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出納人員崗位說(shuō)明書(shū)大全
范文一
1,負責編制公司會(huì )計憑證,審核,裝訂及保管各類(lèi)會(huì )計憑證,登記及保管各類(lèi)帳簿.
2,按月編制會(huì )計報表(資產(chǎn)負債表,損益表等),并進(jìn)行分析匯總,報公司領(lǐng)導備案決策.
3,編制資金,供銷(xiāo)成本費用,管理費用預算,控制成本預算,制定,分析進(jìn)銷(xiāo)預算,處理 其他有關(guān)預算的事項.
4,建立內部核算體制,協(xié)助公司領(lǐng)導制定內部核算辦法與標準,記錄內部核算資料,分析 內部核算結果,處理其他有關(guān)內部核算的事項.
5,負責監督公司財務(wù)運作情況,及時(shí)與出納核對現金,應收(付)款憑證,應收(付)票 據,做到帳款,票據數目清楚.
6,及時(shí)處理公司領(lǐng)導交辦的其他事項.
范文二
一,要認真審查各種報銷(xiāo)或支出的原始憑證,對違反國家規定或有誤差的,要拒絕辦理報銷(xiāo) 手續.
二,要根據原始憑證,記好現金和銀行帳.書(shū)寫(xiě)整潔,數字準確,日清月結.
三,嚴格遵守現金管理制度,庫存現金不得超過(guò)定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫 存現金,保持現金實(shí)存與現金帳面一致.
四,負責到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續,支付和結算工作.
五,負責支票簽發(fā)管理,不得簽發(fā)空頭支票,按規定設立支票領(lǐng)用登記簿.
六,加強安全防范意識和安全防范措施,嚴格執行安全制度,認真管好現金,各種印章,空 白支票,空白收據及其他證卷.
七,負責作好工資,獎金,醫藥費的造冊發(fā)放工作.
八,負責編造學(xué)期和每月的現金支出計劃,分清資金渠道,有計劃的領(lǐng)取和支付現金.
九,及時(shí)與銀行對帳,作好銀行對帳調節表.
十,根據規定和協(xié)議,作好應收款工作,定期向主管領(lǐng)導匯報收款情況.
十一,嚴格遵守,執行國家財經(jīng)法律法規和財會(huì )制度,作好出納工作。
范文三
一、嚴格執行國家財政、稅收政策，加強資金管理。
二、 做好現金管理工作，審核、檢查財務(wù)報銷(xiāo)手續，做到準確無(wú) 誤。
三、及時(shí)根據收付款憑證順序登記現金和銀行存款日記帳，按月 結出金額，銀行存款的帳面金額要及時(shí)與銀行對帳單核對，對 未達帳款要及時(shí)查清，如有退票要及時(shí)追回。
四、 嚴格控制簽發(fā)空白支票，因特殊情況，確須簽發(fā)不填金額的 轉賬支票時(shí)，須在支票上寫(xiě)明收款單位名稱(chēng)、用途、簽發(fā)日期， 對外不簽發(fā)空頭支票。
五、 做好工資、獎金、津貼和各種費用的發(fā)放工作，及時(shí)支付購 貨款。
六、加強現金管理，保證現金安全�，F金付款必須當場(chǎng)點(diǎn)清，現 金庫存必須按規定限額存放，保險箱鑰匙必須隨身攜帶，人離 開(kāi)時(shí)，嚴禁將鑰匙插在保險箱上。
七、 借用公款必須按規定辦理申請手續，經(jīng)領(lǐng)導同意后，方可支付。
八、 離開(kāi)辦公場(chǎng)所，隨手關(guān)閉抽屜、門(mén)窗等，確保安全。
九、嚴格遵守公司規章制度和財務(wù)制度。具備良好的道德品質(zhì)和 責任感，勤奮敬業(yè)、鉆研業(yè)務(wù)，保守公司秘密。
十、妥善保管各類(lèi)票據，準確開(kāi)具各類(lèi)原始憑證，對憑證編制符 合財務(wù)核算原則負責。
十一、每月月末編制銀行存款余額調節表，對企業(yè)結算帳戶(hù)與企 業(yè)開(kāi)戶(hù)銀行余額一致負責。及時(shí)、準確完成各類(lèi)報表的編制和 上報工作。每日盤(pán)存現金，保證現金帳實(shí)相符。
十二、及時(shí)完成公司領(lǐng)導、部門(mén)布置的臨時(shí)任務(wù)。
范文四
1， 對上月各客戶(hù)上期欠款及余款情況進(jìn)行核對，確保準確計入下期賬單中
2， 對所有收貨清單，出貨清單按客戶(hù)及服務(wù)商名稱(chēng)進(jìn)入整理分類(lèi)
3， 對所有收貨清單，出貨清單與統計報表中所統計信息進(jìn)行一一核對(核對中有些需用 內部聯(lián)絡(luò )單協(xié)助)通過(guò)此審查，確保無(wú)：有登記無(wú)清單及有清單無(wú)登記，及其它登記 信息有誤之情況)
4， 對所有與客服交接的內部聯(lián)絡(luò )單與客服統計的各類(lèi)表相核對，確保無(wú)誤
5， 對所有與客服交接的內部聯(lián)絡(luò )單與統計報表相核對，確保無(wú)誤
6， 對清單共計票數與統計表中共計票數做匯總核對
7， 利用統計報表登記收貨清單編號對清單所使用情況進(jìn)行審查，有報廢及其它銷(xiāo)毀的需 做出準確登記并調查原因，做出上報
8， 對分類(lèi)好的收貨清單與客戶(hù)賬單進(jìn)行核對(包括：?jiǎn)翁�，件數，單筆金額，總金額)
9， 對所有客戶(hù)的內部聯(lián)絡(luò )單與客戶(hù)賬單進(jìn)行核對，確保無(wú)少收情況
10， 對內部調賬單與賬單進(jìn)行核對，確保每筆與實(shí)際價(jià)格不符的調整有憑有據
11， 對每家客戶(hù)單日金額與各客戶(hù)總賬單工作表中信息進(jìn)行核對，確保無(wú)少計入情況
12， 對手工登記各銀行流水與網(wǎng)銀中導出的信息是否一致進(jìn)行核對， 確保完整及準確性。
13， 對手工登記各銀行流水進(jìn)出情況與各客戶(hù)實(shí)際賬單中所計入金額及筆數是否相符 進(jìn)行核對(現金付款的審核收據)
14， 對收據所使用情況進(jìn)行核對， 確�，F金日記賬登記準確無(wú)誤， 并以此核對出所發(fā)放 收據使用是否完整(對報廢及其它情況做好登記及調查，并上報
15， 對現金進(jìn)行審核，確保每筆現金收支有憑有據，賬實(shí)相符
16， 對報銷(xiāo)憑證進(jìn)行核對，并做好報表(報銷(xiāo)分為：運費支出報銷(xiāo)，及公司內部成本費 用報銷(xiāo))
17， 做期末盤(pán)點(diǎn)(包括：本期客戶(hù)賬單明細表(為壓縮包) ;期末盤(pán)點(diǎn)表，現金日記賬 目明細表;銀行及現金結余表，本月報銷(xiāo)金額統計表;問(wèn)題件統計表)。
范文五
出納是會(huì )計工作的重要環(huán)節，涉及的是現金收付、銀行結算等活動(dòng)，而這些 又直接關(guān)系到職工個(gè)人、單位乃至國家的經(jīng)濟利益，工作出了差錯，就會(huì )造成不 可挽回的損失。 因此， 明確出納人員的職責和權限， 是做好出納工作的起碼條件。 根據《會(huì )計法》《會(huì )計基礎工作規范》等財會(huì )法規，出納員具有以下職責：
1.國家有關(guān)現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業(yè) 務(wù)。出納員應嚴格遵守現金開(kāi)支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付;遵守庫 存現金限額，超限額的現金按規定及時(shí)送存銀行;現金管理要做到日清月結，賬 面余額與庫存現金每日下班前應核對，發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)查對;銀行存款日記賬與 銀行對賬單也要及時(shí)核對，如有不符，應立即通知銀行調整。
2.會(huì )計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴格審核有關(guān)原 始憑證，再據以編制收付款憑證，然后根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金 日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。
3.國家外匯管理和結匯、購匯制度的規定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。 外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強的工作，隨著(zhù)改革開(kāi)放的深入發(fā)展，國際間經(jīng)濟交往 日益頻繁，外匯出納也越來(lái)越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時(shí)辦 理結匯、購匯、付匯;避免國家外匯損失。
4.銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶(hù)為其它單位辦 理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經(jīng)濟的犯罪、維護經(jīng)濟秩序的 重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶(hù)的使用和管理，從出納這個(gè)崗位上堵塞 結算漏洞。
5.庫存現金和各種有價(jià)證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要 建立適合本單位情況的現金和有價(jià)證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責 任的要進(jìn)行賠償。
6.有關(guān)印章、空白收據和空白支票。印章、空白票據的安全保管十分重要， 在實(shí)際工作中，因丟失印章和空白票據給單位帶來(lái)經(jīng)濟損失的不乏其例。對此， 出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。通常，單位財務(wù)公章和出納員名章 要實(shí)行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規定用途使用，各種票據要辦 理領(lǐng)用和注銷(xiāo)手續。
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