年度內部審計工作總結【精華12篇】
總結就是把一個(gè)時(shí)段的學(xué)習、工作或其完成情況進(jìn)行一次全面系統的總結，通過(guò)它可以全面地、系統地了解以往的學(xué)習和工作情況，因此我們需要回頭歸納，寫(xiě)一份總結了。但是總結有什么要求呢？下面是小編為大家整理的年度內部審計工作總結，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
年度內部審計工作總結 篇1
(一)積極開(kāi)展內部審計調查工作
我們依據本行的重點(diǎn)工作、簿弱環(huán)節及風(fēng)險點(diǎn)確定審計調查工程二項。分別是《對瑞安支行集中選購治理狀況的調查》、《對瑞安支行外匯法規、內掌握度和業(yè)務(wù)操作規程執行狀況的調查》。
今年8月份對支行集中選購治理狀況進(jìn)展了調查，發(fā)覺(jué)一些治理上的欠缺和不標準的操作，提出了整改意
(二)見(jiàn)和建議。
今年11月份對支行外匯法規、內掌握度和業(yè)務(wù)操作規程執行狀況進(jìn)展了調查，通過(guò)現場(chǎng)詢(xún)問(wèn)、調閱局部檔案資料和觀(guān)看臨柜操作狀況，根本了解和把握了瑞安支局外匯治理工作狀況;從調查狀況來(lái)看，瑞安支局能夠較好地執行外匯法規，準時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策，建立了比擬健全的內控治理制度，業(yè)務(wù)授權分責明確。并能依據上級局的內控要求，結合自身特點(diǎn)，對各項內掌握度予以細化補充，準時(shí)修訂完善了各項外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核方法，建立了《內控督導檢查方法》。但也發(fā)覺(jué)了不少一問(wèn)題，依據問(wèn)題的不同性質(zhì)提出整改建議，根本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯治理部門(mén)更好地貫徹和執行外匯法規政策，嚴格內部治理制度，標準業(yè)務(wù)操作。
今年我們通過(guò)審計調查，共發(fā)覺(jué)了違規現象20余項，提出整改建議20條，大局部已得到整改落實(shí)，分別撰寫(xiě)的調查報告已呈報給支行行長(cháng)和中支內審科。
(三)積極開(kāi)展審計發(fā)覺(jué)問(wèn)題“回頭看”活動(dòng)
在行長(cháng)親自督導下,我支行由內審牽頭，仔細組織開(kāi)展了對20xx年度以來(lái)審計查出問(wèn)題整改狀況的檢查，做足做細“亡羊補牢”工作，強化了整改落實(shí)，穩固了審計監視成效。
1、領(lǐng)導重視，強化整改意識。布置安排對20xx年度以來(lái)審計發(fā)覺(jué)問(wèn)題和整改狀況進(jìn)展檢查事宜。要求有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步落實(shí)責任，制定切實(shí)可行的措施;強化整改意識，主動(dòng)查找風(fēng)險隱患，堅決杜絕同類(lèi)問(wèn)題的再次發(fā)生。
2、細心組織，確保整改實(shí)效。安排專(zhuān)人對全部審計工程進(jìn)展逐一梳理，仔細排查問(wèn)題整改狀況;并要求各部門(mén)將自查狀況、未整改緣由及下一步詳細整改措施報內審部門(mén)。內審在各部門(mén)自查的根底上，組織人員進(jìn)展了再檢查。
3、強化責任，落實(shí)整改措施。制定了瑞安支行內審整改責任追究制度，對檢查發(fā)覺(jué)的問(wèn)題經(jīng)過(guò)直接責任人、部門(mén)負責人認定后，依據問(wèn)題的緣由、性質(zhì)和情節等實(shí)行相應的責任追究措施,并賜予經(jīng)濟懲罰。
4、嚴格催促，實(shí)現整改目標。針對個(gè)別未整改到位的問(wèn)題，催促,制定下一步詳細整改措施。通過(guò)開(kāi)展審計發(fā)覺(jué)問(wèn)題整改狀況的“回頭看”活動(dòng)，真正實(shí)現了“整改促完善、整改促提高、整改促進(jìn)步”的.目標。
(四)積極參與市中支內審工程檢查
依據中支內審科的統一安排，今年主要參與了對泰順縣支行的行政執法檢查、對樂(lè )清支行行長(cháng)履職審計、對溫州中心支局外匯依法行政審計，對參加的每一個(gè)工程檢查都能仔細盡職地對待，保質(zhì)保量完成任務(wù)。
1、審有無(wú)合同，沒(méi)有推銷(xiāo)合同確定不予付款。
說(shuō)說(shuō)抓對，每月準備本錢(qián)法核算下的料單要抓對，推銷(xiāo)部的那聯(lián)與大庫考核回來(lái)的那聯(lián)要抓隊(一式幾聯(lián)是復寫(xiě)來(lái)的，所以號碼確定是不合的抓對)，若是推銷(xiāo)部的聯(lián)次有，而大庫的聯(lián)次沒(méi)有就是說(shuō)明大庫沒(méi)有驗收，或資料沒(méi)到，就掛在途。若是推銷(xiāo)部的聯(lián)次沒(méi)有，而大庫的聯(lián)次有，那確定是暫估的聯(lián)次，發(fā)票未到，而資料到了，要暫估入庫，次月沖暫估，發(fā)票來(lái)時(shí)一般入。抓隊能夠按號碼分，如票據號碼為658320，就看百位和十位數字，即32，把32的票據放到一路，異樣33的或34的85的，說(shuō)的是百位和十位數字不合的都放在一路，擺一桌面，最終一堆一堆的抓，如許抓對是最快的，固然了，我說(shuō)的這種是營(yíng)業(yè)量較大的情況下，若是營(yíng)業(yè)量小的話(huà)如何抓都有理。
好忘性不如爛筆頭，任務(wù)多的時(shí)分把每件事在紙上記個(gè)
年度內部審計工作總結 篇2
20xx年，在縣聯(lián)社黨總支、社務(wù)會(huì )的正確領(lǐng)導和高度重視下，內部審計工作堅持貫徹執行《會(huì )計法》和《審計法》，圍繞年初簽訂的經(jīng)營(yíng)目標責任書(shū)，以提高經(jīng)濟效益為目的，著(zhù)力幫助企業(yè)減虧扭虧、防止資產(chǎn)流失、糾正違規等問(wèn)題，減少不必要損失和浪費，為推動(dòng)供銷(xiāo)社改革與發(fā)展做出了應有的貢獻。共實(shí)施審計項目xxxx，審計單位xxxx，審計查出各類(lèi)違紀違規使用資金xxxx，退回損失xxxx，提出審計建議26條，被采納26條�，F簡(jiǎn)要總結如下：
一、開(kāi)展年度經(jīng)濟效益審計
6月和12月進(jìn)行xxxx經(jīng)濟效益審計，由分管財務(wù)主任帶隊，縣社財審股牽頭，資產(chǎn)公司協(xié)助，圍繞各單位年初與縣社簽訂的目標責任書(shū)內容，對所屬xxxx基層社、xxxx直屬企業(yè)進(jìn)行經(jīng)濟效益審計。以扭虧增盈為重點(diǎn)，采取“四查四看”的辦法，即：查原始憑證，看是否真實(shí)合法;查各項收益，看是否有漏收;查帳簿帳表，看核算是否準確真實(shí);查貨幣資金，看是否運用合理。通過(guò)經(jīng)濟效益審計，達到了促進(jìn)企業(yè)加強經(jīng)營(yíng)管理，降低成本，提高管理水平，實(shí)現效益化的目的.，同時(shí)也為各單位法人代表開(kāi)展年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核提供了可靠的依據，使內部審計更好地服務(wù)于供銷(xiāo)社改革與發(fā)展的大局。
二、嚴格執行法人代表離任審計
多年來(lái)，我們堅持“有離必審”、“先審后離”等經(jīng)濟責任審計。今年對古城供銷(xiāo)社、xx公司的法人代表和xx公司的財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行了離任審計。在古城供銷(xiāo)社審計中，對原集體經(jīng)營(yíng)時(shí)遺留商品和低值易耗品，審計組人員進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，落實(shí)責任人�？h聯(lián)社業(yè)務(wù)股、財務(wù)股及資產(chǎn)公司組織人員與該社管理人員現場(chǎng)對低值易耗品、庫存積壓商品進(jìn)行作價(jià)處理，收回現金xxxx。通過(guò)經(jīng)濟責任審計，不僅達到了客觀(guān)評價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)，促進(jìn)企業(yè)加強和改善經(jīng)營(yíng)管理，保證社有資產(chǎn)保值增值的目的，同時(shí)也為人事部門(mén)考核和聘用干部提供參考依據。
三、開(kāi)展專(zhuān)項審計和審計調查
結合實(shí)際，針對存在的問(wèn)題，我們進(jìn)行審計調查，開(kāi)展專(zhuān)項審計。主要是資金管理和承包費收繳審計。審計過(guò)程發(fā)現資金運營(yíng)不合理，限期追回資金xxxx;發(fā)現不合理支出xxxx，及時(shí)落實(shí)責任，為企業(yè)挽回不必要損失;對xxxx農資公司旺季結束，立即進(jìn)行就地審計，發(fā)現賒銷(xiāo)金額大且部分欠款超過(guò)賒銷(xiāo)期限，建議公司人員全力以赴抓清欠。
一年來(lái)，我社的內部審計工作在領(lǐng)導的重視、支持和審計人員的努力工作下取得一定的成績(jì)，但按照供銷(xiāo)社目前改革形勢、各級領(lǐng)導和廣大干部職工的要求來(lái)衡量，還存在很大差距。今后，審計人員不斷更新知識，提高專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，適應新形勢的需要，努力把我社的內審工作做得更好。
四、20xx年審計工作安排
xx縣供銷(xiāo)社內部審計工作在總結以往經(jīng)驗的基礎上，按照“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，圍繞供銷(xiāo)社改革和發(fā)展的實(shí)際，以加強社屬企業(yè)管理，提高經(jīng)濟效益為中心，堅持內部審計與社會(huì )審計相結合的原則，重點(diǎn)做好下列幾項工作:
(一)提高認識，加強領(lǐng)導，注重內審工作基礎建設，不斷提高審計人員素質(zhì)
(二)積極探索審計新規律，改進(jìn)審計方法，提高審計工作質(zhì)量
(三)圍繞供銷(xiāo)社中心工作，有針對性地開(kāi)展各項審計
年度內部審計工作總結 篇3
20xx年，青田縣的內部審計工作在縣委縣政府和市內審協(xié)會(huì )的領(lǐng)導下，深入探索內部審計工作的新思路、新方法，充分調動(dòng)全縣廣大內審人員的工作積極性，在發(fā)揮內部審計的職能作用、促進(jìn)財務(wù)規范管理方面取得了較好的成效。
一、健全內審組織機構，加強對內部審計工作的組織領(lǐng)導。
為加強對內部審計工作的組織領(lǐng)導，20xx年以來(lái)，我局建議并通過(guò)縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(mén)（單位）及鄉鎮年度經(jīng)濟責任內部審計實(shí)施方案》，成立縣經(jīng)濟責任內審工作領(lǐng)導小組，由縣長(cháng)擔任組長(cháng)，組織部長(cháng)、紀委書(shū)記擔任副組長(cháng)，縣經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會(huì )議成員單位主要負責同志為成員。并要求全縣32個(gè)鄉鎮、69個(gè)縣直部門(mén)全面建立健全內審組織機構，成立經(jīng)濟責任內審工作領(lǐng)導小組，由單位紀委書(shū)記（紀檢組長(cháng)）任領(lǐng)導小組組長(cháng)，抽調內審、財務(wù)人員為內審機構成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟責任內審工作的第一責任人，切實(shí)加強對經(jīng)濟責任內審工作的組織領(lǐng)導，全縣101個(gè)一級預算單位先后建立起內審組織機構，并配備了內審人員。今年10月又通過(guò)縣府辦發(fā)出通知，要求鄉鎮換屆和發(fā)生人事變動(dòng)的單位，及時(shí)調整經(jīng)濟責任內部審計領(lǐng)導小組成員，截止11月15日，共有46個(gè)單位上報了內審機構人員調整文件。
二、建立培訓教育長(cháng)效機制，不斷提高內審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
為提高全縣內審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動(dòng)全縣內審工作上新臺階，從20xx年開(kāi)始，連續三年通過(guò)縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉鎮、各部門(mén)內審機構派員參加全市內審人員后續教育和崗位資格證書(shū)考試培訓班。連續三年與市內審協(xié)會(huì )聯(lián)合舉辦內審人員教育培訓班，邀請省、市內部審計工作的領(lǐng)導和專(zhuān)家來(lái)授課。培訓課程包括內部審計理論與實(shí)務(wù)、內部審計工作規范、內部審計計算機應用技術(shù)等內容，并深入講解了審計報告寫(xiě)作要求和技巧，對審計發(fā)現問(wèn)題的思考與提煉，問(wèn)題的成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用，《浙江省內部審計工作規定》等方面內容。目前全縣累計培訓內審人員272人次，取得內審崗位資格證書(shū)人員達106人，初步建立起內審人員培訓教育的長(cháng)效機制。
三年來(lái)，通過(guò)舉辦內審人員業(yè)務(wù)培訓和開(kāi)展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內部審計
實(shí)踐，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識和內部審計工作結合在一起，為各單位內審及財務(wù)人員搭建了一個(gè)重要的學(xué)習實(shí)踐與交流平臺。目前不少鄉鎮、部門(mén)財務(wù)人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗與業(yè)務(wù)能力相對不足，開(kāi)展內審工作，特別是開(kāi)展集中統一的`領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任重點(diǎn)檢查工作，為他們提供了一個(gè)難得的深入學(xué)習財經(jīng)法律法規和會(huì )計實(shí)務(wù)操作的機會(huì )，通過(guò)細致深入的自查、互查與重點(diǎn)檢查，查錯糾弊，“互相挑刺”，對強化各單位內部審計監督職能，加強內控制度建設，規范財政財務(wù)管理行為，構建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。
三、整合利用內審機構力量，實(shí)現經(jīng)濟責任審計兩年全覆蓋的目標。
20xx年，我們在認真總結利用內部審計機構開(kāi)展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內審工作的基礎上，與縣紀委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任監督管理制度》，明確從任前告知、年度經(jīng)濟責任內審自查報告、重點(diǎn)檢查、離任交接、經(jīng)濟責任審計、成果利用等六個(gè)方面對領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任履行情況加強監督。今年上半年，我們根據《制度》的要求，從全縣各鄉鎮、部門(mén)的內審機構中集中抽調了24個(gè)內審人員，從2月15日開(kāi)始對全縣41個(gè)縣直部門(mén)和鄉鎮黨委政府的領(lǐng)導干部20xx年度經(jīng)濟責任履行情況進(jìn)行了為期一個(gè)月的重點(diǎn)檢查，共查出違規金額652萬(wàn)元，管理不規范金額5752萬(wàn)元，發(fā)現了亂收費亂罰款、暫存暫付款長(cháng)期掛賬、未及時(shí)足額繳納個(gè)人所得稅、厲行節約六項指標執行不到位等14種普遍性的問(wèn)題。審計結果報告上報后，為組織部門(mén)考察任用干部提供了重要依據，在全縣鄉鎮、部門(mén)集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20xx年以來(lái)，通過(guò)開(kāi)展經(jīng)濟責任重點(diǎn)檢查，共完成了全縣91個(gè)鄉鎮和部門(mén)的經(jīng)濟責任審計監督，實(shí)現了兩年對全縣所有一級預算單位經(jīng)濟責任審計全覆蓋的目標。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領(lǐng)導的高度肯定，縣長(cháng)徐光文批示：“此報告甚好。請審計局認真督促，確保各項建議落到實(shí)處。請財政局認真總結借鑒，就相關(guān)問(wèn)題研究對策，切實(shí)加強各類(lèi)資金的規范化管理，促進(jìn)增收節支，降低行政成本�！�
四、積極宣傳內部審計，各單位對內審工作的重視程度不斷提高。
三年來(lái)，通過(guò)縣府辦發(fā)出培訓通知，組織全縣內審人員參加內審后續教育，以及深入開(kāi)展領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內審和經(jīng)濟責任重點(diǎn)審計工作，引起了全縣各部門(mén)和單位領(lǐng)導對內部審計工作的高度重視，各單位對內審工作重要性的認識不斷
提高，內部審計的社會(huì )影響得到了進(jìn)一步擴大。目前全縣所有一級預算單位全部建立了內部審計機構，并配備專(zhuān)職或兼職的內審人員；對參加內部審計業(yè)務(wù)培訓人員的培訓費、差旅費、住宿費等費用，各單位及縣會(huì )計核算中心都給予全額報銷(xiāo)；對抽調參加經(jīng)濟責任重點(diǎn)審計工作的內審人員，各鄉鎮、部門(mén)無(wú)條件滿(mǎn)足了審計部門(mén)的要求，并安排好抽調人員的工作銜接，內部審計環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化。
年度內部審計工作總結 篇4
20××的審計工作中，我工作態(tài)度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領(lǐng)導的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務(wù)，現將在分公司借調一年半期間的工作情況總結如下：
一、加強學(xué)習，培養提高自身綜合素質(zhì)
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學(xué)習，加強自身的思想道德建設，在實(shí)際工作中端正思想，進(jìn)一步堅定社會(huì )主義信念，做一個(gè)合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會(huì )到，審計工作是一項專(zhuān)業(yè)性和實(shí)踐性很強的工作，隨著(zhù)經(jīng)濟結構及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業(yè)務(wù)學(xué)習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責，圓滿(mǎn)完成各項工作任務(wù)
在此從事審計工作以來(lái)，參加了分公司系統內三個(gè)電廠(chǎng)的物資專(zhuān)項審計，還實(shí)施了對分公司所屬電廠(chǎng)的.資本性支出專(zhuān)項審計、××電廠(chǎng)的內控缺陷整改情況監督、××電廠(chǎng)熱值差專(zhuān)項審計及××、××電廠(chǎng)的廠(chǎng)內費用及損耗專(zhuān)項審計，出具審計報告10篇，提出審計建議或意見(jiàn)40余條，得到分公司領(lǐng)導及同事的肯定。除分公司系統內的審計項目外，還圓滿(mǎn)地完成了××電廠(chǎng)的任中審計、股份公司借調的××電力檢修公司離任審計和××電廠(chǎng)績(jì)效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學(xué)到了不少知識，也積累了不少經(jīng)驗，對審計工作能力有了一定的提高。
通過(guò)審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開(kāi)闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結成績(jì)的同時(shí)，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用中××審計平臺、電子商務(wù)平臺等現代信息系統進(jìn)行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加強學(xué)習，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。
年度內部審計工作總結 篇5
我市內審協(xié)會(huì )在市審計局、市民間組織管理局的領(lǐng)導下，在省內審協(xié)會(huì )的具體指導下，在全體會(huì )員單位的大力支持下，較好地履行了宣傳、服務(wù)、交流、管理的職能。全市的內部審計工作取得了新的成績(jì)。
一、20xx年全市內部審計概況
20xx年底有專(zhuān)職內審機構158個(gè)，專(zhuān)職內審人員503人。據送達年報單位的數據統計顯示：全年完成審計項目6534個(gè)(其中財務(wù)收支審計1393個(gè)、效益審計293個(gè)、經(jīng)濟責任審計546個(gè)、基建審計139個(gè)、專(zhuān)項審計283個(gè)，內控審計360個(gè)、風(fēng)險評估4個(gè)、其他審計1516個(gè))，查出損失浪費8028萬(wàn)元，發(fā)現大案要案8件，增加效益15389萬(wàn)元，提出審計建議意見(jiàn)2347條，向司法機關(guān)移送案件7件，建議給與行政處分22人，移送司法機關(guān)處理5人，財務(wù)決算審簽134個(gè)。報送優(yōu)秀審計項目14個(gè)(其中送省參評7個(gè)，獲獎6個(gè))，調研論文送省參評11篇并全部獲獎。
二、協(xié)會(huì )主要工作
20xx年我市內審協(xié)會(huì )在會(huì )員管理、教育培訓、業(yè)務(wù)指導、宣傳交流和考核激勵等方面具體做了以下幾項工作：
1、采取多種途徑增強協(xié)會(huì )活力，提高協(xié)會(huì )的凝聚力。
一是組織召開(kāi)會(huì )長(cháng)、秘書(shū)長(cháng)、常務(wù)理事會(huì )和二屆三次理事大會(huì )。2月6日，召開(kāi)了會(huì )長(cháng)、秘書(shū)長(cháng)會(huì )議，商討“脫鉤”后的新形勢下，我市內審工作的發(fā)展方向，研究二屆三次理事會(huì )事宜。3月6日，又召開(kāi)各區、縣(市)審計局常務(wù)理事會(huì )，通報二屆三次理事會(huì )的籌備工作，對各區、縣(市)的內審工作提出指導性的建議。3月25日在市煙草公司召開(kāi)二屆三次理事會(huì )。傳達省內協(xié)三屆四次理事會(huì )議精神;布置我市20xx年度內審工作;審議修改后的《xx市內部審計師協(xié)會(huì )章程》;增加調整團體會(huì )員和理事、常務(wù)理事;表彰20xx-20xx年度xx市人民政府授予的先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人;通報表彰省、市評選的優(yōu)秀項目;通報表彰全省理論研討獲獎?wù)撐摹?月9日，在市審計局召開(kāi)各區、縣(市)審計局常務(wù)理事會(huì )。會(huì )上簡(jiǎn)要回顧上半年內審工作情況和下半年工作的設想;布置《關(guān)于收集整理我市內部審計工作25周年有關(guān)資料》的相關(guān)調查事宜;布置20xx年ciA考試報名工作;布置舉辦內審人員后續教育培訓班的安排;布置20xx年《中國內部審計》雜志的征訂工作。各區、縣(市)審計局相繼召開(kāi)了內審工作會(huì )議。二是拜訪(fǎng)各區、縣(市)審計局的領(lǐng)導和走訪(fǎng)會(huì )員單位。從元月5日到2月20日拜訪(fǎng)了9個(gè)區、縣(市)審計局的領(lǐng)導，向他們匯報工作、征求意見(jiàn)、溝通思想、聯(lián)絡(luò )感情;從元月4日起，相繼走訪(fǎng)了市財政局、xx縣財政局、地稅局、市電業(yè)局、市煙草專(zhuān)賣(mài)局、卷煙廠(chǎng)、紡機、煙機、光電等絕大多數會(huì )員單位，加強與會(huì )員單位的領(lǐng)導、內審機構的聯(lián)系。通過(guò)加強內審協(xié)會(huì )與會(huì )員單位的互動(dòng)和協(xié)作，增強協(xié)會(huì )活力，提高協(xié)會(huì )的凝聚力。
2、大力開(kāi)展內部審計調研工作，收集、整理全市內部審計工作25周年有關(guān)資料
6月9日召開(kāi)了各區、縣(市)審計局常務(wù)理事會(huì )議，傳達貫徹省內審協(xié)會(huì )關(guān)于做好收集、整理我省內部審計工作25周年有關(guān)資料的通知精神。與會(huì )者認為：收集整理內審工作25周年有關(guān)資料是一件大好事。對內審工作進(jìn)行全面總結，并載入史冊，有利于提高內審工作的地位和內審人員的榮譽(yù)感，對貫徹落實(shí)內部審計新理念，推動(dòng)內部審計轉型，促進(jìn)內部審計發(fā)展，肯定內部審計工作人員成績(jì)具有重大的歷史意義。與會(huì )者表示將以對內審單位、內審人員高度負責的態(tài)度，扎扎實(shí)實(shí)地抓好此項工作。通過(guò)一個(gè)月的扎實(shí)工作，從主要成績(jì)、具體工作兩個(gè)方面系統地總結了我市內審協(xié)會(huì )成立以來(lái)取得的成績(jì)、先進(jìn)經(jīng)驗和行之有效的方式方法。
3、貫徹新理念，開(kāi)展內部審計理論研討和內部審計工作經(jīng)驗交流。
一是理論研討。20xx年我市內審協(xié)會(huì )配合《企業(yè)內部控制基本規范》的實(shí)施，組織開(kāi)展“內部審計與內部控制體系建設”課題研討。在不斷深化和創(chuàng )新組織形式，增強理論研討效果上下功夫。具體要求是：定數量、保質(zhì)量、上水平。選送省內審協(xié)會(huì )理論研討文章11篇，李云飛同志撰寫(xiě)的《行政機關(guān)與內部控制制度》榮獲全國優(yōu)秀論文評比優(yōu)秀獎和全省優(yōu)秀論文二等獎，其余9篇獲全省優(yōu)秀論文三等獎、1篇獲優(yōu)秀獎。
二是內部審計工作經(jīng)驗交流。4月28日召開(kāi)“物質(zhì)比質(zhì)比價(jià)采購”座談會(huì )。煙廠(chǎng)、煙機、紡機、石門(mén)發(fā)電、xx米業(yè)、光電、市第一人民醫院參加了座談會(huì )，各自介紹經(jīng)驗，形成共識：內部控制是內審工作的主體，要搞好此項工作：一是領(lǐng)導重視，二是部門(mén)合作、三是自身工作成效。他們的經(jīng)驗已在《內部審計》上分期發(fā)表。
4、堅持不懈的組織好ciA考試報名工作，推進(jìn)內部審計隊伍職業(yè)化建設。
目前，ciA資格考試已成為國內最具權威性的執業(yè)資格考試之一。20xx年，我市內審協(xié)會(huì )加大宣傳力度。一是6月9日召開(kāi)各區、縣(市)審計局常務(wù)理事會(huì )，布置20xx年ciA考試報名工作;二是在《內部審計》刊物上發(fā)表漢壽縣審計局蔣道丹同志的經(jīng)驗文章《淺談ciA》并推選到《湖南內部審計》上發(fā)表，介紹ciA考試的方法和技巧，講解ciA考試中的難點(diǎn)疑慮。三是上門(mén)介紹宣傳，如湖南文理學(xué)院等。通過(guò)宣傳，已有27名同志報考ciA 。
5、抓好教育培訓，全面提高內審人員職業(yè)素質(zhì)。
按照適應轉型、轉變理念、更新知識的要求，不斷提高內審人員的專(zhuān)業(yè)勝任能力。我會(huì )于3月18日(常審內協(xié)函[20xx]5號)轉發(fā)了湘審內協(xié)字[20xx]12號文件，要求各會(huì )員單位認真貫徹、組織實(shí)施，按照省內審協(xié)會(huì )培訓安排，我市共有50人參加上崗資格證考試培訓，20人參加省內協(xié)舉辦的后續教育培訓，18人購買(mǎi)后續教育培訓網(wǎng)卡。為了普及計算機基礎知識，提高內審人員的實(shí)際操作能力。7月13日至17日在xx市審計局舉辦了《信息系統及計算機輔助審計》普及培訓班，全市有104人參加了培訓。xx縣內審協(xié)會(huì )于9月25日在縣委黨校舉辦內審人員學(xué)習班，聘請省內協(xié)張連華會(huì )長(cháng)講解《企業(yè)內部控制基本規范》。此外市人民銀行、紡機、湖南文理學(xué)院、xx市教育局等單位分別參加了集團總公司、上級主管部門(mén)、國家審計署舉辦的'各種類(lèi)型的內審學(xué)習班。
6、狠抓審計質(zhì)量，開(kāi)展優(yōu)秀項目評比。
9月30 日常審內協(xié)字[20xx]7號，關(guān)于開(kāi)展20xx年全市內部審計項目評比的通知中要求：一是要緊密結合內審工作實(shí)踐，注重實(shí)效，選送審計效果好的項目;二是要與貫徹執行內部審計準則相結合，選送符合《內部審計實(shí)務(wù)精要》規范要求的項目;三是要與現代內部審計發(fā)展要求相結合，選送起點(diǎn)高、眼光遠、工作實(shí)的管理與內控方面的項目。根據這一要求，各區、縣(市)審計局指導內審工作的同志嚴格把關(guān)，積極督促輔導，在審計方法、審計內容、審計文書(shū)等方面提供業(yè)務(wù)指導。xx縣內審指導站給每個(gè)會(huì )員單位印制內審項目工作的流程圖;xx縣內審協(xié)會(huì )撰寫(xiě)了《內部審計程序及其文書(shū)》的小冊子，下發(fā)給各會(huì )員單位。市內審協(xié)會(huì )有針對性的為會(huì )員單位進(jìn)行現場(chǎng)指導，指出問(wèn)題并加以修改，取得良好的效果。通過(guò)對會(huì )員單位報送的項目進(jìn)行仔細評選，從中篩選了7個(gè)項目報省參評，獲得4個(gè)一等獎，2個(gè)二等獎。
7、做好內部審計的宣傳工作。
一是辦好《內部審計》刊物，《內部審計》開(kāi)辟了“內審指導、經(jīng)驗交流、內審動(dòng)態(tài)、理論研討、學(xué)習園地”五個(gè)專(zhuān)欄。集服務(wù)、交流、宣傳、學(xué)習于一體。為了辦好刊物，我會(huì )采取單位約稿和聘請通訊員兩種方式，全年共收到稿件50多篇，出版刊物四期。二是向《湖南內部審計》投稿。及時(shí)將內審工作中的新觀(guān)點(diǎn)、新經(jīng)驗、新成果推廣到全省乃至全國。共有5篇文章被《湖南內部審計》刊登。三是抓好《中國內部審計》的征訂工作，共完成征訂任務(wù)374份，超計劃67份。
8、鞏固和發(fā)展會(huì )員單位
面臨“脫鉤”情況下的新形勢，通過(guò)宣傳、邀請、協(xié)商、拜訪(fǎng)等多種形式，鞏固和發(fā)展會(huì )員單位，壯大內審協(xié)會(huì )隊伍。目前已有會(huì )員單位195個(gè)，今年新增13個(gè)。xx縣內審協(xié)會(huì )新增會(huì )員單位10個(gè)，達到59個(gè)。
9、組織交流、開(kāi)拓視野、擴大影響。
適度組織交流是開(kāi)拓視野、學(xué)習經(jīng)驗、宣傳信息、擴大影響的有益之舉。為了組織好學(xué)習參觀(guān)交流，我市內審協(xié)會(huì )于3月18日(常審內協(xié)函[20xx]6號)、4月29 日(常審內協(xié)函[20xx]9號)發(fā)出通知，要求各會(huì )員單位組織成行。xx縣審計局指導內審工作的同志采取普遍通知、個(gè)別征求意見(jiàn)、重點(diǎn)主動(dòng)爭取單位領(lǐng)導支持的方式組織10多名內審人員赴、等地考察;xx縣內審協(xié)會(huì )組織12名內審人員赴安徽等地考察;市內審協(xié)會(huì )于9月17日至24日組織11人赴云南等地考察，收到了滿(mǎn)意的效果。
三、我市內部審計工作的主要特點(diǎn)
1、領(lǐng)導重視，支持得力。
3月25日，市政協(xié)副主席、市審計局副局長(cháng)陳位明同志在xx市內部審計師協(xié)會(huì )二屆三次理事會(huì )上強調：“進(jìn)一步加強內部審計領(lǐng)導，促進(jìn)內部審計可持續發(fā)展”，“近年來(lái)，我市內部審計工作取得了一定的成績(jì)，離不開(kāi)各級領(lǐng)導的高度重視、關(guān)心和支持”。市審計局年終對各區、縣(市)審計局抓內審工作的情況進(jìn)行檢查、考核。x縣分管審計工作的常務(wù)副縣長(cháng)經(jīng)常聽(tīng)取內審工作的情況匯報，多次指導一定要抓好內審工作，為內審人員壯膽打氣;審計局黨組定期召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議研究?jì)葘徆ぷ�，�?tīng)取內審工作情況匯報，排解疑難問(wèn)題并保證內審工作經(jīng)費。臨x縣審計局長(cháng)李顯鐘同志在6月3日召開(kāi)的xx年內審工作會(huì )上作了重要講話(huà)，概括起來(lái)就是“三個(gè)真心實(shí)意”一是要真心實(shí)意解決認識問(wèn)題，了解內審工作的主要功能是“預防”“揭示”“抵御”和“保健”;二是要真心實(shí)意解決體系問(wèn)題，即設置內審機構，配備專(zhuān)職人員，授予內審職權，解決內審待遇，執行權責追究;三是要真心實(shí)意解決實(shí)干問(wèn)題，即內審人員要定好“位”，做好“為”，樹(shù)好“威”。既要做“衛士”，也要做“謀士”。xx縣內審協(xié)會(huì )積極向縣政府、縣委組織部門(mén)匯報，贏(yíng)得了政府和組織部門(mén)對內審工作的支持，將內審工作列入政府工作和組織部門(mén)黨建工作的目標考核內容之一。津市市審計局黨組高度重視內審工作，把內審工作作為審計工作的重要組成部分，列入議事日程，納入崗位目標考核。一是調整內審工作領(lǐng)導小組，由局長(cháng)任組長(cháng)，一名副局長(cháng)分管，一名老干部主抓;二是發(fā)展協(xié)會(huì )組織，壯大內審隊伍;三是局黨組及各會(huì )員單位主要負責人主管內審工作，全市召開(kāi)2次內部審計工作會(huì )，局長(cháng)到會(huì )講話(huà)，提出工作要求，給內審工作極大的鼓舞和支持。欣運集團領(lǐng)導高度重視內審工作，大力支持內審人員依法履職，親自部署，指導工作，及時(shí)聽(tīng)取匯報，并督促內審結果落實(shí)。西湖管理區的內審工作過(guò)去一直是紀委書(shū)記兼管，從今年下半年開(kāi)始改為由管委會(huì )主任直接分管，保證了審計工作的正常經(jīng)費，改善了辦公條件。武陵區教育局經(jīng)局長(cháng)辦公會(huì )研究決定，新聘兩名兼職審計員協(xié)助審計室開(kāi)展審計工作。石門(mén)縣民政局黨組明確紀檢組長(cháng)專(zhuān)抓民政專(zhuān)項資金的管理、發(fā)放的專(zhuān)項審計，全年共聘請人大代表或政協(xié)委員70多人作為民政資金管理、使用監督員。xx縣文化局把內審作出的最后結論納入各單位的年終考評。漢壽縣教育局局長(cháng)熊躍政多次在大會(huì )上強調內審工作，對內審工作提出“壓數量、保重點(diǎn)、抓質(zhì)量、上水平”的要求。
2、深入基層調研，強化服務(wù)指導。
xx縣內審協(xié)會(huì )竭盡全力指導全縣內審工作。一是舉辦《內部審計工作的程序及其文書(shū)的撰寫(xiě)》講座，9月將講稿印發(fā)到各內審單位，從內審單位最基礎和最實(shí)用的地方進(jìn)行指導;二是印發(fā)《關(guān)于內部審計處理處罰的幾個(gè)問(wèn)題》，從內審單位最迫切需要解決的問(wèn)題進(jìn)行指導;三是請專(zhuān)家、學(xué)者講解《企業(yè)內部控制基本規范》、《中國政府間財政關(guān)系改革》，從內審單位普遍關(guān)心的問(wèn)題進(jìn)行指導。鼎城區審計局深入調查各內審單位的工作現狀、面臨的困難和今后的設想，在審計方法、審計內容、審計文書(shū)規范等方面提供專(zhuān)業(yè)指導。宣傳有關(guān)內部審計的法律法規，積極指導設立內審機構，不斷擴充內部審計隊伍。武陵區審計局對內審單位調查摸底，進(jìn)行分類(lèi)指導，組織業(yè)務(wù)交流，現場(chǎng)觀(guān)摩指導。xx縣通過(guò)開(kāi)展“十個(gè)一”活動(dòng)(年度計劃、后續教育、內審項目講評、內審優(yōu)秀項目、內審信息論文、訂閱《中國內部審計》、繳納會(huì )費、內審考察、年終總結、年度報表)，展示了對內審的號召力和凝聚力，促進(jìn)內審健康發(fā)展;參與和協(xié)助內審機構實(shí)施內部審計項目的全過(guò)程，作為貫徹落實(shí)中國內部審計準則的全過(guò)程，按《準則》規定的程序、步驟和方法環(huán)環(huán)緊扣，步步到位，編制模擬項目，制成u盤(pán)發(fā)送到每個(gè)部門(mén)和單位的內審機構，規范操作程序。x縣審計局深入到縣教育局、民政局指導優(yōu)秀內部審計檔案。臨x縣審計局從后續教育、調研課題、學(xué)習考察、優(yōu)秀項目參評等盡心盡力為內審單位服務(wù)。石門(mén)縣審計局以會(huì )代訓的形式組織業(yè)務(wù)培訓，講解內部審計程序、方法及質(zhì)量控制，對一些部門(mén)的下屬單位審計時(shí)邀請被審計單位的內審人員參加。津市市審計局除開(kāi)會(huì )調研之外，平時(shí)經(jīng)常上門(mén)指導，電話(huà)聯(lián)系，有針對性的具體指導。漢壽縣審計局把內審工作對口劃分給各業(yè)務(wù)股，做到對內審人員提出的業(yè)務(wù)咨詢(xún)及時(shí)、認真、熱情地予以解答，使指導工作落到實(shí)處。
3、以?xún)炔靠刂婆c風(fēng)險管理為導向，積極開(kāi)展內控審計，提升內部審計價(jià)值。
xx公司審計部針對c網(wǎng)收購后公司面臨的風(fēng)險，按照內部控制重要性原則，精心組織，周密部署，扎實(shí)推進(jìn)內控自我評估工作，將用戶(hù)預存服務(wù)費和用戶(hù)欠費業(yè)財差異、業(yè)務(wù)受理、手工合同列收、營(yíng)業(yè)資金管理、存貨可變現價(jià)值、終端管理、固定資產(chǎn)轉固、成本費用、移動(dòng)業(yè)務(wù)等確認為重點(diǎn)風(fēng)險點(diǎn)，以重點(diǎn)風(fēng)險點(diǎn)為導向進(jìn)行評估，通過(guò)評估，提高了員工的風(fēng)險識別能力，增強了內控意識，達到了自我評估的預期目標;對卡業(yè)財差異、用戶(hù)欠費業(yè)財差異、用戶(hù)預存服務(wù)費業(yè)財差異等企業(yè)的重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題開(kāi)展內控評估，查找和釋放預收賬款和欠費風(fēng)險，還原財務(wù)指標的真實(shí)性，促進(jìn)企業(yè)提高收入質(zhì)量，確保會(huì )計信息的真實(shí)性，促進(jìn)了卡業(yè)務(wù)規范化管理。
卷煙廠(chǎng)審計部積極探索開(kāi)展以?xún)炔靠刂茷橹攸c(diǎn)的管理審計。今年對芙蓉大亞化纖有限公司內部控制制度建設的執行情況進(jìn)行了審計調查，包括公司貨幣資金控制、銷(xiāo)售與收款控制、采購與付款控制、存貨控制、成本費用控制、工薪與人事控制、工程項目控制、預算管理等，提出了三條審計建議并被公司采納;在石板灘倉庫擴建(二期)工程一、二標段招標時(shí)，采用綜合評價(jià)法設定上限值，將項目實(shí)施、結算階段可能發(fā)生的150萬(wàn)元的投資風(fēng)險在合同階段得到了規避，有效保證了工程的實(shí)施進(jìn)度。金健米業(yè)審計中心對41個(gè)股權投資和資本運作項目實(shí)施投資效果審計評估，于年底在公司重要會(huì )議上予以通報，引起參會(huì )高管人員震驚，會(huì )上就資本運作“得”與“失”的問(wèn)題開(kāi)展專(zhuān)題討論，為總公司和子公司的決策者打了一針“免疫劑”。xx市地方稅務(wù)局審計科嚴審細促抓監督：財務(wù)審計揭隱患，促規范。對7個(gè)單位進(jìn)行交叉審計，發(fā)現問(wèn)題26個(gè)，違規金額347.58萬(wàn)元，提出審計建議19條;離任審計明責任，促發(fā)展。對4個(gè)單位的負責人進(jìn)行任期經(jīng)責審計，發(fā)現問(wèn)題14個(gè)，違規金額448.24萬(wàn)元，提出建議13條;基建審計保安全，促效益。
一是嚴把程序關(guān)，從立項、招投標、簽約、實(shí)施、竣工驗收全程監控，二是嚴把造價(jià)關(guān)，確保工程項目數據真實(shí)可靠。共審計25個(gè)基建項目，審減金額181.21萬(wàn)元，審減率13.94%;后續審計看落實(shí)，促整改。對審計過(guò)的單位進(jìn)行回頭看，落實(shí)整改建議，市局發(fā)文通報，提高了各單位對整改的重視程度;政府采購嚴程序，把關(guān)口。對采購項目注重程序審查，保證采購項目合規合法，參與審查16個(gè)政府采購項目，節約資金129.46萬(wàn)元，進(jìn)一步規范了政府采購行為，降低了審計風(fēng)險。xx縣人民醫院內控審計項目獲全省優(yōu)秀項目一等獎。紡機審計部積極參與風(fēng)險管理與控制，對應收賬款訴訟時(shí)效、逾期欠款的催收進(jìn)行檢查，采取發(fā)律師函、補簽還款協(xié)議等法律手段加強催收力度，降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。xx市人民銀行內審科有效推進(jìn)內控建設，維護央行穩定，一是積極介入重要風(fēng)險管理，參與大額采購審計;二是參與人民幣發(fā)行庫達標升級專(zhuān)項檢查;三是繼續修改補充《基礎業(yè)務(wù)操作規程及風(fēng)險防范指引》，進(jìn)一步規范操作流程;四是嚴格內控報告制度，抓好內控管理評價(jià)工作。
4、加強投資審計，規范投資行為，提高建設資金的使用效益。xx公司c網(wǎng)基站及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)工程項目點(diǎn)多面廣，審計人員不管山有多高，路有多遠，都親臨現場(chǎng)拉尺丈量，審計覆蓋率達100%，全年完成土建工程230個(gè)，核減金額434.84萬(wàn)元，審減率達到33.95%。電業(yè)局審計部完成工程決算和合同簽證審計49項，審減金額1272.7萬(wàn)元，審減率5.66%。金健米業(yè)審計中心審減工程決算款412.24萬(wàn)元，直接為公司減少中介機構審計咨詢(xún)費27萬(wàn)元。欣運集團將審計關(guān)口前移，促進(jìn)了工程質(zhì)量、進(jìn)度、投資三大控制，深入現場(chǎng)跟蹤審計，審減金額433.4萬(wàn)元，審減率22.5%，切實(shí)維護了企業(yè)的利益。xx市教育局開(kāi)展基建、維修預決算審計24個(gè)，審減金額1910萬(wàn)元。西洞庭管理區審計局對南環(huán)路、一中科教樓、機關(guān)車(chē)庫三項工程審減工程造價(jià)62萬(wàn)元。
5、努力開(kāi)拓審計領(lǐng)域，積極探索審計技術(shù)，促進(jìn)內部審計工作的持續發(fā)展。
樹(shù)立科學(xué)審計理念，切實(shí)推進(jìn)內部審計工作的轉型，要從傳統的單純財務(wù)收支審計中走出來(lái)，積極向“以財務(wù)審計為基礎，強化管理審計、績(jì)效審計、責任追究”的綜合審計方向發(fā)展。要積極探索審計技術(shù)，以“方法”提高“質(zhì)量”。xx市地稅局審計科恪盡職守，強基固本抓管理。一是實(shí)現“四個(gè)到位”即執行法律法規、政策、制度到位，執行審計工作程序到位，執行審計工作內部標準到位，執行審計整改措施到位，進(jìn)一步規范審計行為，提高審計質(zhì)量。二是大力優(yōu)化審計制度和考核機制，對審計工作考核辦法、審計操作規程考核指標細化、量化和硬化，力求考核公開(kāi)、公平、公正。三是全力推動(dòng)計算機輔助審計。大大提高了工作效率，為全省地稅運用計算機實(shí)施日常審計工作打下了良好基礎。臨x縣總工會(huì )內審人員創(chuàng )新思維方式，創(chuàng )新工作模式，全縣的計撥工會(huì )經(jīng)費審計稽核工作模式進(jìn)一步完善，并已提升為內審模式在全省工會(huì )系統推介。
年度內部審計工作總結 篇6
根據《xx有限公司內部審計制度》（xx發(fā)[20xx]13號）文件有關(guān)要求，經(jīng)過(guò)集團公司內部審計委員會(huì )及內審辦公室的精心組織，在各部門(mén)（單位）的積極配合下，圓滿(mǎn)完成了20xx年度的內部審計工作。
一、領(lǐng)導重視，制度健全。
建立內審機構是保證內審工作的前提，近年來(lái)，我公司內審工作得到了進(jìn)一步強化，建立了由一把手直接領(lǐng)導下的審計監督體系。負責監督、審查和評價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及內部控制的適當性、合法性和有效性，促進(jìn)組織目標的實(shí)現。對本集團公司的財務(wù)管理、工程項目管理、原材料管理及有關(guān)制度的落實(shí)與可行性等方面進(jìn)行審計監督。為了開(kāi)展有效監督，依據相關(guān)法規、規定制定了審計工作制度、各崗位人員工作標準，明確了工作內容與要求，責任和權限。由于領(lǐng)導重視、制度健全，使我公司內審工作處在一個(gè)良好的運作狀態(tài)，保證了各項工作的.開(kāi)展。
二、完善程序，落實(shí)職責。
公司對有關(guān)的管理制度、辦法進(jìn)行了不斷的修訂和完善，在經(jīng)濟合同、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監督關(guān)口，把審計監督作為一個(gè)必不可少的環(huán)節和控制點(diǎn)，納入到有關(guān)工作的管理和控制過(guò)程之中，從根本上解決了審計監督的切入點(diǎn)問(wèn)題。目前，有關(guān)招投標、合同簽定、工程預決算等工作，全部實(shí)行了事前、事中和事后相結合的審計方式。從制度上推動(dòng)了事前、事中審計的開(kāi)展，有效的提高了審計作用的發(fā)揮。
三、加強培訓，提高水平。
根據內部審計知識面不斷拓展的形勢要求，我們加大了審計人員后續教育的力度。每年組織內審人員參加省內審協(xié)會(huì )組織的經(jīng)濟責任審計和內部審計法規及《內部審計準則》培訓班，并定期參加供電系統內召開(kāi)專(zhuān)題座談會(huì )，組織審計人員走出去向兄弟單位學(xué)習交流，通過(guò)不斷交流，開(kāi)闊視野，共同切磋審計技術(shù)，探討解決問(wèn)題的方法，達到相互促進(jìn)，共同提高。
四、突出重點(diǎn)，整改落實(shí)。
在去年10月，由集團內審機構對集團內的年度財務(wù)預算、內部往來(lái)、財務(wù)決算、原材料倉儲管理及其管理制度等執行情況，結合外部審計報告、有關(guān)法律、法規和集團規章制度的規定，開(kāi)展了內部審計工作。通過(guò)內部審計發(fā)現集團今年主要解決了：對管道安裝公司111個(gè)歷史遺留項目的整理；根據“固定資產(chǎn)管理辦法”通過(guò)近一年的現場(chǎng)復核登記，實(shí)物、賬冊、卡片整理，已完成集團固定資產(chǎn)管理工作，基本實(shí)現“賬、卡、物”的動(dòng)態(tài)一致；規范了內部往來(lái)賬的管理；加強了限額以下采購項目的管理，增訂了“零星工程管理辦法”，同時(shí)為進(jìn)一步落實(shí)招投標工作中的三權分離加強標后的管理，新制定集團公司“招投標標后管理實(shí)施細則”等。
五、今后工作打算。
重視審計成果的運用，把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責任，為領(lǐng)導決策切實(shí)履行起參謀、保障的作用。在審計工作實(shí)施過(guò)程和審計結果的綜合分析中，運用內控制度審計理論，堅持把加強對審計情況的綜合分析研究與信息反饋作為管理與決策的切入點(diǎn)，從不同側面、不同角度對審計情況進(jìn)行綜合分析研究，及時(shí)發(fā)現和反映經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問(wèn)題，注意發(fā)現管理中的薄弱環(huán)節和存在問(wèn)題，從制度和機制上提出解決問(wèn)題的意見(jiàn)和建議，使審計結論和審計成果得到充分運用。
年度內部審計工作總結 篇7
20xx年，根據《xx市內部審計協(xié)會(huì )20xx年工作要點(diǎn)》更加關(guān)注內管干部經(jīng)濟職責審計，推進(jìn)經(jīng)濟職責審計全覆蓋；積極探索、推進(jìn)以風(fēng)險管理和安全生產(chǎn)為導向的管理審計。我局繼續把內部審計作為審計工作的重要組成部分，抓好內審工作，以促進(jìn)審計工作整體水平、審計的地位和形象的提高，尤其是在當前審計對象多、審計任務(wù)重的情景下，經(jīng)過(guò)服務(wù)內審機構，交流內審情景，宣傳內審經(jīng)驗，指導內審工作，對于促進(jìn)全市經(jīng)濟快速健康發(fā)展有著(zhù)十分重要的戰略意義。突出重點(diǎn)，確保質(zhì)量，加強對內審工作的組織領(lǐng)導，目前已基本完成全年任務(wù)。（統計數據根據xx要求15日前報送）截至20xx年11月，我市內審機構已完成項目508個(gè)，其中：財務(wù)收支審計131個(gè)，經(jīng)濟職責審計45個(gè)，效益審計7個(gè)，內部控制4個(gè)，基本建設審計121個(gè)，其他231個(gè)。審計總金額40.29億元，增收節支3012.61萬(wàn)元，被采納的審計提議意見(jiàn)805，審計移送案件線(xiàn)索54起，受到黨紀政紀處理的人數45人。
二、加強和完善制度，促進(jìn)內審管理規范化
我局制定了《xx市20xx年內部審計工作計劃》，修訂了《鎮區街道審計工作考核細則》交由兩辦統一下發(fā)，在對鎮區考核中占有2分，由對全市的內審工作進(jìn)行制度化管理。結合各單位實(shí)際情景，對各單位內審機構下達了項目指導性意見(jiàn)，每個(gè)鎮不少于4個(gè)項目，并將對鎮區審計整改情景列入考核資料。實(shí)行季度例會(huì )制度，及時(shí)聽(tīng)取內審工作情景匯報，指導內審工作開(kāi)展。
三、明確審計重點(diǎn)，政府審計與內審統籌協(xié)調
今年年初安排農業(yè)支持補貼及村級債務(wù)專(zhuān)項審計由市局和鎮區共同開(kāi)展，之后市領(lǐng)導交辦的`畜禽專(zhuān)項整治效益審計也準備由鎮審計助理參加。鎮級審計在自身安排的審計項目上也要把農業(yè)支持補貼作為重點(diǎn)。之后操作方式上作了調整，審計局也能利用鎮審計的成果。
四、做好季度例會(huì )、內審培訓、理論研討、項目評比等日常工作
1.每季末召開(kāi)內審機構例會(huì )。
每季度召開(kāi)一次全市內審機構負責人會(huì )議，各單位交流匯報工作開(kāi)展情景、特色亮點(diǎn)及存在的問(wèn)題，工作中遇到的困難，我局通報相關(guān)情景，局領(lǐng)導提出工作要求，工作做到有布置、有落實(shí)，有檢查、有監督。
2.積極組織內審培訓，提高內審人員素質(zhì)和技能
今年組織的內審培訓有：在浙江大學(xué)舉行的內審骨干培訓、鎮審計助理與局機關(guān)人員一齊參加革命傳統教育。
3.認真組織理論研討、信息宣傳，提高理論水平、擴大審計影響
4.積極開(kāi)展項目評比，促進(jìn)爭先創(chuàng )優(yōu)。
五、20xx年完成市局和我市專(zhuān)項活動(dòng)情景
今年主要完成了鎮內審調研等活動(dòng)、內審知識競賽，內管干部經(jīng)濟職責審計調查等工作。
六、加強業(yè)務(wù)考核，促進(jìn)內審發(fā)展
今年xx市委、市政府繼續把內部審計工作列入全年表彰工作資料，從制度建設、目標任務(wù)、審計質(zhì)量、審計成果和基礎工作等5個(gè)方面確定了具體考核評比細則，年終由審計局擔任“裁判”，組織評比。
根據市兩辦的要求，今年對鎮區審計考核辦法進(jìn)行了修訂，分值提高到2分。
當然，我市的內審工作還存在審計素質(zhì)和本事、審計的項目質(zhì)量和效果等方面還需要進(jìn)一步提升，各單位還存在不平衡的情景，內審管理方法還需要創(chuàng )新，進(jìn)一步服務(wù)全市內審。今年在內審管理中存在的不足，主要是沒(méi)有大規模的培訓，年初安排的市、鎮兩級審計聯(lián)動(dòng)的項目在具體實(shí)施中方式發(fā)生了變化，以審代訓沒(méi)有能實(shí)施。內審稽核科本身項目任務(wù)較重，還負責全局的法制工作，精力有限。
年度內部審計工作總結 篇8
在今年的審計工作中，我們將評價(jià)的監督對象確定為一線(xiàn)營(yíng)業(yè)人員和各級管理人員;以重點(diǎn)股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節的審計為主;有針對性地檢查監督各職能部門(mén)建立的各項制度，注意內控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價(jià)范圍，提升了評價(jià)層次�，F將一年來(lái)的工作總結如下：
1.積極開(kāi)展內部審計調查工作
對支行集中采購管理情況進(jìn)行了調查，發(fā)現一些管理上的欠缺和不規范的操作，提出了整改意見(jiàn)和建議。對支行外匯法規、內控制度和業(yè)務(wù)操作規程執行情況進(jìn)行了調查，通過(guò)現場(chǎng)詢(xún)問(wèn)、調閱部分檔案資料和觀(guān)察臨柜操作情況，基本了解和掌握了xxxx支局外匯管理工作情況;從調查情況來(lái)看，xxxx支局能夠較好地執行外匯法規，及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策，建立了比較健全的內控管理制度，業(yè)務(wù)授權分責明確。
能根據上級局的內控要求，結合自身特點(diǎn)，對各項內控制度予以細化補充，及時(shí)修訂完善了各項外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責、外管股人員考核辦法，建立了《內控督導檢查辦法》。但也發(fā)現了不少一問(wèn)題，根據問(wèn)題的`不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門(mén)更好地貫徹和執行外匯法規政策，嚴格內部管理制度，規范業(yè)務(wù)操作。
2.積極開(kāi)展審計工作并及時(shí)發(fā)現問(wèn)題
領(lǐng)導重視，強化整改意識。布置安排對審計發(fā)現問(wèn)題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門(mén)進(jìn)一步落實(shí)責任，制定切實(shí)可行的措施;強化整改意識，主動(dòng)查找風(fēng)險隱患，堅決杜絕同類(lèi)問(wèn)題的再次發(fā)生。
精心組織，確保整改實(shí)效。安排專(zhuān)人對所有審計項目進(jìn)行逐一梳理，認真排查問(wèn)題整改情況;并要求各部門(mén)將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內審部門(mén)。內審在各部門(mén)自查的基礎上，組織人員進(jìn)行了再檢查。強化責任，落實(shí)整改措施。制定了xxxx支行內審整改責任追究制度，對檢查發(fā)現的問(wèn)題經(jīng)過(guò)直接責任人、部門(mén)負責人認定后，根據問(wèn)題的原因、性質(zhì)和情節等采取相應的責任追究措施，并給予經(jīng)濟處罰。
3.積極參加xxxx內審項目檢查
根據xxxx內審科的統一安排，今年主要參加了對xxxx支行的行政執法檢查、對xxxx支行行長(cháng)履職審計、對xxxx中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個(gè)項目檢查都能認真盡職地對待，保質(zhì)保量完成任務(wù)。
年度內部審計工作總結 篇9
一、領(lǐng)導重視，制度健全。
建立內審機構是保證內審工作的前提，近年來(lái)，我公司內審工作得到了進(jìn)一步強化，建立了由一把手直接領(lǐng)導下的審計監視體系。負責監視、審查和評價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及內部掌握的適當性、合法性和有效性，促進(jìn)組織目標的實(shí)現。對本集團公司的財務(wù)治理、工程工程治理、原材料治理及有關(guān)制度的落實(shí)與可行性等方面進(jìn)展審計監視。為了開(kāi)展有效監視，依據相關(guān)法規、規定制定了審計工作制度、各崗位人員工作標準，明確了工作內容與要求，責任和權限。由于領(lǐng)導重視、制度健全，使我公司內審工作處在一個(gè)良好的運作狀態(tài)，保證了各項工作的開(kāi)展。
二、完善程序，落實(shí)職責。
公司對有關(guān)的治理制度、方法進(jìn)展了不斷的修訂和完善，在經(jīng)濟合同、工程支出等必審工程的治理制度中增加了審計監視關(guān)口，把審計監視作為一個(gè)必不行少的環(huán)節和掌握點(diǎn)，納入到有關(guān)工作的治理和掌握過(guò)程之中，從根本上解決了審計監視的切入點(diǎn)問(wèn)題。目前，有關(guān)招投標、合同簽定、工程預決算等工作，全部實(shí)行了事前、事中和事后相結合的審計方式。從制度上推動(dòng)了事前、事中審計的開(kāi)展，有效的提高了審計作用的發(fā)揮。
三、加強培訓，提高水平。
依據內部審計學(xué)問(wèn)面不斷拓展的形勢要求，我們加大了審計人員后續教育的力度。每年組織內審人員參與省內審協(xié)會(huì )組織的經(jīng)濟責任審計和內部審計法規及《內部審計準則》培訓班，并定期參與供電系統內召開(kāi)專(zhuān)題座談會(huì )，組織審計人員走出去向兄弟單位學(xué)習溝通，通過(guò)不斷溝通，開(kāi)闊視野，共同切磋審計技術(shù)，探討解決問(wèn)題的方法，到達相互促進(jìn)，共同提高。
四、突出重點(diǎn)，整改落實(shí)。
在去年10月，由集團內審機構對集團內的年度財務(wù)預算、內部往來(lái)、財務(wù)決算、原材料倉儲治理及其治理制度等執行狀況，結合外部審計報告、有關(guān)法律、法規和集團規章制度的規定，開(kāi)展了內部審計工作。通過(guò)內部審計發(fā)覺(jué)集團今年主要解決了：對管道安裝公司111個(gè)歷史遺留工程的整理;依據“固定資產(chǎn)治理方法”通過(guò)近一年的現場(chǎng)復核登記，實(shí)物、賬冊、卡片整理，已完成集團固定資產(chǎn)治理工作，根本實(shí)現“賬、卡、物”的動(dòng)態(tài)全都;標準了內部往來(lái)賬的治理;加強了限額以下選購工程的治理，增訂了“零星工程治理方法”，同時(shí)為進(jìn)一步落實(shí)招投標工作中的三權分別加強標后的治理，新制定集團公司“招投標標后治理實(shí)施細則”等。
五、今后工作準備
重視審計成果的.運用，把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責任，為領(lǐng)導決策切實(shí)履行起參謀、保障的作用。在審計工作實(shí)施過(guò)程和審計結果的綜合分析中，運用內掌握度審計理論，堅持把加強對審計狀況的綜合分析討論與信息反應作為治理與決策的切入點(diǎn)，從不同側面、不同角度對審計狀況進(jìn)展綜合分析討論，準時(shí)發(fā)覺(jué)和反映經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問(wèn)題，留意發(fā)覺(jué)治理中的薄弱環(huán)節和存在問(wèn)題，從制度和機制上提出解決問(wèn)題的意見(jiàn)和建議，使審計結論和審計成果得到充分運用。
年度內部審計工作總結 篇10
近年來(lái)，合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著(zhù)企業(yè)發(fā)展方式的轉變，內部審計已成為企業(yè)的“免疫系統”，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟效益審計。
合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎上，根據企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，建立科學(xué)的內部審計指標體系。審計部門(mén)根據企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn)，有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃建議，由審計、財務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)、紀檢監察等部門(mén)參加的審計工作聯(lián)席會(huì )議，定期通報審計管理工作的進(jìn)展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進(jìn)行評價(jià)。通過(guò)有效的指標審計評價(jià)，調動(dòng)和激發(fā)一線(xiàn)管理人員的工作積極性和主動(dòng)性，從而實(shí)現企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標。
合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理能力開(kāi)展審計工作。通過(guò)制定和完善審計制度，進(jìn)一步保障內部審計對企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監督和評價(jià)的權力和職責，開(kāi)展以風(fēng)險為導向的審計計劃體系管理。通過(guò)風(fēng)險評估和內控，優(yōu)化資源配置，通過(guò)培育風(fēng)險文化，營(yíng)造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設加快、輸變電工程量激增的現狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點(diǎn)分析工程建設管理中的風(fēng)險點(diǎn)，將內部審計關(guān)口逐步前移，以工程決算審計為核心，實(shí)施事前項目審查、事中監督管理和事后造價(jià)控制的系統化工程審計模式，并打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專(zhuān)項審計和任期審計有機結合、動(dòng)態(tài)管理，全面消除了審計“盲區”。
一、加強過(guò)程管控，提升內審質(zhì)量
質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內部審計工作質(zhì)量。
在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風(fēng)險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實(shí)施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫(xiě)、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨著(zhù)企業(yè)erp系統上線(xiàn)運行，erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學(xué)習erp流程操作、深化erp審計系統應用，著(zhù)手開(kāi)展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，收集機構變動(dòng)、人事調整、文件制度、財務(wù)報表、經(jīng)濟活動(dòng)分析報告等信息，通過(guò)系統設置，形成常態(tài)化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在接受審計
任務(wù)時(shí)，迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中，可以結合風(fēng)險管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策提供系統化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。
為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問(wèn)題，合肥供電公司實(shí)施了審計成果的集成管理。審計部門(mén)將近年來(lái)檢查發(fā)現的問(wèn)題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數據庫。同時(shí)，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見(jiàn)和建議的'整改進(jìn)展、措施落實(shí)、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監控和報告。對近年來(lái)檢查發(fā)現的問(wèn)題和整改情況進(jìn)行分析研究，發(fā)揮監審聯(lián)動(dòng)機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實(shí)現審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。
此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價(jià)辦法和依法從嚴治企問(wèn)責制度，將審計成果運用信息納入年度績(jì)效考核，與各部門(mén)和單位的主要負責人業(yè)績(jì)責任考核掛鉤。
通過(guò)增強內部審計規范化、信息化水平，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數量和質(zhì)量逐年提高，內審效能明顯提升。，該公司共完成財務(wù)、管理類(lèi)審計17項、工程類(lèi)審計379項，提出各類(lèi)審計意見(jiàn)和建議120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節支1796.32萬(wàn)元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的增值作用。
二、創(chuàng )新管理手段，實(shí)現持續發(fā)展
合肥供電公司通過(guò)創(chuàng )新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉化機制和創(chuàng )新培育機制，實(shí)現內部審計的可持續健康發(fā)展。
合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門(mén)參與企業(yè)預算編制等經(jīng)營(yíng)管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會(huì )職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過(guò)理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立規范、健全、順暢、可持續的審計執行體系，使企業(yè)上下對內部審計重要性的認識和配合度進(jìn)一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問(wèn)題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò )的基礎上擴大建立了管理專(zhuān)家庫和審計人才庫，通過(guò)導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價(jià)、吸收多專(zhuān)業(yè)類(lèi)類(lèi)型的審計人員、對縣級公司項目主審開(kāi)展項目督導等方式，開(kāi)展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質(zhì)量。
另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質(zhì)量改進(jìn)措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計成果的涌現，并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動(dòng)的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內部治理結構、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險具有重要意義。合肥供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉化為理論成果，通過(guò)編寫(xiě)審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫(xiě)專(zhuān)題論文、開(kāi)展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來(lái)，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實(shí)施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng )新多個(gè)獎項。
此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng )新培育機制，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問(wèn)題開(kāi)展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來(lái)探索開(kāi)展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現場(chǎng)審計流程中引入作業(yè)指導書(shū)制度、多類(lèi)型項目組合實(shí)施以及績(jì)效審計等工作，均在創(chuàng )新培育機制下取得了一定的成效。
年度內部審計工作總結 篇11
20xx年我單位內部審計工作在集團公司的指導下，認真學(xué)習和執行《審計署關(guān)于內部審計工作規定》和《內部審計準則》規定要求，按照集團公司有關(guān)內部審計工作會(huì )議精神，遵循查錯糾弊，維護法紀，促進(jìn)管理的宗旨，積極引導我單位內部審計機構在加強單位財務(wù)管理和實(shí)現經(jīng)濟目標等方面發(fā)揮積極的作用，實(shí)現內部審計為單位目標而服務(wù)的思想理念，嚴格執行會(huì )計制度，建立健全崗位責任制和內部檢查制度。
一、審計工作的開(kāi)展與完成情況
1、加強審計人員對內部審計審職能和作用的認識。我單位每周組織財務(wù)人員及審計人員就集團下發(fā)的《企業(yè)內部控制手冊》一書(shū)進(jìn)行學(xué)習討論，不僅激發(fā)了內部審計人員的積極性和創(chuàng )造性，還使其他財務(wù)人員加深了對內部審計的認識，能更好的配合審計人員完成審計任務(wù)，建立了良好的內部審計環(huán)境。
2、加強對具體項目的審計工作。我們嚴格按照制定的審計計劃對各個(gè)項目進(jìn)行檢查，每月抽選出幾個(gè)3—5個(gè)工程項目進(jìn)行檢查，每半年對全部工程項目都要檢查一次，針對大額或虧損的項目更要時(shí)刻監督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地審查，采取事前審計與事中、事后審計相結合的方法，將審計監督的關(guān)口前移，及時(shí)發(fā)現存在的弊端，把問(wèn)題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。
二、項目上普遍存在的問(wèn)題及整改措施
�。ㄒ唬⿲徲嬛邪l(fā)現的問(wèn)題
1、由于有的NC帳套核算2個(gè)及以上工程項目，造成會(huì )計憑證編號與裝訂不統一，有的仍然以手工帳為主，要求所有單位NC帳套、會(huì )計憑證統一編號，分工程項目裝訂以便查賬、審計，同時(shí)要求今年全部脫離手工帳內部審計工作總結。
2、會(huì )計憑證存在手續不完整，白條入賬現象。
3、會(huì )計憑證摘要有的過(guò)于簡(jiǎn)單，敘述不清；有的項目經(jīng)濟業(yè)務(wù)會(huì )計分錄處理不當。
4、有的項目建造合同總金額，預計總成本刷新不及時(shí)。支持性文件有的不充分，甚至流于形式。
5、有的項目債權、債務(wù)沒(méi)有按月及時(shí)對賬，甚至沒(méi)有進(jìn)行對賬，有的對了帳但沒(méi)有簽對賬單。
6、工程進(jìn)度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現象，有的甚至多付；有的沒(méi)有合同而付預付款。
7、應收賬款和其他應收款的定期催回和清理工作力度不足，有的項目雖簽定了清欠責任書(shū)，但流于形式。
8、甲方代扣代繳稅金的，存在手續辦理不規范現象。
9、有的項目銀行承兌匯票沒(méi)有進(jìn)行歸集，有的項目甲方為私營(yíng)企業(yè)，支付工程款常常為現金，項目部就不進(jìn)行歸集，直接支付，存在坐支現象。
10、有的項目銀行承兌匯票貼現損失，不進(jìn)行處理隨意掛賬，形成潛虧隱患。
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1、應進(jìn)一步加強資金收、支預算管理，注重過(guò)程監控與結果考核，提高資金使用效率。嚴格執行《全面預算管理辦法》，建立健全資金預算審批流程。
2、結算工作關(guān)系到項目部經(jīng)營(yíng)的成果，清欠工作關(guān)系著(zhù)經(jīng)營(yíng)成果的回收，兩者都關(guān)系到項目部資金的滾動(dòng)，應組織專(zhuān)人進(jìn)行負責，對結算與清欠工作同時(shí)進(jìn)行，采取有效措施，縮短結算期限，同甲方高層領(lǐng)導協(xié)商，從源頭上開(kāi)辟新的途徑，選擇有力有效的清欠方式，確保工程款的及時(shí)和足額回收。
3、各項目的項目經(jīng)理應加強對各工程的管理，協(xié)調各部門(mén)，使預算人員，財務(wù)人員相互配合，并同業(yè)主積極溝通，嚴格按照合同約定的付款比例及預算部門(mén)提供的預結算資料進(jìn)行付款，避免多付超付，造成資金分配不合理，企業(yè)資金緊張的現象。
4、財務(wù)人員銀改嚴格按照《企業(yè)會(huì )計準則》的要求，每項業(yè)務(wù)的處理要做到有據可依，并且單據完整有效；出納人員要注意收支分開(kāi)核算，不得有坐支白條抵庫的現象。
三、審計中發(fā)現的審計部門(mén)存在的'缺陷
1、應加大對內部審計的宣傳力度，提高單位領(lǐng)導、職工、財務(wù)人員、具體從事內部審計的工作者對搞好內部審計工作的認識，只有認識提高了，才能不斷拓寬單位內部審計的路子，才能更好地發(fā)揮出內部審計保駕護航，服務(wù)本部門(mén)、本單位中心任務(wù)的作用。
2、應正確定位內部審計工作的落腳點(diǎn)，進(jìn)一步明確內部審計工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀違規問(wèn)題和多少違紀違規金額。單位內部審計工作必須把定位點(diǎn)確立在能及時(shí)向本部門(mén)、本單位的領(lǐng)導提出決策依據和可行性建議，為領(lǐng)導的、決策服務(wù)，把服務(wù)寓于監督之中，促進(jìn)加強部門(mén)和單位內部管理。
3、應加強審計隊伍建設，不斷提高內部審計人員的綜合素質(zhì)。內審工作是一項專(zhuān)業(yè)性、技術(shù)性很強的工作，要求內部審計人員具有較高的政治素質(zhì)和較好的專(zhuān)業(yè)知識，即當前的內審人員不僅要掌握審計、財務(wù)知識，更要掌握經(jīng)濟學(xué)及其它方面的知識。但目前，從數量和質(zhì)量上看，內審人員還不能適應我單位內部審計的要求。所以要抓好單位內部審計人員培訓工作，與財務(wù)人員一樣實(shí)行持證上崗制度和后續教育培訓制度，加強崗位培訓，不斷更新內部審計人員的知識內容，增強業(yè)務(wù)技能，以切實(shí)提高他們的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)，明確審計人員職責，嚴肅審計紀律。審計部門(mén)是監督部門(mén)，這決定了審計隊伍的素質(zhì)應該更高、審計紀律更嚴。
年度內部審計工作總結 篇12
轉眼又是一年，一年來(lái)審計部根據服務(wù)責任目標要求，積極探索和改善審計工作，較好的完成了各項審計任務(wù)，現將20xx年的審計工作總結匯報如下：
一.監督、服務(wù)職能的加強
今年公司領(lǐng)導對審計部工作給予了重視和支持，明確審計部宗旨是：“監督服務(wù)，查錯糾弊，推動(dòng)管理�！睂徲嫴扛鶕瘓F經(jīng)營(yíng)管理情況制定了審計工作計劃，確定監督重點(diǎn)，審計范圍，逐步健全了工作制度，審計工作逐步走向正規化、監督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強，充分發(fā)揮審計部在公司管理中的作用。
二.監督、服務(wù)工作的成效
在日常工作中，審計部結合各部門(mén)各公司的具體情況，有重點(diǎn)分階段的展開(kāi)了日常監審和專(zhuān)項審計，全年共審核結算X份，割算X份，定價(jià)X個(gè)，合同X份，出具標底X份，預算X份。
1.工程割算、結算方面：主要是對上報工程的內容范圍，工程量計算和套項是否合理進(jìn)行審查，必要時(shí)審計人員與相關(guān)工程管理人員進(jìn)行現場(chǎng)調查、研究，盡量做到公平、公正，從本年工作來(lái)看，有以下問(wèn)題，資料自控性不強，內容不健全，有的簽證只有數量，沒(méi)有工程內容，更無(wú)附圖，隱蔽工程的實(shí)際情況也無(wú)從核實(shí)，單從資料來(lái)看反映不出具體的真實(shí)內容。再就是簽字手續不全，重復割算，簽字單中自填人工、材料、機械費價(jià)格，甚至是資料內容根本就與圖紙或與實(shí)際做法不符。
2.定價(jià)及合同簽訂方面：審計人員根據各工程的不同特點(diǎn)，采取網(wǎng)上查詢(xún)、市場(chǎng)調查比較等客觀(guān)公正準確核價(jià)，合同簽訂前嚴格核實(shí)工程概況和結算標準條款，做好事前管控，這方面主要存在核價(jià)內容不清，做法不標準，合同簽定滯后，先開(kāi)工后簽合同，各相關(guān)人員簽字不及時(shí)造成合同下發(fā)遲緩等。
3.專(zhuān)項審計方面：今年審計部專(zhuān)項審計工作任務(wù)較多，工作繁重，其中主要有結算審計。在專(zhuān)項審計工作中，審計部首先摸清前期結算進(jìn)展情況，存在的問(wèn)題和爭議，安排專(zhuān)職人員根據原始基礎資料做出準確的結算，并多次到上級主管部門(mén)克難攻關(guān)，查找法律依據，加班加點(diǎn)，查找資料，書(shū)面上報“意見(jiàn)書(shū)”給專(zhuān)業(yè)主管部門(mén)駁斥有關(guān)單位的不公正資料，組織人員及時(shí)跟進(jìn)，掌握情況后，加班加點(diǎn)出具準確數據。
三.加強管理，為審計工作打好基礎
1.規章制度的建立：根據集團領(lǐng)導要求，我們起草了《審計部工作職責》《審計部人員崗位工作職責》和《審計部工作流程》，對部分審計事項作出了詳細的規定，通過(guò)較為規范的審計程序，對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了控制，提升了審計質(zhì)量，增多了工作的透明度，保證了審計工作的獨立、客觀(guān)、公正。
2.專(zhuān)業(yè)技能培訓：審計工作任務(wù)多、涉及面廣，人員相對較少，審計質(zhì)量的好壞，較大程度上取決于審計人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，為了進(jìn)一步提升審計人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和管理能力，我們在平時(shí)的工作中，除了要求每人做好基本工作外，還要學(xué)習其他專(zhuān)業(yè)知識，如精通土建專(zhuān)業(yè)的要掌握安裝知識，做安裝的要掌握土建等，使審計人員知識多元化。由于審計工作人員少、任務(wù)重，平時(shí)一人干多項或多種工作，穿插配合進(jìn)行，工作量較大，加班加點(diǎn)是經(jīng)常的事。
四.總結經(jīng)驗、提升工作質(zhì)量
過(guò)去的一年中，雖然取得了一定的成績(jì)，但仍存在著(zhù)一些不足之處，主要表現在：
1.由于審計部是內部監管部門(mén)，個(gè)別部門(mén)和人員對監管有一定的抵觸情緒，不利于審計部全面準確的掌握情況。
2.各相關(guān)部門(mén)對工作流程了解不夠，造成了審計工作相對滯后，在今后的工作中，我們在認真做好審計工作的同時(shí)，須更加重視同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。
3.人員知識結構還難以滿(mǎn)足集團全面審計的要求。
4.進(jìn)一步提升服務(wù)意識。內審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監督與服務(wù)并重，寓監督于服務(wù)中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務(wù)。把服務(wù)意識融于整個(gè)審計過(guò)程中，在做好監督的同時(shí)為領(lǐng)導提供可靠的決策依據。
五.下一步工作設想
1.健全子公司制度體系及內部審計工作流程，建立健全科學(xué)、嚴密、配套、有效的制度體系。補充和健全各項管理流程，減少管理漏洞，降低管理風(fēng)險，通過(guò)規范的審計程序，控制整個(gè)業(yè)務(wù)流程。
2.轉換思路，向多元化內部審計發(fā)展，把內部審計的思路從查找現存的錯誤，轉向為識別和查找業(yè)務(wù)工作中的風(fēng)險點(diǎn)和可控制點(diǎn)，從事后追蹤逐步轉為事前和事中的監督與防范。
3.建立內部審計激勵機制。對內部審計人員的.工作進(jìn)行監督、考核和評價(jià)，肯定成績(jì)，并進(jìn)行適當獎勵，激發(fā)審計人員的工作熱情。
六.下一步措施
從一年工作情況來(lái)看，下一步工作要著(zhù)重注意以下幾方面的問(wèn)題：
1.結算、割算方面的隱蔽簽證資料，隨著(zhù)公司的調整需做重點(diǎn)核查核對工作，對內容不健全或相對矛盾的簽證，進(jìn)行統計上報，希望現場(chǎng)工作人員認真、準確、客觀(guān)地簽收相關(guān)工程量。
2.割算前對各工程出具完整的預算，割算過(guò)程中要注意搜集分析，發(fā)現偏差及時(shí)調整。另外要學(xué)會(huì )經(jīng)濟指標分析，養成自我審查和評估的習慣，使我們的工作能力和業(yè)務(wù)水平不斷提升。
3.定價(jià)方面，要求各指揮部提供書(shū)面做法、報價(jià)及工程量等資料，以免有些做法變更后，導致核價(jià)內容與做法不一致。
4.合同方面，簽訂前，針對工程實(shí)際情況，合理確定工程成本，考慮合理利潤，在公平自愿的情況下，簽訂施工合同。
5.加強工作作風(fēng)建設，端正工作態(tài)度，提升服務(wù)質(zhì)量，樹(shù)立工作形象。審計部是集團公司的窗口之一，在下一步的工作中，我們要提升服務(wù)意識，加強認識，樹(shù)立不錯的工作形象。
總之，在今后的日子里，審計部在公司領(lǐng)導的重視和支持下，內部審計工作一定本著(zhù)“監督服務(wù)、查錯糾弊、推動(dòng)管理”的宗旨，加強內部審計專(zhuān)業(yè)培訓、提升專(zhuān)業(yè)水平，不斷改善工作方法，進(jìn)一步提升監督與服務(wù)并重的理念，堅持實(shí)事求是，客觀(guān)公正的工作態(tài)度，更加努力的把工作做細、做好。
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