自行決策的投資范圍為：總投資在100萬(wàn)元以?xún)龋ú缓?00萬(wàn)元）的技術(shù)改造、零星土建、對外投資、新辦三產(chǎn)企業(yè)的項目。立項時(shí)，需報公司備案�？偼顿Y超過(guò)100萬(wàn)元（含100萬(wàn)元）以上的項目，由公司決策確定。項目計劃上報公司，由公司組織項目可行性的論證評審，評審意見(jiàn)作為公司決策的依據。

　　對合資項目和外地投資的項目，其所占的股份發(fā)生變更前，均需由項目單位報公司審批后，方可辦理變更的有關(guān)手續。

　　第六章 固定資產(chǎn)

　　第二十三條 使用期限超過(guò)一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的主要設備器具工具等列作固定資產(chǎn)。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要設備的物品單位價(jià)值在2000元以上，并且使用期限超過(guò)2年的，也應當列為固定資產(chǎn)。

　　第二十四條 對固定資產(chǎn)實(shí)行預算管理，新增固定資產(chǎn)應有可行性分析。購置之前由固定資產(chǎn)使用部門(mén)提出申請報告，由辦公室、規劃部、財務(wù)部審核，經(jīng)分管副總經(jīng)理和總會(huì )計師簽字，總經(jīng)理批準后方可購買(mǎi)。

　　第二十五條 各部門(mén)的固定資產(chǎn)統一由公司財務(wù)部建帳核算，統一提取折舊，建立固定資產(chǎn)卡片。固定資產(chǎn)卡片，一式兩份，一份留實(shí)物管理部門(mén)，一份交財務(wù)部門(mén)，實(shí)物管理應保持帳、卡、物三相符。

　　第二十六條 公司的固定資產(chǎn)由規劃部或設備主管部門(mén)統一管理，各部門(mén)暫時(shí)閑置和不需用的固定資產(chǎn)應報公司規劃部統籌安排。固定資產(chǎn)實(shí)行分級歸口管理制度，按照固定資產(chǎn)的類(lèi)別和管理要求及固定資產(chǎn)的使用地點(diǎn)，由各級使用單位負責具體管理，并做好固定資產(chǎn)的日常維護、保養和修理，做到誰(shuí)使用，誰(shuí)維護，誰(shuí)保養。

　　第二十七條 定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清查

　　1、固定資產(chǎn)清查是從盤(pán)點(diǎn)實(shí)物開(kāi)始的。在盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，要認真核對帳面數量，重新鑒定質(zhì)量，查明存在的各種問(wèn)題。

　　2、公司的固定資產(chǎn)每年實(shí)地盤(pán)點(diǎn)一次，如果發(fā)現盤(pán)盈、盤(pán)虧和毀損固定資產(chǎn)，由負責保管或負責使用的部門(mén)查明原因，寫(xiě)出書(shū)面報告，固定資產(chǎn)盤(pán)虧、報廢發(fā)生的凈損失超過(guò)10萬(wàn)元應書(shū)面上報公司財務(wù)部，根據公司管理權限經(jīng)審批后進(jìn)行會(huì )計處理，數額較大的應報公司董事會(huì )審批。

　　3、公司出售固定資產(chǎn)的收入，減除清理費用和固定資產(chǎn)凈值的差額，計入當年損益。

　　4、對于經(jīng)過(guò)清查核實(shí)的固定資產(chǎn)，屬于需要進(jìn)行清理的，應及時(shí)清理，該入帳的要入帳，該報廢的要報廢。做到手續完備，帳目清楚，一般應在年度決算前處理完畢。

　　第二十八條 經(jīng)公司決策批準執行的“在建工程”項目，由規劃部和主管部門(mén)統一管理。在建工程包括工程施工前期準備、正在施工中和雖已完工但尚未交付使用的建筑工程和安裝工程。在建工程項目的管理實(shí)行“誰(shuí)主管、誰(shuí)負責”的項目經(jīng)理負責制。

　　在建工程項目每年清查、核查一次，發(fā)生報廢或毀損，按照扣除殘料價(jià)值和過(guò)失人或者保險公司等賠款后的凈損失，經(jīng)報批后，計入施工的工程成本。

　　單項工程報廢以及由于非常原因造成的報廢或者毀損，其凈損失，經(jīng)報批后，在籌建期內，計入開(kāi)辦費；在投入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)以后，計入營(yíng)業(yè)外支出。

　　工程交付使用前因進(jìn)行運轉發(fā)生的支出，計入工程成本。在正式運轉中形成產(chǎn)品且可以對外銷(xiāo)售的，以實(shí)際銷(xiāo)售收入或者預計售價(jià)扣除稅金后，沖減在建工程成本。

　　雖已交付使用但尚未辦理竣工驗收、決算的工程，自交付使用之日起，按照工程預算，造價(jià)或者工程成本等資料，估價(jià)轉入固定資產(chǎn)，并計提折舊�？⒐�決算辦理完畢以后，按照決算數調整原估價(jià)和已計提折舊。

　　第七章 信貸管理

　　第二十九條 銀行借貸

　　銀行借貸業(yè)務(wù)由公司財務(wù)部統一負責。此項業(yè)務(wù)包括但不限于以下交易：

　　1、開(kāi)立（注銷(xiāo)）銀行戶(hù)口

　　2、長(cháng)短期借款

　　3、應收票據貼現

　　4、公司債券

　　5、財產(chǎn)抵押

　　6、融資租賃

　　7、擔保

　　重大融資項目的每個(gè)會(huì )議，均應有詳細的會(huì )議記錄，每個(gè)會(huì )議記錄應提交公司財務(wù)部備查。

　　融資合同簽字前，應有公司總經(jīng)理及總會(huì )計師批準意見(jiàn)。合同簽訂后，合同由公司財務(wù)部存檔。

　　對外擔保必須符合公司章程及有關(guān)管理規定，由總經(jīng)理及總會(huì )計師批準。

　　第八章 資本及資本金管理

　　第三十條 資本金

　　公司應設資本金帳戶(hù)，該帳戶(hù)由公司財務(wù)部統一管理，公司應給出資人出資證明。

　　第三十一條 資本公積

　　企業(yè)在籌集資本金過(guò)程中，投資者繳付的出資額超出資本金的差額（包括股票溢價(jià)），法定資產(chǎn)重估增值,以及接受捐贈的財產(chǎn)等，計入資本公積。具體包括資本溢價(jià)、接受捐贈實(shí)物資產(chǎn)、住房周轉金轉入、資產(chǎn)評估增值、投資準備五個(gè)項目。

　　公司按規定可以將資本公積轉增股本，但資本公積中的接受捐贈實(shí)物資產(chǎn)價(jià)值、資產(chǎn)評估增值以及投資準備等部分，不能轉作股本。

　　第九章 稅務(wù)

　　第三十二條 稅務(wù)

　　公司應根據國家稅法規定按時(shí)繳納各種稅金。各單位稅務(wù)執行的變動(dòng)情況應及時(shí)向公司財務(wù)部報告

　　第十章 費用管理

　　第三十三條 公司對各項費用實(shí)行預算管理，各項費用開(kāi)支均應編制計劃，費用總額與營(yíng)業(yè)收入掛鉤，獎金總額與利潤掛鉤，在計劃內，各部門(mén)可在相應的權限內開(kāi)支，超過(guò)預算的，應履行特別審批和程序。

　　第三十四條 公司各部門(mén)應于年度結束前編制下一年度的行政辦公費用預算，報公司總經(jīng)理或總會(huì )計師審批。每月的行政辦公費用預算應于每月25日前報總會(huì )計師審批，經(jīng)審批后，應嚴格執行。

　　費用開(kāi)支預算變動(dòng)10%以?xún)鹊�，由公司總�?huì )計師審批；預算變動(dòng)達10%以上的，修訂后再報公司總經(jīng)理審批。（該審批權限適用于本章所有費用）

　　第三十五條 費用開(kāi)支的審批規定

　　1、公司辦公經(jīng)費各項費用都應列入公司全年預算計劃，各部門(mén)根據全年工作規劃編制當年預算計劃，經(jīng)公司平衡批準后，按月限額使用。

　�。�1）公司各項董事會(huì )費用由公司董事會(huì )秘書(shū)處歸口管理。

　�。�2）公司采購辦公用品及其他物品，各學(xué)會(huì )、協(xié)會(huì )的會(huì )費，職工福利費，職工醫藥費報銷(xiāo)，電話(huà)費，小車(chē)各項維護保養費用等均由辦公室根據規定歸口管理。

　�。�3）職工工資及各項福利費用、教育培訓費由人事干部部歸口管理。

　�。�4）出國經(jīng)費及出國人員費用由規劃部歸口管理。

　�。�5）離退休干部活動(dòng)經(jīng)費、退休人員補助費部分分別由組干部和退管會(huì )歸口管理。

　�。�6）財產(chǎn)保險、固定資產(chǎn)折舊、資產(chǎn)評估、會(huì )計報表審計等費用由財務(wù)部歸口管理。

　�。�7）業(yè)務(wù)活動(dòng)經(jīng)費由財務(wù)部歸口管理，公司領(lǐng)導掌握使用，記卡限額并用專(zhuān)項報銷(xiāo)單報銷(xiāo)。

　�。�8）各項廣告費均由總經(jīng)理掌握使用。

　�。�9）外埠差旅費、各項會(huì )議費均應事先向各歸口部門(mén)的公司領(lǐng)導提出申請，批準后再實(shí)施。市內出差費用由各部室領(lǐng)導審核，分管副總經(jīng)理批準后報銷(xiāo)。

　　2、審批、報銷(xiāo)權限

　　上述各項各類(lèi)費用發(fā)生額在1000元以下的由各歸口部門(mén)經(jīng)理審核，副總經(jīng)理或總會(huì )計師審批報銷(xiāo)。超過(guò)1000元的均由總會(huì )計師核準，總經(jīng)理批準后報銷(xiāo)。

　　第三十六條 各項管理費用的規定

　　1、差旅費用開(kāi)支應納入公司年度成本、費用計劃，由財務(wù)部門(mén)統一管理，按章辦事。公司財務(wù)部、各非獨立核算的二級單位必須按計劃在預算范圍內開(kāi)支，超預算開(kāi)支按規定審批。差旅費應嚴格執行開(kāi)支標準，嚴格控制出差人數、出差時(shí)間。一般員工出差，由部門(mén)經(jīng)理批準；部門(mén)經(jīng)理出差由總經(jīng)理批準，各非獨立核算的二級單位總經(jīng)理出差，應事先請示公司相關(guān)主管領(lǐng)導。出差人員在出差前應填寫(xiě)“差旅費用預支單”，由公司部門(mén)經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準后，方可預支差旅借款。出差人員返回后必須在一周內將所借款項結清，差旅費的報銷(xiāo)審批程序為：由出差人員據實(shí)填寫(xiě)差旅報銷(xiāo)單，先由本部門(mén)經(jīng)理簽字，再由財務(wù)部門(mén)審核簽字，最后由分管副總經(jīng)理簽字后到出納處報銷(xiāo)。超過(guò)規定標準的，應由公司總會(huì )計師加簽方為有效。

　　2、交際應酬費

　　因開(kāi)展業(yè)務(wù)的需要，交際費用應每月制訂預算，報公司總會(huì )計師批準。，超過(guò)預算的經(jīng)由總經(jīng)理審批。

　　3、新品開(kāi)發(fā)項目費用：

　�。�1）根據新品開(kāi)發(fā)項目編制用款明細表，經(jīng)公司總經(jīng)理批準，并由總經(jīng)理授權指定專(zhuān)人審核簽單報銷(xiāo)。年終由公司財務(wù)部進(jìn)行清算。

　�。�2）其他非獨立核算經(jīng)費：根據經(jīng)費發(fā)生部門(mén)，由部門(mén)編制收支預算計劃，經(jīng)公司總經(jīng)理批準并授權部門(mén)領(lǐng)導審核簽單報銷(xiāo)。年終由公司財務(wù)部進(jìn)行清算。

　　4、工資及福利待遇

　　公司各部門(mén)、各非獨立核算的二級單位員工工資福利待遇標準，由公司統一制定，區分各部門(mén)、各單位的職能、規模、業(yè)績(jì)、各崗位的專(zhuān)業(yè)技能要求和承擔責任；獎金與各單位的利潤掛鉤。

　　5、職工福利費用

　　公司根據國家有關(guān)規定，每月按工資總額的一定百分比提取日常福利費、退休養老金、醫療經(jīng)費、教育經(jīng)費、工會(huì )經(jīng)費、住房基金等費用。國家規定變更時(shí)，將按變更后規定執行。

　　6、保險

　　公司的保險事務(wù)由公司財務(wù)部統一辦理，包括投保險種，選擇保險公司，索賠等。各非獨立核算的二級單位應根據公司的統一安排辦理財產(chǎn)保險等事務(wù)。公司按國家規定為全體員工辦理職工醫療保險、養老保險、待業(yè)保險，因公死亡及負傷保險。

　　各非獨立核算的二級單位應協(xié)助保險合同的執行，遇有保險事項發(fā)生時(shí)，應及時(shí)通知公司，以便及時(shí)辦理索賠。

　　7、董事會(huì )費

　　1）每年的董事會(huì )費用總額由董事會(huì )決定。

　　2）預算內的董事會(huì )費用開(kāi)支，由公司總會(huì )計師復核，公司總經(jīng)理審批。

　　3）每年的董事會(huì )費用開(kāi)支情況，由公司財務(wù)部負責監督，并于每年末向董事會(huì )匯報。

　　第十一章 財務(wù)分析及控制

　　第三十七條 財務(wù)分析工作是公司財務(wù)工作統一管理的重要手段，它與財務(wù)預算相結合，以達到公司各項財務(wù)工作的控制。財務(wù)分析日常工作包括但不限于下列內容：

　　1、預算執行情況分析；

　　2、差異分析及控制報告；

　　3、對銷(xiāo)售收入、經(jīng)營(yíng)計劃和財務(wù)指標進(jìn)行分析；

　　4、成本分析、控制成本支出；

　　5、對各項費用定量分析，將費用支出控制在額定指標內；

　　6、利潤分析報告；

　　7、現金流量分析；

　　8、公司及各子公司財務(wù)狀況分析，隨時(shí)監控公司財務(wù)狀況。

　　9、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，投資決策分析；

　　10、資本運作分析。

　　財務(wù)分析工作的工作程序：

　　1、財務(wù)分析工作由公司財務(wù)部和管理部負責統一指導；

　　2、各子公司的財務(wù)部門(mén)在公司財務(wù)部指導下完成基本的財務(wù)分析；

　　3、凡各部門(mén)涉及財務(wù)分析需用的各種資料，應按時(shí)、按要求提供，以滿(mǎn)足財務(wù)分析的要求。各個(gè)子公司帳簿體系的設置及會(huì )計核算應符合為財務(wù)分析提供所需信息的要求。

　　4、各子公司的財務(wù)分析要隨同月度、季度、年度的會(huì )計報表按規定時(shí)間上報公司。公司在收到下屬子公司財務(wù)分析后，結合下屬子公司會(huì )計報表及其他信息，及時(shí)完成綜合財務(wù)分析工作，報公司領(lǐng)導閱批。

　　第三十八條 公司考核的財務(wù)指標為稅前利潤、銷(xiāo)售收入、投資收益率、應收帳款周轉率、存貨周轉率等。

　　第十二章 對子公司的財務(wù)控制措施

　　第三十九條 加強對子公司的會(huì )計內部監督，強化稽核制度

　　1、各子公司要建立總稽核制度，由專(zhuān)人負責會(huì )計核算的質(zhì)量，復查會(huì )計核算中的會(huì )計憑證、帳簿、報表等,必要時(shí)要設立總稽核員。

　　2、各子公司的財會(huì )部門(mén)要加強對業(yè)務(wù)收付款的監督，建立嚴格的收付款制度，付款要有付款憑證，業(yè)務(wù)與財務(wù)負責人共同把關(guān)；收款要與原始憑證核對，避免業(yè)務(wù)收入流失，加快款項收現。

　　3、定期與銀行對帳，不容許再出現新的長(cháng)期銀行未達帳，對歷史形成的長(cháng)期未達帳要跟蹤管理并責成責任人或專(zhuān)人追查。及時(shí)核對銀行存款日記帳和銀行對帳單，對差額必須逐筆查明原因，并按月編制 “銀行存款余額調節表”，由于對帳不及時(shí)造成企業(yè)重大損失的直接責任人及其領(lǐng)導要追究責任。

　　4、各子公司財會(huì )部門(mén)對應收、應付款、預收、預付款等往來(lái)帳款要向有關(guān)業(yè)務(wù)人員定期反饋，責成有關(guān)當事部門(mén)和業(yè)務(wù)員負責解決。各子公司領(lǐng)導應帶頭遵守財會(huì )制度，對子公司領(lǐng)導違反財會(huì )制度，經(jīng)勸阻不聽(tīng)時(shí)，財會(huì )人員一定要越級上報，公司對敢于維護財會(huì )制度和公司利益、同各種違反財會(huì )制度行為做斗爭的人和事給予支持和獎勵。對于子公司領(lǐng)導協(xié)同作弊，損害公司利益的，要加重處罰。

　　第四十條 加強對子公司籌資行為的管理

　　1、各子公司應根據業(yè)務(wù)發(fā)展需要合理籌集資金，建立資金預測及分析制度，應根據籌資用途分析確定籌資方式，盡量把子公司沉淀的資金集中起來(lái)，統籌使用，發(fā)揮效益，避免盲目籌資使子公司背負沉重的利息及償債負擔。

　　2、公司對各子公司籌資實(shí)行總量控制，子公司年末編制下年度籌資、借款預算（內容包括籌資渠道、用途、借款期限等）并上報公司，公司匯總后，根據發(fā)展需要以及各子公司資產(chǎn)負債率和或有負債比例等財務(wù)狀況，確定各子公司的籌資規模和方式，并下達給各子公司。

　　第四十一條 嚴格各子公司的資產(chǎn)報損管理

　　1、各子公司要加強資產(chǎn)的管理和核算，有效的控制資產(chǎn)損失。各子公司如需處理資產(chǎn)損失，須遞交擬報廢資產(chǎn)清單報公司有關(guān)部門(mén)審核。根據公司管理權限經(jīng)審批后，方能進(jìn)行會(huì )計處理。

　　2、確認應收帳款壞帳損失必須符合國家規定的條件，對已經(jīng)作為壞帳損失處理的應收帳款，仍要加強催收管理，盡量減少公司損失。

　　第四十二條 規范子公司的投資行為，減少投資損失,加強對被投資企業(yè)的管理

　　1、各子公司對投資問(wèn)題要進(jìn)行認真研究，建立嚴格的審查和決策程序，堅持領(lǐng)導班子集體討論，財會(huì )部門(mén)參與投資項目的可行性研究。

　　2、各子公司必須加強項目投資后的管理工作，要把所有投資項目納入投資預算，杜絕帳外投資，對本公司控股的投資項目，其財務(wù)主管人員原則上要由本公司派出，被控股公司召開(kāi)董事會(huì )，本公司應要求派財會(huì )人員列席。各子公司應建立健全投資內部控制制度，加強對投資項目的跟蹤管理、審計監督，制定有效的預算管理指標，定期進(jìn)行考核。

　　第四十三條 要求各子公司建立成本控制體系，加強成本費用控制

　　1、各子公司要對本公司的成本費用進(jìn)行分類(lèi)核算。在此基礎上，編制成本費用預算。

　　2、各子公司應成立預算委員會(huì )對成本控制進(jìn)行管理，子公司領(lǐng)導在加強全面預算管理時(shí)，應重視成本的控制管理。要以成本預算為成本控制的依據，在執行預算的過(guò)程中，定期對實(shí)際發(fā)生的成本和預算成本進(jìn)行比較，發(fā)現差異及時(shí)查出原因，采取措施，加以改進(jìn)，以保證成本預算的實(shí)現。預算期終了，要將日常發(fā)現的差異及原因匯總分析，找出成本變化的規律，并提出進(jìn)一步改進(jìn)措施。

　　3、各子公司要強化單筆業(yè)務(wù)的細化核算，加強對每一筆業(yè)務(wù)進(jìn)行細化的成本核算與控制。

　　4、各子公司要結合本公司實(shí)際情況，對一些重點(diǎn)費用開(kāi)支項目制定具體的管理辦法。如：差旅費、業(yè)務(wù)招待費、郵電費、出國費、辦公費等的管理辦法。

　　第四十四條 實(shí)行重大事項報審制度

　　1、各子公司大額貸款、對外擔保、投資項目、重要固定資產(chǎn)或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設施的添置、產(chǎn)權變更（兼并、破產(chǎn)、股改制度）、資本金變更以及重大經(jīng)濟案件等實(shí)行向公司報審管理，各子公司財會(huì )人員要把好關(guān)，凡規定要向公司上報的要及時(shí)上報。

　　第四十五條 控制擔保風(fēng)險

　　1、各子公司不能為其他單位或個(gè)人提供擔保，如有特殊需要時(shí)，必須由領(lǐng)導班子集體討論決定，報公司審批，由法人代表對外簽署協(xié)議。

　　2、在防范擔保風(fēng)險上，各子公司領(lǐng)導要有風(fēng)險意識，必須經(jīng)領(lǐng)導班子討論決定，在具體工作中，涉及擔保工作程序的有關(guān)部門(mén)要嚴格按照各項管理制度辦事，切實(shí)起到監督作用。如有個(gè)別領(lǐng)導違反規定經(jīng)勸阻不聽(tīng)的，子公司財會(huì )人員應越級上報，如不上報，視為失職；如和子公司領(lǐng)導共同違反擔保規定，將嚴肅處理。

　　第四十六條 強化預算監督控制管理

　　1、各子公司要重視對預算執行的監督和控制,要按月檢查預算完成情況，分析實(shí)際與預算的差異，提出有效措施，在日常工作中控制差異，保證預算任務(wù)的完成。遇重大差異或其他重要情況，應及時(shí)上報公司。各預算單位預算委員會(huì )每季度召開(kāi)一次預算檢查會(huì )議，檢查、分析預算執行情況，按季上報預算完成情況季報，每半年和年度要提出檢查總結分析報告，半年時(shí)提出下半年預算完成預測及工作措施。

　　2、為保證預算的嚴肅性，預算單位不得對公司已下達的預算隨意調整。在預算執行過(guò)程中，預算單位如因特殊情況，需對現行預算進(jìn)行調整時(shí)，必須向公司預算委員會(huì )提出書(shū)面預算修改申請，就預算調整內容和原因作出詳細說(shuō)明。

　　3、各預算單位在每年10月份預測當年預算執行情況，并預測下年度主要預算指標，著(zhù)手編制下年度預算，在決算工作之前，完成下年度預算編制工作。

　　第四十七條 深化財務(wù)總監委派制

　　各子公司財務(wù)總監負責組織領(lǐng)導各子公司的財務(wù)管理工作，參與各子公司重要經(jīng)濟問(wèn)題的決策。子公司的財務(wù)經(jīng)理向財務(wù)總監負責并報告工作；財務(wù)總監向子公司總經(jīng)理及公司財務(wù)部負責并報告工作。

　　附 則

　　第四十八條 本修訂稿在執行過(guò)程中，若遇國家有關(guān)會(huì )計政策、制度、法規發(fā)生變更時(shí)，以國家頒布的有關(guān)規定為準。

　　第四十九條 本制度由公司董事會(huì )授權公司總經(jīng)理制定，總經(jīng)理授權財務(wù)部進(jìn)行修改和補充，并負責解釋。

　　第五十條 本制度自__年xx月xx日起施行。

員工管理規章制度細則2

　　第一章總則

　　第一條為了加強總公司所屬備企業(yè)的成本、費用管理，不斷提高經(jīng)濟效益，現參照國務(wù)院（國營(yíng)企業(yè)成本管理條例》及其實(shí)施細則，結合現行財務(wù)會(huì )計制度的有關(guān)規定及我公司實(shí)際情況，制定本規定。

　　第二條本規定適用于11系統各所屬企業(yè)。

　　第三條成本、費用管理的基本任務(wù)，是通過(guò)對成本、費用的預測、計劃、控制、核算、分析和考核，正確反映企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，挖掘降低成本、費用的潛力，努力降耗增效。

　　第四條在成本、費用管理中，各單位要嚴格遵守國家經(jīng)濟政策、財經(jīng)法規和總公司財務(wù)規定，實(shí)行成本、費用管理責任制，使計劃管理、定額管理和分級管理相結合，正確核算各單位成本、費用。

　　第五條根據資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責任制，各公司總經(jīng)理對本單位成本、費用管理負全責�？倳�(huì )計師（財務(wù)總監、主管財務(wù)副總經(jīng)理）或財務(wù)經(jīng)理（主管）協(xié)助總經(jīng)理組織領(lǐng)導本單位的成本費用核算和管理，準確核算成本、費用，并對企業(yè)經(jīng)營(yíng)效果負責。各單位財會(huì )部門(mén)具體負責成本費用的核算與管理工作�？偣�司財務(wù)本部依據本規定及國家相關(guān)規定負責對所屬各單位的成本、費用核算進(jìn)行管理和監督。所屬各單位應根據本規定，結合各自行業(yè)實(shí)際，參照國家相對應的財務(wù)會(huì )計制度，制定各自成本、費用管理實(shí)施細則，報財務(wù)本部備案，并指定專(zhuān)人負責企業(yè)的成本管理。

　　第二章成本、費用開(kāi)支范圍

　　第六條工業(yè)企業(yè)應嚴格執行國家財務(wù)制度關(guān)于成本、費用開(kāi)支范圍的規定，加強對產(chǎn)品的生產(chǎn)成本、制造費用及企業(yè)的管理費用、財務(wù)費用和銷(xiāo)售費用的核算與管理。具體開(kāi)支范圍按（工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》的規定執行。

　　第七條總公司所屬其他行業(yè)單位應根據各自的單位實(shí)際，認真遵守相對應的國家行業(yè)財務(wù)會(huì )計制度規定的成本、費用開(kāi)支范圍。

　　第三章成本、費用核算

　　第八條各所屬企業(yè)的制造成本，必須根據計算期內完工產(chǎn)品的統計產(chǎn)量、實(shí)際消耗和實(shí)際價(jià)格，按照權責發(fā)生制的原則進(jìn)行核算，對于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的期間費用，應按照其歸屬期限，區分費用性質(zhì)，據實(shí)進(jìn)行分類(lèi)核算。

　　企業(yè)不得以計劃成本、估計成本、定額成本代替實(shí)際成本，成本計算過(guò)程中對產(chǎn)成品、自制半成品和勞務(wù)按計劃成本或定額成本進(jìn)行核算的，要按規定的成本計算期，及時(shí)調整為實(shí)際成本。原材料按計劃價(jià)格核算的，與實(shí)際價(jià)格的差異也應按規定的成本計算期及時(shí)進(jìn)行調整分配。

　　第九條一次支付、分期攤銷(xiāo)的`費用，應按照費用項目的受益期限，確定分攤數額。受益期不超過(guò)一年的費用，列入待攤費用；受益期超過(guò)一年的費用，列入遞延資產(chǎn)，按實(shí)際受益期攤銷(xiāo)，其中開(kāi)辦費按五年攤銷(xiāo)。企業(yè)遞延資產(chǎn)應在年終會(huì )計決算中說(shuō)明，報總公司財務(wù)本部審查。

　　第十條在費用尚未發(fā)生以前，需要從成本中預提的費用項目和標準，應報總公司財務(wù)本部備案，預提期短的，年終決算不留余額，預提期長(cháng)，跨年度使用、需保留余額的，應在年終決算中說(shuō)明，報總公司財務(wù)本部審查。

　　第十一條低值易耗品單價(jià)在200元（含200元）人民幣以下的，可列出品名，在領(lǐng)用時(shí)一次列入成本、費用。單價(jià)在200元（不含200元）人民幣以上且使用期限超過(guò)一年的，必須采用五五攤銷(xiāo)法進(jìn)行核算，在領(lǐng)用和報廢時(shí)各分攤50％。

　　第十二條產(chǎn)成品和在產(chǎn)品成本以及期間費用的核算，除種植業(yè)和養殖業(yè)按生產(chǎn)季節、施工企業(yè)按季進(jìn)行外，一律以月為成本計算期，同一個(gè)計算期內核算的產(chǎn)量、收入、消耗和支出，起訖日期必須一致。

　　第十三條成本核算必須劃清下列界限，不得相互混淆，影響成本、費用的準確性。

　　一、制造費用與直接生產(chǎn)成本；

　　二、制造成本與期間費用；

　　三、各類(lèi)期間費用之間的界限；

　　四、本期成本與下期成本；

　　五、在產(chǎn)品成本與產(chǎn)成品成本；

　　六、可比產(chǎn)品成本與不可比產(chǎn)品成本。

　　第十四條成本核算的程序和方法要切實(shí)可行，一經(jīng)確定，非經(jīng)總公司財務(wù)本部批準，不得變動(dòng)。

　　第四章成本管理責任制及監督

　　第十五條各單位必須按分工及崗位職責建立成本管理目標責任制。并編制成本、公用計劃和具體措施，對成本實(shí)行計劃控制和目標管理，以保證完成。

　　第十六條各單位應根據自身的特點(diǎn)并結合國家相關(guān)規定，制訂本單位的各項定額指標，并認真執行�？偣�司將對不同性質(zhì)的單位采用不同的方法和標準進(jìn)行成本、費用考核。

　　第十七條各單位財會(huì )部門(mén)的成本管理責任。；制定本單位成本費用管理制度；組織成本費用核算；編制并具體落實(shí)成本費用計劃；監督考核單位內部各項成本計劃的具體執行情況；對本單位成本費用進(jìn)行及時(shí)的預測、控制和分析。

　　第五章附則

　　第十八條本規定由總公司財務(wù)本部負責解釋和修訂。

員工管理規章制度細則3

　　一、崗位規范

　　(一)從上班到下班

　　1、上班的時(shí)候

　　1.1遵守上班時(shí)間。因故遲到和請假的時(shí)候,必須事先通知,來(lái)不及的時(shí)候必須用電話(huà)聯(lián)絡(luò )。

　　1.2做好工作前的準備。

　　1.3鈴一打就開(kāi)始工作。

　　2、工作中

　　2.1工作要做到有計劃、有步驟、迅速踏實(shí)地進(jìn)行。

　　2.2遇有工作部署應立即行動(dòng)。

　　2.3工作中不扯閑話(huà)。

　　2.4工作中不要隨便離開(kāi)自己的崗位。

　　2.5離開(kāi)自己的座位時(shí)要整理桌子，椅子半位，以示主人未遠離。

　　2.6長(cháng)時(shí)間離開(kāi)崗位時(shí),可能會(huì )有電話(huà)或客人,事先應拜托給上司或同事。椅子全部推入，以示主人外出。

　　2.7打開(kāi)計算機傳閱文件，網(wǎng)上查看郵件。

　　2.8不打私人電話(huà)。不從事與本職工作無(wú)關(guān)的私人事務(wù)。

　　2.9在辦公室內保持安靜，不要在走廊內大聲喧嘩。

　　3、辦公用品和文件的保管

　　3.1辦公室內實(shí)施定置管理。

　　3.2辦公用品和文件必須妥善保管,使用后馬上歸還到指定場(chǎng)所。

　　3.3辦公用品和文件不得帶回家,需要帶走時(shí)必須得到許可。

　　3.4文件保管不能自己隨意處理,或者遺忘在桌上、書(shū)柜中。

　　3.5重要的記錄、證據等文件必須保存到規定的期限。

　　3.6處理完的文件,根據公司指定的文件號隨時(shí)歸檔。

　　4、下班時(shí)

　　4.1下班時(shí)，文件、文具、用紙等要整理，要收拾桌子，椅子歸位。

　　4.2考慮好第二天的任務(wù),并記錄在本子上。

　　4.3關(guān)好門(mén)窗,檢查處理火和電等安全事宜。

　　4.4需要加班時(shí),事先要得到通知。

　　4.5下班時(shí),與同事打完招呼后再回家。

　　(二)工作方法

　　1、接受指示時(shí)

　　1.1接受上級指示時(shí),要深刻領(lǐng)會(huì )意圖。

　　1.2虛心聽(tīng)別人說(shuō)話(huà)。

　　1.3聽(tīng)取指導時(shí),作好記錄。

　　1.4疑點(diǎn)必須提問(wèn)。

　　1.5重復被指示的內容。

　　1.6指示重復的時(shí)候，首先從最高上司的指示開(kāi)始實(shí)行。

　　2、實(shí)行時(shí)

　　2.1充分理解工作的內容。

　　2.2遵守上司指示的方法和順序，或視工作的目的而定。

　　2.3實(shí)行決定的方案時(shí),需要別的部門(mén)的人協(xié)助時(shí),要事先進(jìn)行聯(lián)絡(luò )。

　　2.4備齊必要的器具和材料。

　　2.5工作經(jīng)過(guò)和結果必須向上司報告。

　　2.6工作到了期限不能完成時(shí),要馬上向上司報告,請求提示。

　　2.7任務(wù)實(shí)施時(shí),遇到疑問(wèn)和上司商量。

　　2.8檢查被指示的內容和結果是不是一致。

　　3、報告時(shí)

　　3.1工作完后,馬上報告。

　　3.2先從結論開(kāi)始報告。

　　3.3總結要點(diǎn)。

　　3.4寫(xiě)報告文書(shū)。

　　3.5根據事實(shí)發(fā)表自己的意見(jiàn)。

　　4、工作受挫的時(shí)候

　　4.1首先報告。

　　4.2虛心接受意見(jiàn)和批評。

　　4.3認真總結，相同的失敗不能有第二次。

　　4.4不能失去信心。

　　4.5不要逃避責任。

　　(三)創(chuàng )造工作愉快

　　1、打招呼

　　1.1早上上班時(shí)要很有精神地說(shuō)“早上好”。

　　1.2在公司內外，和客人、上司、前輩打招呼，同樣他們也會(huì )和你打招呼。

　　1.3開(kāi)朗而有精神地同別人打招呼，會(huì )讓整個(gè)公司氣氛很活躍、有生氣。

　　2、努力愉快地工作

　　2.1工作中自己思想要活躍。

　　2.2通過(guò)工作讓自己得到鍛煉成長(cháng)。

　　2.3為他人愉快而工作。

　　2.4相互理解、信任，建立同事間和睦關(guān)系。

　　3、互相交談

　　3.1如果人們聚在一起，常會(huì )有引起個(gè)人煩惱、個(gè)人解決不了或者決定不了的事情，為了找到好的解決方法，大家應經(jīng)常在一起互相討論交談。

　　3.2“三人行必有我師焉”，有問(wèn)題時(shí)一個(gè)人搞不明白，很多人在一起商談就明白了�；ハ嘤懻摃r(shí)，可以從不知到知。使自己明白不足，從而確定出好的意見(jiàn)和想法。

　　3.3從互相討論變?yōu)榛ハ鄮椭�。根據討論大家互相制約、互相理解，人與人將產(chǎn)生新的關(guān)系。在集體中，要有勇氣敢于發(fā)表意見(jiàn)。

　　4、健康管理

　　4.1保證睡眠，消除疲勞。

　　4.2為了消除體力疲勞，緩解工作壓力，應適量參加體育活動(dòng)。

　　(四)因公外出

　　1.因公外出按規定逐級進(jìn)行辦理請假手續，無(wú)特殊原因不可電話(huà)、口頭捎話(huà)請假。

　　2.因公外出時(shí)需向同事或者上司交待工作事宜，保證工作銜接。

　　3.因公在外期間應保護與公司的聯(lián)系。

　　4.外出歸來(lái)及時(shí)銷(xiāo)假，向上司匯報外出工作情況。

　　5.外出歸來(lái)一周內報銷(xiāo)旅差費。

　　二、形象規范

　　(一)著(zhù)裝、儀容和舉止

　　1、著(zhù)裝統一、整潔、得體

　　1.1服裝正規、整潔、完好、協(xié)調、無(wú)污漬，扣子齊全,不漏扣、錯扣。

　　1.2在左胸前佩戴好統一編號的員工證。

　　1.3上班時(shí)必須穿工作服。

　　1.4襯衣下擺束入褲腰和裙腰內,袖口扣好,內衣不外露。

　　1.5著(zhù)西裝時(shí),打好領(lǐng)帶,扣好領(lǐng)扣。上衣袋少裝東西,褲袋不裝東西,并做到不挽袖口和褲腳。

　　1.6鞋、襪保持干凈、衛生,鞋面潔凈,在工作場(chǎng)所不打赤腳,不穿拖鞋，不穿短褲。

　　2儀容自然、大方、端莊

　　2.1頭發(fā)梳理整齊,不染彩色頭發(fā),不戴夸張的飾物。

　　2.2男職工修飾得當,頭發(fā)長(cháng)不覆額、側不掩耳、后不觸領(lǐng),嘴上不留胡須。

　　2.3女職工淡妝上崗,修飾文雅,且與年齡、身份相符。工作時(shí)間不能當眾化妝。

　　2.4顏面和手臂保持清潔,不留長(cháng)指甲,不染彩色指甲。

　　2.5保持口腔清潔,工作前忌食蔥、蒜等具有刺激性氣味的食品。

　　3舉止文雅、禮貌、精神

　　3.1精神飽滿(mǎn),注意力集中,無(wú)疲勞狀、憂(yōu)郁狀和不滿(mǎn)狀。

　　3.2保持微笑,目光平和,不左顧右盼、心不在焉。

　　3.3坐姿良好。上身自然挺直,兩肩平衡放松,后背與椅背保持一定間隙,不用手托腮。

　　3.4不翹二郎腿,不抖動(dòng)腿,椅子過(guò)低時(shí),女員工雙膝并攏側向一邊。

　　3.5避免在他人面前打哈欠、伸懶腰、打噴嚏、摳鼻孔、挖耳朵等。實(shí)在難以控制時(shí),應側面回避。

　　3.6不能在他人面前雙手抱胸,盡量減少不必要的手勢動(dòng)作。

　　3.7站姿端正。抬頭、挺胸、收腹、雙手下垂置于大腿外側或雙手交疊自然下垂;雙腳并攏,腳跟相靠,腳尖微開(kāi)。

　　3.8走路步伐有力,步幅適當,節奏適宜。

　　三、語(yǔ)言規范

　　1、會(huì )話(huà)，親切、誠懇、謙虛

　　1.1語(yǔ)音清晰、語(yǔ)氣誠懇、語(yǔ)速適中、語(yǔ)調平和、語(yǔ)意明確言簡(jiǎn)。

　　1.2提倡講普通話(huà)。

　　1.3與他人交談，要專(zhuān)心致志，面帶微笑，不能心不在焉，反應冷漠。

　　1.4不要隨意打斷別人的話(huà)。

　　1.5用謙虛態(tài)度傾聽(tīng)。

　　1.6適時(shí)的搭話(huà)，確認和領(lǐng)會(huì )對方談話(huà)內容、目的`。

　　1.7盡量少用生僻的電力專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)，以免影響與他人交流效果。

　　1.8重要事件要具體確定。

　　2、自我介紹

　　2.1公司名稱(chēng)、工作崗位和自己的姓名。

　　2.2公司外的人可遞送名片。

　　2.3根據情況介紹自己的簡(jiǎn)歷。

　　3、文明用語(yǔ)

　　3.1嚴禁說(shuō)臟話(huà)、忌語(yǔ)。

　　3.2使用“您好”、“謝謝”、“不客氣”、“再見(jiàn)”、“不遠送”、“您走好”等文明用語(yǔ)。

　　四、社交規范

　　1、接待來(lái)訪(fǎng)微笑、熱情、真誠、周全

　　1.1接待來(lái)訪(fǎng)熱情周到，做到來(lái)有迎聲，去有送聲，有問(wèn)必答，百問(wèn)不厭。

　　1.2迎送來(lái)訪(fǎng)，主動(dòng)問(wèn)好或話(huà)別，設置有專(zhuān)門(mén)接待地點(diǎn)的，接待來(lái)賓至少要迎三步、送三步。

　　1.3來(lái)訪(fǎng)辦理的事情不論是否對口，不能說(shuō)“不知道”、“不清楚”。要認真傾聽(tīng)，熱心引導，快速銜接，并為來(lái)訪(fǎng)者提供準確的聯(lián)系人、聯(lián)系電話(huà)和地址�；蛞龑У揭�去的部門(mén)。

　　2、訪(fǎng)問(wèn)他人

　　2.1要事先預約，一般用電話(huà)預約。

　　2.2遵守訪(fǎng)問(wèn)時(shí)間，預約時(shí)間5分鐘前到。

　　2.3如果因故遲到，提前用電話(huà)與對方聯(lián)絡(luò )，并致謙。

　　2.4訪(fǎng)問(wèn)領(lǐng)導，進(jìn)入辦公室要敲門(mén)，得到允許方可入內。

　　2.5用電話(huà)訪(fǎng)問(wèn)，鈴聲響三次未接，過(guò)一段時(shí)間再打。

　　3、使用電話(huà)

　　3.1接電話(huà)時(shí)，要先說(shuō)“您好”。

　　3.2使用電話(huà)應簡(jiǎn)潔明了。

　　3.3不要用電話(huà)聊天。

　　3.4使用他人辦公室的電話(huà)要征得同意。

　　4、交換名片

　　4.1名片代表客人,用雙手遞接名片。

　　4.2看名片時(shí)要確定姓名。

　　4.3拿名片的手不要放在腰以下。

　　4.4不要忘記簡(jiǎn)單的寒喧。

　　4.5接過(guò)名片后確定姓名正確的讀法。

　　5、商業(yè)秘密

　　5.1員工有履行保守公司商業(yè)秘密的義務(wù)。

　　5.2不與家人及工作無(wú)關(guān)的人談?wù)摴�司商業(yè)秘密。

　　5.3使用資料、文件，必須愛(ài)惜，保證整潔，嚴禁涂改，注意安全和保密。

　　5.4不得擅自復印、抄錄、轉借公司資料、文件。如確屬工作需要摘錄和復制，凡屬保密級文件，需經(jīng)公司領(lǐng)導批準。

　　五、會(huì )議規范

　　1.事先閱讀會(huì )議通知。

　　2.按會(huì )議通知要求，在會(huì )議開(kāi)始?分鐘進(jìn)場(chǎng)。

　　3.事先閱讀會(huì )議材料或做好準備，針對會(huì )議議題匯報工作或發(fā)表自己的意見(jiàn)。

　　4.開(kāi)會(huì )期間關(guān)掉手機、BP機，不會(huì )客，不從事與會(huì )議無(wú)關(guān)的活動(dòng)，如剪指甲、交頭接耳等。

　　5.遵從主持人的指示。

　　6.必須得到主持人的許可后,方可發(fā)言。

　　7.發(fā)言簡(jiǎn)潔明了，條理清晰。

　　8.認真聽(tīng)別人的發(fā)言并記錄。

　　9.不得隨意打斷他人的發(fā)言。

　　10.不要隨意辯解，不要發(fā)牢騷。

　　11.會(huì )議完后向上司報告，按要求傳達。

　　12.保存會(huì )議資料。

　　13.公司內部會(huì )議，按秩序就座，依次發(fā)言。發(fā)言時(shí)，先講“××匯報”，結束時(shí)說(shuō)：“××匯報完畢”。

　　14.保持會(huì )場(chǎng)肅靜。

　　六、安全衛生環(huán)境

　　1.安全工作環(huán)境

　　1.1在所有工作崗位上都要營(yíng)造安全的環(huán)境。

　　1.2工作時(shí)既要注意自身安全，又要保護同伴的安全。

　　1.3提高安全知識，培養具備發(fā)生事故和意外時(shí)的緊急管理能力。

　　1.4愛(ài)護公司公物，注重所用設備、設施的定期維修保養，節約用水、用電、易耗品。

　　1.5應急電話(huà)，市內傷病急救120;市內火警119;公司火警;市內匪警110。

　　2、衛生環(huán)境

　　2.1員工有維護良好衛生環(huán)境和制止他人不文明行為的義務(wù)。

　　2.2養成良好的衛生習慣，不隨地吐痰，不亂丟紙屑、雜物，不流動(dòng)吸煙。辦公室內不得吸煙。

　　2.3如在公共場(chǎng)所發(fā)現紙屑、雜物等，隨時(shí)撿起放入垃圾桶，保護公司的清潔。

　　2.4定期清理辦公場(chǎng)所和個(gè)人衛生。將本人工作場(chǎng)所所有物品區分為有必要與沒(méi)有必要的，有必要的物品依規定定置管理，沒(méi)有必要的清除掉。

　　七、上網(wǎng)規定

　　1.在工作時(shí)間不得在網(wǎng)上進(jìn)行與工作無(wú)關(guān)的活動(dòng)。

　　2.不得利用國際互聯(lián)網(wǎng)危害國家安全，泄露國家機密，不得侵犯國家的、社會(huì )的、集體的利益和公民的合法權益，不得從事違法犯罪活動(dòng)。

　　3.不得利用互聯(lián)網(wǎng)制作、復制、查閱違反憲法和法律、行政規定的以及不健康的信息。

　　4.不得從事下列危害計算機網(wǎng)絡(luò )安全的活動(dòng)

　　4.1對計算機信息網(wǎng)絡(luò )功能進(jìn)行刪除、修改或者增加。

　　4.2對計算機信息網(wǎng)絡(luò )中儲存、處理或者傳輸的數據和應用程序進(jìn)行刪除、修改或者增加。

　　4.3制作傳播計算機病毒等破壞程序。

　　八、人際關(guān)系

　　1.上下關(guān)系尊重上級，不搞個(gè)人崇拜，從人格上對待下級，營(yíng)造相互信賴(lài)的工作氣氛。

　　2.同事關(guān)系不根據自己的理解對待同事，以溫暖的關(guān)心栽培榮辱與共的同事愛(ài)，營(yíng)造“同歡樂(lè )，共追求”的氛圍。

　　3.尊重他人肯定、贊揚他人的長(cháng)處和業(yè)績(jì)，對他人短處和不足，進(jìn)行忠告、鼓勵，造成明快和睦的氣氛。

　　4.相互合作在意見(jiàn)和主張不一致時(shí)，應理解相互的立場(chǎng)，尋找能共同合作的方案。

　　5.禁止派別不允許在工作崗位上以地緣、血緣、學(xué)員組成派員。

　　九、心靈溝通

　　1.虛心接受人他人的意見(jiàn)。

　　2.不要感情用事。

　　3.不要解釋和否定錯誤。

　　4.真誠地對待他人。對他人有意見(jiàn)應選擇合適的時(shí)機和場(chǎng)合當面說(shuō)清，不要背后亂發(fā)議論。

　　5.不要看他人的笑話(huà)，在公眾場(chǎng)合出現他人有礙體面，有違公司規定的行為時(shí)應及時(shí)善意地提醒。

　　6.對領(lǐng)導的決策和指示要堅決執行。有保留意見(jiàn)的，可擇機反映，但在領(lǐng)導改變決策之前，不能消極應付。

　　7.不要胡亂評議領(lǐng)導、同事或下級，更不能惡語(yǔ)傷人。

　　8.公司內部設有廠(chǎng)務(wù)公開(kāi)欄、公告欄以及公司在局域網(wǎng)上開(kāi)辟有廠(chǎng)務(wù)公開(kāi)、金點(diǎn)子及公司建設等欄目，定期發(fā)布各種公司動(dòng)態(tài)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、規章制度等信息，以讓員工及時(shí)了解公司的業(yè)務(wù)發(fā)展和變化情況，并提出意見(jiàn)和建議。

　　十、本規范為試行，不妥或不全面者待修改或補充。解釋權歸公司綜合部。

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