項目預算績(jì)效報告15篇【優(yōu)選】
在人們越來(lái)越注重自身素養的今天，大家逐漸認識到報告的重要性，要注意報告在寫(xiě)作時(shí)具有一定的格式。你知道怎樣寫(xiě)報告才能寫(xiě)的好嗎？下面是小編收集整理的項目預算績(jì)效報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
項目預算績(jì)效報告1
為進(jìn)一步管理和使用好財政資金，提高專(zhuān)項資金使用效益和項目管理水平，為鞏固脫貧成效，按照省、市、縣脫貧攻堅工作總體要求，堅持精準扶貧基本方略，聚焦深度貧困對象和特殊貧困群體，把建檔立卡貧困戶(hù)擺在突出位置，全面確保建檔立卡貧困戶(hù)、低保戶(hù)、分散供養特困人員和貧困殘疾人家庭等4類(lèi)重點(diǎn)對象通過(guò)實(shí)施危房改造實(shí)現住房安全有保障目標，統籌實(shí)施經(jīng)濟相對困難的非4類(lèi)重點(diǎn)對象危房改造，切實(shí)解決貧困戶(hù)住房安全保障，現對我單位危房改造專(zhuān)項資金項目開(kāi)展自評，現將自評結果匯報如下：
一、基本情況
�。ㄒ唬┰O立依據
根據《湖南省2019年農村危房改造實(shí)施方案》和省、市脫貧攻堅工作部署，縣財政安排危房改造專(zhuān)項資金1653.5萬(wàn)元、專(zhuān)項工作經(jīng)費22.8萬(wàn)元。
�。ǘ┰O立目標
2019年，江華縣級危房改造專(zhuān)項資金設立以下目標：
1、數量指標：完成577戶(hù)四類(lèi)重點(diǎn)對象農村危房改造項目。
2、質(zhì)量指標：改造后房屋滿(mǎn)足基本居住功能需要；改造后驗收合格率達到100%；新建類(lèi)建房面積控制標準為：1人戶(hù)20-55平方米；2人戶(hù)30-65平方米；3人戶(hù)40-90平方米；3人以上戶(hù)按人均13-18平方米每戶(hù)增加30平方米輔助性用房標準控制建房總面積，現有安全住房面積不能滿(mǎn)足基本住房保障的，建房面積按建房控制總面積核減原有安全住房面積計算。
3、時(shí)效指標：當年開(kāi)工率、完成率均達到100%。
4、成本指標：
危房改造補助標準：新建類(lèi)：建檔立卡貧困戶(hù)補助4.5萬(wàn)元/戶(hù)，低保戶(hù)補助1.5萬(wàn)元/戶(hù)，貧困殘疾人家庭補助1.3萬(wàn)元/戶(hù)，貧困邊緣戶(hù)補助1.5萬(wàn)元/戶(hù)，一般貧困戶(hù)補助1萬(wàn)元/戶(hù)，農村分散供養特困人員集中統建老年公寓工程造價(jià)預算控制在每戶(hù)4萬(wàn)元以?xún)取?/p>
修繕加固類(lèi)：建檔立卡貧困戶(hù)補助1.5萬(wàn)元/戶(hù)，農村分散供養特困人員、低保戶(hù)、貧困殘疾人家庭、貧困邊緣戶(hù)等補助0.8萬(wàn)元/戶(hù)，一般貧困戶(hù)補助0.5萬(wàn)元/戶(hù)。
5、社會(huì )效益指標（群眾滿(mǎn)意度）：改造后房屋人畜分離、衛生廁所等基本衛生條件有基本保障，改造后房屋入住率、改造后房屋在相當于本地區抗震設防烈度地震中無(wú)嚴重毀損的比例均達到100%。
6、可持續影響指標：改造后房屋保證安全期限20年。
二、專(zhuān)項資金整體規劃實(shí)施績(jì)效情況
根據中央、省、市、縣相關(guān)文件要求，從項目立項、資金落實(shí)、業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、項目產(chǎn)出、項目效益等方面進(jìn)行評價(jià)，根據評價(jià)標準對抽查項目實(shí)施評分。
經(jīng)評定2019年度危房改造專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)得分為滿(mǎn)分100分。其中項目立項得分12分，資金落實(shí)得分8分，業(yè)務(wù)管理得分10分，財務(wù)管理得分20分，項目產(chǎn)出得分30分，項目效益得分20分，績(jì)效級別評定為“優(yōu)秀”。
三、專(zhuān)項資金使用績(jì)效
�。ㄒ唬┵Y金落實(shí)及支出情況
本次實(shí)際評價(jià)危房改造項目，截止2019年12月31日，專(zhuān)項補助資金到位1653.5萬(wàn)元，專(zhuān)項工作經(jīng)費到位22.8萬(wàn)元，通過(guò)惠農一卡通支付到人到戶(hù)1653.5萬(wàn)元，支付專(zhuān)項差旅費、辦公費、整改經(jīng)費及其他支出22.8萬(wàn)元。
�。ǘ╉椖靠�(jì)效評價(jià)總體情況
1.專(zhuān)項資金的組織管理情況。
在住房保障核查鑒定中，經(jīng)鑒定唯一住房為C、D級危房且符合危房改造政策的納入年度改造計劃，按程序進(jìn)行村級評議、鄉鎮審核、部門(mén)聯(lián)審和三級公示，并簽訂危房改造協(xié)議及時(shí)組織實(shí)施。農村危房改造嚴格執行一戶(hù)一宅建房審批制度，拆除新建的'要求先拆除危房再實(shí)施改造；實(shí)施修繕加固的，應及時(shí)組織修繕，盡快消除安全隱患，根據危房改造工程進(jìn)度，分批組織竣工驗收并及時(shí)撥付資金到戶(hù)，確保全面完成危房改造任務(wù)并搬遷入住。
2.取得的實(shí)效：危房改造補助資金1653.5萬(wàn)元全部通過(guò)預付鄉財政所，發(fā)放到577戶(hù)農村危房改造“一卡通”賬戶(hù)，資金全部發(fā)放到位。農村危房改造工作經(jīng)費22.8萬(wàn)元按實(shí)施情況核撥使用，專(zhuān)項用于鄉鎮危房改造工作、存量危房核查和專(zhuān)項整治工作以及縣危改辦日常工作。
四、存在的問(wèn)題
農村危房改造工作繁雜，需要下村逐戶(hù)核查存量危房以及基本信息情況，現場(chǎng)監管、系統錄入、檔案資料審核整理等均需要大量人力與時(shí)間，根據縣危改辦及鄉鎮危改辦現有人員配備情況，工作強度極大。
五、改進(jìn)措施和建議
建議編辦增加編制。
項目預算績(jì)效報告2
一、項目的公益性和建設必要性
1、項目的公益性
糧食安全始終是關(guān)系我國經(jīng)濟發(fā)展、社會(huì )穩定和國家自立的全局性重大戰略問(wèn)題，保障國家糧食安全始終是治國安邦的頭等大事。實(shí)施“糧安工程”，是新形勢下保障國家糧食安全和增加糧食有效供給守住底線(xiàn)的必然選擇，是滿(mǎn)足全面建成小康社會(huì )對糧食質(zhì)量安全需求新期待的基本要求，是應對國際糧食市場(chǎng)復雜形勢增強我國糧食流通抗風(fēng)險能力的迫切需要。
救災應急體系建設是以國家重要政策為指導，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)，堅持“政府主導、分級管理、社會(huì )互助、生產(chǎn)自救”的救災工作方針，以保障人民群眾生命財產(chǎn)安全和基本生活權益為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，以提高救災應急能力為核心，堅持應急救災與常態(tài)減災相結合、救災減災并重、城市農村統籌、政府社會(huì )協(xié)同、治標治本兼顧，綜合運用行政、法律、科技、市場(chǎng)等多種手段，統籌做好災前、災中和災后各階段的應對工作，全面提高應對自然災害的綜合防范和應急處置能力，切實(shí)保障人民群眾生命財產(chǎn)安全，促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )全面、協(xié)調、可持續發(fā)展。
本項目為糧食和應急物資儲備中心項目，本項目的實(shí)施，能有效解決糧食和應急物資儲備庫設備和設施不配套、功能不全的問(wèn)題，通過(guò)使用機械通風(fēng)、電子測溫等有利于科學(xué)儲存的新技術(shù)，進(jìn)一步提升糧食和應急物資儲備中心的功能和儲存水平，增強糧食和應急物資的儲藏能力，對保障儲備糧的安全和應急物資的穩定供給、降低成本、減少損失、提高效率發(fā)揮重要作用。
作為新型的高標準的現代化程度較高的大型糧食儲備庫，該項目工藝無(wú)公害、無(wú)污染，符合綠色環(huán)保的要求，起著(zhù)典型示范作用，對推進(jìn)倉儲技術(shù)進(jìn)步將起到積極作用。項目的`建設能帶動(dòng)建材、糧油加工等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，能強力拉動(dòng)當地投資，推動(dòng)民生及社會(huì )事業(yè)發(fā)展，項目所延伸的更多配套服務(wù)業(yè)可以提供就業(yè)崗位，有利于增加當地群眾的就業(yè)機會(huì )和收入，拉動(dòng)地方國民經(jīng)濟的增長(cháng)。
項目的建設，進(jìn)一步完善糧食儲備、中轉基礎設施，解決當地糧庫倉容、中轉設施不足的矛盾，促進(jìn)當地和周邊地區糧食產(chǎn)品的銷(xiāo)路，增加農民對糧食等農作物的供給量，因而提高農民的收入，加快農民奔“小康”的進(jìn)程。同時(shí)實(shí)現糧食散儲、散運、散裝、散卸的變革，提高糧食流通自動(dòng)化、系統化和設施現代化水平，提高糧食流通效率，降低糧食流通成本，解決并滿(mǎn)足城市居民的用糧需求，提高人民群眾的生活水平。增強國家對糧食市場(chǎng)的宏觀(guān)調控能力和糧食應急調運能力，保障糧食供應和存儲安全，支持本縣糧食應急措施，有利于備戰備荒、應急救災，調節糧食供需矛盾、穩定糧食市場(chǎng)，利于社會(huì )的安定團結。本項目是社會(huì )公益性事業(yè)。
2、項目建設的必要性
�。�1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策和糧食及應急物資流通體制改革要求在國家宏觀(guān)調控下，充分發(fā)揮市場(chǎng)機制對糧食和應急物資購銷(xiāo)和價(jià)格形成的作用，穩定糧食和應急物資生產(chǎn)能力，建立完善的國家糧食和應急物資儲備體系和市場(chǎng)體系，逐步建立適應社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟發(fā)展要求和我國國情的糧食和應急物資流通體制。
�。�2）是國計民生的需要，是政府增強對市場(chǎng)宏觀(guān)調控能力，規范市場(chǎng)秩序的重要手段糧食和應急物資是關(guān)系到國計民生的重要商品，黨和國家歷來(lái)高度重視糧食和應急物資工作。實(shí)行糧食和應急物資市場(chǎng)改革后，儲備糧庫和應急物資庫將成為銜接產(chǎn)銷(xiāo)，促進(jìn)流通，發(fā)展貿易的重要載體，是政府調節供需平衡，保證糧食安全和應急物資穩定供給的重要手段。多年來(lái)，由于糧食和應急物資收儲設施老舊，倉容不足，使項目區地方儲備工作發(fā)展緩慢，難以對當地社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展提供更為強大的后備支持，一定程度上制約了政府對市場(chǎng)宏觀(guān)調控作用的發(fā)揮。因此，建立科學(xué)、先進(jìn)的地方儲備制度，是切實(shí)保護和提高糧食和應急物資綜合生產(chǎn)能力，增強地方政府對市場(chǎng)宏觀(guān)調控能力，規范市場(chǎng)秩序的重要手段，并能夠抵御大型外來(lái)國際糧食和應急物資企業(yè)對中國市場(chǎng)的威脅，保障區域城鄉人民供應和價(jià)格的穩定，對建設和諧社會(huì )具有重大現實(shí)意義。
�。�3）是完善項目區糧食物流體系建設的需要為提高糧食和應急物資市場(chǎng)流通效率、保障國家糧食安全和應急物資穩定供給，國家發(fā)改委會(huì )同國家糧食局共同編制了《糧食物流業(yè)“十三五”發(fā)展規劃》。統籌糧食倉儲物流設施建設，實(shí)現糧食倉儲物流一體化融合發(fā)展。以?xún)?yōu)化布局、調整結構、提升功能為重點(diǎn)，結合糧食生產(chǎn)、流通形勢和城鎮規劃，以及現有收儲庫點(diǎn)分布，合理改建、擴建和新建糧食倉儲設施，將糧食收儲能力保持在合理水平，實(shí)施收儲能力優(yōu)化工程和產(chǎn)后服務(wù)中心建設工程。
產(chǎn)區重點(diǎn)完善收儲網(wǎng)點(diǎn)、調整倉型結構、提高設施水平；產(chǎn)銷(xiāo)平衡區重點(diǎn)提升收儲網(wǎng)點(diǎn)的收購、儲備、保供綜合能力；銷(xiāo)區重點(diǎn)加強儲備庫建設、提升應急保供能力。
立足項目區倉儲、糧源等優(yōu)勢，打造物流節點(diǎn)的連線(xiàn)和構造整體網(wǎng)絡(luò )工程，完善項目區糧食現代貯運體系建設，大力發(fā)展糧食現代物流以帶動(dòng)項目區第三產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，滿(mǎn)足人民生活水平不斷增長(cháng)的糧食需求，這也是糧食現代倉儲物流發(fā)展的必然趨勢。
常年糧食品種主要為玉米、小麥。目前發(fā)展和改革局承擔著(zhù)縣級儲備糧承儲任務(wù)，原有倉庫場(chǎng)地、設備均已老舊。因此，為穩定糧食生產(chǎn)和收儲，確保糧食安全和應急物資的穩定供給，促進(jìn)全縣社會(huì )穩定、和諧，進(jìn)行發(fā)展和改革局糧食和應急物資儲備中心項目的建設，符合國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展規劃，不僅很有必要，而且十分迫切。
二、項目經(jīng)濟社會(huì )效益
1、經(jīng)濟效益分析
本項目產(chǎn)生的國民經(jīng)濟效益主要有進(jìn)一步保證糧食和應急物資儲備能力，加強糧食和應急物資的宏觀(guān)調控，促進(jìn)市場(chǎng)穩定。本項目的建設，可大幅提升的糧食收儲、轉運和應急保障能力，更好的服務(wù)群眾，經(jīng)濟效益和社會(huì )效益十分突出。具體如下：本項目建設，可進(jìn)一步加快發(fā)展的步伐，使糧食流通現代化建設日趨完善，加快的綜合開(kāi)發(fā)與建設，為提高居民生活水平及生活質(zhì)量創(chuàng )造條件，為人與自然和諧相處提供了保障。本項目建設，可極大促進(jìn)城市開(kāi)發(fā)改造的建設進(jìn)程和力度，加快了城市經(jīng)濟建設的發(fā)展速度，繁榮了城市經(jīng)濟與文化，使該城市的經(jīng)濟發(fā)展水平明顯得以提高。本項目建設可帶動(dòng)并促進(jìn)地方材料、運輸等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使地方經(jīng)濟發(fā)展速度進(jìn)一步加快，為地方經(jīng)濟結構調整和城市現代化建設奠定了堅實(shí)的基礎，同時(shí)也為進(jìn)一步發(fā)揮城市的輻射帶動(dòng)作用創(chuàng )造了有利條件。
2、社會(huì )效益分析
本項目的實(shí)施，能有效解決糧食和應急物資儲備庫設備和設施不配套、功能不全的問(wèn)題，通過(guò)使用機械通風(fēng)、電子測溫等有利于科學(xué)儲存的新技術(shù)，提升糧食和應急物資儲備中心的功能和儲存水平，增強糧食和應急物資的儲藏能力，對保障儲備糧的安全和應急物資的穩定供給，降低成本，減少損失，提高效率發(fā)揮重要作用。
本項目的建設，加強糧食和應急物資流通基礎設施的現代化建設，擴大儲備能力，有利于抵抗自然災害，有利于社會(huì )的安定團結，提高人民群眾的生活水平，具有十分重要的意義。
項目的建設完成，可加強和完善糧食和應急物資宏觀(guān)調控，確保項目區糧食和應急物資供應和市場(chǎng)穩定�？筛鶕袌�(chǎng)形勢把握好臨時(shí)存儲的銷(xiāo)售節奏和力度，滿(mǎn)足市場(chǎng)需要，穩定市場(chǎng)價(jià)格；進(jìn)一步調整優(yōu)化庫存布局；切實(shí)做好糧食和應急物資收購工作，掌握產(chǎn)品源頭，保護人民利益；完善糧食和應急物資工作機制和糧食和應急物資儲備體系，增強應對市場(chǎng)波動(dòng)的能力。
新時(shí)代隨著(zhù)經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展，突發(fā)災害不確定增加，例如目前新冠疫情使全球糧食體系的脆弱性凸顯。項目的建設將保障充足的糧食供給，不僅可以提高應急救災的效果，也是災后重建的有效保障。
項目建設將進(jìn)一步提高糧食儲備應對突發(fā)事件的能力，確保在突發(fā)事件及時(shí)有效發(fā)揮應急保障作用，提高疫情期間糧食儲備管理和應急保障效能。項目的建設，將有力地促進(jìn)當地和周邊地區糧食和應急物資產(chǎn)品的銷(xiāo)路，增加糧食和應急物資的供給量，因而提高居民的收入，加快居民奔“小康”的進(jìn)程。同時(shí)，又能保證居民安居樂(lè )業(yè)，這對于當地的社會(huì )穩定具有重要意義。
項目預算績(jì)效報告3
一、項目單位基本情況
我單位是財政全額撥款一級預算單位，實(shí)行獨立財務(wù)核算，執行行政單位會(huì )計制度，現有16個(gè)內設機構，xx年末單位實(shí)有在職人員143人，離退休人員30人。
根據國務(wù)院、中央紀委、省紀委精神，中共常德市紀律檢查委員會(huì )（簡(jiǎn)稱(chēng)市紀委）機關(guān)與常德市監察局合署辦公，在市委、市人民政府和省紀委、監察廳的雙重領(lǐng)導下進(jìn)行工作，履行黨的紀律檢查和政府行政監察兩項職能，對市委、市人民政府負責。
二、項目績(jì)效目標
�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效總目標
全面從嚴治黨，保持懲治腐敗高壓態(tài)勢，營(yíng)造干部清正、政府清廉、政治清明、社會(huì )清新的環(huán)境。
�。ǘ﹛x年績(jì)效目標
大要案辦案經(jīng)費是通過(guò)人力、財力、物力的投放，深入開(kāi)展“兩個(gè)責任”，緊盯重點(diǎn)領(lǐng)域，直指典型違紀問(wèn)題，認真開(kāi)展反腐敗國際追逃追贓工作，嚴格規范黨員干部和國家工作人員紀律審查。
三、項目資金使用及管理情況
�。ㄒ唬╉椖抠Y金到位情況
根據當年工作安排，該項目一次撥付資金200萬(wàn)元，已全部到位。
�。ǘ╉椖抠Y金實(shí)際使用情況
xx年度大要案辦案專(zhuān)項經(jīng)費200萬(wàn)元，項目經(jīng)費來(lái)源均為財政撥款。其中，紀委巡視巡查工作支出33萬(wàn)；反腐敗國際追逃退贓支出21.5萬(wàn)；內部巡查支出7萬(wàn)；作風(fēng)辦經(jīng)費支出13萬(wàn)元；糾風(fēng)工作領(lǐng)導小組工作經(jīng)費支出15萬(wàn)元；案件審理室支出5萬(wàn)元；各室辦案支出105.5萬(wàn)元。
�。ㄈ╉椖抠Y金管理情況
為加強大要案辦案專(zhuān)項資金的管理和監督，規范專(zhuān)項資金使用，提高資金使用效率，制定了市紀委機關(guān)辦案經(jīng)費管理制度，制度對專(zhuān)項資金的分配和使用進(jìn)行了規范，要求專(zhuān)項資金嚴格按照項目?jì)热菔褂�，做到�?zhuān)款專(zhuān)用，使用專(zhuān)項資金時(shí)，要全部通過(guò)國庫集中支付，嚴禁虛報、擠占、挪用。項目過(guò)程中全部按照管理辦法執行，無(wú)違反規定的行為發(fā)生。
四、項目組織實(shí)施情況
�。ㄒ唬╉椖拷M織情況
領(lǐng)導重視，制度完善。市紀委根據工作需要，由計劃的開(kāi)展大要案辦案經(jīng)費支出及報賬程序，明確職責、專(zhuān)款專(zhuān)用。
�。ǘ╉椖抗芾砬闆r
本項目支出均按照有關(guān)規章制度和項目實(shí)施完成情況進(jìn)行支付。辦案經(jīng)費使用由辦公室為主管理，案件監督管理室協(xié)助，并根據要求建立臺賬。
五、項目績(jì)效情況
�。ㄒ唬⿵娀熑螕�，抓牢壓實(shí)了“兩個(gè)責任”。把嚴肅責任追究作為落實(shí)“兩個(gè)責任”的關(guān)鍵，對履責不力的問(wèn)責141人，其中紀律處分73人，向全市釋放了“失責必問(wèn)、問(wèn)責必嚴”的`強烈信號。
�。ǘ﹫猿謴膰缊碳o，持續釋放了震懾效應。全市共立案1549件，同比增加24.3%，涉及處級干部43人，紀律審查數量和質(zhì)量較往年明顯提升。重點(diǎn)查處了丁天德、劉云武、王惠戎、黃淳等一批領(lǐng)導干部嚴重違紀涉嫌違法案件，配合省紀委嚴肅查處了盧武福嚴重違紀涉嫌違法案件，在腐敗易發(fā)多發(fā)相關(guān)領(lǐng)域產(chǎn)生了震懾。認真開(kāi)展反腐敗國際追逃追贓工作，成功緝捕在逃黨員和國家工作人員15名。精準把握運用“四種形態(tài)”，全市共函詢(xún)624人次、輕處分1165人、重處分302人。
�。ㄈ┥罨L(fēng)肅紀，扎實(shí)推進(jìn)了專(zhuān)項整治。建立健全直接查辦、三級聯(lián)查、集中交辦、掛牌督辦等工作機制，全市共立案調查“雁過(guò)拔毛”式腐敗問(wèn)題522件，處理686人，其中黨紀政紀處分517人，追繳資金2791萬(wàn)元，實(shí)實(shí)在在增強了人民群眾的獲得感。全市共發(fā)現各類(lèi)“四風(fēng)”問(wèn)題線(xiàn)索1632起，立案537起，給予組織處理192人，黨紀政紀處分446人。
�。ㄋ模┘訌娧膊毂O督，更好發(fā)揮了利劍作用。進(jìn)一步完善巡察、審計、專(zhuān)題述廉“三位一體”監督機制，先后對市住建局、市國土局等10家市直單位分兩輪進(jìn)行了巡察，督促整改突出問(wèn)題162個(gè)，向有關(guān)部門(mén)移交問(wèn)題線(xiàn)索19條，共對14人立案審查，給予12人 黨紀政紀處分。在全省率先開(kāi)展內部巡察工作，先后對臨澧縣紀委、武陵區紀委等9個(gè)單位進(jìn)行了內部巡察，發(fā)現并整改各類(lèi)問(wèn)題73個(gè)，受理涉及紀檢監察干部的信訪(fǎng)舉報47件，立案查處14人。
六、項目自評結果
xx年市紀委大要案辦案專(zhuān)項支出績(jì)效工作基本完成，達到預期的效果，為我市社會(huì )營(yíng)造良好風(fēng)氣。
七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題
(一）后續工作計劃
繼續深入開(kāi)展辦案工作，鞏固拒腐防線(xiàn)，將廉潔價(jià)值理念向黨員干部和全社會(huì )輻射。
�。ǘ┐嬖诘膯�(wèn)題
主要存在預算編制和執行偏差問(wèn)題。原因是我單位主要是履
行黨的紀律檢查和政府行政監察兩項職能，著(zhù)重在全市黨風(fēng)廉潔建設和反腐敗工作，強化社會(huì )效益和社會(huì )公眾滿(mǎn)意度方面，案件多少及腐敗嚴重性、監督次數及方法、各類(lèi)專(zhuān)項工作必須根據當年實(shí)際情況開(kāi)展完成。另有國家、省交辦案件、交辦專(zhuān)項等工作，在上年度預算的編制時(shí)無(wú)法準確預計，必須由當年追加費用，因而造成預決算間存在差異。
�。ㄈ┯嘘P(guān)建議
1.關(guān)于年中接到的工作任務(wù)及大要案件費用，建議不列入績(jì)效考核數據。
2.進(jìn)一步強化預算管理意識，預算編制前多與有關(guān)各方做好溝通銜接，提高預算編制的科學(xué)性、合理性、準確性和可控性。強化預算的剛性約束，凡事做到“先預算后開(kāi)支”，并重視對財政資金的追蹤問(wèn)效，提高財政資金的使用效益。
項目預算績(jì)效報告4
我們接受委托，對屯溪區生態(tài)環(huán)境分局實(shí)施的新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程項目進(jìn)行績(jì)效評價(jià)。與本次績(jì)效評價(jià)相關(guān)的資料由屯溪區生態(tài)環(huán)境分局負責提供，我們的責任是在實(shí)施評價(jià)相關(guān)工作的基礎上對其發(fā)表評價(jià)意見(jiàn)。
我們的評價(jià)是按照《會(huì )計師事務(wù)所財政支出績(jì)效評價(jià)業(yè)指引》（會(huì )協(xié)[20xx]10號）和中國注冊會(huì )計師審計準則進(jìn)行的。在評價(jià)過(guò)程中，我們結合該項目的實(shí)際情況，實(shí)施了包括檢查資料等我們認為必要的審計程序�，F將評價(jià)情況報告如下：
一、績(jì)效評價(jià)依據
1.財政部關(guān)于印發(fā)《財政支出績(jì)效評價(jià)管理暫行辦法》的通知(財預〔20xx〕285號)；
2.財政部《關(guān)于推進(jìn)預算績(jì)效管理的指導意見(jiàn)》（財預〔20xx〕416號）；
3．《會(huì )計師事務(wù)所財政支出績(jì)效評價(jià)業(yè)指引》（會(huì )協(xié)[20xx]10號）；
4．《中國注冊會(huì )計師審計準則》；
5．《政府購買(mǎi)社會(huì )組織公共服務(wù)項目合同》。
二、項目單位績(jì)效報告情況
屯溪區生態(tài)環(huán)境分局作為本項目的實(shí)施主體，位于屯溪區陽(yáng)湖鎮興昱路7號西裙樓1樓。其主要職能為貫徹執行國家、省、市環(huán)境保護工作的法律法規、政策和標準規范，組織擬定環(huán)境保護相關(guān)政策措施并組織實(shí)施；負責組織編制全區環(huán)境功能區劃，參與制定全區主體功能區劃；負責落實(shí)全區污染減排目標，承擔從源頭上預防、控制環(huán)境污染和環(huán)境破壞的責任。
三、項目基本情況
�。ㄒ唬╉椖扛艣r
新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程項目，位于黃山市屯溪區黎陽(yáng)鎮。黎陽(yáng)鎮位于黃山市中心城區西南端，隸屬安徽省黃山市屯溪區，鎮域面積22.89平方公里, 轄8個(gè)村3個(gè)社區,常住人口3.96萬(wàn)人。歷史文化悠久。公元207 年設犁陽(yáng)縣，晉改為黎陽(yáng)，“兩江交匯，三省通衢”的地理位置，使黎陽(yáng)千年來(lái)成為皖浙贛邊陲商業(yè)中心和新安江的碼頭重鎮，有“唐宋之黎陽(yáng)，明清之屯溪”之說(shuō)。交通區位優(yōu)越�；蘸几咚俟�、合銅黃高速及220省道穿境而過(guò)，黃山國際機場(chǎng)位于鎮北郊，黃山高鐵北站、黃山火車(chē)站均在十五分鐘交通圈內。
根據《安徽省財政廳、安徽省生態(tài)環(huán)境廳關(guān)于下達20xx年中央財政水污染防治專(zhuān)項資金的通知》（皖財資環(huán)(20xx] 807號）要求， 為加快推進(jìn)水污染防治和水生態(tài)保護，要圍繞新安江流域突出生態(tài)環(huán)境問(wèn)題整改、新安江流域十大工程建設、水污染防治重點(diǎn)工作和新安江水環(huán)境保護要求，科學(xué)規劃。
20xx年起，財政部、原環(huán)保部等有關(guān)部委在新安江流域啟動(dòng)全國首個(gè)跨省流域生態(tài)補償機制首輪試點(diǎn)，設置補償基金每年5億元，其中中央財政3億元、皖浙兩省各出資1億元。年度水質(zhì)達到考核標準，浙江撥付給安徽1億元，否則相反。二輪試點(diǎn)期間，皖浙兩省出資均提高到2億元。
20xx年，安徽省將新安江流域生態(tài)補償的經(jīng)驗推廣至全省，安徽121個(gè)斷面納入補償范圍，涵蓋全省境內的淮河、長(cháng)江干流及重要支流、重要湖泊。
第三輪試點(diǎn)為期三年（20xx-20xx年），浙江、安徽每年各出資2億元，并積極爭取中央資金支持。與前兩輪試點(diǎn)工作相比，第三輪補償協(xié)議對水質(zhì)考核指標進(jìn)一步提高，在水質(zhì)考核中加大總磷、總氮的權重，氨氮、高錳酸鹽指數、總氮和總磷四項指標權重分別由原來(lái)的各0.25調整為0.22、0.22、0.28、0.28，還相應提高了水質(zhì)穩定系數，由第二輪的0.89提高到0.90。與此同時(shí)，第三輪試點(diǎn)在貨幣化補償的基礎上，將積極探索多元化、市場(chǎng)化的補償機制，一方面鼓勵和支持通過(guò)設立綠色基金、政府和社會(huì )資本合作（PPP）模式、融資貼息等方式，引導社會(huì )資本加大新安江流域綜合治理和綠色產(chǎn)業(yè)投入，另一方面將充分發(fā)揮杭黃鐵路等重大交通設施的聯(lián)通作用，按照產(chǎn)業(yè)互補、生態(tài)共建、發(fā)展共享的'原則，積極創(chuàng )設平臺，強化杭州市和黃山市的產(chǎn)業(yè)項目對接，協(xié)力推進(jìn)黃山市加快實(shí)現綠色發(fā)展，把黃山——新安江——千島湖——富春江——錢(qián)塘江打造成長(cháng)三角乃至全國最美生態(tài)旅游風(fēng)景帶。
�。ǘ╉椖靠�(jì)效目標
鋪設污水管道6700米，建設真空提升泵站1座；沿岸1200戶(hù)住戶(hù)、7家工廠(chǎng)完成改廁及污水入管；完成3600米橫江、率水河岸清理、橫江隆阜段500米河道清淤。通過(guò)橫江隆阜段清淤、建設污水管網(wǎng)防止直排等環(huán)境綜合治理工作，修復隆阜片區良好生態(tài)水環(huán)境，在改善村民居住條件的同時(shí)，可有效推動(dòng)隆阜古街優(yōu)質(zhì)歷史文化資源創(chuàng )造經(jīng)濟社會(huì )效益；率水沿岸環(huán)境整治可有效改善黎陽(yáng)水域生產(chǎn)生活環(huán)境，可為區域內教育資源和工業(yè)資源實(shí)現生態(tài)集聚發(fā)展。優(yōu)化當地生態(tài)環(huán)境，改善了居民生活條件，有利于社會(huì )穩定和提高人民的生產(chǎn)生活水平，有利于改善投資環(huán)境和生態(tài)區域建設，促進(jìn)隆阜片區和枧忠片區經(jīng)濟、社會(huì )、生態(tài)環(huán)境全面有效提升。營(yíng)造良好河流生態(tài)系統，改善農村人居環(huán)境，改善水質(zhì)、提升河道泄洪蓄水能力，有效保護隆阜古街、古埠頭等沿河古建筑。
四、績(jì)效評價(jià)工作情況
�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的
為掌握新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程項目的績(jì)效情況，查找財政資金在效率效益、成本控制等方面存在的問(wèn)題，提出解決問(wèn)題的建議，為提升財政資金使用績(jì)效提供決策依據。特開(kāi)展本次績(jì)效評價(jià)。
�。ǘ┛�(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系和評價(jià)方法
1.績(jì)效評價(jià)原則
為保證本次績(jì)效評價(jià)的順利實(shí)施，在績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程中應當堅持以下原則：
�。�1）科學(xué)規范原則。在績(jì)效評價(jià)過(guò)程中應當嚴格執行規定的程序，按照科學(xué)可行的要求，采用定量與定性分析相結合的方法。
�。�2）公正公開(kāi)原則�？�(jì)效評價(jià)應當符合真實(shí)、客觀(guān)、公正的要求，依法公開(kāi)并接受監督。
�。�3）分級分類(lèi)原則。根據財政部門(mén)的層級、預算部門(mén)的不同以及評價(jià)對象的特點(diǎn)分類(lèi)組織實(shí)施。
�。�4）績(jì)效相關(guān)原則。在績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程中針對具體支出及其產(chǎn)出績(jì)效進(jìn)行，使評價(jià)結果清晰反映支出和產(chǎn)出績(jì)效之間的緊密對應關(guān)系。
2.評價(jià)指標體系
本項目的績(jì)效評價(jià)指標的設置、分值及評分標準，詳見(jiàn)附件。
3.績(jì)效評價(jià)的具體方法
結合本項目的實(shí)際情況，通過(guò)審查相關(guān)實(shí)施文件資料、現場(chǎng)查看、綜合評價(jià)等評價(jià)程序，采用成本效益分析法、比較分析法、公眾評判法以及因素分析法等相結合的評價(jià)方法。
�。ㄈ┛�(jì)效評價(jià)工作過(guò)程
本次績(jì)效評價(jià)實(shí)施過(guò)程如下：
1.績(jì)效評價(jià)前期準備階段
�。�1）接受績(jì)效評價(jià)主體的委托，簽訂業(yè)務(wù)約定書(shū)；
�。�2）成立績(jì)效評價(jià)工作組；
�。�3）明確績(jì)效評價(jià)基本事項；
�。�4）制定績(jì)效評價(jià)方案。
2.績(jì)效評價(jià)實(shí)施階段
�。�1）根據項目特點(diǎn)，按照績(jì)效評價(jià)方案，通過(guò)案卷研究、數據填報、實(shí)地調研、座談會(huì )及問(wèn)卷調查等方法收集相關(guān)評價(jià)數據；
�。�2）對數據進(jìn)行甄別、匯總和分析；
�。�3）結合所收集和分析的數據，按績(jì)效評價(jià)相關(guān)規定及要求運用科學(xué)合理的評價(jià)方法對項目績(jì)效進(jìn)行綜合評價(jià)，對各項指標進(jìn)行具體計算、分析并給出各指標的評價(jià)結果及項目的績(jì)效評價(jià)結論。
3.績(jì)效評價(jià)報告的編制和提交階段
�。�1）根據各指標的評價(jià)結果及項目的整體評價(jià)結論，按績(jì)效評價(jià)相關(guān)規定及要求編制績(jì)效評價(jià)報告；
�。�2）與委托方就績(jì)效評價(jià)報告進(jìn)行充分溝通；
�。�3）履行評估機構內部審核程序；
�。�4）提交績(jì)效評價(jià)報告。
五、績(jì)效評價(jià)指標分析及績(jì)效評價(jià)情況
屯溪區財政預算績(jì)效評價(jià)指標體系共分三級，其中：一級指標四項：投入、過(guò)程、產(chǎn)出、效果；二級指標六項：項目立項、資金管理、業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、項目產(chǎn)出、項目效益；三級明細指標28項，滿(mǎn)分分值100分，得分97分，具體評價(jià)情況如下：
�。ㄒ唬┩度胫笜耍海ǹ偡�25分，得23分）
項目投入階段的二級評價(jià)指標分為項目立項、資金管理兩個(gè)方面，三級明細指標6項，具體評價(jià)情況如下：
1.項目立項，（指標分9分，得9分）
�。�1）項目立項合規性，（指標分3分，得3分）
該項目在立項合規性方面，屯溪區黎陽(yáng)鎮人民政府求向黃山市屯溪區發(fā)展和改革委員會(huì )提交了《關(guān)于新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程項目立項的報告》（黎政【20xx】164號），黃山市屯溪區發(fā)展和改革委員會(huì )進(jìn)行了審批，出具了《關(guān)于新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程項目立項的批復》（黃政函【20xx】297號）。設立過(guò)程符合政策規定，申報內容完整，項目調整嚴格履行相應報批手續。
�。�2）績(jì)效目標合理性，（指標分3分，得3分）
該項目設定的績(jì)效目標通過(guò)橫江隆阜段清淤、建設污水管網(wǎng)防止直排等環(huán)境綜合治理工作，修復隆阜片區良好生態(tài)水環(huán)境，在改善村民居住條件的同時(shí)，可有效推動(dòng)隆阜古街優(yōu)質(zhì)歷史文化資源創(chuàng )造經(jīng)濟社會(huì )效益；率水沿岸環(huán)境整治可有效改善黎陽(yáng)水域生產(chǎn)生活環(huán)境，可為區域內教育資源和工業(yè)資源實(shí)現生態(tài)集聚發(fā)展。本項目應鋪設污水管道6700米，建設真空提升泵站1座；沿岸1200戶(hù)住戶(hù)、7家工廠(chǎng)完成改廁及污水入管；完成3600米橫江、率水河岸清理、橫江隆阜段500米河道清淤�？�(jì)效目標的設定明確合理，符合客觀(guān)實(shí)際。
�。�3）績(jì)效指標明確性，（指標分3分，得3分）
該項目設定的績(jì)效評價(jià)明確、清晰、細化，實(shí)施計劃完整、詳細。
2、資金管理，（指標分16分，得14分）
�。�1）財政資金到位情況，（指標分4分，得4分）
該項目計劃財政資金為1,100萬(wàn)元，20xx年12月實(shí)際到位財政資金1,100萬(wàn)元，到位率為100%。
�。�2）財政資金使用情況，（指標分9分，得7分）
該項目實(shí)際使用資金742.26萬(wàn)元，撥付資金770萬(wàn)元，占比96.40%，使用率90%(含)-100%，得7分。
�。�3）配套資金到位情況，（指標分3分，得3分）
該項目要求安排自籌0萬(wàn)元。
�。ǘ┻^(guò)程指標，（總分30分，得30分）
項目實(shí)施過(guò)程階段的二級評價(jià)指標分為業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理兩個(gè)方面，三級明細指標11項，具體評價(jià)情況如下：
1、業(yè)務(wù)管理，（指標分17分，得17分）
�。�1）制度建設及執行有效性，（指標分4分，得4分）
該項目執行基本建設四項制度,法人制、監理制、招投標制(政府采購制)、合同制并得到規范執行。
�。�2）項目質(zhì)量管理體系建設，（指標分4分，得4分）
該項目實(shí)施監理、設計及施工單位均建立質(zhì)量管理體系。
�。�3）政務(wù)公開(kāi)情況，（指標分2分，得2分）
該資金安排的項目為通過(guò)財政批準并納入預算管理。
�。�4）項目建設報告情況，（指標分1分，得1分）
該項目實(shí)施單位通過(guò)規定程度向財政部門(mén)報告資金使用和項目建設進(jìn)度情況。
�。�5）項目驗收情況，（指標分3分，得3分）
該項目尚示竣工驗收，但在資金撥付過(guò)程均經(jīng)監理工程師核驗工程形象進(jìn)度和工程質(zhì)量。
�。�6）變更控制情況，（指標分2分，得2分）
該項目在實(shí)施過(guò)程中沒(méi)有發(fā)現變更情況。
�。�7）項目檔案管理，（指標分1分，得1分）
該項目檔案通過(guò)專(zhuān)人管理，專(zhuān)盒收放，資料齊全。
2、財務(wù)管理，（指標分13分，得13分）
�。�1）制度建設及執行有效性，（指標分2分，得2分）
該項目實(shí)施單位制定了財務(wù)管理制度及相關(guān)內部控制制度并得到規范有效運行。
�。�2）資金使用合規性，（指標分6分，得6分）
該項目實(shí)施單位對本項目建立專(zhuān)項核算，沒(méi)有發(fā)現支出依據不合規或虛列項目支出，截留、擠占、挪用、套取項目資金等違規行為。
�。�3）按合同約定付款，（指標分3分，得3分）
該項目實(shí)施單位根據合同約定支付項目相關(guān)款項。
�。�4）財務(wù)監控有效性，（指標分2分，得2分）
該項目實(shí)施單位制定了保障資金安全及規范資金管理的辦法措施，沒(méi)發(fā)現違反辦法措施的情況。
�。ㄈ┊a(chǎn)出指標，（總分25分，得24分）
項目產(chǎn)出評價(jià)設立一個(gè)二級指標為項目產(chǎn)出，三級明細指標6項，具體評價(jià)情況如下：
�。�1）項目完成進(jìn)度，（指標分2分，得1分）
該項目計劃實(shí)施的實(shí)際總投資額為1,100萬(wàn)元，項目已完成投資額742.26萬(wàn)元，完成比率為67.48%，完成率50%（含）-80%，得1分。
�。�2）項目時(shí)效控制，（指標分5分，得5分）
該項目按照《新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程可行性研究報告》規劃建設周期12個(gè)月，20xx年底之前完工，20xx年12月25日通過(guò)設計、建設、施工、監理單位聯(lián)合驗收合格。
�。�3）項目實(shí)施內容，（指標分3分，得3分）
該項目按照《新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程可行性研究報告》計劃內容實(shí)施。
�。�4）項目完成質(zhì)量，（指標分5分，得5分）
該項目尚未竣工驗收，在資金撥付過(guò)程均經(jīng)監理工程師核驗工程形象進(jìn)度和工程質(zhì)量。
�。�5）項目投資控制，（指標分5分，得5分）
該項目沒(méi)有發(fā)生變更。
�。�6）項目相關(guān)配套設施情況，（指標分5分，得5分）
該項目達到預期功能需要的配套設施已經(jīng)實(shí)施。
�。ㄋ模┬Ч笜�，（總分20分，得20分）
項目實(shí)施效果設立一個(gè)二級指標為項目效益，三級明細指標5項，具體評價(jià)情況如下：
�。�1）經(jīng)濟效益，（指標分4分，得4分）
該項目的實(shí)施通過(guò)橫江隆阜段清淤、建設污水管網(wǎng)防止直排等環(huán)境綜合治理工作，修復隆阜片區良好生態(tài)水環(huán)境，在改善村民居住條件的同時(shí)，可有效推動(dòng)隆阜古街優(yōu)質(zhì)歷史文化資源創(chuàng )造經(jīng)濟社會(huì )效益；率水沿岸環(huán)境整治可有效改善黎陽(yáng)水域生產(chǎn)生活環(huán)境，可為區域內教育資源和工業(yè)資源實(shí)現生態(tài)集聚發(fā)展。
�。�2）社會(huì )效益，（指標分4分，得4分）
該項目的實(shí)施優(yōu)化了當地生態(tài)環(huán)境，改善了居民生活條件，有利于社會(huì )穩定和提高人民的生產(chǎn)生活水平，有利于改善投資環(huán)境和生態(tài)區域建設，促進(jìn)隆阜片區和枧忠片區經(jīng)濟、社會(huì )、生態(tài)環(huán)境全面有效提升。
�。�3）生態(tài)效益，（指標分4分，得4分）
該項目實(shí)施營(yíng)造了良好河流生態(tài)系統，改善了農村人居環(huán)境，改善了水質(zhì)、提升河道泄洪蓄水能力，有效保護隆阜古街、古埠頭等沿河古建筑。
�。�4）可持續影響，（指標分4分，得4分）
該項目管理、運行維護制度健全，并得到有效執行，有利于社會(huì )、經(jīng)濟、環(huán)境資源可持續性發(fā)展和利用。
�。�5）社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)足度，（指標分4分，得4分）
公眾對項目實(shí)施所取得效益及目前的社會(huì )環(huán)境/生活環(huán)境/交通環(huán)境的滿(mǎn)意度,即滿(mǎn)意人數與詢(xún)問(wèn)人數(15人)之比為100%。
六、績(jì)效評價(jià)結論
我們認為，屯溪區生態(tài)環(huán)境分局實(shí)施的新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程項目，較好的按照相關(guān)規定實(shí)施，項目績(jì)效評價(jià)總分為97分，一級指標得分明細如下：
根據等級一般劃分標準為四檔：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90 分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。本項目績(jì)效評價(jià)總分為97分，為優(yōu)等。
七、項目實(shí)施過(guò)程中存在的問(wèn)題及相關(guān)建議
1.該項目實(shí)際使用資金742.26萬(wàn)元，撥付資金770萬(wàn)元，占比96.40%。該項目20xx年12月25日已通過(guò)設計、建設、施工、監理單位聯(lián)合驗收合格。屯溪區生態(tài)環(huán)境分局應根據項目實(shí)際實(shí)施情況，按與施工方簽訂的合同及時(shí)支付，避免違約風(fēng)險；
2.該項目完成進(jìn)度指標以已完成的投資額與計劃實(shí)施的實(shí)際總投資額比率進(jìn)行評價(jià)，完成率為67.48%。但該項目20xx年12月25日已通過(guò)設計、建設、施工、監理單位聯(lián)合驗收合格。屯溪區生態(tài)環(huán)境分局應根據項目實(shí)際實(shí)施情況及時(shí)進(jìn)行工程造價(jià)審核，按規定及時(shí)支付工程款項，避免反映的完成率指標失真；
3.屯溪區生態(tài)環(huán)境分局應在項目實(shí)施前期加強政策和項目宣傳，進(jìn)一步提升群眾對項目的知曉率和滿(mǎn)意度；
項目預算績(jì)效報告5
為加強財政支出績(jì)效管理，提高財政資金使用效益，根據《湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)<湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法>的通知》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）、臨澧縣財政局《關(guān)于開(kāi)展20xx年第三方評價(jià)和運行監控工作的通知》（臨財發(fā)〔20xx〕4號）文件，臨澧縣財政局委托湖南九澧咨詢(xún)服務(wù)有限公司，對臨澧縣20xx年度農村危房改造專(zhuān)項資金支出情況進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)，現將評價(jià)情況報告如下：
一、基本情況
�。ㄒ唬╉椖扛艣r
1.項目背景及立項依據
根據湖南省住房和城鄉建設廳湖南省財政廳關(guān)于印發(fā)《湖南省20xx年農村危房改造實(shí)施方案》的通知（湘建村〔20xx〕45號）和常德市住房和城鄉建設局常德市扶貧開(kāi)發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā)《常德市20xx年農村危房改造“清零行動(dòng)”工作方案》的通知（常建通〔20xx〕24號）等文件立項，臨澧縣脫貧攻堅大會(huì )戰指揮部結合縣城的實(shí)際情況，下達了關(guān)于印發(fā)《20xx年農村危房改造資金籌集與發(fā)放辦法》的通知（臨脫貧指發(fā)〔20xx〕1號），原則上每戶(hù)配套標準為2.7萬(wàn)元。
項目資金用于農村危房的修繕或新建，主要為完成建檔立卡貧困戶(hù)、低保戶(hù)、分散供養特困人員、貧困殘疾人家庭的危房改造任務(wù)。為其他低收入農戶(hù)提供基本住房安全保障。項目實(shí)施單位臨澧縣住房和城鄉建設局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“縣住建局”）。
2.項目主要內容
對臨澧縣范圍內的存量危房進(jìn)行改造，其中包括9個(gè)鄉鎮、2個(gè)街道的390戶(hù)農村危房進(jìn)行修繕或新建。鼓勵有條件的地方在保障完成4類(lèi)重點(diǎn)對象危房改造任務(wù)的情況下，對農村經(jīng)濟相對困難、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象實(shí)施改造，提高農戶(hù)滿(mǎn)意度。
3.項目實(shí)施情況
根據常建通〔20xx〕24號文件，制定了《臨澧縣農村危房改造工作實(shí)施方案》，本年度對4類(lèi)重點(diǎn)對象、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象進(jìn)行農村危房改造。具體實(shí)施步驟：
1.農戶(hù)申請。
2.民主評議，評議結果在村級公示欄予以公示，公示期至少7天。
3.鄉鎮政府審查。鄉鎮接到申報材料后，組織人員現場(chǎng)核查。審查危改對象條件、審批手續、審定資金補助標準，確認開(kāi)工時(shí)間，上報縣農村危房改造辦公室審批。
4.縣住建局危改辦核準及公示�？h危改辦接到鄉鎮上報材料后，對申報材料進(jìn)行復核，對符合補助條件的，根據住房危舊程度，核定危房改造方式，并對審批結果及時(shí)反饋鄉鎮公示，公示期至少7天。
5.組織竣工驗收。鄉鎮初步驗收合格后向縣住建局危改辦申請驗收，縣住建局危改辦組織人員現場(chǎng)檢查驗收。
6.資金撥付。按審批后的名單撥付危改資金。
4.項目資金投入和使用情況
20xx年，項目資金總投入1005.95萬(wàn)元，截止20xx年1月20日，實(shí)際使用資金1005.95萬(wàn)元，資金全部使用完畢。
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1.項目績(jì)效總目標
嚴格按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)加快農村危房改造的要求和省委、省政府工作部署，堅持村民自愿、政府引導和科學(xué)規劃、統籌兼顧等基本原則，全面落實(shí)精準扶貧“兩不愁、三保障”，結合農村雙改行動(dòng)和脫貧攻堅戰役，加快推進(jìn)農村危房改造，到20xx年前全部解決4類(lèi)重點(diǎn)對象、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象危房改造問(wèn)題，實(shí)現“人不住危房，危房不住人”的目標。
2.項目年度績(jì)效目標
通過(guò)本項目實(shí)施，對農村危房進(jìn)行合理規劃改造，改善區域內4類(lèi)重點(diǎn)對象、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象的住房條件，對臨澧縣9個(gè)鄉鎮、2個(gè)街道清查的農村危房進(jìn)行修繕或新建，有效消除農村危房安全隱患。具體目標細化如下：
�。�1）數量指標。完成年度危改任務(wù)390戶(hù)。
�。�2）質(zhì)量指標。危房鑒定嚴格按照《農村危險房屋鑒定技術(shù)導則（試行）》標準執行，鑒定精準率100%。改造房屋符合《臨澧縣農村危房改造竣工驗收實(shí)施方案》規定標準，均通過(guò)現場(chǎng)竣工驗收，合格率100%，打卡發(fā)放到戶(hù)率100%，補助對象合規率100%，無(wú)一例違規補貼對象。舊房拆除率100%。
�。�3）時(shí)效指標。項目驗收、審批、資金支付及時(shí)率100%。
�。�4）成本指標。補助標準合規率100%。
�。�5）經(jīng)濟效益。有效減少由于危房問(wèn)題而導致的農戶(hù)經(jīng)濟損失，減輕危改戶(hù)經(jīng)濟負擔。
�。�6）社會(huì )效益。提高農房安全質(zhì)量，保障危改戶(hù)居住安全，促進(jìn)社會(huì )和諧，無(wú)一例農戶(hù)上訪(fǎng)戶(hù)，危改房利用率100%，相關(guān)對象政策知曉率90%以上。
�。�7）可持續性影響。危房改造項目的實(shí)施符合國家政策和社會(huì )發(fā)展，形成良性循環(huán)機制。
�。�8）滿(mǎn)意度。受益對象滿(mǎn)意度達90%以上。
二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況
湖南九澧咨詢(xún)服務(wù)有限公司接到臨澧縣財政局委托后，成立了評價(jià)小組，根據項目具體情況制定了績(jì)效評價(jià)方案。聽(tīng)取項目單位情況介紹，收集查閱項目相關(guān)資料，對項目資金情況、項目實(shí)施情況進(jìn)行核實(shí)；通過(guò)現場(chǎng)查勘向受益對象隨機發(fā)放調查問(wèn)卷、電話(huà)問(wèn)訪(fǎng)、暗訪(fǎng)等方式，了解相關(guān)情況。與項目單位、財政部門(mén)溝通交流后，綜合分析形成本項目績(jì)效評價(jià)報告。
三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論
經(jīng)績(jì)效評價(jià)小組綜合評價(jià)，該項目績(jì)效評價(jià)得分86.5分，評價(jià)等級為“良”，得（扣）分情況如下：
詳見(jiàn)附件2專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)指標體系
四、績(jì)效評價(jià)指標分析
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1.項目立項
該項目立項依據充分，程序規范。
2.績(jì)效目標
填報的.專(zhuān)項資金績(jì)效目標表欠完整準確。
3.資金投入
項目資金按照鄉鎮上報的名單及補助金額，補助名單及金額由各村級通過(guò)民主評議確定，鄉鎮審核上報。
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1.項目資金管理情況
�。�1）項目資金到位率。
截止到20xx年底，項目專(zhuān)項資金到位1005.95萬(wàn)元，資金到位率100%。
�。�2）預算執行率。
截止20xx年1月，撥付的專(zhuān)項資金使用1005.95萬(wàn)元，預算執行率100%。
�。�3）資金使用合規性。項目資金使用時(shí)由縣住建局向財政提出申請，經(jīng)層層審批后由縣鄉財局通過(guò)一卡通打卡發(fā)放，資金撥付程序合規，部分資金未打卡到農戶(hù)本人，簽訂協(xié)議后打卡到村干部或承建施工方。
2.組織實(shí)施情況
�。�1）管理制度健全性
無(wú)補助標準制度，村鎮補助標準各地不一致。
�。�2）制度執行有效性
11個(gè)鄉鎮的村部檔案或臺賬資料均未按要求留底備查，僅一份交縣住建局。
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1.產(chǎn)出數量。完成了縣城9個(gè)鄉鎮、2個(gè)街道共390戶(hù)農村危房的改造工作。完成目標任務(wù)。
2.產(chǎn)出質(zhì)量。農戶(hù)危房進(jìn)行鑒定，鑒定精準率100%，改造房屋建立了一戶(hù)一檔資料，填制了現場(chǎng)竣工驗收單，驗收合格率均達100%。打卡發(fā)放到戶(hù)率100%，補助對象合規率100%，無(wú)一例違規補貼對象。舊房拆除率100%。完成績(jì)效目標。
3.產(chǎn)出時(shí)效。農村危房改造年內及時(shí)完成驗收、審批、資金撥付。完成績(jì)效目標。
4.產(chǎn)出成本。新建179戶(hù)，補助540.7萬(wàn)元；修繕201戶(hù)，補助445.35萬(wàn)元，置換9戶(hù)，補助18.5萬(wàn)元，安置1戶(hù)，補助1.4萬(wàn)元，共390戶(hù)，合計1005.95萬(wàn)元。補助實(shí)行個(gè)體差異化，未制定補助標準制度或方案，無(wú)統一的補助標準。
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1.經(jīng)濟效益
投入資金對臨澧縣的農村危房進(jìn)行改造，促進(jìn)了建筑業(yè)、裝修業(yè)的發(fā)展，有效拉動(dòng)了內需。同時(shí)農房建設機械化水平較低，需要較多的勞動(dòng)力資源，尤其是農村個(gè)體建筑工與小工，可為農村勞動(dòng)力提供就業(yè)機會(huì )，增加了務(wù)工人員的收入水平，農村就業(yè)渠道得到拓展。
2.社會(huì )效益
危房改造項目通過(guò)政府投入引導，激發(fā)了農村困難群眾籌集資金改造危房的積極性，大部分困難群眾住房條件得到了較大改善，受益戶(hù)不斷增加，取得了明顯的社會(huì )效益。匯總統計調查問(wèn)卷結果，危房改造農戶(hù)對政策知曉率為75.68%。
3.可持續性影響
項目的實(shí)施，保障了農村4類(lèi)重點(diǎn)對象、唯一住房為C、D級危房的非4類(lèi)重點(diǎn)對象的住房安全問(wèn)題，住上了安全房、放心房，居住條件得到較大改善，生活質(zhì)量進(jìn)一步提高。對打贏(yíng)脫貧攻堅戰，實(shí)現鄉村振興具有長(cháng)遠意義。
4.滿(mǎn)意度
通過(guò)匯總調查問(wèn)卷結果，危房改造農戶(hù)滿(mǎn)意度為86.49%，未完成績(jì)效目標。
五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題及原因分析
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1.高度重視，確保項目推動(dòng)。保障“住有所居，住房安全”，保證“人不住危房、危房不住人”，實(shí)施進(jìn)村入戶(hù)開(kāi)展調查研究和現場(chǎng)督導。
2.加強巡查管質(zhì)量。發(fā)現房屋改造存在質(zhì)量安全問(wèn)題、未達到入住條件的，要求立即整改到位；對嚴重超面積建設的，取消危改補助資格。巡查、排查、檢查中發(fā)現的質(zhì)量安全問(wèn)題，建立臺賬，整改一個(gè)銷(xiāo)號一個(gè)。
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1.項目管理欠嚴謹
一是提供的危改戶(hù)花名冊中：電話(huà)號碼錯誤115戶(hù)，如魯寧東、嚴奉志等空號、楊梅珍非本人電話(huà)、郭家嶺為南京的電話(huà)號碼等；無(wú)聯(lián)系方式45戶(hù)（葉發(fā)奎、黎伏英等）；身份證信息與本人不符2戶(hù)（陳夏林、胡孟均）；未填銀行卡號11戶(hù)（周煙珍、葉世來(lái)等）；四類(lèi)危改戶(hù)對象未附確認身份的證明資料和相關(guān)部門(mén)身份審核信息20戶(hù)，主要是智障、精神病患者或五保戶(hù)（劉長(cháng)江、田林、王作菊等）。
二是湖南省住建廳湖南省財政廳《關(guān)于印發(fā)湖南省20xx年農村危房改造實(shí)施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規定“紙質(zhì)檔案原則上由鄉鎮負責填報、整理，竣工驗收后交縣級住建部門(mén)保存歸檔。建立健全全村級、鄉鎮、縣級農村危房改造臺賬管理制度”，現場(chǎng)調查發(fā)現鄉鎮均未提供真實(shí)準確的檔案或臺賬資料。
三是打卡到村干部或承包方銀行賬戶(hù)進(jìn)行代建的危房，未制定具體的修繕代建實(shí)施方案，農戶(hù)對代建的項目?jì)热莺统杀静磺宄?/p>
2.未制定補助標準
根據湖南省住建廳湖南省財政廳《關(guān)于印發(fā)湖南省20xx年農村危房改造實(shí)施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規定“制定具體控制標準，并在年度實(shí)施方案中明確”，在實(shí)際實(shí)施過(guò)程中，未制定具體規范的補助或控制標準，無(wú)完整的補助金額佐證依據，補助金額差異化未提供差異化依據，如同為修繕補助，刻木山鄉肖丕書(shū)3.05萬(wàn)元、肖承佑4.05萬(wàn)元，烽火鄉徐文虎3.2萬(wàn)元、鄭金鋒2.9萬(wàn)元，四新崗夏正發(fā)3.5萬(wàn)元等，補助標準較高。同為新建補助，太浮鎮田林5.7萬(wàn)元、田國大5萬(wàn)元、楊家紅4.6萬(wàn)元等。
3.部分危改資金效益欠佳
空置危改房（原屋主已故）比例較高，財政資金效益欠佳。如分散供養五保戶(hù)肖承佑、肖承佑，建檔立卡戶(hù)胡必波、蔣秀林等共14套，財政補助危改資金30.45萬(wàn)元�？罩梅繜o(wú)后續管理制度。
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以上問(wèn)題產(chǎn)生的原因一是村鎮未將基礎工作精細化管理，檔案嚴謹性、真實(shí)性、完整性欠缺；二是補助制度未制定，鄉鎮資金分配主觀(guān)隨意性較大；三是未考慮危改房后續處置問(wèn)題。
六、有關(guān)建議
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規范并嚴格執行危改戶(hù)的身份審核程序，完善、精準村、鎮、縣三級危改檔案資料，便于備查和核對。各級各層應逐一嚴格審核從申報到資金撥付等所有的檔案資料，并保證檔案資料的真實(shí)、完整、準確，避免弄虛作假，套取財政資金行為發(fā)生。由承包方制定修繕代建的實(shí)施方案，農戶(hù)本人簽字確認，知曉代建內容和成本情況，報村鎮審批確認，保證支出的真實(shí)合理，確保財政資金的效益發(fā)揮。
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根據文件規定，對危改戶(hù)進(jìn)行準確摸底，針對不同情況的危改戶(hù)，按類(lèi)別制定公平合理的補助標準，各鄉鎮村級參照執行，確保補助資金的對象認定、補助標準公開(kāi)公平公正，避免資金安排隨意性，杜絕關(guān)系戶(hù)、虛報冒領(lǐng)戶(hù)、吃回扣等違規違紀情況。
�。ㄈ┲贫ê罄m管理制度
制定危房補助后續管理制度，針對財政資金補助五保戶(hù)等危改對象，因亡故后房屋空置的情況，建議村鎮提出合理化處理建議后報縣住建局統一確定處理方案。
項目預算績(jì)效報告6
一、項目基本情況
隨著(zhù)我市經(jīng)濟社會(huì )的發(fā)展，建設用地需求急劇攀升，省廳下達的年度用地計劃指標已遠遠不能保障我市建設用地實(shí)際需要。為保障建設用地，每年都要向省政府、省廳多次反復匯報協(xié)調爭取調劑追加計劃指標支持。
二、項目績(jì)效自評工作開(kāi)展情況
1.前期準備
保山市自然資源和規劃局自接到《保山市財政局關(guān)于20xx年財政支出績(jì)效評價(jià)工作有關(guān)事項的通知》（保財預［20xx］95號）文件后，由局分管領(lǐng)導牽頭組織開(kāi)展該項工作，按照績(jì)效管理全覆蓋的.要求對20xx年度財政預算安排的項目開(kāi)展績(jì)效自評。
2.組織實(shí)施
局財務(wù)科根據通知要求，結合績(jì)效評價(jià)對象的實(shí)際情況，搜集、統計、整理績(jì)效評價(jià)相關(guān)資料，并對績(jì)效評價(jià)相關(guān)資料進(jìn)行審查核實(shí)，綜合分析形成績(jì)效評價(jià)結論。
三、項目績(jì)效實(shí)現情況
�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況
1．項目資金到位情況。
20xx年預算批復項目前期工作經(jīng)費30萬(wàn)元正。
項目資金執行情況。
20xx年已按預算進(jìn)度要求確保項目前期工作經(jīng)費支出完畢，年末無(wú)結轉結余。
2．項目資金管理情況。
根據《中華人民共和國預算法》、單位財務(wù)制度等規定，合法、合規管理項目資金。
�。ǘ╉椖靠�(jì)效指標完成情況
1．產(chǎn)出指標完成情況。
產(chǎn)出指標完成良好，通過(guò)積極向上爭取及協(xié)調工作，保障了全市更多項目落地。
2．效益指標完成情況。
效益指標完成良好，通過(guò)爭取項目，實(shí)現合理利用土地，切實(shí)保護耕地，促進(jìn)社會(huì )經(jīng)濟的可持續發(fā)展。
3．滿(mǎn)意度指標完成情況。
服務(wù)對象滿(mǎn)意度較高。
四、績(jì)效目標未完成原因和下一步改進(jìn)措施
績(jì)效目標已全面完成。
五、績(jì)效自評結果
績(jì)效自評為優(yōu)。
六、結果公開(kāi)情況和應用打算
及時(shí)、全面公開(kāi)預算績(jì)效信息。
七、績(jì)效自評工作的經(jīng)驗、問(wèn)題和建議
加強績(jì)效管理的專(zhuān)業(yè)知識培訓。
八、其他需說(shuō)明的問(wèn)題
無(wú)
項目預算績(jì)效報告7
按照《蘆山縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度事中績(jì)效監控工作的通知》（蘆財辦〔20xx〕59號）的工作安排，蘆山縣發(fā)展和改革局組織相關(guān)股室，認真開(kāi)展了績(jì)效管理和績(jì)效運行相關(guān)工作。蘆山縣發(fā)展和改革局機關(guān)現有行政編制人員8人，事業(yè)編制人員10人，機關(guān)工勤人員1名,退休職工32人，內設機構4個(gè)。預算績(jì)效監控總體情況如下：
一、年度預算安排情況
按照《蘆山縣財政局關(guān)于下達20xx年部門(mén)預算的通知》（蘆財辦〔20xx〕109號），批復給我單位預算撥款收入249.42萬(wàn)元，其中:基本經(jīng)費245.42萬(wàn)元,項目經(jīng)費4萬(wàn)元，截至6月底，追加預算264.23萬(wàn)元。
二、1-6月執行情況
�。ㄒ唬┎块T(mén)預算1-6月執行情況
1-6月日常公用經(jīng)費支出23.57萬(wàn)元，完成全年預算59.26%；人員經(jīng)費支出111.33萬(wàn)元，完成全年預算62.40%；對個(gè)人和家庭的補助支出12.29萬(wàn)元，完成全年預算45.10%。
�。ǘ┎块T(mén)項目預算1-6月執行情況
20xx年具體實(shí)施的.項目（含20xx年續建項目）主要包括：專(zhuān)項經(jīng)費(詳見(jiàn)縣級項目預算績(jì)效監控分析表)、小水電拆除安置借支款、“十四五”規劃編制咨詢(xún)服務(wù)費、撫恤金及喪葬費、采購多功能一體機、目標考核獎及離退休人員生活補助。20xx年項目預算金額268.23萬(wàn)元，其中：上年結轉結余資金0萬(wàn)元、年初預算安排4萬(wàn)元、年中追加預算264.23萬(wàn)元），20xx年1-6月預算執行金額264.36萬(wàn)元（其中：上年結轉結余資金執行金額0萬(wàn)元、年初預算安排執行金額0.13萬(wàn)元、年中追加預算執行金額264.23萬(wàn)元），至6月預算執行率為100%（全部完成）的項目為5個(gè)，有0個(gè)項目預算執行率為0。
�。ㄈ┎块T(mén)預算績(jì)效目標1-6月完成情況
20xx年，我局納入編制績(jì)效項目共1項，預算資金4萬(wàn)元。
專(zhuān)項經(jīng)費4萬(wàn)元，（其中：老干部工作經(jīng)費2萬(wàn)元，主要用于退休老干部開(kāi)展學(xué)習、慰問(wèn)等活動(dòng)，大口管理工作經(jīng)費2萬(wàn)元，主要用于大口開(kāi)展活動(dòng)、大口管理等開(kāi)支），專(zhuān)項經(jīng)費的使用，調動(dòng)了退休老干部及大口廣泛參與活動(dòng)的積極性，確保老干部工作和大口管理工作順利開(kāi)展。1-6月執行預算0.13萬(wàn)元，完成全年項目績(jì)效的3.25%。
三、運行監控分析
�。ㄒ唬┤瓴块T(mén)預算預計執行情況
年初預算收入249.42萬(wàn)元，截至6月底追加預算264.23萬(wàn)元，1至6月完成支付411.55萬(wàn)元，其中項目經(jīng)費完成支付264.36萬(wàn)元。全年預計執行513.65萬(wàn)元,執行率達到100%。
�。ǘ┤昕�(jì)效目標預計完成情況
預計全年的績(jì)效目標任務(wù)都能夠按照年初制定的計劃和指標全部完成，部門(mén)支出績(jì)效和項目支出績(jì)效都能按照年初制訂的目標任務(wù)完成。
四、存在問(wèn)題及整改措施
(一）存在問(wèn)題
無(wú)
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無(wú)
五、工作建議
無(wú)
項目預算績(jì)效報告8
按照《蘆山縣財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度事中績(jì)效監控工作的通知》（蘆財辦〔20xx〕61號）的工作安排，蘆山縣住房和城鄉建設局組織相關(guān)股室，認真開(kāi)展了績(jì)效管理和績(jì)效運行相關(guān)工作。蘆山縣住房和城鄉建設局機關(guān)現有行政編制人員8人，事業(yè)編制人員19人，機關(guān)工勤人員0名，退休職工16人，內設機構3個(gè)。預算績(jì)效監控總體情況如下：
一、年度預算安排情況
按照《蘆山縣財政局關(guān)于下達20xx年部門(mén)預算的通知》（蘆財辦〔20xx〕19號），批復給我單位預算撥款收入6489917.87元，其中：基本經(jīng)費3157917.87元，項目經(jīng)費3332000元。截至6月底，追加預算21377398.36元（撥付“禾茂田園”光亮提升項目資金（住建局）600000元、撥付蘆山縣平安苑公共租賃房提升改造工程（住建局）256363.84元、撥付2019年市政設施維護費用（住建局）400000元、撥付蘆山縣地震災后恢復重建蘆山縣城鎮基礎設施余款項目水土保持方案編制合同費用資金330000元、撥付蘆山縣污水處理廠(chǎng)在線(xiàn)監測設備運維資金202800元、撥付對口工作經(jīng)費323000元、撥付蘆陽(yáng)古城拆遷補償款等三個(gè)項目資金2178196.7元、撥付生活垃圾處理服務(wù)費175686元、撥付現代生態(tài)農業(yè)示范園區污水處理廠(chǎng)工作經(jīng)費100000元、撥付蘆山縣污水處理廠(chǎng)2020年第四季度運行費263504.28元、撥付城投公司2019年-2020年3月高空作業(yè)車(chē)燃油費113750元、20xx年中央財政老舊小區改造資金8260000元、撥付”玉溪花園“項目應補土地增值稅3543755.34元、撥付生活垃圾處理服務(wù)費239908.8元、撥付蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第一季度運行費341990.4元、撥付農村生活垃圾分類(lèi)處置及資源化利用項目2020年第四季度進(jìn)度款2746106元、2020年績(jì)效考核獎1302337元。
二、1-6月執行情況
�。ㄒ唬┎块T(mén)預算1-6月執行情況
1-6月日常公用經(jīng)費支出300000.00元，完成全年預算35.24%；人員經(jīng)費支出1528615.43元，完成全年預算66.26%。
�。ǘ┎块T(mén)項目預算1-6月執行情況
20xx年具體實(shí)施的項目（含2020年續建項目）主要包括：工作經(jīng)費、城投公司路燈電費、質(zhì)監站工作經(jīng)費、“禾茂田園”光亮提升項目、蘆山縣平安苑公共租賃房提升改造工程（住建局）、2019年市政設施維護項目、蘆山縣地震災后恢復重建蘆山縣城鎮基礎設施余款項目水土保持方案編制合同項目、蘆山縣污水處理廠(chǎng)在線(xiàn)監測設備運維、對口工作經(jīng)費、蘆陽(yáng)古城拆遷補償款等三個(gè)項目資金、生活垃圾處理服務(wù)費、現代生態(tài)農業(yè)示范園區污水處理廠(chǎng)工作經(jīng)費、蘆山縣污水處理廠(chǎng)2020年第四季度運行費、城投公司2019年-2020年3月高空作業(yè)車(chē)燃油費、20xx年中央財政老舊小區改造資金、撥付”玉溪花園“項目應補土地增值稅、生活垃圾處理服務(wù)費、蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第一季度運行費、農村生活垃圾分類(lèi)處置及資源化利用項目2020年第四季度進(jìn)度款、2020年績(jì)效考核獎。(詳見(jiàn)20xx年度部門(mén)事中績(jì)效監控表)。20xx年項目預算金額24709398.36元，其中：上年結轉結余資金0元、年初預算安排3332000元、年中追加預算21377398.36元），20xx年1-6月預算執行金額16759140.14元（其中：上年結轉結余資金執行金額0元、年初預算安排執行金額2277131.20元、年中追加預算執行金額14482008.94元），至6月預算執行率為100%（全部完成）的項目為16個(gè)，有0個(gè)項目預算執行率為0，主要原因為：未及時(shí)組織資金，資金于20xx年12月底進(jìn)行支付。
�。ㄈ┎块T(mén)預算績(jì)效目標1-6月完成情況
1.“禾茂田園”光亮提升項目資金預算600000元。主要用于禾茂田園光亮提升，1-6月執行預算600000元，完成該項目年度預算的100%。
2.蘆山縣平安苑公共租賃房提升改造工程項目資金預算256363.84元。主要用于平安小區公租房改造提升，1-6月執行預算256363.84元，完成該項目年度預算的100%。
3.2019年市政設施維護費用項目資金預算400000元。主要用于市政基礎設施維護，1-6月執行預算400000元，完成該項目年度預算的100%。
4.蘆山縣地震災后恢復重建蘆山縣城鎮基礎設施余款項目水土保持方案編制合同費用資金預算330000元。主要用于災后恢復重建蘆山縣城鎮基礎設施余款項目水土保持方案編制，1-6月執行預算330000元，完成該項目年度預算的100%。
5.撥付蘆山縣污水處理廠(chǎng)在線(xiàn)監測設備運維資金預算202800元。主要用于污水處理廠(chǎng)在線(xiàn)監測設備日常運行維護，1-6月執行預算202800元，完成該項目年度預算的100%。
6.對口工作經(jīng)費資金預算323000元。主用用于日常辦公開(kāi)支，1-6月執行預算287633.58元，完成該項目年度預算的89.05%。
7.蘆陽(yáng)古城拆遷補償款等三個(gè)項目資金預算2178196.7元。主要用于拆遷補償，1-6月執行預算2178196.7元，完成該項目年度預算的`100%。
8.生活垃圾處理服務(wù)費資金預算175686元。主要用于生活垃圾處理，1-6月執行預算175686元，完成該項目年度預算的100%。
9.現代生態(tài)農業(yè)示范園區污水處理廠(chǎng)工作經(jīng)費資金預算100000元。主要用于生態(tài)農業(yè)示范園區污水處理廠(chǎng)日常工作開(kāi)展，1-6月執行預算100000元，完成該項目年度預算的100%。
10.蘆山縣污水處理廠(chǎng)2020年第四季度運行費資金預算263504.28元。主要用于污水處理廠(chǎng)2020年第四季度運行，1-6月執行預算263504.28元，完成該項目年度預算的100%。
11.城投公司2019年-2020年3月高空作業(yè)車(chē)燃油費資金預算113750元。主要用于城投公司2019年-2020年3月高空作業(yè)車(chē)燃油費支出，1-6月執行預算113750元，完成該項目年度預算的100%。
12.20xx年中央財政老舊小區改造資金預算8260000元。主要用于老舊小區改造，1-6月執行預算1400000元，完成該項目年度預算的16.95%。
13.玉溪花園“項目應補土地增值稅資金預算3543755.34元。主要用于玉溪花園“項目應補土地增值稅項目，1-6月執行預算3543755.34元，完成該項目年度預算的100%。
14.生活垃圾處理服務(wù)費資金預算239908.8元。主要用于生活垃圾處理，1-6月執行預算239908.8元，完成該項目年度預算的100%。
15.蘆山縣污水處理廠(chǎng)20xx年第一季度運行費資金預算341990.4元。主要用于污水處理廠(chǎng)20xx年第一季度運行，1-6月執行預算341990.4元，完成該項目年度預算的100%。
16.農村生活垃圾分類(lèi)處置及資源化利用項目2020年第四季度進(jìn)度款資金預算2746106元。主要用于農村生活垃圾分類(lèi)處置及資源化利用，1-6月執行預算2746106元，完成該項目年度預算的100%。
17.2020年績(jì)效考核獎資金預算1302337元。主要用于1-6月2020年績(jì)效考核獎發(fā)放，執行預算13023376元，完成該項目年度預算的100%。
18.污水垃圾廠(chǎng)工作經(jīng)費資金預算432000元。主要用于污水垃圾廠(chǎng)工作經(jīng)費開(kāi)支，執行預算432000元，完成該項目年度預算的100%。
19.質(zhì)監站工作經(jīng)費資金預算500000元，主要用于質(zhì)監站工作經(jīng)費開(kāi)支，執行預算500000元，完成該項目年度預算的100%。
20.城投公司路燈電費資金預算2400000，主要用于城投公司路燈電費，執行預算1345131.2元，完成該項目年度預算的100%。
三、運行監控分析
�。ㄒ唬┤瓴块T(mén)預算預計執行情況
年初預算收入6489917.87元，截至6月底追加預算21377398.36元，1至6月完成支付18587755.57元，其中項目經(jīng)費完成支付16759140.14元。全年預計執行27867316.23元，執行率達到100%。
�。ǘ┤昕�(jì)效目標預計完成情況
預計全年的績(jì)效目標任務(wù)都能夠按照年初制定的計劃和指標全部完成，部門(mén)支出績(jì)效和項目支出績(jì)效都能按照年初制訂的目標任務(wù)完成。
四、存在問(wèn)題及整改措施
(一）存在問(wèn)題
1、沒(méi)有開(kāi)展預算績(jì)效管理工作的宣傳培訓及信息公開(kāi)。
2、沒(méi)有及時(shí)開(kāi)展績(jì)效目標管理工作。
3、績(jì)效評價(jià)結果應用不夠。
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1、運用門(mén)戶(hù)網(wǎng)站、微信群等平臺做好預算績(jì)效管理工作的宣傳培訓工作，并及時(shí)公開(kāi)單位績(jì)效評價(jià)材料
2、按要求及時(shí)開(kāi)展績(jì)效目標管理工作
3、進(jìn)一步加強績(jì)效評價(jià)結果應用工作，及時(shí)報送績(jì)效評價(jià)結果，并將評價(jià)結果作為考核依據。
五、工作建議
進(jìn)一步加強績(jì)效評價(jià)指標體系共建，加強內部控制，完善項目管理。
項目預算績(jì)效報告9
根據工作要求，我單位對20xx年度水利前期工作經(jīng)費績(jì)效情況進(jìn)行了自我評價(jià)，根據財政支出的有關(guān)規定，形成本自評報告。
一、項目基本情況
�。ㄒ唬╉椖扛艣r
20xx年，我縣水利前期工作經(jīng)費縣財政預算安排636萬(wàn)元，主要用于全縣水利項目的規劃、設計、審查費等。
�。ǘ╉椖靠�(jì)效目標
1、項目績(jì)效總目標
項目績(jì)效總目標：爭資立項4000萬(wàn)元。
2、項目績(jì)效階段性目標
20xx年度實(shí)際使用水利前期工作經(jīng)費420.505萬(wàn)元，實(shí)際爭資立項4181萬(wàn)元。
二、項目單位績(jì)效報告情況
中央、省投資4181萬(wàn)元已于20xx年底全部到位。
三、項目評價(jià)工作過(guò)程
�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的
根據設定績(jì)效目標對該項目從立項開(kāi)始直到項目實(shí)施完成，實(shí)行全過(guò)程的工作質(zhì)量、進(jìn)度、資金撥付等的監管，特別是對資金使用情況，進(jìn)行全面分析和綜合評價(jià)，切實(shí)提高財政資金使用效率和項目管理水平，為以后年度財政資金預算安排提供重要參考依據。
�。ǘ┛�(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系（附表說(shuō)明）、評價(jià)方法
評價(jià)原則：遵循經(jīng)濟性、效率性、有效性的原則，定量分析與定性分析相結合的原則，真實(shí)性、科學(xué)性、規范性原則。
選用的評價(jià)指標：按指標及評價(jià)標準打分，滿(mǎn)分為100分，其中項目決策（20分）、項目管理（25分）、項目績(jì)效（55分）。
評價(jià)方法：按照成本效益法、比較法、公眾評判法等方法進(jìn)行績(jì)效評價(jià)。
�。ㄈ┛�(jì)效評價(jià)工作過(guò)程
根據文件精神，20xx年度水利前期工作經(jīng)費資金績(jì)效評價(jià)工作從20xx年3月25日開(kāi)始，至5月25日結束。具體評價(jià)過(guò)程：
1、項目責任人對永興縣20xx年度水利前期工作經(jīng)費的績(jì)效進(jìn)行自評，并形成工作底稿。
2、績(jì)效評價(jià)工作組現場(chǎng)評價(jià)，通過(guò)現場(chǎng)勘查、查閱相關(guān)資料，結合自評和項目實(shí)施實(shí)際，按照評價(jià)指標對項目建設進(jìn)行現場(chǎng)評價(jià)。
3、結合現場(chǎng)評價(jià)，對搜集到的項目資料進(jìn)行整理、核實(shí)和綜合分析，對項目作出獨立、客觀(guān)、公正、實(shí)事求是的績(jì)效評價(jià)，出具自評報告。
四、績(jì)效評價(jià)指標分析情況
�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況分析
1、項目資金到位情況分析
按照20xx年度水利前期工作經(jīng)費資金預算及要求，20xx年度實(shí)際爭資立項4181萬(wàn)元
2、項目資金使用情況分析
實(shí)際使用資金420.505萬(wàn)元，資金使用率66%，通過(guò)采取項目預算審查、政府采購等有效措施節約資金明顯。
3、項目資金管理情況分析
建立了項目資金管理制度，對項目資金嚴格管理。資金撥付程序設置合理，審查嚴格，沒(méi)有改變資金使用用途，也無(wú)截留、擠占、挪用情況。
�。ǘ╉椖繉�(shí)施情況分析
1、項目組織情況分析
永興縣委、縣政府高度重視，對項目實(shí)施過(guò)程的關(guān)鍵環(huán)節嚴格把關(guān)，我局集中了精干力量全程參與、把控，確保項目績(jì)效目標達標。
2、項目管理情況分析
水利前期工作通過(guò)政府采購確定設計單位，與設計單位簽訂設計服務(wù)合同，根據合同支付設計服務(wù)費。支付設計服務(wù)費前，由中標單位開(kāi)具正式發(fā)票，縣水利局提出支付申請，經(jīng)縣水利局、縣財政局主要領(lǐng)導核準、分管縣領(lǐng)導批準后，由縣財政局農業(yè)股支付中心轉賬至中標單位的賬戶(hù)。
�。ㄈ╉椖靠�(jì)效情況分析
1、項目經(jīng)濟性分析
�。�1）項目成本（預算）控制情況
項目通過(guò)限額及政府采購控制項目成本。
2、項目的效率性分析
�。�1）項目的`實(shí)施進(jìn)度
項目實(shí)施一般為幾個(gè)月，多則一年時(shí)間。
�。�2）項目完成質(zhì)量
項目質(zhì)量等級為合格。
3、項目的效益性分析
�。�1）項目預期目標完成程度
項目全部完成100%。
�。�2）項目實(shí)施對經(jīng)濟和社會(huì )的影響
項目實(shí)施為我縣爭取了中省兩級資金4181萬(wàn)元，有效地促進(jìn)了我縣經(jīng)濟和社會(huì )的發(fā)展，水利發(fā)展實(shí)現可持續。
五、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論
主要核實(shí)了資金到位率、資金使用率、支出效果率，以及項目規劃執行情況、項目建設管理情況、項目支出實(shí)現的綜合效益。經(jīng)檢查，績(jì)效情況良好，預期目標基本實(shí)現。
項目績(jì)效目標評價(jià)按指標及評價(jià)標準打分，滿(mǎn)分為100分，其中項目決策（20分）、項目管理（25分）、項目績(jì)效（55分）。
(一)、項目決策方面（20分）
項目決策由項目目標(4分)、決策過(guò)程(8分)、資金分配(8分)構成。各指標分析如下：
�、�、項目目標(4分)：項目目標明確。按評分標準得分4分。
�、�、決策過(guò)程(8分)：項目符合部門(mén)年度工作計劃，且金額通過(guò)限額及政府采購。按評分標準得分8分。
�、�、資金分配（8分)：按政府采購情況確定資金量的大小，按評分標準得分7分。
從以上分析：項目決策方面得分4+8+7=19分。
(二)、項目管理方面（25分）
項目管理由資金到位(5分)、資金管理(10分)、組織實(shí)施(10分)構成。各指標分析如下：
�、�、資金到位(4分)：計劃使用資金636萬(wàn)元，實(shí)際使用資金420.505萬(wàn)元，結余資金215.495萬(wàn)元。
�、�、資金管理(10分)：資金管理符合相關(guān)法律法規和工作流程，不存在違紀違法行為。
�、�、組織實(shí)施(10分)：資金管理制度健全，嚴格按照管理制度支付。
從以上分析：項目決策方面得分4+10+10=24分。
(三)、項目績(jì)效方面（55分）
項目績(jì)效由項目產(chǎn)出(15分)、項目效果(40分)構成。各指標分析如下：
�、�、項目產(chǎn)出(15分)：20xx年度實(shí)際爭取中省兩級資金4181萬(wàn)元，超年度計劃4000萬(wàn)元。
�、�、項目效果（39分）：項目實(shí)施為我縣爭取了中省兩級資金4181萬(wàn)元，有效地促進(jìn)了我縣經(jīng)濟和社會(huì )的發(fā)展，服務(wù)對象滿(mǎn)意度很高。
從以上分析：項目績(jì)效方面得分15+39=54分。
績(jì)效自評結論：根據以上指標分析，自評績(jì)效總分為97分，大于80分。自評績(jì)效等級“優(yōu)秀”。
六、績(jì)效評價(jià)結果應用建議（以后年度預算安排、評價(jià)結果公開(kāi)等）
項目信息在當地及有關(guān)網(wǎng)絡(luò )進(jìn)行公示，主動(dòng)接受社會(huì )各界的監督。
七、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議：
無(wú)
八、其他需說(shuō)明的問(wèn)題：
無(wú)
項目預算績(jì)效報告10
一、項目概況
�。ㄒ唬╉椖抠Y金申報及批復情況。
嚴格按照市委、市政府《關(guān)于深化供銷(xiāo)合作社綜合改革的實(shí)施意見(jiàn)》(樂(lè )委發(fā)〔20xx〕5號)文件精神進(jìn)行年度化肥儲備工作。市本級化肥淡季儲備由市供銷(xiāo)社提出儲備確定品種及數量，由市財政局審核儲備資金來(lái)源上報市政府審批后實(shí)施。承儲企業(yè)以政府采購方式確定。
�。ǘ╉椖靠�(jì)效目標。
為增強我市農資化肥市場(chǎng)調控能力，切實(shí)做好淡儲旺供，保障農業(yè)生產(chǎn)應急需要，促進(jìn)農業(yè)增產(chǎn)增收。20xx年市本級化肥淡季儲備從20xx年10月開(kāi)始至20xx年3月結束，為期6個(gè)月。儲備期間月平均儲備量為4500噸（其中：尿素2200噸、復合肥2300噸）。
�。ㄈ╉椖抠Y金申報相符性。
市委、市政府《關(guān)于深化供銷(xiāo)合作社綜合改革的實(shí)施意見(jiàn)》(樂(lè )委發(fā)〔20xx〕5號)第五條完善農資供應保障體系中明確規定“建立和完善市、縣兩級化肥商業(yè)儲備制度”。市供銷(xiāo)社嚴格按照20xx年由市供銷(xiāo)社和市財政局聯(lián)合印發(fā)的《樂(lè )山市本級化肥淡季儲備管理辦法》的規定，實(shí)施化肥淡季儲備。
二、項目實(shí)施及管理情況
�。ㄒ唬┵Y金計劃、到位及使用情況。
1．資金計劃及到位。項目資金計劃是50萬(wàn)，全年預算39.1萬(wàn)元，資金到位39.1萬(wàn)元，資金到位率100%。
2．資金使用。20xx年化肥淡季儲備項目資金已全額支付，資金使用率100%。
�。ǘ╉椖控攧�(wù)管理情況。
1.資金來(lái)源。淡儲化肥所需資金由存儲企業(yè)自籌，由市財政給予利息補貼。淡儲化肥利息補貼，由市供銷(xiāo)社會(huì )同市財政局，根據市場(chǎng)行情、淡儲化肥資金占用情況、銀行半年期流動(dòng)資金貸款基準利率和合理運雜費用測算，承儲企業(yè)包干使用。
2.資金撥付。儲備期滿(mǎn)后，由第三方審計機構對儲備工作進(jìn)行了專(zhuān)項審計。待中介機構審計認定承儲企業(yè)完成化肥淡季儲備任務(wù)后，市供銷(xiāo)社會(huì )同市財政核撥項目資金。
�。ㄈ╉椖拷M織實(shí)施情況。
由市供銷(xiāo)社會(huì )同市財政向市政府提交市本級化肥淡季儲備有關(guān)事項的請示，經(jīng)市政府同意后，由市供銷(xiāo)社按照《樂(lè )山市本級化肥淡季儲備管理辦法》的規定，委托中介機構，通過(guò)公開(kāi)招投標，選定承儲企業(yè)。儲備期滿(mǎn)后，由第三方審計機構對儲備工作進(jìn)行了專(zhuān)項審計。待中介機構審計認定承儲企業(yè)完成化肥淡季儲備任務(wù)后，市供銷(xiāo)社會(huì )同市財政核撥項目資金。
三、項目績(jì)效情況
�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r。
20xx年度市本級化肥淡季儲備從20xx年10月—20xx年3月為儲備期，儲備期間月平均儲備量為4500噸（其中：尿素2200噸、復合肥2300噸）。
(二)項目效益情況。
化肥淡季儲備主要是圍繞全市保障春耕用肥供應，在農業(yè)生產(chǎn)上出現遇有重大災情和化肥供應緊缺，價(jià)格異常波動(dòng)，可調配到市內指定區域銷(xiāo)售。截至目前，全市每年化肥市場(chǎng)穩定，未發(fā)生一起因沒(méi)有化肥供應不上而影響農業(yè)生產(chǎn)的事件發(fā)生。
四、問(wèn)題及建議
�。ㄒ唬┐嬖诘膯�(wèn)題。
目前，我市的化肥儲備為春耕肥儲備，儲備期為上年10月至次年3月。若在7、8月遇到洪災、冰雹等突發(fā)自然災害時(shí)，政府需調運化肥，則沒(méi)有化肥可以調運。主要因為現沒(méi)有開(kāi)展淡季儲備期外的.化肥儲備。
當前，化肥價(jià)格漲幅相當大，國家統計局發(fā)布的“20xx年5月下旬流通領(lǐng)域重要生產(chǎn)資料市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)情況”中，尿素3184.5元/噸，復合肥3991.7元/噸，去年同期價(jià)格分別為2454.3元/噸和2512.5元/噸，分別漲價(jià)730.2元/噸和1497.2元/噸，漲幅分別達到29.8%和59.6%。由于價(jià)格上漲，儲備成本相應增加。
�。ǘ┫嚓P(guān)建議。
一是結合我市實(shí)際，同市財政商議措施，力爭解決化肥儲備空檔期的問(wèn)題。
二是加強農資市場(chǎng)的監督指導，進(jìn)一步規范農資市場(chǎng)，防止出現囤積居奇，哄抬價(jià)格等投機倒把問(wèn)題。
項目預算績(jì)效報告11
為提升財政資金的預算績(jì)效管理工作水平，增強單位財政資金支出責任，規范資金管理行為，提高財政資金使用效益，提高公共服務(wù)質(zhì)量，優(yōu)化公共資源配置，保障部門(mén)更好的履行職責，節約公共支出成本。根據財政部《財政支出績(jì)效評價(jià)管理暫行辦法》（財預〔20xx〕285號）、《湖南省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（湘政發(fā)〔20xx〕33號）、《湘西自治州財政局關(guān)于推進(jìn)預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（州財績(jì)〔20xx〕2號）、《關(guān)于開(kāi)展20xx年度州本級財政資金績(jì)效自評工作的通知》（州財政績(jì)[20xx]2號）等文件精神，我單位組織力量在工作總結和數據收集、整理、匯總、分析、核查等各項工作的基礎上，對20xx年度項目前期經(jīng)費的資金使用、管理和效益情況進(jìn)行自評，形成20xx年度項目前期經(jīng)費績(jì)效評價(jià)報告如下：
一、項目概況
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1、項目概況
為解決本單位辦公費、印刷費、差旅費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車(chē)運行維護費、其他商品和服務(wù)支出等方面的經(jīng)費不足，鼓勵本單位在向上積極爭取資金。根據20xx年湘西自治州人民政府州會(huì )議紀要（[20xx]40號）內容：“關(guān)于兌現向上爭取資金工作經(jīng)費和超任務(wù)獎及社會(huì )保險費征繳工作經(jīng)費和超任務(wù)獎問(wèn)題，同意按照有關(guān)會(huì )議紀要精神予以?xún)冬F”。湘西自治州本級財政每年預算安排本單位一定資金的項目前期經(jīng)費。故20xx年度項目前期經(jīng)費為延續項目。
2、項目績(jì)效目標
通過(guò)向上爭取更多的資金用于我州的民生事業(yè)，實(shí)現在推進(jìn)人社工作中提升工作水平、在服務(wù)民生中增進(jìn)民生福祉、在盤(pán)活人力資源中推進(jìn)人才強州、在轉變作風(fēng)中提高隊伍素質(zhì)的工作目標，實(shí)現人力資源社會(huì )保障事業(yè)的新突破。
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1、項目績(jì)效目標完成情況
20xx年度本單位通過(guò)主動(dòng)作為，積極爭取，共向上級爭取到各項政策資金23.75億元，與20xx年同比增長(cháng)12%。爭取的各項上級資金到位情況列表如下：
2、項目資金投入情況
根據州財政局州財預[20xx]5號部門(mén)預算批復下達的20xx年度湘西自治州人力資源和社會(huì )保障局項目前期經(jīng)費100萬(wàn)元，款項已分別以州財社集〔20xx〕0056號文件撥入32萬(wàn)元、州財社集〔20xx〕0058號文件撥入3萬(wàn)元、州財社集〔20xx〕0342號文件撥入2萬(wàn)元、州財社集〔20xx〕0390號文件撥入16萬(wàn)元、州財社集〔20xx〕0436號文件撥入17萬(wàn)元、州財社集〔20xx〕0658號文件撥入20萬(wàn)元、州財社集〔20xx〕0810號文件撥入10萬(wàn)元�？铐椌ㄟ^(guò)財政集中支付管理局納入集中支付，資金到位率為100%。
3、項目資金實(shí)際使用情況
本單位20xx年項目前期經(jīng)費實(shí)際支出91.90萬(wàn)元，具體為：辦公費6.02萬(wàn)元；印刷費8.79萬(wàn)元、郵電費1.66萬(wàn)元、物業(yè)管理費7.99萬(wàn)元、差旅費8.02萬(wàn)元、維修（護）費2.25萬(wàn)元、會(huì )議費7.81萬(wàn)元、培訓費1.03萬(wàn)元、公務(wù)接待費2.44萬(wàn)元、勞務(wù)費2.86萬(wàn)元、福利費6.71萬(wàn)元、車(chē)船燃料費1.06萬(wàn)元、維修費2.09萬(wàn)元、其他33.17萬(wàn)元。
4、項目管理情況
本單位根據國家專(zhuān)項資金管理有關(guān)制度等法律法規，對專(zhuān)項資金的財務(wù)進(jìn)行管理及使用監督管理，制定了一系列規范、行之有效的管理制度和辦法，對專(zhuān)項資金進(jìn)行單獨核算，建立了專(zhuān)項資金使用管理責任制，在資金的使用上，堅持專(zhuān)款專(zhuān)用，量入為出的原則，使專(zhuān)項資金正確使用并達到預期績(jì)效目的。
二、績(jì)效評價(jià)依據
1、財政部《財政支出績(jì)效評價(jià)管理暫行辦法》（財預〔20xx〕285號）；
2、《湖南省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（湘政發(fā)〔20xx〕33號）；
3、《湘西自治州財政局關(guān)于推進(jìn)預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（州財績(jì)〔20xx〕2號）；
4、《湘西自治州財政局關(guān)于批復20xx年州直部門(mén)預算的通知》（州財預〔20xx〕5號）；
5、湘西自治州人民政府州長(cháng)辦公會(huì )議紀要〔20xx〕40號；
6、有關(guān)項目管理的政策制度、管理辦法、相關(guān)財務(wù)會(huì )計法規和財務(wù)會(huì )計資料及其他相關(guān)資料等。
三、績(jì)效評價(jià)方法和過(guò)程
�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的.
本次績(jì)效評價(jià)旨在通過(guò)評價(jià)本單位財政項目資金支出實(shí)施效果和成果，考核項目資金支出效率和綜合績(jì)效，總結項目管理與執行經(jīng)驗，為部門(mén)決策、管理提供參考依據，同時(shí)通過(guò)全面分析和綜合評價(jià)項目前期經(jīng)費的使用情況，也為以后年度專(zhuān)項資金預算安排提供重要參考依據。
�。ǘ┛�(jì)效評價(jià)方法
根據本次績(jì)效評價(jià)的目的和內容及項目的具體情況，本次績(jì)效評價(jià)采用的評價(jià)方法為成本效益分析法，該方法是指將一定時(shí)期內的支出與效益進(jìn)行對比分析，以評價(jià)績(jì)效目標實(shí)現程度。在評價(jià)過(guò)程中采取定量指標與定性指標相結合，定性指標定量化，定量為主、定性為輔的方式開(kāi)展評價(jià)工作。
�。ㄈ┛�(jì)效評價(jià)工作過(guò)程
1、成立自評小組：根據湘西自治州財政局《關(guān)于開(kāi)展20xx年度州本級財政資金績(jì)效自評工作的通知》（州財政績(jì)[20xx]2號）文件精神，成立了本項目績(jì)效評價(jià)自評工作小組。開(kāi)展項目自評工作。
2、設計績(jì)效評價(jià)指標體系。圍繞投入、過(guò)程、產(chǎn)出、效果4個(gè)關(guān)鍵評價(jià)內容，設計了18個(gè)評價(jià)指標，制定了《湘西自治州人力資源和社會(huì )保障局20xx年度項目前期經(jīng)費績(jì)效評價(jià)指標體系》。
3、資料收集并審核、開(kāi)展現場(chǎng)評價(jià)。評價(jià)小組在比較各種證據收集方法優(yōu)缺點(diǎn)的基礎上，通過(guò)現場(chǎng)勘驗、實(shí)地調研、核對賬目、案卷研究、問(wèn)卷調查等方式對證據進(jìn)行收集和核實(shí)。確�？�(jì)效評價(jià)的客觀(guān)、公正、有效。
4、綜合分析收集的資料并分類(lèi)整理。首先對收集的資金收付資料進(jìn)行整理，以確定資金是否及時(shí)到位，支出是否規范，財務(wù)、業(yè)務(wù)管理制度是否健全，執行是否有效，質(zhì)量是否可控。其次對回收的調查問(wèn)卷進(jìn)行分類(lèi)整理、統計評分，認真歸納意見(jiàn)及建議，作為績(jì)效評價(jià)的重要依據。
5、撰寫(xiě)評價(jià)報告。評價(jià)小組通過(guò)對收集的證據進(jìn)行了認真的整理和分析，謹慎地對項目各項指標進(jìn)行了評分，撰寫(xiě)評價(jià)報告，最終形成評價(jià)結論。
四、績(jì)效分析
本單位20xx年度向上爭取各項項目資金23.75億元，確保了我州各項待遇的及時(shí)足額發(fā)放和各項政策的兌現落實(shí)，為穩定增長(cháng)、保障民生、推動(dòng)扶貧、促進(jìn)發(fā)展提供了有力的保障。20xx年度我州社會(huì )保障各項工作任務(wù)全面完成，各項指標均達到或超過(guò)預期目標。
一是就業(yè)創(chuàng )業(yè)任務(wù)超額完成。全州新增農村勞動(dòng)力轉移就業(yè)2.67萬(wàn)人，完成任務(wù)的115.9%；建檔立卡貧困勞動(dòng)力轉移就業(yè)脫貧2.56萬(wàn)人，完成任務(wù)的102.2%；新增貧困勞動(dòng)力轉移就業(yè)1.26萬(wàn)人，完成任務(wù)的105.2%；貧困家庭“兩后生”技能培訓1530人，完成年任務(wù)的117.6%。城鎮新增就業(yè)人數2.23萬(wàn)人，完成任務(wù)的106.2%，城鎮登記失業(yè)率為4.26%。新增創(chuàng )業(yè)擔保貸款1.84億元、完成123.3%，帶動(dòng)城鄉就業(yè)1.5萬(wàn)人、完成150.4%。二是社保擴面征繳提前到位。企業(yè)養老保險征繳基金10.02億元、完成132.7%，企業(yè)養老保險同級財政補助800萬(wàn)元全部到位；機關(guān)事業(yè)單位養老保險在職參保7.74萬(wàn)人、完成140.8%；城鄉居民養老保險征繳基金7871.7萬(wàn)元、完成115.7%；城鎮職工醫療保險征繳基金7億元、完成100%；工傷保險參保21.4萬(wàn)人、完成100.9%，征繳基金7634.4萬(wàn)元、完成200.9%；生育保險征繳基金3218萬(wàn)元，完成146.3%；失業(yè)保險參�？側藬�15.7萬(wàn)人、完成101.6%，征繳基金2287萬(wàn)元、完成114.3%；全州城鄉居民基本醫療保險參保率100%，個(gè)人繳費3.83億元。社會(huì )保障卡數據采集任務(wù)全面完成，累計持卡169.2萬(wàn)人、完成102%。三是民生實(shí)事項目全部落實(shí)。省分我州重點(diǎn)民生實(shí)事項目共10個(gè)指標、13項具體任務(wù)全部推進(jìn)到位，其中提前或超額完成的有12項。
五、評價(jià)結論
本單位20xx年度項目前期經(jīng)費專(zhuān)項工作按期完成，各項績(jì)效目標全部實(shí)現，經(jīng)濟和社會(huì )效益顯著(zhù)，項目組織管理和財務(wù)管理健全規范，未發(fā)生違法違規問(wèn)題。根據《湘西自治州人力資源和社會(huì )保障局20xx年度項目前期經(jīng)費績(jì)效評價(jià)指標體系》的評分，該項目得分為95分（見(jiàn)附件：湘西自治州人力資源和社會(huì )保障局20xx年度項目前期經(jīng)費績(jì)效評價(jià)指標體系）。
六、有關(guān)問(wèn)題與建議
�。ㄒ唬┐嬖趩�(wèn)題
績(jì)效目標編制有待進(jìn)一步完善。由于經(jīng)驗不足，沒(méi)有可借鑒的目標體系，故申報的績(jì)效目標缺乏具體的產(chǎn)出指標、數量指標、時(shí)效指標，且申報的績(jì)效目標未與所需成本銜接。
�。ǘ┯嘘P(guān)建議
在今后的預算編制與績(jì)效目標申報過(guò)程中，完善績(jì)效目標的編制，在編制績(jì)效目標時(shí)對績(jì)效指標進(jìn)行細化、量化，設立清晰、具體可以衡量的績(jì)效指標，并與目標任務(wù)數或計劃數相對應，以便于進(jìn)行績(jì)效考核。
項目預算績(jì)效報告12
一、項目概況
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1．民政職能。岳池縣民政局負責中、省、市福利彩票公益金申報、分配和監督管理使用，確保專(zhuān)款專(zhuān)用，并提高資金使用績(jì)效。
2．立項的依據�！妒∝斦䦶d省民政廳關(guān)于下達省級財政養老服務(wù)業(yè)發(fā)展補助資金的通知》（川財社【20xx】9號）、《四川省財政廳關(guān)于下達20xx年中央專(zhuān)項彩票公益金支持地方社會(huì )公益事業(yè)發(fā)展資金的通知》（川財綜【20xx】25號）、《財政廳民政廳關(guān)于下達20xx年中央財政福彩公益金的通知》（川財社【20xx】73號），省級下達20xx年福彩公益金：養老服務(wù)補助81萬(wàn)元、岳池縣坪灘敬老院項目1440萬(wàn)元、孤兒助學(xué)工程45萬(wàn)元、殯儀車(chē)購置15萬(wàn)元。
3．根據財務(wù)管理相關(guān)規定和制度進(jìn)行專(zhuān)項資金管理，資金支持的具體項目主要有養老服務(wù)、孤兒助學(xué)和殯儀提質(zhì)項目等，支持的主要方式為資金支持。
4．資金分配的原則及考慮因素主要是：結合岳池縣區域內養老服務(wù)現狀、孤兒就學(xué)情況和縣殯儀館建設現狀等，本著(zhù)實(shí)事求是、重點(diǎn)建設等原則，統籌考慮養老服務(wù)、孤兒、殯葬等需求、政策支持等因素進(jìn)行合理分配。
�。ǘ╉椖靠�(jì)效目標
1．項目主要內容。主要用于岳池縣園田社區綜合為老服務(wù)中心項目建設81萬(wàn)元、岳池縣坪灘敬老院項目1440萬(wàn)元、對63名孤兒發(fā)放助學(xué)資金45萬(wàn)元、為岳池縣殯儀館購置殯儀車(chē)1輛。
2．省級福利彩票補助養老服務(wù)項目的績(jì)效目標為：積極支持構建以居家為基礎、社區為依托、機構為補充、醫養結合的社會(huì )養老服務(wù)體系，增加有效服務(wù)供給，提升養老服務(wù)質(zhì)量，不斷滿(mǎn)足人民群眾日益增長(cháng)的養老服務(wù)需求。項目的數量指標、質(zhì)量指標、社會(huì )效益指標、可持續影響指標、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標均超過(guò)預期指標值，項目實(shí)施計劃實(shí)施并按期完成。
孤兒助學(xué)工程項目的績(jì)效目標為：“開(kāi)展孤兒助學(xué)工程”，資助考上普通全日制本科、專(zhuān)科等學(xué)校的孤兒完成學(xué)業(yè)。項目的數量指標、質(zhì)量指標、成本指標、時(shí)效指標、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標均超過(guò)預期指標值，項目實(shí)施計劃實(shí)施并按期完成。
殯儀車(chē)購置項目的績(jì)效目標為：支持殯葬基礎設施建設和改造，提升殯葬服務(wù)能力。項目的數量指標、質(zhì)量指標、成本指標、時(shí)效指標、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標均超過(guò)預期指標值，項目實(shí)施計劃實(shí)施并按期完成。
3．項目申報內容與實(shí)際實(shí)施項目完全相符，申報目標合理可行并順利完成。
�。ㄈ╉椖孔栽u步驟及方法
根據《規劃財務(wù)處關(guān)于開(kāi)展福彩公益金績(jì)效自評的.通知》，我縣積極組織縣民政局社會(huì )福利股、社會(huì )事務(wù)股、局辦公室、縣殯儀館、相關(guān)鄉鎮（街道)等相關(guān)人員對20xx年省級福利彩票公益金項目績(jì)效逐項、分指標進(jìn)行全面系統自查和評價(jià)。
二、項目資金申報及使用情況
�。ㄒ唬╉椖抠Y金申報及批復情況
根據中省對各項目的支持方向，結合縣域養老服務(wù)、兒兒、殯葬等實(shí)際情況，加強對選址、建設內容、補助對象等的優(yōu)化選擇，合理科學(xué)編制我縣向上資金爭取項目資料。20xx年省級共計批復福彩公益金支持項目4個(gè)，共計1581萬(wàn)元。
�。ǘ┵Y金計劃、到位及使用情況
1．資金計劃。
2．資金到位。
3．資金使用。
各項目資金均按照項目規定的支付范圍、支付標準、支付進(jìn)度進(jìn)行項目資金撥付，支付依據等合法合規，較好地達到了預算要求。
�。ㄈ╉椖控攧�(wù)管理情況
我單位財務(wù)管理職責設在局辦公室，現有專(zhuān)職財務(wù)工作人員3名，其中會(huì )計2名、出納1名。所有的民政項目專(zhuān)項資金（含福利彩票公益金）均進(jìn)行了專(zhuān)帳專(zhuān)戶(hù)管理，內部財務(wù)管理制度健全，嚴格執行了財務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時(shí)，會(huì )計核算規范。
三、項目實(shí)施及管理情況
�。ㄒ唬╉椖拷M織架構及實(shí)施流程。我縣嚴格按照政府采購和招投標程序實(shí)施項目：建設類(lèi)項目由業(yè)主單位報縣發(fā)改局進(jìn)行立項等，按照相關(guān)程序進(jìn)行招投標實(shí)施；設施設備貨物采購類(lèi)按政府采購法及相關(guān)內控制度實(shí)施；補貼類(lèi)項目由鄉鎮（單位）向縣民政局提供佐證資料進(jìn)行申報，按標準據實(shí)補貼。
�。ǘ╉椖抗芾砬闆r。我縣20xx年涉及的省級福彩補助項目有岳池縣坪灘敬老院項目、社區養老服務(wù)綜合體建設項目、孤兒助學(xué)、殯儀車(chē)購置等項目，項目中有的需要進(jìn)行房屋建設，有的需要購置設施設備。為規范實(shí)施，我縣屬于政府投資類(lèi)建設項目均按照國家相關(guān)規定進(jìn)行公開(kāi)招投標，屬于購置設施設備的均按照國家相關(guān)規定進(jìn)行政府采購，并對項目在一定范圍內進(jìn)行了公示。
�。ㄈ╉椖勘O管情況。各類(lèi)項目下達鄉鎮（街道）及相關(guān)單位后，我縣主要采用定期或不定期地進(jìn)行現場(chǎng)督查和書(shū)面督促，根據年度安排和實(shí)施進(jìn)展進(jìn)行開(kāi)會(huì )集中督促�，F場(chǎng)督促主要看項目實(shí)施程序是否合法、實(shí)施進(jìn)度是否達到預期進(jìn)展、實(shí)施效果是否達到預定目的。每月要求各項目鄉鎮及其它業(yè)主單位上報實(shí)施進(jìn)展，對進(jìn)展緩慢和效果較差的項目單位進(jìn)行督促，對進(jìn)展較快和實(shí)施效果較好地項目單位給予表?yè)P。項目完成后，督促項目單位按規定進(jìn)行驗收和投入使用。
四、項目績(jì)效情況
�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r。20xx年間，支持建設1個(gè)社區養老服務(wù)綜合體建設，1個(gè)鄉鎮敬老院，對63名孤兒發(fā)放助學(xué)補助，為殯儀館購置1輛殯儀車(chē)。正在加快建設岳池縣坪灘敬老院項目。
�。ǘ╉椖啃б媲闆r
各類(lèi)養老服務(wù)設施的建設，均按照厲行節約，經(jīng)濟實(shí)用的原則進(jìn)行建設，項目建成后賡即投入使用，給城鄉社會(huì )老年人提供了集中休閑健身場(chǎng)地，有效保證了居家老年人和集中供養社會(huì )老年人的各項養老健康服務(wù)需求。幫助孤兒就學(xué)，有效保障孤兒的就學(xué)和提高孤兒就學(xué)水平。增加殯葬服務(wù)能力，有效解決群眾和殯儀服務(wù)需求，提高殯儀服務(wù)水平和質(zhì)量。
五、評價(jià)結論及建議
�。ㄒ唬┰u價(jià)結論。
我縣在項目決策上執行需求研判，做到了下達項目精準；在項目管理上執行多種舉措督促監管，做到了項目建設規范有序；在項目績(jì)效上執行獎懲并舉，做到了項目運行效果明顯。
�。ǘ┐嬖诘膯�(wèn)題
岳池縣坪灘敬老院項目建設進(jìn)展不理想。
�。ㄈ┫嚓P(guān)建議
1、養老方面。由于我縣養老服務(wù)總的水平偏低，請求上級給予我縣養老項目上的支持和資金傾斜。
2、我縣將加快岳池縣養老服務(wù)中心項目建設進(jìn)展，力爭20xx年底前完成項目主體建設裝修裝飾。
項目預算績(jì)效報告13
一、項目基本情況
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1.項目單位基本情況。沅陵縣財政局位于沅陵縣沅陵鎮天寧南路60號。負責貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于財政工作的方針政策和決策部署，全面落實(shí)省委、市委、縣委關(guān)于財政工作的部署要求，在履行職責過(guò)程中堅持和加強黨對財政工作的集中統一領(lǐng)導�，F有行政編制20名。設局長(cháng)1名，副局長(cháng)3名，總會(huì )計師1名。核定內設機構主要負責人15名。有在職干部職工292人，其中局機關(guān)171人，鄉鎮財政所121人。下設正科級事業(yè)單位1個(gè)（城市資金管理中心）、副科級二級機構3個(gè)（財政事務(wù)中心、國庫集中支付中心、沅陵縣財政會(huì )計學(xué)校）、全額撥款事業(yè)單位５個(gè)（國有資產(chǎn)服務(wù)中心、財政投資評審中心、農村綜合改革服務(wù)中心、財政工資統發(fā)中心、政府采購監督服務(wù)中心）、自收自支事業(yè)單位１個(gè)（住房資金管理部）。
2.項目的實(shí)施依據�！逗鲜∝斦䦶d關(guān)于印發(fā)〈省本級財政投資評審項目工程造價(jià)咨詢(xún)委托辦法〉的通知》（湘財辦〔20xx〕17號）《沅陵縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)〈沅陵縣財政投資評審管理實(shí)施辦法〉的通知》（沅政辦發(fā)〔20xx〕6號）。預算管理一體化關(guān)于“特定目標類(lèi)項目”規定。
3.項目基本性質(zhì)、用途和主要內容、涉及范圍。財政投資評審項目經(jīng)費是財政部門(mén)履行評審職責、開(kāi)展評審業(yè)務(wù)、實(shí)施評審行動(dòng)、出具評審報告等的必要保障。主要用于與財政投資評審工作相關(guān)支出，包括到項目現場(chǎng)核查、聘請中介機構等支出。涉及評審工作的辦公費、咨詢(xún)費、差旅費、培訓費、績(jì)效工資、水電費、其他支出等。
�。ǘ╉椖靠�(jì)效目標
1.項目績(jì)效總目標和階段性目標�？偰繕耍罕Ｕ夏甓蓉斦顿Y評審工作正常運轉。階段性目標：保障預算單位送達的項目評審材料能夠快速評審，不拖延；保障財政部門(mén)正常履職，評審程序公開(kāi)公平公正、評審活動(dòng)依法依規依政策、評審結論經(jīng)得起核查。
2.預期主要的生態(tài)、社會(huì )和經(jīng)濟效益。生態(tài)效益：未涉及。社會(huì )效益：對民生實(shí)事項目實(shí)施財政投資評審行為，正確回應社會(huì )關(guān)切。經(jīng)濟效益：事前避免項目預算虛高，事中避免項目實(shí)施偷工減料，事后避免項目結算摻雜使假。
二、績(jì)效評價(jià)工作情況
績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程：成立該項目支出績(jì)效自評小組，由本單位主要領(lǐng)導、分管領(lǐng)導、項目負責人員及局屬相關(guān)股室長(cháng)組成，根據《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔20xx〕34號）、財政部《項目支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（財預〔20xx〕10號）、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號）、《湖南省預算績(jì)效目標管理辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕5號）、《湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）等相關(guān)文件規定開(kāi)展自評工作，對項目的`決策、過(guò)程、產(chǎn)出、效益各項指標逐個(gè)對照評價(jià)，確保評價(jià)真實(shí)客觀(guān)原則。
三、績(jì)效評價(jià)指標分析情況
�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況分析
1.項目資金到位情況分析。20xx年1月5日，縣財政局將財政投資評審專(zhuān)項業(yè)務(wù)項目經(jīng)費150萬(wàn)元列入20xx年度部門(mén)預算報告，立項合法合規。20xx年3月5日收到財政投資評審專(zhuān)項業(yè)務(wù)項目經(jīng)費150萬(wàn)元，預算執行率100%，資金額度與年度目標相適應，預算資金分配合理。
2.項目資金使用情況分析。20xx年財政投資評審專(zhuān)項業(yè)務(wù)項目經(jīng)費共支出120.06萬(wàn)元，明細為績(jì)效工資（聘請造價(jià)師李碧秀）8萬(wàn)元、辦公費37.43萬(wàn)元、咨詢(xún)費（聘請中介機構）73.4萬(wàn)元、水費0.22萬(wàn)元、差旅費0.5萬(wàn)元、培訓費0.32萬(wàn)元、公務(wù)接待費（加班工作餐）0.19萬(wàn)元。使用率100.05%，超支部分從財政局公務(wù)費中列支。
3.項目資金管理情況分析�！柏斦顿Y評審專(zhuān)項業(yè)務(wù)項目經(jīng)費”嚴格按照項目管理制度及財務(wù)管理制度執行實(shí)施。
�。ǘ╉椖繉�(shí)施情況分析
1.項目組織情況分析。由投資評審服務(wù)中心根據財政投資評審業(yè)務(wù)推進(jìn)情況，按月支付聘請人員績(jì)效工資，及時(shí)支付中介機構評審經(jīng)費，適時(shí)結算與投資評審有關(guān)的業(yè)務(wù)經(jīng)費。
2.項目管理情況分析。財政投資評審專(zhuān)項業(yè)務(wù)項目經(jīng)費經(jīng)局黨組會(huì )議研究決定列入部門(mén)預算，按全縣項目經(jīng)費申撥機制申撥資金，按《沅陵縣財政局機關(guān)內部財務(wù)管理暫行辦法》使用資金和進(jìn)行相關(guān)會(huì )計核算。
�。ㄈ╉椖靠�(jì)效情況分析
1、項目經(jīng)濟性分析
�。�1）項目預算控制情況。嚴格按項目?jì)热葸M(jìn)行資金預算管理，從嚴控制項目資金支出。
�。�2）項目預算節約情況。管理使用得當，收支基本持平，略有超支（超支部分由局機關(guān)公務(wù)費支付）。
2、項目的效率性分析
�。�1）項目的實(shí)施進(jìn)度。按規定時(shí)間完成工作量。
�。�2）項目完成質(zhì)量。通過(guò)多年運作，已經(jīng)建立財政投資評審專(zhuān)項業(yè)務(wù)項目經(jīng)費收支機制，按照項目實(shí)施進(jìn)度計劃，通過(guò)跟蹤監管，項目完成質(zhì)量?jì)?yōu)良。
3、項目的效益性分析
�。�1）項目預期目標完成程度。項目資金投入120萬(wàn)元，均完成了年初指標目標任務(wù)，確保了財政投資評審各項業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展。
�。�2）項目實(shí)施對經(jīng)濟和社會(huì )的影響。20xx年完成縣政府投資項目評審270個(gè)，評審總金額達9.77億元，凈審減金額0.6億元，審減率達6.14%。加強與預算股及各資金股室的密切溝通配合，從預算編制、項目送審、資金支付等各環(huán)節構建財政評審橫向聯(lián)動(dòng)機制，大幅減少項目預算中的不合理支出，保障財政資金充分有效利用。緊緊圍繞縣委、縣政府工作重點(diǎn)，助力“統籌整合涉農項目”，強化攻堅成效，全面落實(shí)退捕禁捕、禁食退養系列政策，以及完善老舊小區改造、推進(jìn)醫療改革等重點(diǎn)，有所側重的開(kāi)展預算評審業(yè)務(wù)。重點(diǎn)聚焦貧困村農業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、交通基礎設施建設，治理黑臭水體、著(zhù)力環(huán)保督察整改項目，推進(jìn)鄉村衛生院建設，強化服務(wù)力度，高質(zhì)量、高水平、高標準完成重大項目評審。
四、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論
�。ㄒ�(jiàn)評分表）
五、績(jì)效評價(jià)結果應用建議
財政投資評審專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費項目總體得分100分，績(jì)效自評結果為優(yōu)，主要績(jì)效資金撥付率100%，按照預期完成了數量目標，達到了預期效益。建議：每年正常安排財政投資評審專(zhuān)項業(yè)務(wù)項目經(jīng)費并隨物價(jià)水平、業(yè)務(wù)量適當提高。
六、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議
經(jīng)驗及做法：嚴格按照項目實(shí)施辦法執行，對照項目年度績(jì)效目標，及時(shí)結合項目實(shí)際進(jìn)度，及時(shí)對預計未能完成的目標進(jìn)行整改。
存在的問(wèn)題：通過(guò)自查，我們發(fā)現財政投資評審專(zhuān)項業(yè)務(wù)項目經(jīng)費在使用過(guò)程中尚有不足之處，主要是績(jì)效管理機制還不夠完善、內部控制制度不夠健全，有待進(jìn)一步完善。
七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題
無(wú)。
項目預算績(jì)效報告14
一、評估對象
項目（政策）名稱(chēng)：同德縣司法局“一村（社區）一法律顧問(wèn)”工作經(jīng)費
項目（政策）概況：
�。ㄒ唬┓⻊�(wù)為民原則。堅持以民為本理念，組織法律專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)農村，圍繞群眾最關(guān)心、最直接、最現實(shí)的問(wèn)題，提供法律咨詢(xún)，宣傳法律知識，開(kāi)展法律援助和法律服務(wù)。
�。ǘ┕鏋橹髟瓌t。注重激發(fā)廣大律師、法律專(zhuān)業(yè)人員的公德意識，增強社會(huì )責任感，堅持以公益性服務(wù)為主，提升服務(wù)質(zhì)量。
主管部門(mén)（項目實(shí)施單位）：同德縣司法局
項目（政策）屬性（新增/延續）：延續
項目（政策）績(jì)效目標：農村法律顧問(wèn)既要為農村基層組織擔任法律顧問(wèn)，又要為村民提供法律咨詢(xún)和法律援助，其職責定位為“五大員”：法律事務(wù)的指導員、法律知識的宣傳員、調解矛盾的協(xié)理員、法律援助的代辦員、社情民意的信息員。
申請資金總額：66.4萬(wàn)元其中申請財政資金：53.76萬(wàn)元
二、績(jì)效目標
1.總績(jì)效目標
提高農村干部群眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進(jìn)農村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理；加強基層民主法治建設；推進(jìn)社會(huì )主義新農村建設穩步發(fā)展。
2.產(chǎn)出數量指標
法律顧問(wèn)人數23名。
3.產(chǎn)出質(zhì)量指標
開(kāi)展法制宣傳，提供法律咨詢(xún)，進(jìn)行釋法解疑等。
4.產(chǎn)出進(jìn)度指標
更好地去提高農村干部群眾的法律意識；維護農村和諧穩定
5.產(chǎn)出成本指標
總成本控制在66.4萬(wàn)元，合理安排預算支出。
6.效果指標
�。�1）社會(huì )效益指標：提高農村干部群眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進(jìn)農村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理；加強基層民主法治建設；推進(jìn)社會(huì )主義新農村建設穩步發(fā)展。
�。�2）服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標：通過(guò)調查，使農村干部群眾滿(mǎn)意度達到90％以上。
三、評估方式和方法
�。ㄒ唬┰u估程序
�。�1）確定評估對象，“一村（社區）一法律顧問(wèn)”工作經(jīng)費
�。�2）成立評估組。
評估組長(cháng)：
成員：
�。�3）制定評估計劃，按照評估對象概況、評估依據和目的、評估組織和方法、評估內容與重點(diǎn)開(kāi)展評估工作。
�。ǘ┱撟C思路及方法
�。�1）組織階段
分解并下達評估任務(wù)，做好人、財、物方面的資源配置，激勵和健全有效的管理措施。
�。�2）實(shí)施階段
1.資料的收集與審核。全面收集政策制定、政策執行、政策影響和政策效益以及與項目有關(guān)的數據資料等方面的相關(guān)信息。
2.開(kāi)展綜合評估。評估組對有關(guān)資料進(jìn)行分類(lèi)、整理和分析，運用具體的評估方法對政策提出公正合理的評估意見(jiàn)，得出評估結論。
�。ㄈ┰u估方式
本次評估采用召開(kāi)局務(wù)會(huì )成員與評估小組成員參與事前評估，對“一村（社區）一法律顧問(wèn)”工作經(jīng)費問(wèn)題給予咨詢(xún)建議及指導。
四、評估內容與結論
�。ǘ┩度虢�(jīng)濟性
投入產(chǎn)出效果較匹配，成本測算依據較充分，測算相對合理。通過(guò)同德縣第五次全國經(jīng)濟普查專(zhuān)項經(jīng)費符合響應國家政策。
�。ㄈ┛�(jì)效目標合理性
貫徹落實(shí)中央“過(guò)緊日子”要求，本著(zhù)厲行節約、精打細算、專(zhuān)款專(zhuān)用、提高資金使用效率的原則，切實(shí)提高預算編制的科學(xué)性和準確性。申報20xx年“一村（社區）一法律顧問(wèn)”工作經(jīng)費
�。ㄋ模⿲�(shí)施方案的.可行性（政策保障充分性）
根據《青海省關(guān)于開(kāi)展一村（社區）一法律顧問(wèn)工作的實(shí)施方案》青司【20xx】17號文件要求。切實(shí)提高預算編制的科學(xué)性和準確性。確保提高農村干部群眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進(jìn)農村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理；加強基層民主法治建設；推進(jìn)社會(huì )主義新農村建設穩步發(fā)展。
�。ㄋ模┗I資合規性
根據《青海省關(guān)于開(kāi)展一村（社區）一法律顧問(wèn)工作的實(shí)施方案》青司【20xx】17號文件要求。切實(shí)提高預算編制的科學(xué)性和準確性。確保提高農村干部群眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進(jìn)農村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理；加強基層民主法治建設；推進(jìn)社會(huì )主義新農村建設穩步發(fā)展。
五、總體結論
該項目經(jīng)過(guò)，局務(wù)會(huì )議研究討論，為加強和改善提高農村干部群眾的法律意識；維護農村和諧穩定；促進(jìn)農村依法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和管理；加強基層民主法治建設；推進(jìn)社會(huì )主義新農村建設穩步發(fā)展。項目自評得分90分，建議立項實(shí)施。
項目預算績(jì)效報告15
按照《關(guān)于做好20xx年預算項目資金績(jì)效管理 工作的通知》（壽財績(jì)【20xx】4號），結合住建局的職能，遵循重要性原則，選定提前下達20xx年危房改造補助資金一般性轉移支付資金269.73萬(wàn)元，作為20xx年財政支出績(jì)效評價(jià)項目。認真開(kāi)展財政支出績(jì)效自評工作�，F將有關(guān)自評情況報告如下：
一、項目概況
�。ㄒ唬╉椖繂挝换厩闆r；住建局部門(mén)包括1個(gè)機關(guān)行政處（科）室及11個(gè)下屬單位，
壽寧縣住建局行政編制11人，事業(yè)編制67人，計78人，現有工作人員合計人。編外人員84人，其中臨時(shí)工 33人，合同工7人，派遣工12人。壽寧縣住建局內設機構6個(gè)，分別為辦公室、政策法規股、城鄉規劃股、城鄉建設股、房地產(chǎn)市場(chǎng)監管股（增掛“住房保障股”牌子）、建筑業(yè)股（縣建設工程招標投標辦公室）。下屬事業(yè)單位11個(gè)，分別為：壽寧縣住房和城鄉建設局、壽寧縣住房保障管理中心、壽寧縣生活污水垃圾處理運營(yíng)管理中心、壽寧縣建筑安全監察站、壽寧縣建設工程造價(jià)管理站、壽寧縣縣城規劃建設管理辦公室、壽寧縣村鎮規劃建設管理站、壽寧縣建設工程質(zhì)量監督站、壽寧縣房地產(chǎn)管理所、壽寧縣園林管理處、壽寧縣建設工程質(zhì)量安全監督站。
�。ǘ╉椖炕厩闆r。
1、立項申報情況：已立項申報，項目名稱(chēng)為提前下達20xx年中央財政農村危房改造補助一般性轉移支付資金。
2、項目涉及范圍：農村危房改造建設補助。
3、主要內容和總體目標：該項目年度預算主要根據《壽寧縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)壽寧縣20xx年度農村危房改造實(shí)施方案的通知》（壽政辦〔20xx〕73號）壽寧縣財政局收到269.73萬(wàn)元資金，用于財政對農村危房改造建設，確保城鄉建設工作正常運轉，使城鄉面貌得到改善。
二、項目實(shí)施基本情況
�。ㄒ唬╉椖拷M織管理情況；
1、項目執行情況
我局結合20xx年市住建局下達壽寧縣建設目標任務(wù)和20xx年工作計劃，參考前三年各項業(yè)務(wù)指標的平均值、當年的數值、發(fā)展的趨勢等等因素，制定了切合實(shí)際、可量化、可考評的年度目標。建設專(zhuān)項資金支出269.73萬(wàn)元，到賬情況完成100%，驗收合格率100%。
2、采取的糾偏相關(guān)措施
我局以局長(cháng)為領(lǐng)導，各相關(guān)股室負責，其他業(yè)務(wù)骨干負責日常督導、技能培訓工作，財務(wù)人員負責協(xié)調、跟蹤、監督、報送績(jì)效材料等。
3、項目管理制度及執行情況
為確保項目目標的順利完成，每年按實(shí)際情況，編制項目預算，明確目標、落實(shí)責任，為具體項目實(shí)施制定了相應的項目質(zhì)量要求和標準，項目實(shí)施有部署、有檢查、有考核、有情況通報、有數據分析報告等，如市住建局定期對我局建設情況進(jìn)行通報分析，每月通報完成情況等。開(kāi)展績(jì)效動(dòng)態(tài)監控工作，及時(shí)收集每季度目標完成情況，發(fā)現嚴重偏差，及時(shí)反饋，采取有效措施，重點(diǎn)跟蹤，及時(shí)糾偏，階段性任務(wù)能夠按計劃完成，全年性任務(wù)基本能夠按序時(shí)精度執行，保證了年度目標任務(wù)按值按量或超額完成。
�。ǘ╉椖控攧�(wù)管理狀況。
項目資金按照年度預算，總投入269.73萬(wàn)元，實(shí)際支出269.73萬(wàn)元，資金使用率100%，資金到位率100%。資金的使用嚴格按照《壽寧縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)壽寧縣20xx年度農村危房改造實(shí)施方案的通知》規定使用。
三、項目績(jì)效分析
�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況；
1、選用的評價(jià)指標和評價(jià)方法
本次評價(jià)主要采用比較法，輔之以公眾評判法進(jìn)行評價(jià)，評價(jià)指標主要采用歷史標準。
2、現場(chǎng)勘驗、檢查、核實(shí)的情況
通過(guò)聽(tīng)取匯報、調閱核實(shí)相關(guān)資料等方式，對工作成效進(jìn)行檢查，年度績(jì)效目標總體情況良好，項目自評99分，自評等級優(yōu)秀。
�。ǘ╉椖靠�(jì)效目標完成情況；
項目預算資金269.73萬(wàn)元，主要用于財政對農村危房改造項目具體完成情況如下：
1、投入目標完成情況
�。�1）時(shí)效目標：項目完成時(shí)限為12月底前，實(shí)際完成值為12月底前，目標值完成比例100%。
�。�2）成本目標：投入資金績(jì)效目標值為269.73萬(wàn)元，實(shí)際完成值為269.73萬(wàn)元，目標值完成比例100%。
2、產(chǎn)出與效益目標完成情況
�。�1）數量目標完成情況：農村危房改造416戶(hù)，實(shí)際完成值為416個(gè)，目標值完成比例100%。
�。�2）質(zhì)量目標完成情況：農村危房改造合格率績(jì)效目標為100%，實(shí)際完成值為100%，目標值完成比例100%。
3、效益目標完成情況
�。�1）社會(huì )效益目標：農村危房改造建設項目，實(shí)現農村生態(tài)環(huán)境各村均等化，提高農村人居環(huán)境改善，目標值完成比例100%。
�。�2）社會(huì )公眾滿(mǎn)意度目標：農村危房改造建設服務(wù)對象滿(mǎn)意度績(jì)效目標值為90%，實(shí)際完成值95%，目標值完成比例100%。
�。ㄈ╉椖靠�(jì)效分析（對指標體系得分情況進(jìn)行逐項分析，需要描述扣分的原因）。
1、投入指標體系總計30分，自評得分30，其中
�。�1）時(shí)效情況方面總分4分，得分4分。項目實(shí)際實(shí)施月份未晚于計劃月份。
�。�2）項目立項方面滿(mǎn)分15分，得15分�？�(jì)效目標合理性，與項目績(jì)效年度計劃數相對應，與預算確定的項目資金額相匹配,得4分；績(jì)效指標明確，將項目目標細化分解為具體的績(jì)效指標，通過(guò)清晰、可衡量的指標值予以體現，得4分；績(jì)效指標完成率，完成100%，得4分；項目立項規范，按照規定的程序申請立項，提交的文件、材料符合相關(guān)要求，事前已經(jīng)過(guò)必要的.可行性研究、風(fēng)險評估、集體決策，得3分。
�。�3）資金落實(shí)方面滿(mǎn)分11分，得11分。資金到位率100%，得3分；資金到位及時(shí)率100%，得4分；資金使用率100%，得4分。
2、過(guò)程指標體系總計30分，自評得分29分，其中
�。�1）業(yè)務(wù)管理方面滿(mǎn)分9分，得9分。管理制度健全，已制定相應的業(yè)務(wù)管理制度，業(yè)務(wù)管理制度合法、合規、完整，得3分；制度執行有效，遵守相關(guān)法律法規和業(yè)務(wù)管理規定，業(yè)務(wù)檔案齊全并及時(shí)歸檔，得3分；項目質(zhì)量可控，具有相應的項目質(zhì)量要求和標準，采取必要的控制措施或手段保證質(zhì)量，得3分。
�。�2）財務(wù)管理方面滿(mǎn)分15分，得15分。管理制度健全性，有制定1個(gè)項目資金管理辦法，得2分；資金使用合規，符合國家國家財經(jīng)法規和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專(zhuān)項資金管理辦法的規定，資金的撥付有完整的審批程序和手續，項目的重大開(kāi)支經(jīng)過(guò)評估認證，主要領(lǐng)導簽字審批，得3分；固定資產(chǎn)由局財務(wù)專(zhuān)門(mén)管理，得3分；固定資產(chǎn)利用率100%，得3分；項目資金安全，項目資金使用符合預算批復或合同規定的用途，不存在截留、擠占、挪用等情況，得3分。
扣分原因：管理制度健全方面，雖有制定項目資金管理辦法，但不健全，此項扣1分。
�。�3）會(huì )計信息管理方面滿(mǎn)分6分，得6分。信息規范，相關(guān)會(huì )計核算規范，得3分；信息完整，會(huì )計核算相關(guān)資料完整，得3分。
3、產(chǎn)出與效益指標體系得40分，其中
�。�1）產(chǎn)出數量方面滿(mǎn)分15分，自評得15分，農村危房改造416戶(hù)等于416戶(hù)，得15分。
�。�2）產(chǎn)出質(zhì)量方面滿(mǎn)分20分，自評得20分。農村危房改造建設驗收合格率大于100%，得20分。
�。�3）項目收益方面滿(mǎn)分5分，自評得5分。社會(huì )公眾或服務(wù)對象滿(mǎn)意度大于90%，得5分。
四、項目存在的問(wèn)題和改進(jìn)措施
�。ㄒ唬╉椖看嬖诘膯�(wèn)題
1、資金管理制度不夠健全。
2、年初各項工作的開(kāi)展都需要多個(gè)部門(mén)協(xié)調配合，但此項工作未得到相關(guān)部門(mén)的重視，數據提供進(jìn)度遲緩，相關(guān)單位未按規定時(shí)間提供戶(hù)主審核意見(jiàn)，沒(méi)有及時(shí)組織聯(lián)審，承擔項目建設的相關(guān)鄉鎮未及時(shí)跟進(jìn)，造成工作進(jìn)展達不到預期目標。
3、各鄉鎮村建經(jīng)辦人員變換頻繁，新進(jìn)人員對業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程不熟悉，影響工作進(jìn)度和質(zhì)量。
�。ǘ╉椖扛倪M(jìn)措施
1、進(jìn)一步健全資金管理制度，加強財務(wù)人員培訓學(xué)習，提高財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平。
2、強化組織管理，積極落實(shí)各項建設政策，讓村莊及時(shí)享受到改善生態(tài)居住環(huán)境政策，促進(jìn)農村人居環(huán)境得以順利開(kāi)展。
3、加強政策和業(yè)務(wù)培訓，提升基層經(jīng)辦人員的素質(zhì)和能力。
五、下一步改進(jìn)工作的意見(jiàn)和建議
針對單位未完成的績(jì)效目標，及時(shí)找出原因分析改進(jìn)，對不適用的績(jì)效目標應及時(shí)調整修改，總結經(jīng)驗，下一年度根據我縣農村人居環(huán)境建設工作實(shí)際情況設定更有效更直觀(guān)的績(jì)效目標，運用科學(xué)、合理的績(jì)效評價(jià)指標、評價(jià)標準和評價(jià)方法，對財政支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進(jìn)行客觀(guān)、公正的評價(jià)。
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