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國內商業(yè)銀行國際貿易融資風(fēng)險淺析
[摘 要] 我國國際貿易融資業(yè)務(wù)的普遍開(kāi)展始于20 世紀90年代中期以后，主要借鑒了國際上經(jīng)過(guò)上百年發(fā)展形成的一些國際慣例做法，我國加入WTO 后與世界各國在各領(lǐng)域的接觸和交往日趨頻繁，近幾年特別在貿易方面增速明顯，因此在國際化的背景下，國內商業(yè)銀行國際貿易融資將越來(lái)越突顯其生力軍的作用。如何在控制風(fēng)險的基礎上，擴大國內商業(yè)銀行國際貿易融資業(yè)務(wù)市場(chǎng)占比顯得尤為重要。本文將結合國內商業(yè)銀行國際貿易融資的操作模式及日常工作中流程，就其存在主要問(wèn)題提出相關(guān)意見(jiàn)及建議，希望找到適合我國國內商業(yè)銀行國際貿易融資業(yè)務(wù)發(fā)展的風(fēng)險控制模式。[關(guān)鍵詞] 國內商業(yè)銀行 國際貿易融資 風(fēng)險管理
國際貿易融資是銀行圍繞著(zhù)國際結算的各個(gè)環(huán)節為進(jìn)出口商提供的資金便利的總和。貿易融資具有高流動(dòng)性、短期性和重復性的特點(diǎn)，強調操作控制，有利于形成銀行與企業(yè)之間長(cháng)期、穩定的合作關(guān)系。與其他信貸業(yè)務(wù)不同的是，國際貿易融資集中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)于一身，無(wú)論對銀行還是對進(jìn)出口企業(yè)均有著(zhù)積極的影響，已成為許多國際性銀行的主要業(yè)務(wù)之一。
然而國際貿易融資由于涉及了信用擔保和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，不僅存在風(fēng)險，而且依業(yè)務(wù)的不同，風(fēng)險的高低也有所區別，存在信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、單據風(fēng)險、運輸風(fēng)險和政治風(fēng)險等。因此，在擴大國際貿易融資規模的同時(shí)，必須建立風(fēng)險防范體系，采取有效的手段控制風(fēng)險。而我國國內商業(yè)銀行在國際貿易融資風(fēng)險控制方面主要還是沿用傳統信貸的模式，即注重企業(yè)的財務(wù)實(shí)力、擔保方式、企業(yè)規模、凈資產(chǎn)、負債率、贏(yíng)利能力、現金流等指標的考核。還款來(lái)源主要是企業(yè)利潤、綜合現金流、新的負債等。長(cháng)期以傳統信貸的思維和方法來(lái)控制貿易融資風(fēng)險，會(huì )產(chǎn)生一些較為突出的問(wèn)題：
一、國內商業(yè)銀行在國際貿易融資方面存在主要問(wèn)題
1.國際貿易融資授信額度管理
目前國內商業(yè)銀行大多把國際貿易融資納入客戶(hù)統一授信管理。在統一授信管理下，銀行往往會(huì )根據客戶(hù)的資信情況、財務(wù)狀況等為客戶(hù)核定一個(gè)最高綜合授信額度，并按授信業(yè)務(wù)品種的不同為客戶(hù)核定一個(gè)分項授信額度。但是從事國際貿易融資業(yè)務(wù)的新生力量——貿易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規模較小，這種狀況使得各行傳統的企業(yè)財務(wù)技術(shù)分析對其授信額度測算的指導意義大打折扣。而中、小企業(yè)方面，雖然不考慮報表情況，但是只注重有效房產(chǎn)抵押�？梢钥闯�，國內商業(yè)銀行在對待貿易型企業(yè)、小企業(yè)貿易融資方面選擇的策略大多過(guò)于簡(jiǎn)單，沒(méi)有跟上國際貿易融資發(fā)展的“節拍”。
另外，國內商業(yè)銀行國際貿易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱不能滿(mǎn)足業(yè)務(wù)需求，授信額度一旦核定，則一年內僅僅簡(jiǎn)單的在額度內辦理業(yè)務(wù)，而非根據企業(yè)的經(jīng)營(yíng)變化隨時(shí)調整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒(méi)有充分利用貿易融資的特點(diǎn)，加強資金流和貨物流的配套管理。
2.貿易融資業(yè)務(wù)的前期調查匱乏
傳統的信貸評估模式下，國內銀行只注重企業(yè)自身的財務(wù)能力，缺少對企業(yè)貿易背景和上下游情況的前期調查。目前支行客戶(hù)經(jīng)理極少到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調查研究，對企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對上下游企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的了解更是匱乏，有的甚至對進(jìn)口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對稱(chēng)，將對各行的融資帶來(lái)極大的風(fēng)險。
3.缺少針對性的貿易融資貸后管理
目前，國內商業(yè)銀行尚沒(méi)有針對貿易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，目前多數客戶(hù)經(jīng)理仍按照傳統的貸后管理模式對貿易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。這會(huì )產(chǎn)生兩種風(fēng)險：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來(lái)源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處置掉；其二，即使銀行手中掌握物權，但是缺少物權處置的能力和經(jīng)驗，最終只能通過(guò)追索擔保的方式進(jìn)行財產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)局面。而實(shí)際上貿易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是以其業(yè)務(wù)流程本身進(jìn)行風(fēng)險防范，在加強對貿易融資企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、財務(wù)狀況定期審核的同時(shí)，特別強調結合貿易融資的業(yè)務(wù)特性進(jìn)行貸后管理。另一方面，在貸后管理方面，國際業(yè)務(wù)人員和信貸管理人員責任界定不清，容易出現相互推諉現象。
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