金融學(xué)研究生畢業(yè)論文開(kāi)題報告

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　　論文題目：我國商業(yè)銀行的風(fēng)險與決策

　　一、選題意義：

　　商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊行業(yè)，是社會(huì )信用的中介，在一個(gè)國家的經(jīng)濟體系中居于十分重要的地位。國有商業(yè)銀行上市是我國銀行業(yè)改革從邊緣推進(jìn)轉向核心突破的產(chǎn)物。20世紀90年代以來(lái)，金融危機頻頻發(fā)生，世界性的銀行破產(chǎn)以及國際間銀行業(yè)的兼并重組情況層出不窮。而這些現象頻發(fā)的原因，則離不開(kāi)上市銀行內部治理所存在的缺陷。

　　亞洲金融危機以來(lái)，商業(yè)銀行公司治理問(wèn)題在世界各國都引起了廣泛的關(guān)注�？偨Y我國上市銀行發(fā)展的經(jīng)驗和教訓，完善我國上市銀行公司治理問(wèn)題已經(jīng)成為當前我國銀行業(yè)如何更好的發(fā)展所面臨的首要問(wèn)題和核心任務(wù)。中國的銀行業(yè)上市早在1991年就正式揭開(kāi)了帷幕先。本世紀初，國有商業(yè)銀行也是的熱潮。至此，銀行這個(gè)中國最大的金融機構上市問(wèn)題已經(jīng)引起政策制定者、經(jīng)濟學(xué)家及社會(huì )的普遍關(guān)注。新形勢下對上市銀行的公司治理提出了新的要求,內部公司治理需進(jìn)一步完善，以此來(lái)提高其核心競爭力以及抵抗金融風(fēng)險的能力。因此研究上市銀行治理結構問(wèn)題具有重要的現實(shí)意義。

　　銀行上市可能發(fā)揮的作用有以下幾點(diǎn)：提高四大銀行的充足資本率、較好解決歷史包袱，有利于增加發(fā)展后勁和競爭能力;有利于銀行提高風(fēng)險防范能力和規模擴張能力;促進(jìn)銀行提升管理水平和效率、增強銀行創(chuàng )新動(dòng)力和能力。然而，上市以改善公司治理結構可能是我國商業(yè)銀行最大的收益，也是其根本利益所在。

　　完善公司治理結構是提高銀行競爭力，有效防范金融風(fēng)險，保護投資者和存款人利益，實(shí)現高質(zhì)量可持續發(fā)展的重要基礎。研究我國上市商業(yè)銀行的公司治理結構，了解上市銀行現狀，不斷進(jìn)行銀行治理改革才是商業(yè)銀行的生存發(fā)展之路。

　　二、國內外研究現狀

　　我國銀行業(yè)經(jīng)歷了改革開(kāi)放三十年的歷程，所取得的成績(jì)令世人矚目。在過(guò)去的三十年來(lái)，我國已基本確立了現代銀行體系，創(chuàng )建了有利于銀行穩健經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境。鑒于公司治理對于銀行建立現代銀行制度的重要性，我國于2002年就頒布了《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》，用于指導銀行公司治理方面的改革。目前，我國上市商業(yè)銀行共有14家，這些銀行在公司治理方面取得了一定的成績(jì)，但由于歷史原因和特殊的制度環(huán)境，也面臨著(zhù)一些問(wèn)題和挑戰。雖然學(xué)術(shù)界對公司治理的研究已經(jīng)有數十年的歷史，但鑒于銀行業(yè)的特殊性，針對商業(yè)銀行公司治理績(jì)效的研究相對較少。正是基于此，本文通過(guò)借鑒以往的研究文獻，對我國上市商業(yè)銀行的公司治理進(jìn)行了實(shí)證研究，并進(jìn)一步探討如何改善我國銀行業(yè)的公司治理結構。

　　蔣建華、陸桂琴(2007)認為銀行無(wú)效的公司治理會(huì )使社會(huì )公眾對銀行的資產(chǎn)與負債管理失去信心，從而導致擠兌及流動(dòng)性危機。而一家銀行的流動(dòng)性危機會(huì )像“多米諾骨牌”一樣很快傳染到其他銀行。這樣會(huì )帶來(lái)嚴重的金融及經(jīng)濟危機，甚至會(huì )帶來(lái)政治危機，使社會(huì )發(fā)展產(chǎn)生巨大的社會(huì )成本及惡性后果。

　　董中超認為，截止2010年年底我國成功上市的16家銀行為樣本，基于其2010年年報及其他公開(kāi)信息，從股權結構、董事會(huì )監事會(huì )機制、管理者激勵這三個(gè)方面對我國上市銀行的公司治理問(wèn)題進(jìn)行了分析;發(fā)現我國上市銀行這幾年來(lái)雖然在公司治理方面有所改善，但仍存在著(zhù)股權結構不合理、董事會(huì )監事機制不完善、激勵機制落后等方面的問(wèn)題。最后，根據上述分析對優(yōu)化我國上市銀行公司治理結構提出來(lái)有益的建議。

　　蒲少平(2005)指出判斷一家企業(yè)公司治理水平，應看其現在的制度建設和實(shí)際運作，是否維護各有關(guān)方面的利益均衡和實(shí)現權力制約。他對民生、華夏、招商、浦發(fā)及深發(fā)這五家上市銀行進(jìn)行了公司治理比較。

　　墨菲(Murghy , 1985)、高夫蘭和斯米德(1985)、約斯考、羅斯和謝帕德等研究了高管持股與企業(yè)績(jì)效之間的關(guān)系，并證明了二者之間存在正相關(guān)性。由于銀行經(jīng)營(yíng)者的風(fēng)險管理能力對保護存款者、債權人等的利益至關(guān)重要，銀行經(jīng)營(yíng)者較一般公司經(jīng)營(yíng)者更應參與公司所有權的分配。因此，銀行的公司治理也更重要。

　　三、主要研究?jì)热?/strong>