證券從業(yè)資格考試《金融基礎知識》模擬題及答案

時(shí)間：2024-08-22 16:55:29 證券從業(yè)資格我要投稿

2017證券從業(yè)資格考試《金融基礎知識》精選模擬題及答案

　　精選模擬題一：

2017證券從業(yè)資格考試《金融基礎知識》精選模擬題及答案

　　選擇題以下備選項中只有下列符合題目要求，不選、錯選均不得分

　　1[單選題] 內資證券公司申請變更為外資參股證券公司的，其收購的股權比例或者出資比例，累計不得超過(guò)(　)。

　　A.5%

　　B.1/3

　　C.1/2

　　D.20%

　　參考答案：B

　　參考解析：內資證券公司申請變更為外資參股證券公司的，應當符合外資參股證券公司的設立條件，收購或者參股內資證券公司的境外股東應當符合設立外資參股證券公司的股東條件，其收購的股權比例或者出資比例，累計不得超過(guò)1/3。

　　2[單選題] 我國有關(guān)法律規定，公司繳納所得稅后的利潤，按照(　)順序分配。

　　A.彌補虧損，提取法定公積金，提取法定公益金，提取任意公積金

　　B.彌補虧損。提取法定公益金，提取法定公積金，提取任意公積金

　　C.提取法定公益金，彌補虧損，提取法定公積金，提取任意公積金

　　D.提取法定公益金，彌補虧損，提取任意公積金，提取法定公積金

　　參考答案：A

　　參考解析：我國有關(guān)法律規定，公司繳納所得稅后的利潤，在支付普通股票的股利之前，應按如下順序分配：彌補虧損，提取法定公積金，提取法定公益金，提取任意公積金�？梢�(jiàn)，普通股股東能否分到股息和紅利以及分得多少，取決于公司的稅后利潤多少以及公司未來(lái)發(fā)展的需要。故選A。

　　3[單選題] 基金交易費中的交易傭金由證券公司按(　)的一定比例向基金收取。

　　A.成交金額

　　B.成交數量

　　C.成交凈額

　　D.成交價(jià)格

　　參考答案：A

　　參考解析：交易傭金由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取，印花稅、過(guò)戶(hù)費、經(jīng)手費、證管費等則由登記公司或交易所按有關(guān)規定收取。

　　4[單選題] 信用互換屬于(　)。

　　A.股權類(lèi)產(chǎn)品的衍生工具

　　B.貨幣衍生工具

　　C.利率衍生工具

　　D.信用衍生工具

　　參考答案：D

　　參考解析：信用衍生工具是指以基礎產(chǎn)品所蘊含的信用風(fēng)險或違約風(fēng)險為基礎變量的金融衍生工具，用于轉移或防范信用風(fēng)險，是20世紀90年代以來(lái)發(fā)展最為迅速的一類(lèi)衍生產(chǎn)品，主要包括信用互換、信用聯(lián)結票據等。

　　5[單選題] 債券的(　)是指債券持有人的收益相對穩定，不隨發(fā)行者經(jīng)營(yíng)收益的變動(dòng)而變動(dòng)，并且可按期收回本金。

　　A.償還性

　　B.風(fēng)險性

　　C.安全性

　　D.收益性

　　參考答案：C

　　參考解析：債券的安全性是指債券持有人的收益相對穩定，不隨發(fā)行者經(jīng)營(yíng)收益的變動(dòng)而變動(dòng)，并且可按期收回本金。

　　6[單選題] 債券是一種(　)。

　　A.有期證券

　　B.無(wú)期證券

　　C.永久證券

　　D.終生證券

　　參考答案：A

　　參考解析：債券一般有規定的償還期，期滿(mǎn)時(shí)債務(wù)人必須按時(shí)歸還本金，因此，債券是一種有期證券。

　　7[單選題] 融資方通過(guò)境內SPV在境內市場(chǎng)融資稱(chēng)為(　)。

　　A.境內資產(chǎn)證券化

　　B.信貸資產(chǎn)證券化

　　C.未來(lái)收益證券化

　　D.債券組合證券化

　　參考答案：A

　　參考解析：融資方通過(guò)境內SPV在境內市場(chǎng)融資稱(chēng)為境內資產(chǎn)證券化。

　　8[單選題] 根據(　)劃分，金融期權可以分為看漲期權和看跌期權。

　　A.選擇權的性質(zhì)

　　B.合約所規定的履約時(shí)間的不同

　　C.基礎資產(chǎn)性質(zhì)

　　D.基礎資產(chǎn)的來(lái)源

　　參考答案：A

　　參考解析：根據選擇權的性質(zhì)劃分，金融期權可以分為看漲期權和看跌期權。

　　9[單選題] 股份有限公司在提供優(yōu)先認股權時(shí)會(huì )設定一個(gè)(　)，在此日期認購普通股票的，該股東享有優(yōu)先認股權。

　　A.股權交易日

　　B.股權登記日

　　C.股權發(fā)行日

　　D.股權認購日

　　參考答案：B

　　參考解析：普通股票股東是否具有優(yōu)先認股權，取決于認購時(shí)間與股權登記日的關(guān)系。股份公司在提供優(yōu)先認股權時(shí)會(huì )設定一個(gè)股權登記日，在此日期前認購普通股票的，該股東享有優(yōu)先認股權;在此日期后認購普通股票的，該股東不享有優(yōu)先認股權。

　　10[單選題] 證券交易申報時(shí)間的先后順序按(　)確定。

　　A.投資者提出申報的時(shí)間

　　B.證券交易商接受申報的時(shí)間

　　C.證券交易所交易主機接受申報的時(shí)間

　　D.證券交易所交易系統接受申報的時(shí)間

　　參考答案：C

　　參考解析：證券交易申報時(shí)間的先后順序按證券交易所交易主機接受申報的時(shí)間確定。

　　11[單選題] 證券金融公司開(kāi)展轉融通業(yè)務(wù)，應當以自己的名義，在商業(yè)銀行設立(　)。

　　A.轉融通專(zhuān)用資金賬戶(hù)

　　B.轉融通擔保資金賬戶(hù)

　　C.轉融通資金交收賬戶(hù)

　　D.轉融通專(zhuān)用證券賬戶(hù)

　　參考答案：A

　　參考解析：證券金融公司開(kāi)展轉融通業(yè)務(wù)，應當以自己的名義，在商業(yè)銀行開(kāi)立轉融通專(zhuān)用資金賬戶(hù)，在證券登記結算機構分別開(kāi)立轉融通擔保資金賬戶(hù)和轉融通資金交收賬戶(hù)。

　　12[單選題] 公債通常指的是國債和(　)。

　　A.中央銀行票據

　　B.地方政府債券

　　C.金融債券

　　D.政府支持機構債券

　　參考答案：B

　　參考解析：中央政府發(fā)行的債券稱(chēng)為中央政府債券或者國債，地方政府發(fā)行的債券稱(chēng)為地方政府債券;有時(shí)兩者也被統稱(chēng)為公債。

　　13[單選題] 在地方政府債券的承銷(xiāo)中的承銷(xiāo)商原則上不得超過(guò)(　)家。

　　A.10

　　B.15

　　C.20

　　D.30

　　參考答案：C

　　參考解析：在地方政府債券承銷(xiāo)中的承銷(xiāo)商原則上不得超過(guò)20家。

　　14[單選題] 投資咨詢(xún)機構、財務(wù)顧問(wèn)機構、資信評級機構從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的人員必須具備證券專(zhuān)業(yè)知識和從事證券業(yè)務(wù)或者證券服務(wù)業(yè)務(wù)(　)年以上的經(jīng)驗。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　參考答案：B

　　參考解析：投資咨詢(xún)機構、財務(wù)顧問(wèn)機構、資信評級機構從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的人員必須具備證券專(zhuān)業(yè)知識和從事證券業(yè)務(wù)或者證券服務(wù)業(yè)務(wù)2年以上的經(jīng)驗。

　　15[單選題] 無(wú)記名股票與記名股票的主要差別是(　)。

　　A.股東權利不同

　　B.股票記載方式不同

　　C.股票定價(jià)方式不同

　　D.股票發(fā)行方式不同

　　參考答案：B

　　參考解析：無(wú)記名股票也稱(chēng)不記名股票，與記名股票的差別不是在股東權利等方面，而是在股票的記載方式上。

　　16[單選題] 未完成股權分置改革的公司，按股份流通受限與否分類(lèi)，分為(　)。

　　A.未上市流通股份和已上市流通股份

　　B.有限售條件股份和無(wú)限售條件股份

　　C.外資股和內資股

　　D.普通股票和優(yōu)先股票

　　參考答案：A

　　參考解析：未完成股權分置改革的公司，按股份流通受限與否分類(lèi)，分為未上市流通股份和已上市流通股份。

　　17[單選題] 企業(yè)債的發(fā)行要得到(　)的核準。

　　A.發(fā)改委

　　B.銀監會(huì )

　　C.證監會(huì )

　　D.保監會(huì )

　　參考答案：A

　　參考解析：企業(yè)債券由1993年8月2日國務(wù)院發(fā)布的《企業(yè)債券管理條例》規范。根據規定，發(fā)行企業(yè)債券，需要經(jīng)過(guò)向有關(guān)主管部門(mén)進(jìn)行額度申請和發(fā)行申報兩個(gè)步驟。擬發(fā)行企業(yè)要向國家發(fā)展改革委提出額度申請和發(fā)行申報，國家發(fā)展改革委核準通過(guò)并經(jīng)中國人民銀行和中國證監會(huì )會(huì )簽后，由國家發(fā)展改革委下達批復文件。

　　18[單選題] (　)應該由發(fā)行人和主承銷(xiāo)商在定向工具發(fā)行前確定。

　　A.定向投資人

　　B.個(gè)人投資者

　　C.機構投資者

　　D.政府投資者

　　參考答案：A

　　參考解析：定向投資人由發(fā)行人和主承銷(xiāo)商在定向工具發(fā)行前遴選確定。

　　19[單選題] 證券公司為滿(mǎn)足承銷(xiāo)股票、債券等特定業(yè)務(wù)的流動(dòng)性資金需要，借入期限在(　)個(gè)月以上及1年以下(含1年)的次級債務(wù)為短期次級債務(wù)。

　　A.3

　　B.4

　　C.5

　　D.6

　　參考答案：A

　　。參考解析：證券公司為滿(mǎn)足承銷(xiāo)股票、債券等特定業(yè)務(wù)的流動(dòng)性資金需要，借入期限在3個(gè)月以上(含3個(gè)月)1年以下(含1年)的次級債務(wù)為短期次級債務(wù)。短期次級債務(wù)不計入凈資本，僅可在公司開(kāi)展有關(guān)特定業(yè)務(wù)時(shí)按規定和要求扣減風(fēng)險資本準備。

　　20[單選題] 基金在任何交易日日終，持有的買(mǎi)入股指期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)基金凈資產(chǎn)的(　)。

　　A.2%

　　B.4%

　　C.8%

　　D.10%

　　參考答案：D

　　。參考解析：基金在任何交易日日終，持有的買(mǎi)入股指期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%。

　　精選模擬題二：

　　選擇題(以下備選項中，只有一項符合題目要求，不選、錯選均不得分)

　　1[單選題] 證券投資基金在美國被稱(chēng)為(　)。

　　A.證券投資信托基金

　　B.共同基金

　　C.信托產(chǎn)品

　　D.單位信托基金

　　參考答案：B

　　參考解析：證券投資基金在美國被稱(chēng)為共同基金。

　　2[單選題] 國債現券、企業(yè)債(含可轉換債券)、國債回購以及以后出現的新的交易品種，其交易傭金標準由證券交易所制定并報中國證監會(huì )、國家發(fā)展和改革委員會(huì )備案，備案(　)天內無(wú)異議后實(shí)施。

　　A.10

　　B.15

　　C.20

　　D.30

　　參考答案：B 您

　　參考解析：國債現券、企業(yè)債(含可轉換債券)、國債回購以及以后出現的新的交易品種，其交易傭金標準由證券交易所制定并報中國證監會(huì )和原國家計劃和發(fā)展委員會(huì )(現為國家發(fā)展和改革委員會(huì ))備案，備案15天內無(wú)異議后實(shí)施。

　　3[單選題] 某一國家借款人在本國以外的某一國家發(fā)行以該國貨幣為面值的債券屬于(　)。

　　A.歐洲債券

　　B.美洲債券

　　C.外國債券

　　D.亞洲債券

　　參考答案：C

　　參考解析：外國債券是指某一國家借款人在本國以外的某一國家發(fā)行以該國貨幣為面值的債券。

　　4[單選題] 風(fēng)險控制指標體系和風(fēng)險監管制度的核心是(　)

　　A.凈資本

　　B.固定資本

　　C.流動(dòng)資本

　　D.注冊資本

　　參考答案：A

　　參考解析：2006年7月，中國證監會(huì )發(fā)布實(shí)施了《證券公司風(fēng)險控制指標管理辦法》，并于2008年根據實(shí)踐情況對該辦法進(jìn)行了修訂。該辦法建立了以?xún)糍Y本為核心的風(fēng)險控制指標體系和風(fēng)險監管制度。

　　5[單選題] 在中國境內申請發(fā)行人民幣債券的國際開(kāi)發(fā)機構應向(　)等窗口單位遞交債券發(fā)行申請。

　　A.財政部

　　B.中國人民銀行

　　C.國家發(fā)展和改革委員會(huì )

　　D.中國證監會(huì )

　　參考答案：A

　　參考解析：在中國境內申請發(fā)行人民幣債券的國際開(kāi)發(fā)機構應向財政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請，由窗口單位會(huì )同中國人民銀行、國家發(fā)改委、中國證監會(huì )等部門(mén)審核后，報國務(wù)院同意。

　　6[單選題] 證券公司債券的承銷(xiāo)可采取包銷(xiāo)和代銷(xiāo)方式。承銷(xiāo)或者自行組織的銷(xiāo)售，銷(xiāo)售期最長(cháng)不得超過(guò)(　)日。

　　A.90

　　B.50

　　C.30

　　D.20

　　參考答案：A

　　參考解析：證券公司債券的承銷(xiāo)可采取包銷(xiāo)和代銷(xiāo)方式。承銷(xiāo)或者自行組織的銷(xiāo)售，銷(xiāo)售期最長(cháng)不得超過(guò)90日。債券發(fā)行結束之前，發(fā)行人不得動(dòng)用所募集的資金，主承銷(xiāo)商和債權代理人負有監督義務(wù)。

　　7[單選題] 某投資者于某年10月17日在滬市買(mǎi)入2手X國債(該國債的起息日是6月14日，按年付息，票面利率為11.83%)，成交價(jià)132.75元;次年1月6日賣(mài)出，成交價(jià)130.26元。然后，于2月2日在深市買(mǎi)入Y股票(屬于A(yíng)股)500股，成交價(jià)10.92元;2月18日賣(mài)出，成交價(jià)11.52元。假設經(jīng)紀人不收委托手續費，對國債交易傭金的收費為成交金額的0.2‰，對股票交易傭金的收費為成交金額的2.8‰，買(mǎi)入X國債的實(shí)際付出是(　)元。

　　A.2736.68

　　B.2737.68

　　C.2738.38

　　D.2739.38

　　參考答案：B

　　參考解析：①凈價(jià)交易額=成交張數X成交價(jià)=2×10×132.75=2655(元);②(6月14日～10月17日)持有天數=17+31+31+30+17=126(天);應計利息額=債券面值×票面利率÷365×持有天數=2×1000×11.83%÷365×126=81.68(元);③買(mǎi)入國債的交易總額=凈價(jià)交易額+應計利息=2655+81.68=2736.68(元);④傭金=2736.68×0.2‰=0.547(元)，按1元收取;⑤買(mǎi)入國債的實(shí)際付出為2736.68+1=2737.68(元)。

　　8[單選題] 某股份公司因2014年度出現虧損，董事會(huì )提議2014年度暫緩發(fā)放優(yōu)先股票股息，待以后盈利年度一并發(fā)放。根據上述描述，可知該公司發(fā)行的優(yōu)先股屬于(　)。

　　A.可轉換優(yōu)先股

　　B.參與優(yōu)先股

　　C.非累積優(yōu)先股

　　D.累積優(yōu)先股

　　參考答案：D

　　參考解析：累積優(yōu)先股票是指歷年股息累積發(fā)放的優(yōu)先股票。

　　9[單選題] 被動(dòng)型基金始終保持(　)的市場(chǎng)平均收益水平。

　　A.遠期

　　B.即期

　　C.歷史

　　D.預期

　　參考答案：B

　　參考解析：被動(dòng)型基金始終保持即期的市場(chǎng)平均收益水平，因而其收益不會(huì )太高，也不會(huì )太低。

　　10[單選題] 證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，投資于權益類(lèi)證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，不得超過(guò)該計劃資產(chǎn)凈值的(　)。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　參考答案：D

　　參考解析：證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，投資于權益類(lèi)證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，不得超過(guò)該計劃資產(chǎn)凈值的20%。

　　11[單選題] 在各類(lèi)債券中，(　)的信用等級是最高的。

　　A.金融債券

　　B.政府債券

　　C.公司債券

　　D.國際債券

　　參考答案：B

　　參考解析：政府債券是政府發(fā)行的債券，由政府承擔還本付息的責任，是國家信用的體現。在各類(lèi)債券中，政府債券的信用等級是最高的，通常被稱(chēng)為 “金邊債券”。

　　12[單選題] 平時(shí)所說(shuō)的道·瓊斯指數是指(　)。

　　A.工業(yè)股價(jià)平均數

　　B.運輸業(yè)股價(jià)平均數

　　C.公用事業(yè)股價(jià)平均數

　　D.股價(jià)綜合平均數

　　參考答案：A

　　參考解析：道 ·瓊斯工業(yè)股價(jià)平均數，以美國�？松凸�、通用汽車(chē)公司和美國鋼鐵公司等30家著(zhù)名大工商業(yè)公司股票為編制對象，能靈敏反映經(jīng)濟發(fā)展水平和變化趨勢。平時(shí)所說(shuō)的道·瓊斯指數就是指道·瓊斯工業(yè)股價(jià)平均數。

　　13[單選題] 基金份額持有人大會(huì )一般由(　)召集。

　　A.基金管理人

　　B.基金托管人

　　C.基金持有人

　　D.基金結算人

　　參考答案：A

　　參考解析：基金份額持有人大會(huì )由基金管理人召集;基金管理人未按規定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。

　　14[單選題] 決定股票市場(chǎng)價(jià)格的是股票的(　)。

　　A.票面價(jià)值

　　B.賬面價(jià)值

　　C.清算價(jià)值

　　D.內在價(jià)值

　　參考答案：D

　　參考解析：股票的內在價(jià)值即理論價(jià)值，也即股票未來(lái)收益的現值。股票的內在價(jià)值決定股票的市場(chǎng)價(jià)格，股票的市場(chǎng)價(jià)格總是圍繞其內在價(jià)值波動(dòng)。

　　15[單選題] 國家為了管理官方外匯儲備成立了代表國家進(jìn)行投資的(　)。

　　A.信托投資公司

　　B.主權財富基金

　　C.國家開(kāi)發(fā)銀行

　　D.保險公司及保險資產(chǎn)管理公司

　　參考答案：B

　　參考解析：隨著(zhù)國際經(jīng)濟、金融形勢的變化，目前不少?lài)矣绕涫前l(fā)展中國家擁有了大量的官方外匯儲備，為管理好這部分資金，成立了代表國家進(jìn)行投資的主權財富基金。

　　16[單選題] 首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng )業(yè)板上市的要求發(fā)行人最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，發(fā)行后股本不少于(　)。

　　A.3000萬(wàn)元

　　B.4000萬(wàn)元

　　C.5000萬(wàn)元

　　D.1億元

　　參考答案：A

　　參考解析：根據《證券法》第50條關(guān)于申請股票上市的公司股本總額應不少于3000萬(wàn)元的規定，《首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng )業(yè)板上市管理暫行辦法》要求發(fā)行人具備一定的資產(chǎn)規模，具體規定最近1期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，發(fā)行后股本不少于3000萬(wàn)元。

　　17[單選題] 證券評級機構應當自取得證券評級業(yè)務(wù)許可之日起(　)日內，將其信用等級劃分及定義、評級方法、評級程序報中國證券業(yè)協(xié)會(huì )備案。

　　A.20

　　B.30

　　C.40

　　D.50

　　參考答案：A

　　參考解析：證券評級機構應當自取得證券評級業(yè)務(wù)許可之日起20日內，將其信用等級劃分及定義、評級方法、評級程序報中國證券業(yè)協(xié)會(huì )備案，并通過(guò)中國證券業(yè)協(xié)會(huì )網(wǎng)站、本機構網(wǎng)站及其他公眾媒體向社會(huì )公告。

　　18[單選題] 普通股票股東行使剩余資產(chǎn)分配權的先決條件是(　)。

　　A.出席股東大會(huì )的股東所持表決權的2/3以上通過(guò)

　　B.公司解散清算之時(shí)

　　C.公司連續5年虧損

　　D.股東大會(huì )作出減少公司注冊資本的決議

　　參考答案：B

　　參考解析：普通股票股東行使剩余資產(chǎn)分配權有一定的先決條件： ①普通股票股東要求分配公司資產(chǎn)的權利不是任意的，必須是在公司解散清算之時(shí);②公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，一般應按下列順序支付：支付清算費用，支付公司員工工資和勞動(dòng)保險費用，繳付所欠稅款，清償公司債務(wù);如還有剩余資產(chǎn)，再按照股東持股比例分配給各股東。

　　19[單選題] 1987年10月，財政部在(　)發(fā)行了3億馬克的公募債券，這是我國經(jīng)濟體制改革后政府首次在國外發(fā)行債券。

　　A.美國

　　B.日本

　　C.英國

　　D.德國

　　參考答案：D

　　參考解析：1987年10月，財政部在德國法蘭克福發(fā)行了3億馬克的公募債券，這是我國經(jīng)濟體制改革后政府首次在國外發(fā)行債券。

　　20[單選題] 2008年9月19日，證券交易印花稅對(　)按1‰稅率征收，對受讓方不再征收。

　　A.買(mǎi)人方

　　B.所有投資者

　　C.證券公司

　　D.出讓方