- 相關(guān)推薦
2016年基金從業(yè)考試考點(diǎn)：基金的運作
人們平常所說(shuō)的基金主要就是指證券投資基金。下面一起看看基金從業(yè)考試的知識點(diǎn)吧，加深你對基金的認識哦!
基金的運作
基金的運作方式：基金營(yíng)銷(xiāo)、基金募集與交易、基金投資運作、基金后臺管理及其他基金運作活動(dòng)
基金資產(chǎn)估值的概念及基本原則：基金資產(chǎn)估值是指通過(guò)對基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過(guò)程。
公式：基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值-基金負債總值
基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額
與基金有關(guān)的費用種類(lèi)以及各種費用的計提標準及計提方式：
1.基金管理費：股票基金1.5%;債券基金低于1%;貨幣市場(chǎng)基金0.33%;
2.基金托管費：封閉式基金0.25%，開(kāi)放式基金通常低于0.25%;
3.基金銷(xiāo)售服務(wù)費：貨幣市場(chǎng)基金和短債基金，費率一般為0.25%
4.基金交易費：印花稅、傭金、過(guò)戶(hù)費、經(jīng)手費、證管費
5.基金運作費：審計費、律師費、上市年費、信息披露費、分紅手續費、持有人大會(huì )費、開(kāi)戶(hù)費、銀行匯劃手續費
基金會(huì )計核算的特點(diǎn)：1、會(huì )計主體是證券投資基金2、會(huì )計分期細化到日3、基金持有的金融資產(chǎn)和承擔的金融負債通常歸類(lèi)為一公允價(jià)值計量且其變動(dòng)計入當期損益的金融資產(chǎn)和金融負債
基金的利潤來(lái)源：利息收入、投資收益、其他收入、公允價(jià)值變動(dòng)損益、基金的費用
封閉式基金利潤分配：每年不得少于一次，年度收益比例不得低于基金年度已實(shí)現收益的90%;當年利潤應先彌補上一季度虧損然后才可進(jìn)行當年分配，當年虧損不分配;一般采用現金方式分紅
開(kāi)放式基金利潤分配：每年至少一次;當年利潤應先彌補上一年度虧損才可進(jìn)行當年分配，當年虧損不分配;現金分紅或分紅在投資轉換為基金份額
貨幣市場(chǎng)基金的利潤分配：每日按照面值進(jìn)行報價(jià)，收益分配方式約定為紅利再投資，每日進(jìn)行收益分配;當日申購的基金份額自下一個(gè)工作日其享有分配權益;當日贖回的基金份額自下一個(gè)工作日其不享有分配權益。
【擴展閱讀】
報考條件
(一)報名截止日年滿(mǎn)18周歲;
(二)具有高中或國家承認相當于高中以上文憑;
(三)具有完全民事行為能力。
考試部分的大綱
證券投資基金銷(xiāo)售的適用性
掌握基金銷(xiāo)售適用性的概念和內涵;掌握基金銷(xiāo)售適用性的意義;了解《證券投資基金銷(xiāo)售適用性指導意見(jiàn)》的內容。
掌握投資人利益優(yōu)先原則、全面性原則、客觀(guān)性原則、及時(shí)性原則的涵義。
熟悉基金投資者風(fēng)險承受能力評價(jià)的方式和方法。掌握基金銷(xiāo)售適用性的實(shí)際應用。
了解投資者教育活動(dòng)的內容和形式;了解基金管理公司和代銷(xiāo)機構的在投資者教育上的職責;熟悉基金銷(xiāo)售人員在投資者教育方面的職責;了解投資者教育的意義。
基金銷(xiāo)售的規范
熟悉我國基金銷(xiāo)售的法規體系、監管框架;掌握基金銷(xiāo)售監管的意義、原則、目標和行政監管的主要手段;了解基金銷(xiāo)售的自律性組織及其工作方式。
熟悉基金銷(xiāo)售機構市場(chǎng)準入條件，熟悉有關(guān)法規針對基金銷(xiāo)售機構職責的規范;掌握基金銷(xiāo)售機構內部控制的概念、目標及原則，掌握基金銷(xiāo)售機構內部控制體系建設的基本要求;掌握基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)信息管理平臺建設和維護的原則及基本要求，熟悉基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)信息管理平臺的主要功能。
掌握基金銷(xiāo)售主要業(yè)務(wù)的操作規范;熟悉基金宣傳推介材料和活動(dòng)的規范;掌握基金銷(xiāo)售費用的規范;熟悉基金銷(xiāo)售適用性的內容。
掌握基金銷(xiāo)售人員從業(yè)要求及行為規范，熟悉基金銷(xiāo)售人員執業(yè)守則的有關(guān)規定。
【基金從業(yè)考試考點(diǎn)：基金的運作】相關(guān)文章：
2016年基金從業(yè)考試考點(diǎn)：保本型基金03-26
2016基金從業(yè)資格《基金銷(xiāo)售基礎》必看考點(diǎn)03-18
2016年基金從業(yè)資格考試考點(diǎn)03-22
基金從業(yè)考試復習指導03-21
基金銷(xiāo)售人員從業(yè)考試03-20
2016年基金從業(yè)考試考點(diǎn)：債券的票面要素03-26