我與書(shū)的親密接觸作文5篇

　　在生活中，越來(lái)越多人會(huì )去使用制度，制度對社會(huì )經(jīng)濟、科學(xué)技術(shù)、文化教育事業(yè)的發(fā)展，對社會(huì )公共秩序的維護，有著(zhù)十分重要的作用。一般制度是怎么制定的呢？以下是小編收集整理的集團公司管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

集團公司管理制度1

　　第一章總則

　　第一條目的

　　本著(zhù)“以人為本”原則，建立公平，公正，合理的薪資管理制度。充分發(fā)揮所有員工的積極性，創(chuàng )造性。實(shí)現集團公司的經(jīng)營(yíng)目標。

　　第二條范圍

　　本制度依集團人事管理制度制定，集團從業(yè)人員的薪資管理除國家法律法規另有文件規定外，均需依照本制度執行。本制度系集團各事業(yè)部及各子公司薪資管理的總則，其中對集團直屬各職能部門(mén)的薪資管理作了明確的規定。各事業(yè)部及各子公司的薪資管理具體辦法另見(jiàn)《事業(yè)部薪資管理制度》。

　　第三條權責

　　1．本制度由人力資源部負責起草、頒布，修訂，解釋并監督施行，集團各部門(mén)、事業(yè)部共同執行。

　　2．修訂由人力資源部根據各部門(mén)意見(jiàn)和集團經(jīng)營(yíng)目標調整需要提報修改方案，經(jīng)集團總裁核準后，方可修訂。

　　3．此制度經(jīng)集團總裁核準后，正式生效施行。

　　第四條工資構成與定義

　　一、業(yè)務(wù)人員工資

　　1．底薪。各崗位根據社會(huì )平均水準制定的工資標準。

　　2．獎金：集團公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)達到一定標準，為獎勵員工辛勤工作而設立的薪資項目，獎金設置為月度獎金和年度獎金。

　　3．其它獎金：建立新客戶(hù)開(kāi)發(fā)獎等。

　　二、管理類(lèi)人員工資

　　1．底薪：各崗位根據社會(huì )平均水準制定的工資標準。

　　2．加（降）薪：依據集團公司制度和工作流程進(jìn)行評估，根據評估結果進(jìn)行加薪或降薪的薪資項目。

　　3．獎金：集團經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)達到一定標準，為獎勵員工辛勤工作而設立的薪資項目，獎金設置為月度獎金和年度獎金。

　　三、定義

　　1．業(yè)務(wù)類(lèi)人員：創(chuàng )造性的拓展工作，其工作直接影響集團公司關(guān)鍵目標的執行效果。集團業(yè)務(wù)類(lèi)人員為：銷(xiāo)售人員、生產(chǎn)人員

　　2．管理類(lèi)人員：持續性的管理工作，可確保業(yè)務(wù)工作的有效開(kāi)展，其工作的行為、表現及結果對集團的總體業(yè)績(jì)發(fā)生作用。

　　第五條扣除項目

　　1．工資收入所得稅。

　　2．社會(huì )保險等相關(guān)福利個(gè)人支付項目。

　　3．其它必要扣款。

　　第六條下列情況工資不予扣除

　　1．按集團公司規定履行請假手續的婚假，喪假，公休假等。

　　2．因公出差者。

　　3．奉調參加培訓。

　　4．奉派外出考查。

　　5．其它不必扣款情況。

　　第二章業(yè)務(wù)類(lèi)人員考核

　　第七條另見(jiàn)《銷(xiāo)售人員薪資管理辦法》和各子公司的《生產(chǎn)人員薪資管理辦法》

　　第三章管理類(lèi)人員考核

　　第八條底薪設置標準（略）、加薪（降薪）辦法集團人力資源部每季度根據有關(guān)制度、工作流程、獎懲記錄等因素做出的薪資調整項目。

　　1．符合以下任意條件的管理類(lèi)人員可予以加薪。

　�。�1）連續兩個(gè)季度人事考評成績(jì)總評90分以上。

　�。�2）季度內獲通報嘉獎兩次以上者

　�。�3）其它為集團或子公司發(fā)展做出重大貢獻并通報嘉獎一次以上者。

　�。�4）年度內工作成果顯著(zhù)，并無(wú)任何違紀等不良紀錄，且工作滿(mǎn)6個(gè)月以上者。

　　2．符合以下任意條件的管理類(lèi)人員將予以降薪：

　�。�1）連續兩個(gè)季度人事考評成績(jì)低于70分者。

　�。�2）季度內通報批評2次以上者。

　�。�3）季度內累計曠工2天以上者。

　�。�4）實(shí)施其它對公司發(fā)展不利的行為。

　　3．管理類(lèi)人員加薪和降薪級差明細表（略）

　　4．工作流程：每季度人事考評結束后7個(gè)工作日，由人力資源依規定要求將符合標準的人員提報考評組確認，并負責同財務(wù)部共同執行。

　　第四章晉升與降職

　　第九條晉升（降職）定義：依據集團公司制度和工作流程進(jìn)行評估，人力資源部提出建議，由考評小組確認其晉升或降職。

　　第十條管理類(lèi)人員的晉升與降職

　　1．符合以下條件可適當予以晉升

　�。�1）職員應符合加薪條件的一并晉升直至高級專(zhuān)員

　�。�2）因工作成績(jì)突出被加薪2次以上的。

　　2．符合以下條件將予以降職

　�。�1）累計被書(shū)面通報批評3次以上者。

　�。�2）連續2次以上降薪者。

　�。�3）季度人事考評成績(jì)低于65分者。

　　第五章月度績(jì)效獎金

　　第十一條定義：以體現各級員工個(gè)人綜合工作表現、行為、成果為基礎和體現集團公司整體績(jì)效和營(yíng)利狀況的銷(xiāo)售回款比率為依據，依據集團的經(jīng)營(yíng)狀況確定相應獎金基數為標準，對管理類(lèi)員工以月度為周期進(jìn)行的獎勵或處罰。

　　第十二條關(guān)于考核的規定

　　1．考核時(shí)間：每月1-10日對上月集團公司整體績(jì)效進(jìn)行考核并實(shí)施。

　　2．考核權責：本規定要求于每月10日前由營(yíng)銷(xiāo)中心提供上月銷(xiāo)售回款完成比率及相關(guān)資料至財務(wù)部，經(jīng)財務(wù)部測算，報總裁核準后由財務(wù)部發(fā)放。

　　3．考核方式：銷(xiāo)售回款比率超過(guò)計劃70%以上，員工享受300元的獎金基數。

　　4．計算方法：個(gè)人績(jì)效獎金額=300×回款完成率（%）×職務(wù)獎金系數

　　第十三條職務(wù)獎金系數明細（略）

　　第十四條以下人員不享有年終獎：

　　1．月度內曠工1天（含1天）以上者。

　　2．試用期者。

　　3．月度通報批評1次以上者。

　　4．月度內事假3天以上者。

　　5．有其它不利于公司發(fā)展之行為。

　　6．當月度內離職的。

　　第十五條作業(yè)流程：

　　1．人力資源部向集團財務(wù)部提交職務(wù)獎金系數明細。

　　2．財務(wù)部按照本制度標準進(jìn)行測算。

　　3．計算結果提交總裁經(jīng)核準后財務(wù)部發(fā)放。

　　4．人力資源部，財務(wù)部將過(guò)程中的文件存檔。

　　第六章年度績(jì)效考評獎金

　　第十六條定義：又稱(chēng)年終獎（司齡獎），集團視年度經(jīng)營(yíng)狀況及員工工作表現，以在集團公司工作的司齡為主要依據發(fā)放的.獎金。

　　1．集團高層管理人員由集團總裁確定發(fā)放額度。

　　2．中層及一般管理人員由公司考評小組確定不同職級司齡獎金的單位額度，人力資源部、財務(wù)部依據進(jìn)入集團公司的時(shí)間和其他評比要求計算獎勵額。

　　3．發(fā)放時(shí)間：年假前一周。

　　第十七條獎金的計算辦法：年終獎金=司齡獎金的單位額度×出勤系數×司齡

　　1．出勤系數為本年度應出勤天數與應出勤天數的商。

　　2．司齡獎金的單位額度由集團臨時(shí)組建的考評小組根據本年度集團整體的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)，盈利狀況，未來(lái)發(fā)展規劃等確定的額度。

　　第十八條以下人員不享有年終獎：

　　1．年度事假超過(guò)1個(gè)月以上者。

　　2．年度曠工超過(guò)2天以上者。

　　3．試用期者。

　　4．年度通報批評3次以上者。

　　5．年度內工作時(shí)間不足6個(gè)月的。

　　6．其它不利于公司發(fā)展之行為。

　　7．年度內11月30日前離職的。

　　第十九條作業(yè)流程：

　　1．人力資源部向財務(wù)部提交年度員工人事考評成績(jì)累積數據。

　　2．財務(wù)部按照制定標準進(jìn)行測算。

　　3．計算結果提交集團總裁核準后財務(wù)部發(fā)放。

　　4．人力資源部，財務(wù)部將過(guò)程中的文件存檔。

　　第七章薪資保密規定

　　第二十條目的

　　集團為鼓勵各級員工恪盡職守，且能為集團盈利與發(fā)展積極作貢獻，實(shí)施以按勞分配兼顧公平，薪資制度。為培養以貢獻為爭取高薪的風(fēng)度與避免優(yōu)秀人員免遭嫉妒起見(jiàn)，特推行薪資保密管理辦法。

　　第二十一條各級人員不探詢(xún)他人薪資的禮貌，不評論他人薪資，以工作表現爭取高薪的精神

　　第二十二條各級人員的薪資除集團人力資源部，財務(wù)部及各級直屬主管外，一律保密，如有違反，處罰如下：

　　1．主辦核薪及發(fā)薪人員，非經(jīng)核準外，不得私自外泄任何人薪資，如有泄漏事件，另調他職或辭退。

　　2．探詢(xún)他人的薪資者，通報批評。

　　3．吐露本身薪資者，通報批評。

　　4．評論他人薪資者，予以辭退。

　　5．若因以上行為造成其它影響者除以上處理外，將視具體情況予以辭退處理并追究相關(guān)責任。

　　第二十三條薪資計算如有不明之處，報經(jīng)直屬主管向經(jīng)辦人查明處理。

　　第八章附則

　　第二十四條此制度自生效之日起此前所有相關(guān)制度即刻廢止。集團將保留根據實(shí)際情況對此制度的修改權。

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集團公司管理制度2

　　1、目的及適用范圍

　　1．1加強管理，避免公司財產(chǎn)的流失、損壞等人為因素所造成不必要的浪費。

　　1．2適用于公司采購、租借、受贈、交換等方式獲得的物品的管理。

　　2、管理組織

　　分公司行政部負責執行。

　　3、管理內容

　　3．1物品入庫。

　　3．1．1凡需放入行政部庫房的物資，都需辦理入庫手續。

　　3．1．2需要檢測才能入庫的物品，行政部必須協(xié)同相關(guān)部門(mén)進(jìn)行檢測，檢測合格后方可入庫填寫(xiě)《入庫單》。

　　3．1．3所有采購物品需憑《實(shí)物資產(chǎn)申購單》、《入庫單》、購貨發(fā)票報銷(xiāo)。

　　3．2貨物確認：屬于收寄物資，分公司行政部應填寫(xiě)《貨物確認單》（附件1）。其中，印刷品的貨物確認直接電郵確認即可，其他物資必須手工填寫(xiě)后由財務(wù)簽字，傳真確認；傳真確認件作為文檔保存。

　　3．3物資領(lǐng)用。

　　3．3．1物品出庫時(shí)由領(lǐng)用人員檢驗其完整性后填寫(xiě)《出庫單》并簽字確認。行政資產(chǎn)管理專(zhuān)員在《庫房物資臺帳》（附件2）中注明。

　　3．3．2涉及到公司禮品的領(lǐng)用，具體見(jiàn)《禮品管理規定》。

　　3．4庫房管理。

　　3．4．1行政部指定專(zhuān)人負責庫房管理，建立《庫房物資臺帳》，在每次有物資出入庫時(shí)，應在臺帳上填寫(xiě)注明。

　　3．4．2每月資產(chǎn)管理專(zhuān)員應對庫房物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，每月5日前完成上月《x月庫房物資盤(pán)點(diǎn)報表》（附件3），報行政經(jīng)理及行政總監審閱。

　　3．4．3每個(gè)季度《x月庫房物資盤(pán)點(diǎn)報表》隨《實(shí)物資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報表》報大區及總部行政部，便于公司總體調配。

　　3．4．4庫房物資應擺放整齊有序，對需要有溫度、陽(yáng)光等要求的物資應按要求擺放。

　　3．4．5未經(jīng)許可，任何人不得擅自進(jìn)入庫房。

　　3．5物資清理。

　　3．5．1在每月庫房物資盤(pán)點(diǎn)時(shí)，因非人為因素而損耗或損壞的或已經(jīng)不能使用的無(wú)用物資應及時(shí)清理，填寫(xiě)《物資清理申請表》（附件4），詳細寫(xiě)明其損壞、無(wú)用原因并請行政總監簽批同意后，報財務(wù)作相關(guān)處理，并總結其原因，以便避免造成重復損耗。

　　3．5．2對于盤(pán)點(diǎn)中出現實(shí)物與《庫房物資臺帳》不符的`情況，資產(chǎn)管理專(zhuān)員必須查明原因，做出相應的處理報行政經(jīng)理，經(jīng)行政總監同意處理意見(jiàn)后，進(jìn)行物資清理。

　　3．5．3涉及到總部發(fā)放的庫存物資清理，必須通過(guò)總部相關(guān)管理部門(mén)同意。如，合同的清理需要總部商務(wù)管理部同意，宣傳彩頁(yè)的處理需要總部市場(chǎng)部同意等等。

　　4、附件

　　4．1《貨物確認單》；

　　4．2《庫房物資臺帳》；

　　4．3《x月庫房物資盤(pán)點(diǎn)報表》；

　　4．4《物資清理申請表》。

集團公司管理制度3

　　第一節 薪酬制度的設計

　　01.薪酬泛指員工獲得的一切報酬：薪資、福利、保險等各種直接、間接的報酬。薪酬表現形式：精神的、物質(zhì)的，有形與無(wú)形的，貨幣與非貨幣的，內在與外在的。廣義來(lái)說(shuō)：薪酬包括工資、獎金、休假等外部回報，也包括參與決策、承擔更大的責任等內部回報。

　　1)外部回報是指員工因為雇傭關(guān)系從自身以外所得到的各種形式的回報，俗稱(chēng)外部薪酬，包括直接和間接薪酬。直接薪酬是主體組成部分，包括基本薪酬(如年薪)、激勵薪酬(如紅利、績(jì)效工資等);間接薪酬即福利：各種保險、非工作日工資、額外津貼、免費工作餐等。

　　2)內部回報是指員工心理上感受到的回報，主要體現為社會(huì )和心理方面的回報：包括參與決策、獲得更大工作空間和權限、更大責任、個(gè)人成長(cháng)機會(huì )等。

　　3)員工薪酬實(shí)質(zhì)上是一種交換或交易，須服從市場(chǎng)交換交易規律。

　　02.薪資即薪金、工資的簡(jiǎn)稱(chēng)。薪金通常以較長(cháng)時(shí)間為單位計算員工的勞動(dòng)報酬：如月薪、年薪。工資通常以工時(shí)或完成產(chǎn)品的件數計算員工應當獲得的勞動(dòng)報酬：如計時(shí)工作、計件工作。

　　03.報酬：?jiǎn)T工完成任務(wù)后，獲得的一切有形和無(wú)形的待遇。收入：?jiǎn)T工所獲得的全部報酬。薪給：分為工資和薪金兩種形式。獎勵：?jiǎn)T工超額勞動(dòng)的報酬，如紅利、傭金、利潤分享。福利：公司為員工提供的福利項目，如帶薪年假、各種保險。分配：社會(huì )在一定時(shí)間內對新創(chuàng )造出來(lái)的產(chǎn)品或價(jià)值即國民收入的分配，有初次分配和再分配。

　　04.影響員工薪酬的主要因素(*年5月)：

　　1)影響員工個(gè)人薪酬水平的因素：績(jì)效;崗位職務(wù);綜合素質(zhì)和技能;工作條件;年齡與工齡。

　　2)影響企業(yè)整體薪酬水平的因素：生活費用與物價(jià)水平;企業(yè)工資支付能力;地區或行業(yè)工資水平;勞動(dòng)力供求情況;產(chǎn)品需求彈性;工會(huì )的力量;企業(yè)的薪酬策略。

　　05.薪酬管理：是指根據企業(yè)總體發(fā)展戰略要求，通過(guò)設計完善管理制度及薪酬激勵計劃的編制與實(shí)施，最大限度發(fā)揮各種薪酬形式的激勵作用，為企業(yè)創(chuàng )造更大價(jià)值。

　　06.薪酬管理的基本目標：

　　1)保證薪酬在勞動(dòng)力市場(chǎng)上的競爭力，吸引并留住人才;

　　2)對員工各類(lèi)貢獻給予充分肯定，使員工及時(shí)收到相應回報;

　　3)合理配置企業(yè)人工成本，提高生產(chǎn)率，增強企業(yè)競爭力;

　　4)通過(guò)績(jì)效激勵機制的確立，將企業(yè)與員工長(cháng)期、中短期利益有機結合，促進(jìn)雙方結成利益關(guān)系共同體，謀求共同發(fā)展。

　　07.企業(yè)薪酬管理的基本原則：

　　1)對外具有競爭力原則。

　　2)對內具有公正性原則。

　　3)對員工具有激勵性原則。

　　4)對成本具有控制性原則�！�“效率優(yōu)先，兼顧公平，按勞付酬”

　　08.企業(yè)薪酬管理的內容：

　　1)企業(yè)員工工資總額管理。包括工資總額的計劃與控制及工資總額調整的計劃與控制。工資總額組成：工資總額=計時(shí)工資+計件工資+獎金+津貼和補助+加班加點(diǎn)工資+特殊情況下支付的工資。工資總額的管理辦法：首先考慮確定合理的工資總額需要考慮的因素：企業(yè)支付能力、員工生活費用、市場(chǎng)薪酬水平，員工現有薪酬狀況等;然后計算合理的工資總額，可采用工資綜合與銷(xiāo)售額的方法推算、或盈虧平衡點(diǎn)方法推算、及工資總額占附加值比例的方法。

　　2)企業(yè)員工薪酬水平的控制。薪酬管理的重要內容：實(shí)現勞動(dòng)力與企業(yè)間公平的價(jià)值交換，即多貢獻者多回報。同時(shí)根據市場(chǎng)變化及社會(huì )消費狀況，及時(shí)調整薪酬水平，調動(dòng)員工。

　　3)企業(yè)薪酬制度設計與完善。包括工資結構的設計完善。不同薪酬制度有不同的適用對象和范圍，關(guān)鍵要選擇與企業(yè)發(fā)展戰略及實(shí)際相適應的薪酬制度。

　　4)日常薪酬管理工作。

　　a、開(kāi)展薪酬市場(chǎng)調查，統計分析并寫(xiě)出報告。

　　b、制定年度員工薪酬激勵計劃，對薪酬執行情況統計進(jìn)行分析。

　　c、深入調查了解各類(lèi)員工薪酬狀況，合理安排員工滿(mǎn)意度調查。

　　d對報告期內人工成本進(jìn)行核算，檢查人工成本執行情況。

　　e根據公司薪酬制度要求，結合各部門(mén)績(jì)效目標的實(shí)現情況，合理調整員工薪酬。

　　09.企業(yè)薪酬制度設計的基本要求：

　　1)體現保障、激勵和調整三大功能。

　　2)體現勞動(dòng)的三種形態(tài)：潛在形態(tài)、流動(dòng)形態(tài)和凝固形態(tài)。

　　3)體現崗位差別：技能、責任、強度和條件。

　　4)建立勞動(dòng)力市場(chǎng)的決定機制。

　　5)合理確定薪資水平，處理好工資關(guān)系。

　　6)確立科學(xué)合理的薪酬結構，對人工成本進(jìn)行有效控制。

　　7)構建相應的支持系統，如靈活的用工系統，嚴格有效的績(jì)效考核系統、技能開(kāi)發(fā)系統、動(dòng)靜結合的晉升調配系統。

　　10.衡量薪酬制度的三項標準：

　　1)員工的認同度。體現多數原則。

　　2)員工的感知度。明確簡(jiǎn)化的原則。

　　3)員工的滿(mǎn)足度。等價(jià)交換的原則，及時(shí)兌現員工報酬。

　　12.在薪酬方面，國家主要政策法規主要體現在最低工資、經(jīng)濟補償金兩方面。在福利方面，國家和地方的政策法規，主要包括最長(cháng)工作時(shí)間、超時(shí)的工資支付、企業(yè)代繳的各類(lèi)保險等。

　　1)最低工資。確定調整最低工資標準應參考下列因素：

　　a、勞動(dòng)者本人及平均贍養人口的最低生活費用。

　　b、社會(huì )平均工資水平。

　　c、勞動(dòng)生產(chǎn)率增加率。

　　d、勞動(dòng)就業(yè)實(shí)際狀況。

　　e、地區之間經(jīng)濟發(fā)展水平的差異。

　　2)最長(cháng)工作時(shí)間。勞動(dòng)法規定每日工作時(shí)間不超過(guò)8小時(shí)，平均每周工作時(shí)間不超過(guò)40小時(shí)。若超過(guò)最長(cháng)工作時(shí)間，則：a、安排延長(cháng)工作時(shí)間的，支付不低于150%的工資報酬。b、休息日安排工作又不能安排補休的，支付不低于200%的工資報酬。c、法定節假日安排的，不低于300%。

　　13.單項工資管理制度制定的基本程序：(管理制度是確保企業(yè)各項生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運行，實(shí)現經(jīng)營(yíng)目標的基本手段。) 1)準確標明制度名稱(chēng)。2)明確界定單項工資制度的作用對象和范圍。3)明確工資支付與計算標準。4)涵蓋該項工資管理的所有工作內容。

　　14.常用工資管理制度制定的基本程序：

　　一)崗位工資或能力工資制定的基本程序：

　　1)根據員工工資結構中崗位工資或能力工資所占比例，根據工資總額確定崗位工資或能力工資總額。

　　2)根據企業(yè)戰略等確定崗位工資或能力工資的分配原則。

　　3)崗位分析與評價(jià)或對員工進(jìn)行能力評價(jià)。

　　4)根據崗位評價(jià)結果確定工資等級數量及劃分等級。

　　5)工資調查與結果分析。

　　6)了解企業(yè)支付能力。

　　7)根據企業(yè)工資策略確定各工資等級的等中點(diǎn)。

　　8)確定每個(gè)工資等級之間的工資差距。

　　9)確定每個(gè)工資等級的工資幅度。

　　10)確定工資等級之間的重疊部分大小。

　　11)確定具體計算辦法。

　　二)獎金制度的制定程序：(*年11月)

　　1)按照企業(yè)經(jīng)營(yíng)計劃的實(shí)際完成情況確定獎金總額。

　　2)根據企業(yè)戰略、企業(yè)文化等確定獎金分配原則。

　　3)確定獎金發(fā)放對象及范圍。

　　4)確定個(gè)人獎金計算辦法。

　　15.工資獎金調整的幾種方式：

　　1)獎勵性調整。主要方式是依功行賞。個(gè)人獎金=企業(yè)獎金總額×個(gè)人應得的獎金系數。

　　2)生活指數調整。當生活指數提高時(shí)，為避免員工因通貨膨脹而導致實(shí)際收入無(wú)形減少，企業(yè)將不得已增加員工工資，當然，若狀況持續，最終會(huì )導致裁員政策。3)工齡工資調整。4)特殊調整。為企業(yè)做出特殊貢獻或屬于市場(chǎng)稀缺人才，企業(yè)應采取特殊工資獎金政策。

　　16.工資獎金調整方案的設計方法：

　　1)根據員工定級、入級規定，根據工作崗位、能力評價(jià)結果或績(jì)效考核結果給員工定級。

　　2)根據新的工資獎金方案確定每個(gè)員工的崗位工資、能力工資和獎金。3)如果出現某員工工資薪酬等級降低，原來(lái)的工資水平高于調整后的工資方案，根據過(guò)渡辦法有關(guān)規定，一般應維持工資不下降的原則，但薪酬等級按調整后的方案確定。4)如果員工薪酬等級沒(méi)有降低，但調整后的薪酬水平比原有的'低，則應分析原因，以便重新調整方案。5)整理測算中出現的問(wèn)題，供上級參考，以便對調整方案進(jìn)行完善。

　　第二節 工作崗位評價(jià)

　　01.工作崗位評價(jià)：是在工作崗位分析的基礎上，按照預定的衡量標準，對崗位工作任務(wù)的繁簡(jiǎn)難易程度，責任權限的大小，所需的資格條件及勞動(dòng)環(huán)境等方面所進(jìn)行的測量、評定。

　　02.工作崗位評價(jià)的特點(diǎn)：

　　1)崗位評價(jià)的中心是客觀(guān)存在的“事”和“物”，而不是現有的人員。

　　2)崗位評價(jià)是對企事業(yè)單位各類(lèi)崗位的相對價(jià)值進(jìn)行衡量的過(guò)程。

　　3)崗位評價(jià)是對同類(lèi)不同層級崗位的相對價(jià)值衡量評比的過(guò)程。

　　03.工作崗位評價(jià)的原則：

　　1)評價(jià)的是崗位而不是崗位中的員工。

　　2)讓員工積極參與到評價(jià)工作中，以便其認同評價(jià)結果。

　　3)評價(jià)結果應該公布。

　　04.工作崗位評價(jià)的基本功能：

　　1)為實(shí)現薪酬管理的內部公平公正提供依據。

　　2)對崗位任務(wù)的繁簡(jiǎn)難易程度、責任權限大小、所需資格條件等，在定性分析基礎上進(jìn)行定量測評，從而以量化數值表現出工作崗位的綜合特征。3)由于對性質(zhì)相同相近的崗位制定了統一的測評標準，從而使各單位各崗位之間，能夠在客觀(guān)衡量自身價(jià)值量的基礎上進(jìn)行橫向縱向比較，并具體說(shuō)明在單位中所處的地位和作用。4)系統全面的崗位評價(jià)制度為企事業(yè)單位崗位歸級列等奠定了基礎。

　　05.工作崗位評價(jià)信息的重要來(lái)源：

　　1)直接的信息來(lái)源，即通過(guò)組織現場(chǎng)崗位調查，采集有關(guān)數據資料。真實(shí)可靠、詳細全面，但耗人力物力。

　　2)間接的信息來(lái)源，即通過(guò)現有的人力資源管理文件，如工作說(shuō)明書(shū)、規章制度等，對崗位進(jìn)行評價(jià)。雖節省時(shí)間和費用，但所獲信息籠統簡(jiǎn)單，有可能影響崗位評價(jià)質(zhì)量。

　　06.工作崗位評價(jià)的主要步驟：

　　1)按崗位的工作性質(zhì)，先將單位的全部崗位劃分為若干大類(lèi)。類(lèi)別多少應根據單位的生產(chǎn)規�；蚬ぷ饕幏�、產(chǎn)品或服務(wù)的繁雜程度等具體情況來(lái)定。

　　2)收集有關(guān)崗位的各種信息，過(guò)去的、現今的各種相關(guān)數據，既應當有文字性資料，也應當有音像等。

　　3)建立由崗位分析評價(jià)專(zhuān)家組成的崗位評價(jià)小組，培訓有關(guān)的評價(jià)人員，使其掌握崗位評價(jià)的基本理論和方法，能獨立完成各個(gè)層級的崗位綜合評價(jià)。

　　4)制定出工作崗位評價(jià)的總體計劃，并提出具體的行動(dòng)方案或實(shí)施細則。

　　5)在廣泛收集資料的基礎上，找出與崗位有直接聯(lián)系、密切相關(guān)的各種主要因素及其指標，列出細目清單，并對有關(guān)指標做出說(shuō)明。

　　6)通過(guò)評價(jià)專(zhuān)家小組的集體討論，構建工作崗位評價(jià)的指標體系，規定統一的衡量評比標準，設計有關(guān)調查問(wèn)卷和測量評比的量表。

　　7)先抓幾個(gè)重要崗位進(jìn)行試點(diǎn)，以便總結經(jīng)驗、發(fā)現問(wèn)題，采取對策，及時(shí)糾正。

　　8)全面落實(shí)崗位評價(jià)計劃，按照預定方案，逐步組織實(shí)施。包括：崗位測量評定，資料整理，數據處理存儲，信息集成分析等具體工作的開(kāi)展。

　　9)最后撰寫(xiě)出企事業(yè)單位各個(gè)層級崗位的評價(jià)報告書(shū)，提供給各有關(guān)部門(mén)。

　　10)對工作崗位評價(jià)全面總結，以便汲取崗位評價(jià)工作的經(jīng)驗和教訓，為以后崗位分類(lèi)分級等工作奠定基礎。

　　07.工作崗位評價(jià)要素是指構成并影響崗位工作任務(wù)的最主要的因素。

　　08.崗位評價(jià)要素的分類(lèi)(就相關(guān)度來(lái)分)：一般，次要和無(wú)相關(guān)因素不應當列在評價(jià)要素所屬的指標體系中。

　　1)主要因素，即高度相關(guān)(相關(guān)系數在0.8以上)或顯著(zhù)相關(guān)(相關(guān)度在0.5到0.8)的要素。

　　2)一般因素，即中度相關(guān)(0.4到0.5)的要素。

　　3)次要因素，即低度相關(guān)(0.3到0.4)的要素。

　　4)極次要因素，即相關(guān)程度極低或無(wú)相關(guān)(相關(guān)系數在0.3以下)的因素。

　　09.工作崗位評價(jià)指標是指標名稱(chēng)和指標數值的統一。一般，影響員工工作數量和質(zhì)量的因素有：勞動(dòng)責任、勞動(dòng)強度、勞動(dòng)技能、勞動(dòng)環(huán)境及社會(huì )心理等幾個(gè)主要的要素。

　　一)勞動(dòng)責任要素有：(勞動(dòng)責任是指崗位在生產(chǎn)過(guò)程中的責任大小，反映勞動(dòng)者智力的付出和心理狀態(tài)。)

　　1)質(zhì)量責任。

　　2)產(chǎn)量責任。

　　3)看管責任。

　　4)安全責任。

　　5)消耗責任。

　　6)管理責任。

　　二)勞動(dòng)技能要素有：(勞動(dòng)技能是指崗位在生產(chǎn)過(guò)程中對勞動(dòng)者技術(shù)素質(zhì)方面的要求，反映崗位對勞動(dòng)者智能要求的程度。)

　　1)技術(shù)知識要求。

　　2)操作復雜程度。

　　3)看管設備復雜程度。

　　4)品質(zhì)質(zhì)量難易程度。

　　5)處理預防事故復雜程度。

　　三)勞動(dòng)強度要素有：(勞動(dòng)強度是指崗位在生產(chǎn)過(guò)程中對勞動(dòng)者身體的影響，反映崗位勞動(dòng)者的體力消耗和生理、心理緊張程度。)

　　1)體力勞動(dòng)強度。評價(jià)崗位勞動(dòng)者體力消耗程度。

　　2)工時(shí)利益率=凈勞動(dòng)時(shí)間÷工作日總時(shí)間。評價(jià)崗位凈勞動(dòng)時(shí)間的長(cháng)短。

　　3)勞動(dòng)姿勢。評價(jià)勞動(dòng)姿勢對身體疲勞的影響程度。

　　4)勞動(dòng)緊張程度。評價(jià)勞動(dòng)者生理器官的緊張程度。

　　5)工作班制。評價(jià)崗位勞動(dòng)組織安排對勞動(dòng)者身體的影響。

　　四)勞動(dòng)環(huán)境要素：(勞動(dòng)環(huán)境是指崗位的勞動(dòng)衛生狀況，反映崗位勞動(dòng)環(huán)境中的有害因素對勞動(dòng)者健康的影響程度。)

　　1)粉塵危害程度。

　　2)高溫危害程度。

　　3)輻射熱危害程度。

　　4)噪聲危害程度。

　　5)其它有害因素危害程度(化學(xué)物理因素)。

　　五)社會(huì )心理因素。是指社會(huì )對某類(lèi)崗位的各種輿論，對該類(lèi)崗位人員在心理上所產(chǎn)生的影響，主要采用人員流向指標。人員流向屬于心理因素，是由于崗位的工作性質(zhì)和地位對員工在社會(huì )心理方面產(chǎn)生的影響而形成人員流動(dòng)的趨勢。在上述崗位評價(jià)指標中，按指標的性質(zhì)和評價(jià)方法的不同，可分為兩類(lèi)：一類(lèi)是評定指標。另一類(lèi)是測評指標。

　　10.確定崗位評價(jià)要素和指標的基本原則：

　　1)少而精原則。

　　2)界定清晰便于測量的原則。

　　3)綜合性原則。

　　4)可比性原則。

　　11.權重亦即權數，或稱(chēng)權值、權重值。在統計學(xué)中，從兩方面來(lái)理解：

　　1)在加權算數平均數中，由于各變量值出現的次數多少，對其平均數有著(zhù)權衡輕重的作用，因此，通常將各變量值出現的頻數稱(chēng)為權數。權數可用絕對數或比重來(lái)表示。

　　2)權數也是同量度因素，即將不能相加的總體過(guò)渡到能夠相加總體的因素。

　　12.權重系數的類(lèi)型：

　　1)從權數一般形態(tài)來(lái)看，有自重權數(絕對權數)與加重權數(相對權數)。

　　2)從權數的數字特點(diǎn)上看，可采用采用小數(可大于1可小于1)、百分數(是小數變形，總和為100%)和整數(整數是加倍數，雖便于計算，但無(wú)法細致反映崗位差別)。

　　3)從權數適用的范圍來(lái)看，可將權數分為三大類(lèi)：①總體加權。②局部加權。③要素指標加權。

　　13.權重系數的作用：

　　1)反映崗位的性質(zhì)和特點(diǎn)，突出不同類(lèi)別崗位的主要特征。

　　2)便于評價(jià)結果的匯總。

　　3)使同類(lèi)崗位的不同要素的得分得以比較。

　　4)使不同類(lèi)崗位的同一要素的得分得以比較。

　　5)使不同類(lèi)崗位的不同要素的得分得以比較。

　　14.測評誤差的分類(lèi)：

　　一)登記誤差。是在進(jìn)行數據處理中產(chǎn)生的誤差。

　　二)代表行誤差。

　　1)隨機性誤差。

　　2)系統性誤差。亦稱(chēng)偏差。

　　15.工作崗位評價(jià)標準是根據崗位調查、分析與設計及初步試點(diǎn)的結果，在系統總結經(jīng)驗的基礎上，由專(zhuān)家組對評價(jià)指標體系的構成，各類(lèi)指標的衡量尺度及崗位測量、評比的方法等所作的統一規定。15.崗位評價(jià)標準包括：工作崗位評價(jià)指標的分級標準、量化標準、方法標準等具體標準。

　　一)分級標準。工作崗位評價(jià)指標的選擇與界定是制作崗位評價(jià)分級標準的前提。

　　1)勞動(dòng)責任要素所屬的工作崗位評價(jià)指標的評價(jià)標準。有：質(zhì)量責任、產(chǎn)量責任、看管責任、消耗責任及管理責任指標的分級標準、操作復雜程度、看管設備復雜程度、產(chǎn)品質(zhì)量難易程度及處理預防事故復雜程度的分級標準。

　　2)勞動(dòng)強度、勞動(dòng)環(huán)境和社會(huì )心理要素所屬評價(jià)指標的分級標準。有：體力勞動(dòng)強度、工時(shí)利用率、勞動(dòng)緊張程度、高溫作業(yè)危害程度、噪聲危害程度、輻射熱危害程度、其它有害因素危害程度及社會(huì )心理評價(jià)指標的分級標準。

　　二)工作崗位評價(jià)指標的計分標準制定。即量化標準。計分標準的制定，可采用單一計分和多種綜合計分兩類(lèi)標準。

　　1)單一指標計分標準的制定�？刹捎米匀粩捣ê拖禂捣�。系數法可分為函數法和常數法兩種。

　　系數法和自然數法根本區別：自然數法是一次性獲得測評的絕對值，而系數法獲得的只是相對值，還需要與指派給該要素指標的分值相乘，才能得到絕對數值，故亦稱(chēng)相乘法。

　　2)多種要素綜合計分標準的制定。方法是其測評尺度建立等距水平或假設具有等距水平基礎之上。具體方法有：簡(jiǎn)單相加法、系數相乘法、連乘積法和百分比系數法等。

　　三)評價(jià)指標權重標準的制定。

　　四)工作崗位的誤差調整。調整的方法有：事先調整和事后調整兩種。事先調整主要是通過(guò)加權來(lái)解決，而事后調整多采用平衡系數調整法，

　　五)崗位測評信度和效度。

　　1)信度是指測評結果的前后一致性程度，即測評得分可信賴(lài)程度的大小。

　　2)效度是指測評本身可能達到期望目標的程度，即測評結果反映被測評對象的真實(shí)程度。效度的實(shí)質(zhì)是測評結果的客觀(guān)性、有效性問(wèn)題。

　　a、內容效度。

　　b、統計效度。

　　16.工作崗位評價(jià)主要方法有四種：排列法、分類(lèi)法、因素比較法和評分法。前兩種為“非解析法”，后兩種為“解析法”，兩者主要區別是：前兩種不把崗位劃分成要素來(lái)分析，而后兩種則是崗位內各要素之間的比較。具體崗位評價(jià)方法詳細比較表見(jiàn)書(shū)242頁(yè)。

　　一)排列法。

　　1)簡(jiǎn)單排列法。亦稱(chēng)序列法，是一種最簡(jiǎn)單的崗位評定方法，是由評定人憑著(zhù)工作經(jīng)驗主觀(guān)進(jìn)行判斷，根據崗位相對價(jià)值按高低進(jìn)行排列。具體步驟：a、由有關(guān)人員組成評定小組，并做好準備工作。b、了解情況，收集有關(guān)崗位方面的資料、數據。c、評定人事先確定評定標準，對單位同類(lèi)崗位的重要性逐一做出評判。d、將經(jīng)過(guò)所有評定人員評定的每個(gè)崗位結果加以匯總，得到序號和。

　　2)選擇排列法。亦稱(chēng)交替排列法，是簡(jiǎn)單排列法的進(jìn)一步推廣，有三個(gè)步驟。

　　3)成對比較法。亦稱(chēng)配對比較法、對子比較法、平行比較法、兩兩比較法。較以上方法更準確有效，步驟是：首先將每個(gè)崗位按照所有評價(jià)要素與其它所有崗位一一進(jìn)行對比;然后，再將各個(gè)要素的考評結果整理匯總，求得最后的綜合考評。該法缺點(diǎn)是：一旦崗位增多，則工作量很大。

　　二)分類(lèi)法。是排列法的改進(jìn)，主要特點(diǎn)是：各種級別及其結構是在崗位被排列之前就建立起來(lái)。工作步驟是：a、由單位內專(zhuān)門(mén)人員組成評定小組，收集有關(guān)資料。b、按照生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中各類(lèi)崗位的作用和特征，將單位的全部崗位分成幾個(gè)大的系統。每個(gè)系統再按其內部結構、特點(diǎn)再劃分為若干子系統。c、再將各個(gè)系統中的各崗位分成若干層次，最少分為5-7檔，最多可分為11-17檔。d、明確規定各檔次崗位的工作內容、責任和權限。e、明確各系統、各檔次崗位的資格要求。f、評出不同系統、不同崗位之間的相對價(jià)值和關(guān)系。

　　分類(lèi)法可用于多種崗位的評價(jià)，但對不同系統的崗位評比存在相當的主觀(guān)性，準確度較差。

　　三)因素比較法。是從評分法衍化而來(lái)的。是按照要素對崗位進(jìn)行分析和排序。和評分法的主要區別在于，各要素的權重不是事先確定的。其具體步驟是：a、先從全部崗位中選出 15-20個(gè)主要崗位，其所得到的勞動(dòng)報酬應是公平合理的(須是大多數人公認的)。b、選定各崗位共有的影響因素，作為崗位評價(jià)的基礎。一般有以下五項：智力條件;技能;責任;身體條件;勞動(dòng)環(huán)境條件。c、將每一個(gè)主要崗位的每個(gè)影響因素分別加以比較，按程度的高低進(jìn)行排序。排序方法與“排列法”完全一致。d、崗位評定小組應對每一崗位的工資總額，經(jīng)過(guò)認真協(xié)調，按上述五種影響因素進(jìn)行分解，找出相對應的工資份額。e、找出單位中尚未進(jìn)行評定的其它崗位，與現有的已評定完畢的重要崗位對比，要素相近的，就按相近條件的崗位工資分配計算工資，累計后就是本崗位的工資。

　　四)評分法。亦稱(chēng)點(diǎn)數法。該法首先選定崗位的主要影響因素，并采用一定點(diǎn)數表示每一因素，然后按預定的衡量標準，對現有崗位的各個(gè)因素逐一評價(jià)、評估，求得點(diǎn)數，經(jīng)過(guò)加權求和，最后得到各個(gè)崗位的總點(diǎn)數。

　　其具體步驟是：

　　1)確定工作崗位評價(jià)的主要影響因素。所選是與崗位任務(wù)直接相關(guān)的重要因素，有四方面：a、崗位的復雜難易程度。b、崗位的責任。c、勞動(dòng)強度與環(huán)境條件。d、崗位作業(yè)緊張、困難程度。

　　2)根據崗位的性質(zhì)和特征，確定各類(lèi)工作崗位評價(jià)的具體項目。

　　3)對各評價(jià)因素區分出不同級別，并賦予一定點(diǎn)數，以提高評價(jià)的準確度。在確定各項目總點(diǎn)數以后，可采用等級差數規定出本項目各級別的評分標準。(見(jiàn)書(shū)250頁(yè)。)

　　4)將全部評價(jià)項目合并成一總體，根據各個(gè)項目在總體中的地位和作用重要性，分別給定權數。

　　5)為了將單位相同性質(zhì)的崗位歸入一定等級，可將工作崗位評價(jià)的總點(diǎn)數分為若干級別。

　　評分法的優(yōu)點(diǎn)是易于被人理解和接受，由于它是若干評定要素綜合平均的結果，且有較多的專(zhuān)業(yè)人員參與評定，從而大大提高評定的準確性。缺點(diǎn)是工作量大，費時(shí)費力，在選定評價(jià)項目及給定權數有一定主觀(guān)性。因此評分法適于生產(chǎn)過(guò)程復雜，崗位類(lèi)別、數目多的大中型單位的采用。

　　第三節 人工成本核算

　　01.企業(yè)人工成本，亦稱(chēng)人工費或人事費用，是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中用于和支付給員工的全部費用。包括：人員從業(yè)勞動(dòng)報酬總額、社會(huì )保險費用、福利、教育、勞動(dòng)費用、住房費用及其它人工成本等。人工成本不僅是企業(yè)成本中用于人工的部分，也包括企業(yè)稅后利潤用于員工分配的部分。

　　主要如下：

　　a、從業(yè)人員勞動(dòng)報酬。

　　b、社會(huì )保險費用。

　　c、住房費用。

　　d、福利費用。

　　e、教育經(jīng)費。

　　f、勞動(dòng)保護費。

　　g、其它人工成本。

　　03.確定合理人工成本應考慮的因素：

　　一)企業(yè)的支付能力。企業(yè)薪酬水平是由各種生產(chǎn)率決定的，一個(gè)重要原則：生產(chǎn)率增長(cháng)先于薪資增長(cháng)。影響企業(yè)支付能力的有：

　　1)實(shí)物勞動(dòng)生產(chǎn)率。是衡量支付力的一般尺度。

　　2)銷(xiāo)貨勞動(dòng)生產(chǎn)率。是一般尺度。

　　3)人工成本比率。是衡量支付力的重要尺度之一，也是分析企業(yè)人工成本支付能力最簡(jiǎn)單、最基本的方法之一。

　　4)勞動(dòng)分配率。是重要尺度之一。

　　5)附加價(jià)值勞動(dòng)生產(chǎn)率，亦稱(chēng)凈產(chǎn)值勞動(dòng)生產(chǎn)率。是一般尺度。

　　6)單位制品費用。是一般尺度。

　　7)損益分歧點(diǎn)，是企業(yè)盈虧的分解點(diǎn)。

　　二)員工的生計費用。是企業(yè)“非支付不可的薪資”。生計費隨著(zhù)物價(jià)和生活水平兩個(gè)因素變化而變化。

　　三)工資的市場(chǎng)行情。亦稱(chēng)市場(chǎng)工資率。確定薪酬要考慮市場(chǎng)行情，也稱(chēng)為同工同酬原則。

　　04.人工成本核算程序：

　　一)核算人工成本的基本指標。包括：

　　1)企業(yè)從業(yè)人員的平均人數。

　　2)年人均工作時(shí)數。

　　企業(yè)從業(yè)人員年人均工作時(shí)數=(企業(yè)年制度工時(shí)+年加班工時(shí)-損耗工時(shí))÷企業(yè)從業(yè)人員年平均人數。3)企業(yè)銷(xiāo)售收入(營(yíng)業(yè)收入)。4)企業(yè)增長(cháng)值(純收入)。5)企業(yè)利潤總額。6)企業(yè)成本總額。7)企業(yè)人工成本總額。人工成本=企業(yè)從業(yè)人員勞動(dòng)報酬總額+社會(huì )保險費用+福利費用+教育費用+勞動(dòng)保護費用+住房費用+其它人工成本。

　　二)核算人工成本投入產(chǎn)出比。

　　1)銷(xiāo)售收入(營(yíng)業(yè)收入)與人工費用的比率。人工費用比率=人工費用÷銷(xiāo)售收入=(人工費用÷員工總數)÷(銷(xiāo)售收入÷員工總數)=薪酬水平÷單位員工銷(xiāo)售收入。

　　2)勞動(dòng)分配率。勞動(dòng)分配率=人工費用÷增加值(純收入)。

　　05.合理確定人工成本的方法：

　　1)勞動(dòng)分配率基準法。是以勞動(dòng)分配率為基準，根據一定的目標人工成本，推算出所必須達到的目標銷(xiāo)售額;或根據一定目標銷(xiāo)售額，推算出可能支出的人工成本及人工成本總額增長(cháng)幅度。

　　合理的人工費率=人工費用÷銷(xiāo)貨額=(凈產(chǎn)值÷銷(xiāo)貨額)×(人工費用÷凈產(chǎn)值)=目標附加價(jià)值率×目標勞動(dòng)分配率。

　　應用勞動(dòng)分配率基準法的步驟：(具體計算方法見(jiàn)書(shū)259頁(yè)。)

　　2)銷(xiāo)售凈額基準法。(該部分計算較多，詳見(jiàn)書(shū)259-260頁(yè))。

　　3)損益分歧點(diǎn)基準法。(該部分計算較多，詳見(jiàn)書(shū)260-261頁(yè))。

　　第四節 員工福利管理

　　01.福利，本質(zhì)上是一種補充性報酬，往往不以貨幣形式直接支付，而是以服務(wù)或實(shí)物形式支付。有多種形式：全員性福利、特殊福利、困難補助。

　　02.福利管理的主要內容：確定福利總額，明確福利實(shí)施的目標，確定福利支付形式和對象，評價(jià)福利措施的實(shí)施效果。

　　03.福利管理的主要原則：

　　1)合理性原則。

　　2)必要性原則。

　　3)計劃性原則。

　　4)協(xié)調行原則。

　　04.各種福利總額預算計劃的制定程序和內容：

　　1)該項福利的性質(zhì)：設施或服務(wù)。

　　2)該項福利的起始、執行日期，上年度的效果及評價(jià)。

　　3)該項福利的受益者、覆蓋面、上年度總支出和本年度預算。

　　4)新增福利的名稱(chēng)、原因、受益者、覆蓋面、本年度預算、效果預測、效果評價(jià)標準。

　　5)根據薪酬總額計劃和工資、獎金等計劃，檢查該項福利計劃的成本是否能控制在薪酬總額計劃內。

　　05.社會(huì )保障應包含三個(gè)基本要素：

　　1)具有經(jīng)濟福利性。

　　2)屬于社會(huì )化行為。

　　3)是以保障和改善國民生活為根本目標，包括經(jīng)濟保障和服務(wù)保障。

　　同時(shí)，從國家國民生活保障系統來(lái)看，社會(huì )保障應覆蓋社會(huì )三個(gè)層次：一是經(jīng)濟保障;二是服務(wù)保障;三是精神保障，屬于文化、論理、心理方面的保障，是更高層次的保障。

　　06.社會(huì )保障的構成：社會(huì )保險(針對勞動(dòng)者)、社會(huì )救助(針對貧困者)、社會(huì )福利(針對全體居民)及社會(huì )優(yōu)撫(針對軍人及其家屬)等其它各種符合以上三要素的社會(huì )性保障措施。

　　07.有關(guān)住房公積金的計算詳見(jiàn)書(shū)265-266頁(yè)。

　�、� 附加價(jià)值=銷(xiāo)售(生產(chǎn))凈額-外購部門(mén)=銷(xiāo)售凈額-當期進(jìn)貨成本(直接原材料+購入零配件+外包加工費+間接材料)

　�、� 附加價(jià)值=利潤+人工成本+其他形式附加價(jià)值的各項費用=利潤+人工成本+財務(wù)費用+租金+折舊+稅收

　　合理人工費用率=人工費用÷銷(xiāo)售額=(凈產(chǎn)值÷銷(xiāo)貨額)×(人工費用÷凈產(chǎn)值)

　　目標銷(xiāo)售額=目標人工費用÷人工費用率=目標人工費用÷(目標凈產(chǎn)值率×目標勞動(dòng)分配率)

　　目標勞動(dòng)分配率=目標人工費用÷目標凈產(chǎn)值

　　目標人工成本=本年計劃平均數×上年平均薪酬×(1+計劃平均薪酬增長(cháng)率)

　　目標銷(xiāo)售額=目標人工成本÷人工費用率

　　銷(xiāo)售人員年度銷(xiāo)售目標=推銷(xiāo)人工費用÷推銷(xiāo)員工費用率

　　推銷(xiāo)人員人工費用率=推銷(xiāo)人員人工費用總額÷毛利率

　　目標銷(xiāo)售毛利=某推銷(xiāo)員工資÷推銷(xiāo)員人工費用率

　　銷(xiāo)售成本=固定成本+變動(dòng)成本

集團公司管理制度4

　　1 目的

　　為貫徹執行《中華人民共和國國安全生產(chǎn)法》、《特大安全事故行政責任追究規定》等國家有關(guān)法律、法規，規范公司工傷事故管理，做好事故預防工作，保證安全生產(chǎn)，特制定本制度。

　　2 適用范圍

　　本制度適用于天津鋼鐵集團有限公司所屬各部門(mén)。

　　3 管理內容和要求

　　3.1 執行原則

　　本制度所指工傷事故，是指職工（包括勞動(dòng)合同制職工、勞務(wù)工）在生產(chǎn)崗位上，從事與生產(chǎn)勞動(dòng)相關(guān)的工作，或者由于勞動(dòng)條件、作業(yè)環(huán)境等原因引起的人身傷害事故或職業(yè)病。

　　3.1.1 公司全體職工參加天津市企業(yè)職工工傷保險。

　　3.1.2 工傷事故調查處理堅持實(shí)事求是、尊重科學(xué)的原則。

　　3.1.3 工傷事故管理堅持“四不放過(guò)”原則。

　　3.1.4 公司和相關(guān)生產(chǎn)部門(mén)必須建立并實(shí)施生產(chǎn)安全事故應急救援制度。

　　3.1.5 公司和相關(guān)生產(chǎn)部門(mén)應建立工傷事故檔案。

　　3.1.6 公司實(shí)施工傷事故考核制度，同時(shí)實(shí)行工傷事故舉報獎勵，禁止工傷事故瞞報、遲報或虛報。

　　3.1.7 公司鼓勵職工為搞好本部門(mén)的安全生產(chǎn)工作，積極提出合理化建議，對于堅持原則、敢于管理糾正“三違”行為以及發(fā)現重大隱患、避免事故的職工給予獎勵。

　　3.1.8 各部門(mén)應用計算機進(jìn)行傷亡事故資料管理、信息反饋和事故統計分析、預測工作，防止重復事故發(fā)生。

　　3.2 工傷事故范圍及其認定

　　3.2.1 工傷事故范圍及其認定依據《工傷保險條例》（國務(wù)院令第375號）和《天津市工傷保險若干規定》（天津市人民政府令第12號）執行。

　　3.2.2 公司各部門(mén)工傷的認定由工傷管理中心負責申報。各部門(mén)職工發(fā)生工傷事故后，要立即上報安全管理部并同時(shí)通知工傷管理中心，工傷管理中心在24小時(shí)內報送屬地工傷管理部門(mén)認定。

　　3.3 工傷事故劃分和報告程序

　　3.3.1 工傷事故按照嚴重程度分為：

　　3.3.1.1 輕傷：造成職工肢體傷殘，或某些器官功能性或器質(zhì)性輕度損傷，表現為勞動(dòng)能力輕度或暫時(shí)喪失的傷害。一般指受傷職工歇工在一個(gè)工作日以上，但夠不上重傷的傷害。

　　輕傷事故指一次事故中只發(fā)生輕傷的事故。

　　3.3.1.2 重傷：造成職工肢體殘缺或視覺(jué)、聽(tīng)覺(jué)等器官受到嚴重損傷，一般能引起人體長(cháng)期存在功能障礙，或勞動(dòng)能力有重大損失的傷害�；蛘邠p失工作日等于和超過(guò)105日，勞動(dòng)能力有重大損失的失能傷害。

　　重傷事故：指一次事故中發(fā)生重傷（包括伴有輕傷）、無(wú)死亡的事故。

　　重大人身險肇事故：指險些造成重傷、死亡或多人傷亡的事故。

　　3.3.1.3 死亡：指事故發(fā)生后當即死亡，或者負傷后在30日以?xún)人劳觥?/p>

　　3.3.1.4 急性中毒：是指生產(chǎn)性毒物一次或短期內通過(guò)人的`呼吸道、皮膚和消化道大量進(jìn)入人體，使人體在短時(shí)間內發(fā)生病變，導致職工立即中斷工作，須進(jìn)行急救或死亡的事故。

　　3.3.1.5 特別重大事故：按國家相關(guān)文件執行。

　　3.3.2 工傷事故報告程序：

　　3.3.2.1 工傷事故發(fā)生后，事故現場(chǎng)有關(guān)人員必須立即報告班組長(cháng)，班組長(cháng)報告作業(yè)長(cháng)，作業(yè)長(cháng)報告本部門(mén)安全部門(mén)或本部門(mén)負責人（同時(shí)，還應立即報告調度室）。事故部門(mén)應立即采取措施，保護現場(chǎng)，組織搶救，防止事故擴大，減少人員傷亡和財產(chǎn)損失。

　　3.3.2.2 輕傷事故由作業(yè)區負責人負責組織分析；事故所在安全部門(mén)應在當天向安全管理部報告事故經(jīng)過(guò)、事故原因、人員受傷情況等。

　　3.3.2.3 重傷事故、重大人身險肇事故由所在部門(mén)主管安全生產(chǎn)領(lǐng)導負責調查處理。重傷事故、重大人身險肇事故發(fā)生后，所在部門(mén)要立即上報安全管理部、總調度室（晚上、節假日亦同）。

　　3.3.2.4 死亡事故發(fā)生后，所在部門(mén)在上報安全管理部、總調度室的同時(shí)，要立即上報公司總經(jīng)理、主管安全生產(chǎn)副總經(jīng)理。安全管理部接到事故報告后立即上報屬地安全生產(chǎn)監督管理部門(mén)。公司組織事故調查組進(jìn)行調查。

　　3.3.2.5 發(fā)生緊急情況時(shí)，發(fā)現者可直接向安全管理部、總調度室報告。

　　3.4 工傷事故調查

　　3.4.1 工傷事故調查：

　　3.4.1.1 輕傷事故，由事故所在作業(yè)區（科室）領(lǐng)導組織進(jìn)行調查分析，事故所在安全部門(mén)參加；涉及新工藝、新技術(shù)、新設備、新材料、新工人等情況，相應職能部門(mén)要參加；事故涉及兩個(gè)作業(yè)區以上的，由事故部門(mén)主管安全生產(chǎn)領(lǐng)導組織進(jìn)行事故調查。

　　3.4.1.2 重傷事故、重大人身險肇事故，應由所在部門(mén)主管安全生產(chǎn)領(lǐng)導組織生產(chǎn)技術(shù)、安全、工會(huì )、設備、人事、保衛等有關(guān)部門(mén)成員組成調查組及時(shí)進(jìn)行調查，安全管理部參加。

　　3.4.1.3 一次重傷三人以上（含三人）或死亡事故，按政府安全生產(chǎn)監督管理部門(mén)規定執行，公司組織生產(chǎn)技術(shù)部、人力資源部、工會(huì )、設備部、保衛部、安全管理部等有關(guān)職能部門(mén)成立調查組進(jìn)行調查。

　　3.4.2 事故調查組組成和工作要求：

　　3.4.2.1 事故調查組成員應具備兩方面條件：具有事故調查所需要的某一方面的專(zhuān)長(cháng)；與發(fā)生事故沒(méi)有直接利害關(guān)系。

　　3.4.2.2 事故調查組職責：查明事故發(fā)生經(jīng)過(guò)、原因和人員傷亡、經(jīng)濟損失情況；確定事故責任者；提出事故處理意見(jiàn)和防范措施的建議；寫(xiě)出事故調查報告。

　　3.4.2.3 事故調查組向事故發(fā)生部門(mén)了解有關(guān)情況和索取有關(guān)資料，事故部門(mén)和個(gè)人不得拒絕，不得阻礙、干涉事故調查組的正常工作。事故調查組在查明事故情況后，如果對事故的分析和事故責任者的處理不能取得一致意見(jiàn)，由安全管理部做出結論性意見(jiàn)，報公司領(lǐng)導審批。參加事故調查組成員必須在事故調查報告書(shū)上簽字。

　　3.4.3 事故調查工作內容：按國家標準《企業(yè)職工傷亡事故分類(lèi)》、《企業(yè)職工傷亡事故調查分析規則》有關(guān)要求執行。

　　3.4.4 事故原因確定：根據事故調查所確認的事實(shí)，正確分析，確定事故直接原因、事故間接原因、事故主要原因。事故分析按國家標準《企業(yè)職工傷亡事故調查分析規則》有關(guān)要求執行。

　　事故直接原因：即直接導致事故發(fā)生的原因，包括人的不安全行為、物的不安全狀態(tài)。

　　事故間接原因：即導致事故發(fā)生的間接原因，（管理原因－管理缺陷）

　　3.4.4.1 技術(shù)和設計上有缺陷

　　3.4.4.2 教育培訓不夠、未經(jīng)培訓、缺乏或不懂安全操作技術(shù)知識；

　　3.4.4.3 勞動(dòng)組織不合理；

　　3.4.4.4 對現場(chǎng)工作缺乏檢查或指導錯誤；

　　3.4.4.5 沒(méi)有安全操作規程或不健全；

　　3.4.4.6 沒(méi)有或不認真實(shí)施事故預防措施，對事故隱患整改不力；

集團公司管理制度5

　　第二條本公司員工的聘用、試用、報到、調遷、服務(wù)、給假、出差、考核、獎懲、退休、撫恤等事項除國家有關(guān)規定外，皆按本規定辦理。

　　第三條本公司自董事長(cháng)、總經(jīng)理以下工作人員，均稱(chēng)為本公司職員。

　　第四條本公司各級員工，均應遵守本規定各項制度。

　　第二章人力資源

　　第五條人事聘用管理規定

　　1、本公司所有員工均實(shí)行競聘上崗。

　　2、集團公司各級員工均以學(xué)識、品德、能力、經(jīng)驗、體能適合于職務(wù)或工作崗位為原則，但特殊需要時(shí)不在此限。

　　3、員工的聘用，根據業(yè)務(wù)需要，由總經(jīng)理授權人事主管部門(mén)統籌計劃，上報總經(jīng)理批準。

　　4、對競聘管理崗位人員，由組織部門(mén)、人力資源部對其進(jìn)行資格審核。

　　5、副總經(jīng)理以上職位，心須具備大專(zhuān)以上學(xué)歷，中級以上職稱(chēng)，具有5年以上的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、技術(shù)管理工作的經(jīng)驗。

　　6、中層管理者，必須具備大專(zhuān)以上文化水平或中級以上技術(shù)職務(wù)，年齡在45周歲以下，身體健康，具有三年以上的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、技術(shù)管理工作的經(jīng)驗。(其它按中層管理都管理暫行條例執行)

　　7、一般職員，其學(xué)歷、年齡、專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)等條件，符合職務(wù)要求。

　　第六條員工調配管理制度

　　1、員工的調入，必須有董事長(cháng)、總經(jīng)理的簽批，方可辦理調入手續。

　　2、員工的調入須按國家人事調動(dòng)的有關(guān)規定辦理。

　　3、員工在集團公司各獨立核算單位之間調動(dòng)，必須遵循以生產(chǎn)工作需要為前提，經(jīng)雙方單位領(lǐng)導同意，主管領(lǐng)導簽字，總經(jīng)理許可后辦理調動(dòng)手續。

　　4、調出人員應向本單位、部門(mén)提出申請，請調申請報告獲準后，請調人到人力資源部填寫(xiě)員工調移交手續會(huì )簽表。

　　5、請調人必須在調出前對辦公用品、勞保用品、工具、帳款、證件、文件資料書(shū)籍、軟盤(pán)和業(yè)務(wù)進(jìn)行交接。不則不予辦理調動(dòng)手續。

　　6、員工請調告未經(jīng)批準，私自離開(kāi)工作崗位達1個(gè)月者，公司有權按有關(guān)規定予以除名并停止社會(huì )養老保險、失業(yè)保險、醫療保險的繳納。

　　第七條員工調動(dòng)管理規定

　　1、集團公司基于工作業(yè)務(wù)的需要，經(jīng)黨政聯(lián)席會(huì )議通過(guò)，可隨時(shí)調動(dòng)任何員工的職務(wù)或服務(wù)單位，被調動(dòng)員工如借故推諉，概以不服從工作分配論處。

　　2、奉調員工接到調任通知后，中層領(lǐng)導人員應于10日內，其他人員應于7日內辦妥移交手續就任新職。

　　3、奉調員工如在異地工作可比照差旅費報規定報旅費，其隨往的直系親屬得憑乘車(chē)證明報銷(xiāo)交通費用。

　　4、調任員工在新任者未到職前，其職務(wù)可由直屬主管領(lǐng)導或指定他人暫代理。

　　第四條人事檔案管理規定

　　1、人事檔案由專(zhuān)人負責管理，保證檔案的安全性和保密性。

　　2、資料歸檔要及時(shí)，完整無(wú)缺。每年對人事檔案情況進(jìn)行一次系統檢查，防止遺漏。

　　3、要求查閱檔案時(shí)，須經(jīng)領(lǐng)導批準后方可查閱，查閱時(shí)未經(jīng)批準不得改寫(xiě)。

　　4、人事檔案原則上要求就地查閱，如有極特殊情況須借出時(shí)，要嚴格辦理借閱手續，并經(jīng)主管領(lǐng)導批準。

　　5、借閱的檔案不得超過(guò)規定的時(shí)間，須提前或按時(shí)返回，檔案管理人員要逐卷、逐頁(yè)進(jìn)行清點(diǎn)和檢查。

　　6、借閱人員如因保管不善，丟失檔案或缺頁(yè)、有涂改現象，將嚴格查有關(guān)人員責任。

　　7、為服務(wù)員，建立健全職工花名冊，根據員工的變動(dòng)和檔案內容變動(dòng)及時(shí)更改，以方便員工的查詢(xún)。

　　第八條職稱(chēng)評定管理規定

　　1、職稱(chēng)評定工作是人力資源開(kāi)發(fā)的重要環(huán)節，需要按國家有關(guān)政策嚴格掌握。

　　2、職稱(chēng)的評定，要與企業(yè)發(fā)展的需要，嚴格評審過(guò)程，堅決杜絕“濫竽充數”現象。

　　3、凡是申報專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)的人員，其申報的專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)要與本人所從事的崗位相符或相關(guān)的崗位和專(zhuān)業(yè)。

　　4、指導基層單位做好對專(zhuān)業(yè)評聘任工作。

　　5、做好職稱(chēng)檔案的分類(lèi)管理工作和各項服務(wù)答疑工作。

　　第九條培訓管理規定

　　1、為提高企業(yè)員工素質(zhì)，有效地開(kāi)發(fā)利用好人力資源的質(zhì)量和潛能，增強員工的適應能力，公司將加對員工的培訓工作。

　　2、人力資源部培訓中心將制定每年的年度培訓計劃和培訓大綱，監督指導下屬企業(yè)和制造、營(yíng)銷(xiāo)兩個(gè)模擬公司開(kāi)展培訓工作，

　　使培訓計劃有組織、有步驟地落實(shí)。

　　3、所有員工都應按計劃、分期分批參加培訓，提高自己的崗位技能和相關(guān)的專(zhuān)業(yè)知識。

　　4、各單位都應制定年季度培訓計劃上報人力資源部，并將培訓考核結果歸檔，人力資源部備案。

　　5、培訓的范圍要從實(shí)際出發(fā)，做好崗前培訓、轉崗培訓、在崗培訓。脫產(chǎn)、半脫產(chǎn)培訓、業(yè)余培訓。

　　6、鼓勵員工參加與本崗位有關(guān)的業(yè)余學(xué)習，走自學(xué)成才之路。

　　7、公司將根據今后的發(fā)展需要制定專(zhuān)門(mén)人才需求規劃，并選送一些有培養前途的優(yōu)秀員工到專(zhuān)業(yè)院校進(jìn)行培訓。

　　第十條臨時(shí)用工管理辦法

　　1、各單位有臨時(shí)性工作(期間在3個(gè)月以?xún)?需雇用臨時(shí)人員工作，應提出申請，注明工作內容、時(shí)間、崗位、要求等呈主管領(lǐng)導核準，總經(jīng)理簽批后，送人力資源部憑此招聘人員。

　　2、年未滿(mǎn)16周歲者不得聘用，經(jīng)管財務(wù)、有價(jià)證券、倉儲、銷(xiāo)售管理人員、會(huì )計(除物品搬運等力工工作外)不得聘用。

　　3、人力資源部招聘臨時(shí)員工，應填寫(xiě)“臨時(shí)員工聘用核定表”，呈總經(jīng)理核準后錄用。

　　4、臨時(shí)員在公司工作期間，其待遇和其他事項按公司條款執行。

　　5、臨時(shí)人員的考勤、出差比照正式員工辦理。

　　6、臨時(shí)人員聘用期滿(mǎn)，如因工作未完成，須繼續聘用時(shí)，應由聘用單位和部門(mén)重新申請，敘明理由呈總經(jīng)理核準后始得聘用，并將核準的申請書(shū)一份報總經(jīng)理備查。

　　7、因工作性質(zhì)和需要須聘用長(cháng)期臨時(shí)工的，可一年核準一次簽定一年合同，報總經(jīng)理備查。

　　第十一條職工內退管理規定

　　1、根據國家有關(guān)規定，結合我公司實(shí)際情況，不能從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理崗位的員工可以實(shí)行內退。

　　2、對于達下到內退年齡的職工胡因身體有病，不能從事體力勞動(dòng)，需拿市級以上的醫院診斷證明，申請內退。

　　3、對因工致殘的職工要經(jīng)州勞動(dòng)局專(zhuān)家小組做勞動(dòng)鑒定，評出傷殘等級的最終審批或鑒定方為有效，其它任何部門(mén)、單位和企業(yè)辦理的勞動(dòng)鑒定一律無(wú)效。根據傷殘等級，四級以下傷殘可以提前八年內退，提前三年辦正式退休。

　　4、對弄虛作假，擅自改動(dòng)年齡病例的要立即糾正，予以嚴肅處理，并追究有關(guān)人員的責任。

　　第十二條內退待遇：

　　1、內退工資執行國家規定的退休時(shí)的工資基數，以1996年12月31日截止的工資做為工資基數，加上各種補貼59元。

　　2、工作年限滿(mǎn)20年以上的按70%開(kāi)基本工資(內退的最高比例不超過(guò)70%)，工作年限滿(mǎn)20—20xx年的按65%開(kāi)基本工資，20xx年以下(不含20xx年)的開(kāi)60%的基本工資。

　　3、工傷四級以下的.享受1--%的基本工資，待辦好退休后轉入社會(huì )統籌，五級傷殘的享受70%基本工資，可以提前三年辦退休，六級以上和基它享受同樣待遇。

　　4、辦理內退的職工，一律按《吉林省統一企業(yè)職工基本養老保險制定實(shí)施辦法》辦理社會(huì )保險統籌，繳納比列、例和在職職工享受同樣待遇。

　　第十三條內退程序

　　1、由本人先提出內退申請書(shū)。

　　2、不到內退年齡的要有醫院的診斷或州勞動(dòng)局的勞動(dòng)鑒定審批表。

　　3、經(jīng)主管經(jīng)理批準，各分公司主管領(lǐng)導批準。

　　4、由人力資源部研究后批準。

　　5、凡公司有重大改革特殊情況下，涉及到內退事宜并和上述規定相抵觸的，可按重大改革的有關(guān)規定執行。

　　6、凡是工傷鑒定后，要求內退的，均按國家規定執行，特殊情況除外。

　　第十四條營(yíng)銷(xiāo)人員聘用管理規定

　　1、營(yíng)銷(xiāo)人員的聘用，原則上以聘用公司內部正式員工為主，以職工子女和外單位人員為輔。

　　2、應聘人員要有固定的住所，通迅地址，應聘時(shí)要攜帶本人身份證、工作證、畢業(yè)證、職稱(chēng)證等有關(guān)證件，和原工作單位個(gè)人財務(wù)往來(lái)證明。

　　3、對應聘的人員要認真審核，嚴格把關(guān)，有下列情節者，不得錄用。

　　(1)身份不明的人;

　　(2)在原工作單位有欠款的人員;

　　(3)被司法機關(guān)采取強制措施的人員;

　　(4)沒(méi)有經(jīng)濟實(shí)力抵押和擔保人的人員;

　　(5)與他人和單位有經(jīng)濟糾紛被司法機關(guān)裁決，沒(méi)有結案的人員;

　　4、對被聘用的人員，根據崗位的性質(zhì)試用期規定為一年，試用期滿(mǎn)合格者可以繼續留用，不合格者清理完貨款后可予以辭退。

　　5、錄用期間如有違法違紀現象由此造成后果，其本人承擔全部責任。

　　6、其他事項按營(yíng)銷(xiāo)政策執行。

　　第三章勞動(dòng)紀律

　　第十五條員工出入管理規定

　　1、所有員工進(jìn)入廠(chǎng)區(辦公區、生產(chǎn)區)一律禁止攜帶危險品和行業(yè)規定禁止的物品。

　　2、員工出入廠(chǎng)區限在上班時(shí)間內，節假日或下班后禁止員工進(jìn)出廠(chǎng)區和辦公區。

　　3、本公司辦公樓和廠(chǎng)區大門(mén)每天自晚6：00點(diǎn)以后至次日清晨7：00點(diǎn)以前關(guān)閉。由保安和更夫分別守衛，除特殊情況經(jīng)核準后方可出入，否則一律禁止出入。

　　4、員工夜間加班或節假日加班時(shí)，須經(jīng)分管領(lǐng)導同意并辦理登記手續后，方可入內。

　　5、員工陪同親友進(jìn)入廠(chǎng)區或辦公區，須辦理入廠(chǎng)登記手續后方準進(jìn)入。

　　6、員工出入有攜帶物品者，警衛要嚴格檢查。

　　第十六條來(lái)賓進(jìn)入管理規定‘

　　1、凡是來(lái)賓訪(fǎng)客(包括協(xié)作廠(chǎng)商，其他單位人員、員工親友等)進(jìn)入廠(chǎng)區時(shí)，一律在警衛室辦妥來(lái)賓出入登記手續，并查明來(lái)訪(fǎng)事由，

　　經(jīng)過(guò)受訪(fǎng)人同意及填寫(xiě)“會(huì )客登記單”后，方可進(jìn)入廠(chǎng)區。

　　2、團體來(lái)賓參觀(guān)時(shí)，須由有關(guān)單位、部門(mén)領(lǐng)導及主管領(lǐng)導陪同才準進(jìn)入。

　　3、員工親友來(lái)訪(fǎng)時(shí)，除特殊緊急情況，經(jīng)由主管領(lǐng)導核準外，不得在上班時(shí)間會(huì )客，不得于會(huì )客室等候，在下班時(shí)會(huì )見(jiàn)。

　　4、外協(xié)廠(chǎng)商出入廠(chǎng)區頻繁者，由有關(guān)部門(mén)申請識別證，憑識別證出入廠(chǎng)區，保衛人員須檢查隨身攜帶物品，嚴禁危險品進(jìn)入。

　　5、嚴禁外界推銷(xiāo)人員或小商販進(jìn)入廠(chǎng)區。

　　第十七條出差管理規定

　　1、員工出差的審核決定權限：7日內由部門(mén)領(lǐng)導核準，7日以上的由主客領(lǐng)導核準，15日以上由總經(jīng)理核準;部室長(cháng)出差15日內由主管領(lǐng)導核準，15日以上由總經(jīng)理核準;國外出差，一律由總經(jīng)理核準。

　　2、員工出差前應填寫(xiě)：“出差申請單”。出差期限由派遣負責人視情況需要，事前予以核定。

　　3、出差人憑核準的“現狀申請單”向財務(wù)部暫支相當數額的差旅費，返回后填寫(xiě)“出差旅費報銷(xiāo)單”，并結清暫支款，未于一周內報銷(xiāo)者，財務(wù)部門(mén)應于當月工資中先予扣回，等報銷(xiāo)時(shí)再行核對。

　　4、出差途中因病或遇意外災害，或因工作實(shí)際需要按期不能返回的，必須電話(huà)聯(lián)系，除去批準延時(shí)外，不得因私事或借故延長(cháng)出差期間，否則除不予報銷(xiāo)旅費外，并依情節輕重論處。

　　5、出差不得報支加班費。

　　6、員工出差的各項費用標準按集團公司差旅費管理標準辦法執行。

　　第十八條請假休假管理規定

　　1、本公司根據勞動(dòng)法規定：元旦、春節、勞動(dòng)節、國慶節為法定休假日，全年不得超過(guò)十天;每星期六、日為例假日。

　　2、法定假日若適逢星期六、日，其隔日不予補假。

　　3、事假：因事必須本人處理者可請事假。一周內由分管領(lǐng)導簽批，一周以上常務(wù)副總簽批。沒(méi)有簽批處出辦事者按曠工處理。月累計假達到半天以上(含半天)的按事假處理;未經(jīng)公司同意的各類(lèi)函授學(xué)習視為事假，事假期間不開(kāi)工資。全年累計事假一個(gè)月(含一個(gè)月)以上者扣除全年的年終獎金。

　　4、病假：因病治療或休養者，持縣級醫療單位診斷可以申請病假。病假工資按日薪的60%支付，累計病假超過(guò)三個(gè)月內的按月扣除年終獎金，超出三個(gè)月的扣除全年獎金。

　　5、長(cháng)期病假的職工按國家有關(guān)規定辦理。

　　6、產(chǎn)假：按規定員工生育可給產(chǎn)假90天，大齡青年110天產(chǎn)假。

　　7、婚假：?jiǎn)T工結婚可給婚假三天。大齡(男27周歲，女25周歲)給予7天婚假。

　　8、喪假：直系親屬喪亡可給予喪假三天。

　　9、本公司員工請假除因急病不能自行請假時(shí)，可由同事或家屬代辦外，須親自辦理請假手續。未辦妥請假手續，不得出行離職，否則以曠工論處。

　　第十九條停薪留職管理規定

　　1、要求停薪留職員工，由本人提出書(shū)面申請，經(jīng)所在單位領(lǐng)導批準后，簽訂停薪留職協(xié)議書(shū)，集團公司人事部門(mén)備案。

　　2、對未批準面擅自離職的職工，按自動(dòng)離職處理。

　　3、停薪留職一次簽訂協(xié)議書(shū)的時(shí)間一般不超過(guò)二年，停薪留職期滿(mǎn)本人自愿回原單位工作的，須在期滿(mǎn)前一個(gè)月向單位提出申請;期滿(mǎn)一個(gè)月以后，本人既未要求回原單位，又未辦理續簽手續的，按有關(guān)規定可按自動(dòng)離職處理。

　　4、停薪留職期間停止廠(chǎng)內規定的一切待遇，因病或致殘喪失勞動(dòng)能力的，可按退職有關(guān)規定處理。

　　5、停薪留職其協(xié)議書(shū)一經(jīng)簽訂，必須一次性向財務(wù)部繳納停薪留職管理費和全額承擔社會(huì )統籌養老金、失業(yè)保險金、醫療保險金。

　　6、停薪留職期間，在社會(huì )上觸犯法津或違規違紀勤儉責任一律由本人承擔，并視情節輕重予以處分直至除名并除廠(chǎng)籍。

　　第二十條員工保險管理規定

　　1、本公司正式職員工必須參加社會(huì )養老保險、失業(yè)保險、醫療保險。

　　2、員工要按時(shí)繳納保險金，不得欠繳。

　　3、辦公樓管理人員的保險金由人力資源部直接下單到財務(wù)部由財務(wù)部在工資中扣繳。

　　4、車(chē)間工人的保險金由車(chē)間核算員統一核算，并交到人力資源部，由人力資源部審核無(wú)誤后下單到財務(wù)部在工資中扣繳。

　　5、各分公司、子公司(其檔案和關(guān)系在集團公司管理人員)的保險金由人力資源部下單到財務(wù)部扣其往來(lái)帳款，公司財務(wù)部沒(méi)有其往來(lái)帳款的由人力資源部下單到其單位，由其單位的財務(wù)負責人到集團公司財務(wù)部繳納現金。

　　6、公司的臨時(shí)工作人員不得參加養老保險、失業(yè)保險、醫療保險。

　　7、公司的停薪留職人員要全額繳納各項保險金。

　　8、公司內退人員要繳納各項保險金額的個(gè)人部分。

　　辦公樓工作人員考勤管理辦法

　　為樹(shù)立和保持公司良好的社會(huì )形象，進(jìn)一步規范化管理。特制定考勤管理辦法，具體內容如下：

　　第一條本辦法適用于集團公司辦公大樓內所有工作人員。

　　第二條公司實(shí)施新的作息時(shí)間，每周五天工作日，周六周日休息。辦公樓內工作人員實(shí)行上下班打卡。

　　第三條本公司辦公樓工作人員每天正常上下班打卡四次。

　　第四條凡下班后還完成工作者須先打完卡再進(jìn)行工作，否則按早退處理，

　　第五條節假日因工作需要必須上班工作的人員不必打卡，但進(jìn)辦公樓須經(jīng)分管領(lǐng)導同意保安人員方可放行。

　　第六條所有工作人員按作息時(shí)間先公司后，方可外出辦理各項業(yè)務(wù)，外出時(shí)必須由分管領(lǐng)導簽批，規定大約外出時(shí)間。并在外出進(jìn)將批條交給考勤員，

　　無(wú)批條考勤員有權阻止外出，強行外出者做好記錄，視為脫崗，分管領(lǐng)導不工作崗位時(shí)可則臨時(shí)委托負責人代簽，制造公司打卡人員因工作需要，班前、班后在車(chē)間工作打卡時(shí)間不能返回的，事后可由分管領(lǐng)導簽字證明，考勤員按出勤統計。

　　第七條公司工作時(shí)間經(jīng)常外出辦事的工作人員，可按崗位辦理出門(mén)卡，時(shí)行特殊管理。

　　第八條工作人員因出差需要離開(kāi)公司，且當天不能返回公司者，須經(jīng)分管領(lǐng)導同意后將審批單交給考勤員方可出差。出差超期由分管領(lǐng)導在原出差審批單上簽字，作為月考勤憑證。

　　第九條在上下班時(shí)間忘記打卡者，須經(jīng)分管領(lǐng)導出據證明，否則按曠工處理。

　　第十條公司高屋管理人員參加上下班打卡，外出辦事時(shí)可不打卡。

　　第十一條本公司上下班時(shí)間由人力資源部考勤員監督打卡。

　　第十二條考勤員要按日統計報表，每月進(jìn)行匯總。

　　第十三條考勤員要嚴格要求自身紀律，不準隱瞞事實(shí)，如有舉報一經(jīng)核實(shí)，一次經(jīng)予警告，二次按轉崗處理。分管領(lǐng)導按考勤制度嚴格把關(guān)，接受工作人員監督。對隱瞞、虛報現象經(jīng)考勤人員核實(shí)，除違規人員按曠工處理外，分管領(lǐng)導將予以通報警告。

　　第十四條每遲到一次罰款10元。曠工半天罰款25元，曠工一天罰款50元(曠工期間不開(kāi)工資)。罰款從本人工資中扣除，遲到三次以上按曠工一天辦理，年內曠工超過(guò)三次按待崗處理。

　　第十五條本辦法由發(fā)展管理部負責解釋。

集團公司管理制度6

　　第1章總則

　　第1條為了加強集團公司建設項目、改造、維修等工程的管理，規范內部審計的內容、程序與方法，根據《集團公司內部審計制度》和有關(guān)法律、法規，結合集團內部控制管理制度及實(shí)際情況，制定本辦法。

　　第2條本辦法所稱(chēng)建設項目是指：集團各單位（包括集團公司總部及所屬全資、控股和具有實(shí)際控制權的子公司）新建、改擴建、技術(shù)改造等建設項目。

　　第3條建設項目?jì)炔繉徲嫷膬热莅�括對建設項目的投資立項、工程管理、工程造價(jià)、竣工驗收等審計。改造、維修及零星工程審計以開(kāi)展工程造價(jià)審計為主。

　　第4條建設項目?jì)炔繉徲嬙诠ぷ髦袘�遵循以下原則及方法：

　　1、技術(shù)經(jīng)濟審查、項目過(guò)程管理審查與財務(wù)審計相結合；

　　2、事前審計、事中審計和事后審計相結合；

　　3、注意與項目各專(zhuān)業(yè)管理部門(mén)密切協(xié)調、合作參與。

　　第2章建設項目開(kāi)工審計

　　第5條建設項目開(kāi)工審計是指對建設項目投資程序執行情況、建設資金的籌措與保障情況等開(kāi)工前的準備情況進(jìn)行審查和評價(jià)。

　　第6條建設項目開(kāi)工前審計的依據：審計署《固定資產(chǎn)投資項目開(kāi)工前審計暫行辦法》及集團公司有關(guān)規定。

　　第7條審計內容：

　　1、審查項目投資程序執行情況

　�。�1）檢查項目是否具備經(jīng)批準的項目建議書(shū)，項目調查報告是否經(jīng)過(guò)充分論證；

　�。�2）項目建議書(shū)、可行性研究報告、初步設計等有關(guān)文件的編制、審批是否按照規定程序進(jìn)行，是否符合集團公司關(guān)于建設項目的有關(guān)規定。

　�。�3）可行性研究報告內容是否真實(shí)、完整、科學(xué)。

　�。�4）項目法人的組織機構、人員配備、內控制度等是否建立健全。

　　建設工程內部審計管理辦法

　�。�5）設計、監理、施工、物資（含設備）供應等承建單位的資質(zhì)等級、資信能力、技術(shù)服務(wù)是否符合建設項目的要求，財務(wù)狀況是否良好。

　�。�6）土建項目的征地拆遷、施工現場(chǎng)“四通一平”等前期準備工作是否已準備就緒。

　　2、審查建設資金的籌措與保障情況

　�。�1）資金籌措方式是否科學(xué)，資金來(lái)源是否安全，資金成本是否經(jīng)濟，前期資金是否到位。

　�。�2）建設資金來(lái)源為自籌的部分，審查建設單位的財務(wù)報表和建設期間的財務(wù)預算，根據經(jīng)營(yíng)和積累情況，測算建設期間可能籌集到的建設資金是否可以滿(mǎn)足投資需要。

　�。�3）建設資金來(lái)源為貸款的部分，審查是否簽訂了貸款意向或協(xié)議書(shū)。

　�。�4）建設資金來(lái)源為合資經(jīng)營(yíng)項目的部分，審查合資企業(yè)合同中資金來(lái)源和各方出資比例、時(shí)間。中介機構出具的驗資報告。

　　3、審查初步設計及概算的內容是否齊全，編制依據是否適用，費用計算是否合規、準確。

　　4、嚴格實(shí)行公開(kāi)招投標制度，規范招投標行為。

　　是否按規定進(jìn)行了招標，招標方式、程序和評標辦法是否符合集團有關(guān)招投標管理辦法。

　　第3章建設工程管理審計

　　第8條工程管理審計是指對建設項目實(shí)施過(guò)程中的工作進(jìn)度、施工質(zhì)量、工程監理和投資控制所進(jìn)行的審查和評價(jià)。

　　工程管理審計的目標主要包括：審查和評價(jià)建設項目工程管理環(huán)節內部控制及風(fēng)險管理的適當性、合法性和有效性；工程管理資料依據的充分性和可靠性；建設項目工程進(jìn)度、質(zhì)量和投資控制的真實(shí)性、合法性和有效性等。

　　第9條工程管理審計應依據以下主要資料：

　　1、施工圖紙；

　　2、與工程相關(guān)的專(zhuān)項合同；

　　3、網(wǎng)絡(luò )圖；

　　4、建設單位指令；

　　建設工程內部審計管理辦法

　　5、設計變更通知單；

　　6、相關(guān)會(huì )議紀要等。

　　第10條工程管理審計主要包括以下內容：

　　1、工程進(jìn)度控制的審計

　�。�1）檢查現場(chǎng)的原建筑物拆除、場(chǎng)地平整、相鄰建筑物保護、降水措施及道路疏通是否影響工程的正常開(kāi)工；

　�。�2）檢查是否有對設計變更、材料和設備等因素影響施工進(jìn)度采取控制措施；

　�。�3）檢查進(jìn)度計劃（網(wǎng)絡(luò )計劃）的制定、批準和執行情況，網(wǎng)絡(luò )動(dòng)態(tài)管理的批準是否及時(shí)、適當，網(wǎng)絡(luò )計劃是否能保證工程總進(jìn)度；

　�。�4）檢查是否建立了進(jìn)度拖延的原因分析和處理程序，對進(jìn)度拖延的責任劃分是否明確、合理（是否符合合同約定），處理措施是否適當；

　�。�5）檢查有無(wú)管理不當造成的返工、窩工情況；

　　2、工程質(zhì)量控制的審計

　�。�1）檢查有無(wú)工程質(zhì)量保證體系；

　�。�2）檢查是否組織設計交底和圖紙會(huì )審工作，對會(huì )審所提出的問(wèn)題是否嚴格進(jìn)行落實(shí)；

　�。�3）檢查是否按規范組織了隱蔽工程的驗收，對不合格項的處理是否適當；

　�。�4）檢查是否對進(jìn)入現場(chǎng)的成品、半成品進(jìn)行驗收，對不合格品的控制是否有效，對不合格工程和工程質(zhì)量事故的原因是否進(jìn)行分析，其責任劃分是否明確、適當，是否進(jìn)行返工或加固修補。

　�。�5）檢查工程資料是否與工程同步，資料的管理是否規范；

　�。�6）檢查評定的優(yōu)良品、合格品是否符合施工驗收規范，有無(wú)不實(shí)情況；

　�。�7）檢查中標人的往來(lái)賬目或通過(guò)核實(shí)現場(chǎng)施工人員的身份，分析、判斷中標人是否存在轉包、分包及再分包的行為；

　�。�8）檢查工程監理執行情況是否受項目法人委托對施工承包合同的執行、工程質(zhì)量、進(jìn)度費用等方面進(jìn)行監督與管理，是否按照有關(guān)法律、法規、規章、技術(shù)規范設計文件的要求進(jìn)行工程監理。

　　3、工程投資控制的審計

　　建設工程內部審計管理辦法

　�。�1）檢查是否建立健全設計變更管理程序、工程計量程序、資金計劃及支付程序、索賠管理程序和合同管理程序，看其執行是否有效；

　�。�2）檢查支付預付備料款、進(jìn)度款是否符合施工合同的規定，金額是否準確，手續否齊全；

　�。�3）檢查設計變更對投資的影響；

　�。�4）檢查是否建立現場(chǎng)簽證和隱蔽工程管理制度，看其執行是否有效。

　　第4章建設工程造價(jià)審計

　　第11條工程造價(jià)審計是指對建設項目全部成本的`真實(shí)性、合法性進(jìn)行的審查和評價(jià)。

　　工程造價(jià)審計的目標主要包括：檢查工程價(jià)格結算與實(shí)際完成的投資額的真實(shí)性、合法性；檢查是否存在虛列工程、套取資金、弄虛作假、高估冒算的行為等。

　　第12條工程造價(jià)審計應依據以下主要資料：

　　1、經(jīng)工程造價(jià)管理部門(mén)（或咨詢(xún)部門(mén)）審核過(guò)的概算（含修正概算）和預算；

　　2、有關(guān)設計圖紙和設備清單；

　　3、工程招投標文件；

　　4、合同文本；

　　5、工程價(jià)款支付文件；

　　6、工作變更文件；

　　7、工程索賠文件等。

　　第13條工程造價(jià)審計主要包括以下內容：

　　1、施工圖預算的審計

　　施工圖預算審計主要檢查施工圖預算的量、價(jià)、費計算是否正確，計算依據是否合理。施工圖預算審計包括直接費用審計、間接費用審計、計劃利潤和稅金審計等內容。

　　2、合同價(jià)的審計。即檢查合同價(jià)的合法性與合理性，包括固定總價(jià)合同的審計、可調合同價(jià)的審計、成本加酬金合同的審計。檢查合同價(jià)的開(kāi)口范圍是否合適，若實(shí)際發(fā)生開(kāi)口部分，應檢查其真實(shí)性和計取的正確性。

　　建設工程內部審計管理辦法

　　3、工程量清單計價(jià)的審計

　�。�1）檢查實(shí)行清單計價(jià)工程的合理性；

　�。�2）檢查招標過(guò)程中，對招標人或其委托的中介機構編制的工程實(shí)體消耗和措施消耗的工程量清單的準確性、完整性；

　�。�3）檢查工程量清單計價(jià)是否符合國家清單計價(jià)規范要求的“四統一”，即統一項目編碼、統一項目名稱(chēng)、統一計量單位和統一工程量計算規則；

　�。�4）檢查由投標人編制的工程量清單報價(jià)目文件是否響應招標文件；

　�。�5）檢查標底的編制是否符合國家清單計價(jià)規范。

　　4、工程結算的審計

　�。�1）檢查與合同價(jià)不同的部分，其工程量、單價(jià)、取費標準是否與現場(chǎng)、施工圖和合同相符；

　�。�2）檢查工程量清單項目中的清單費用與清單外費用是否合理；

　�。�3）檢查前期、中期、后期結算的方式是否能合理地控制工程造價(jià)。

　　第5章建設工程竣工驗收審計

　　第14條竣工驗收審計是指對已完工建設項目的驗收情況、試運行情況及合同履行情況進(jìn)行的檢查和評價(jià)活動(dòng)。

　　竣工驗收審計應依據以下主要資料：

　　1、經(jīng)批準的可行性研究報告；

　　2、竣工圖；

　　3、施工圖設計及變更洽談?dòng)涗洠?/p>

　　4、國家頒發(fā)的各種標準和現行的施工驗收規范；

　　5、有關(guān)管理部門(mén)審批、修改、調整的文件；

　　6、施工合同；

　　7、技術(shù)資料和技術(shù)設備說(shuō)明書(shū)；

　　8、竣工決算財務(wù)資料；

　　9、現場(chǎng)簽證；

　　10、隱蔽工程記錄；

　　11、設計變更通知單；

　　12、會(huì )議紀要；

　　建設工程內部審計管理辦法

　　13、工程檔案結算資料清單等。

　　第15條竣工驗收審計主要包括以下內容：

　　1、驗收審計

　�。�1）檢查竣工驗收小組的人員組成、專(zhuān)業(yè)結構和分工；

　�。�2）檢查建設項目驗收過(guò)程是否符合現行規范，包括環(huán)境驗收規范、防火驗收規范等；

　�。�3）對于委托工程監理的建設項目，應檢查監理機構對工程質(zhì)量進(jìn)行監理的有關(guān)資料；

　�。�4）檢查施工單位是否按照規定提供齊全有效的施工技術(shù)資料；

　�。�5）檢查對隱蔽工程和特殊環(huán)節的驗收是否按規定作了嚴格的檢驗；

　�。�6）檢查建設項目驗收的手續和資料是否齊全有效；

　�。�7）檢查保修費用是否按合同和有關(guān)規定合理確定和控制；

　�。�8）檢查驗收過(guò)程有無(wú)弄虛作假行為。

　　2、試運行情況的審計

　�。�1）檢查建設項目完工后所進(jìn)行的試運行情況，對運行中暴露出的問(wèn)題是否采取了補救措施；

　�。�2）檢查試生產(chǎn)產(chǎn)品收入是否沖減了建設成本。

　　3、合同履行結果的審計。即檢查建設單位、承包商因對方未履行合同條款或建設期間發(fā)生意外而產(chǎn)生的索賠與反索賠問(wèn)題，核查其是否合法、合理，是否存在串通作弊現象，賠償的法律依據是否充分。

　　第6章審計程序

　　第16條建設工程開(kāi)工設計、管理審計、竣工驗收審計程序。

　　1、法審部根據工程建設的具體情況，編制工程審計計劃，報經(jīng)集團領(lǐng)導批準后，由法審部組織實(shí)施。

　　2、審計部門(mén)在接到審計任務(wù)后，組成審計組進(jìn)行審計。由審計組負責人編制審計方案。審計組應對被審計單位發(fā)出審計通知書(shū)，并附上所需資料清單。

　　3、審計組進(jìn)駐后被審計單位應當及時(shí)、全面、如實(shí)地向審計組提供與審計相關(guān)的資料。

　　建設工程內部審計管理辦法

　　4、審計結束后，審計組應向法審部提交審計報告，審計組在將審計報告報送之前，應當征求被審計單位的意見(jiàn)。

　　5、出具審計報告。

　　第17條建設工程造價(jià)審計程序：由施工單位編報結算表送建設單位初審，初審后的結算表送集團有關(guān)部門(mén)審核，法審部有權對任何工程結算進(jìn)行審計，通過(guò)審計后出具工程結算審計決定，作為撥付工程結算款的依據，未經(jīng)審計，財務(wù)部門(mén)不得結算付款。

　　第18條由集團控股或參股的股份制企業(yè)工程審計，由集團公司出具審計委托書(shū)后，按本辦法規定進(jìn)行審計。

　　第7章審計工作結果

　　第19條審計組根據審計結果，對審計查出的問(wèn)題依法提出處理意見(jiàn)和建議。

　　第20條工程價(jià)款結算按審計決定進(jìn)行調整。

　　第21條因貪污受賄、收取回扣、倒買(mǎi)倒賣(mài)或因工作失誤造成工程建設重大損失浪費的，建議有關(guān)部門(mén)依法追究有關(guān)領(lǐng)導人和責任人的責任、構成犯罪的，移交司法機關(guān)處理；

　　第22條工程建設單位應根據審計工作中反映出的有關(guān)管理問(wèn)題，及時(shí)加強整改工作，堵塞管理漏洞，審計將對企業(yè)有關(guān)整改工作做好后續跟蹤審計。

　　第8章附則

　　第23條本辦法集團審計部負責解釋。

　　第24條本辦法自發(fā)布之日起施行。

集團公司管理制度7

　　第一部分 總則

　　第一章 總則

　　第一條 ：為規范財務(wù)管理行為，建立健全內部管理制度，保證公司長(cháng)期穩定、有序發(fā)展，根據《企業(yè)會(huì )計制度》及其有關(guān)規定，結合公司實(shí)際，制定本法。

　　第二條 ：財務(wù)管理的目標是實(shí)現企業(yè)效益最大化，保障財產(chǎn)安全與持續經(jīng)營(yíng)，增強市場(chǎng)競爭力。做好各項財務(wù)收支和計劃、核算、控制、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業(yè)資產(chǎn)，提高經(jīng)濟效益。

　　第三條 ：財務(wù)管理的基本原則是：嚴格執行國家有關(guān)財政法規和財經(jīng)紀律，建立健全財務(wù)管理制度，做好財務(wù)管理的基礎工作，維護企業(yè)合法權益，并以企業(yè)會(huì )計準則為核算基礎，如實(shí)反映單位的財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。

　　第四條： 財務(wù)管理的實(shí)施策略是：以提高經(jīng)濟效益為目的，以資金管理為中心、以預算管理為手段，以成本管理、內部控制制度為重點(diǎn)，確保公司資產(chǎn)安全、真實(shí)、完整，最終實(shí)現公司利潤最大化。

　　第五條：本辦法適用范圍:鄭州東風(fēng)建筑工程有限公司所屬各項目部。

　　第二部分 財務(wù)審批制度

　　第一章 財務(wù)業(yè)務(wù)審批規定

　　第一條：公司按照貨幣資金收支的金額、發(fā)生的頻繁程度和重要性由不同層次的人員或機構來(lái)進(jìn)行管理和控制。

　　第二條：公司對貨幣資金業(yè)務(wù)建立嚴格的授權審批制度，明確審批人對貨幣資金業(yè)務(wù)的授權批準方式、權限、程序、責任和相關(guān)控制措施，審批人按授權權限進(jìn)行審批。

　　第三條：財務(wù)業(yè)務(wù)審批權限，由公司總經(jīng)理負責。

　　第四條：授權審批制度的形式是公司總經(jīng)理逐層授權，權責統一。

　　第五條：公司實(shí)行總經(jīng)理領(lǐng)導下項目經(jīng)理負責制。

　　第六條：所有報銷(xiāo)業(yè)務(wù)實(shí)行經(jīng)辦人、驗收人、審批人相分離的內部牽制制度。

　　第七條：審批權限分類(lèi)為：審核、核準、審批、批準。后項對前項具有否定權。 審核：指管理部門(mén)及主管領(lǐng)導對該事項的合理性提出初步意見(jiàn);

　　審批：指有關(guān)領(lǐng)導經(jīng)參考審核意見(jiàn)后進(jìn)行批準;

　　核準：指財務(wù)主管根據財務(wù)管理制度對已經(jīng)審批的支付款項從單據和數量上加以核準并且備案。

　　批準：指總經(jīng)理批準。

　　第三部分 資金管理規定

　　第一章 總 則

　　第一條：公司資金實(shí)行集中統一管理。

　　第二條：公司所屬各項目不能將資金擅自借出，不得將項目資金挪作他用。

　　第三條：公司所屬各項目部在使用資金時(shí)應收取、合法有效票據，對于不能收取、合法有效票據所發(fā)生的稅費全部由項目部自行承擔。

　　第二章 公司資金管理

　　第四條：資金預算管理

　　項目部成立后，編制資金計劃，根據成本計劃，編制現金預算。 根據工程進(jìn)度，按合同約定，按時(shí)向甲方收取工程款。 根據回款，項目部編制資金使用計劃。經(jīng)相關(guān)責任人審批后實(shí)施。 項目部資金，原則上由公司統一安排使用。

　　第五條：資金使用審批權限

　　1. 3000元以下的零星材料，由項目部生產(chǎn)經(jīng)理審核，項目經(jīng)理審批，由公司生產(chǎn)副經(jīng)理批準后支付。

　　2.3000元以上的材料，逐級上報總經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準支付。

　　第三章 罰則

　　第六條： 以下行為屬?lài)乐氐馁Y金管理違規行為，公司要予以重點(diǎn)查處追究責任和罰款：

　　1、未經(jīng)總經(jīng)理授權、或超越授權權限、授權期限擅自簽訂保函、擔保合同文件、簽署墊資意向的;擅自拆借挪用公司資金的;規避公司管理的。

　　2、項目所有的材料款有副總經(jīng)理簽字，在支付材料款時(shí)，必須經(jīng)副總經(jīng)理批準方可付款。否則付出的款項目財務(wù)人員承擔。

　　2、項目部收取資金私自坐支，不遵守公司資金集中統一管理規定的。

　　3、有關(guān)重要資金管理資料丟失或泄密，致使公司利益嚴重受損的。

　　4、將應存入公司資金轉至它處的。

　　5、與關(guān)聯(lián)單位串通、虛列、虛報支出騙取資金的。

　　6、未經(jīng)公司批準，以物資或勞務(wù)抵債或互換的。

　　7、公司認定的其他行為。

　　第四部分 采購管理制度

　　第一章 總則

　　第一條：為了加強項目部、應付賬款的管理，規范付款行為，防范對應付賬款管理

　　過(guò)程中的差錯和舞弊，根據《中華人民共和國會(huì )計法》和國家有關(guān)法律法規，結合公司對應付款的管理要求，建立適合本單位業(yè)務(wù)特點(diǎn)的管理規定。

　　第二條：項目經(jīng)理對本單位采購與應付賬款的管理、內部控制的建立健全和有效實(shí)施以及各種付款業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性負責。

　　第二章 外部采購應付款的管理

　　第三條：項目部應當建立采購與付款業(yè)務(wù)的崗位責任制，明確相關(guān)崗位的職責、權

　　限，確保辦理采購與付款人員相互分離、相互制約和監督的管理體制。項目經(jīng)理應根據具體情況對辦理采購與付款業(yè)務(wù)的人員進(jìn)行階段檢查。

　　第四條：項目部組建時(shí)應將項目經(jīng)理、材料采購、倉庫管理人員、材料會(huì )計等人員名單報公司財務(wù)備案，并且留簽字樣本。

　　第五條：項目實(shí)施前，應編制成本計劃和材料采購計劃并報財務(wù)部批準。

　　第六條：項目部負責建立《施工建筑材料、設備工具價(jià)格目錄》數據庫，每季度末負責公布更新的價(jià)格信息，項目部根據價(jià)格信息建立采購價(jià)格征詢(xún)及比較的.體制，在保證質(zhì)量的前提下按較低的價(jià)格采購，公司財務(wù)審核各項目部大宗材料的采購價(jià)格，對采購價(jià)格出現異常情況的，公司財務(wù)有權拒付貨款，并報總經(jīng)理進(jìn)行調查處理。

　　第七條：對主要材料的大宗采購和分包工程原則上需進(jìn)行招投標。中標的供貨單位應與公司簽定合同，交公司財務(wù)備案后生效。

　　第八條：在材料采購過(guò)程當中，采購員根據審批后的材料采購計劃實(shí)施采購時(shí)，具體采購單位及采購價(jià)格應由項目經(jīng)理審批。

　　第九條：材料入庫、出庫要手續齊全。如果材料直接到施工現場(chǎng)，庫管員也要據實(shí)登記材料臺賬。

　　第十條：材料已驗收入庫但發(fā)票單據未到的，月末由項目部與供貨商核對后按暫估價(jià)入庫。次月必須依發(fā)票單據調整入賬。估價(jià)以貨到驗收為前提，不準作假。 第十一條：償還欠款取得的發(fā)票單位名稱(chēng)同掛賬時(shí)供貨單位名稱(chēng)必須一致，否則不予支付，特殊情況需與供貨商簽訂補充協(xié)議并交財務(wù)部存檔，方可支付。償還外欠款時(shí)應在欠款證明上逐筆登記，清賬時(shí)將外欠款證明收回。凡供貨商以個(gè)人名義簽合同掛賬的，必須由個(gè)人在發(fā)票正面簽字確認。

　　項目及分公司以賒欠方式采購材料的，同樣應當執行本制度的規定納入月采購計劃和審批，且必須嚴格控制數量并向公司備案。

　　第十二條：項目部預付材料款定時(shí)要簽訂合同，材料會(huì )計應建立預付款臺帳，預付帳款應該及時(shí)清理。

　　第十三條：項目部應按計劃采購材料，發(fā)生材料損失進(jìn)入該項目成本，發(fā)生計劃外采購要補報計劃。

　　第十四條：項目部加強對應付賬款的管理，要求有專(zhuān)人負責建立外欠款檔案(包括合同、協(xié)議、結算單、收料小票、外欠款證明、付款登記本等相關(guān)原始憑證)，外欠款明細帳，定期對應付款項進(jìn)行定期分析，做好還款工作，避免發(fā)生訴訟案件。

　　第十五條：項目結束后進(jìn)行審計，出具審計報告，將項目財務(wù)檔案移交財務(wù)部。 第十六條：凡在材料采購過(guò)程中為個(gè)人謀取利益，抬高材料價(jià)格，損害公司利益，一經(jīng)發(fā)現根據造成的經(jīng)濟損失對責任人處于2倍以上的罰款，給公司造成重大損失的，追究法律責任。

　　第五部分 項目部成本管理

　　第一章 總 則

　　施工項目部成本管理主要包括成本預測、成本實(shí)施、成本分析和成本考核，這四個(gè)環(huán)節是護衛條件、相互促進(jìn)，構成了施工項目成本管理。

　　第二章 施工項目成本管理的原則

　　第一條：項目部成本控制的原則就是以較少的投入獲得最大的產(chǎn)出，充分利用科學(xué)的管理手段，合理進(jìn)行資源配置，提高經(jīng)濟效益。

　　第二條：項目部成本的過(guò)程控制包括施工組織設計、勞動(dòng)組織、材料供應、工程施工等方面，只有在項目實(shí)施各個(gè)階段、各個(gè)環(huán)節時(shí)及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，解決問(wèn)題，才能夠促進(jìn)各項施工準備得到貫徹落實(shí)，有效地達到控制目的。

　　第三條：在實(shí)施目標成本管理和控制時(shí)，按照成本計劃內容實(shí)施，可由各部門(mén)(人)在工作職責范圍內逐項處理。但對成本差異金額數較大的事項(如工資、獎金、辦公費、差旅費)，以及對單項目標成本超計劃使用的，必須按規定的手續由專(zhuān)人審批，并對成本計劃進(jìn)行調整。

　　第四條：建立成本控制組織體系，專(zhuān)人負責、分層分項進(jìn)行控制，以財務(wù)部門(mén)為中心，協(xié)調處理與相關(guān)部門(mén)的關(guān)系，統一核算口徑和步驟，及時(shí)反饋與分析存在的問(wèn)題。

　　第三章 施工項目成本管理的范疇

　　第一條：項目管理成本的主體：成本的主體應包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中各層面、各環(huán)節對發(fā)生成本負有責任的管理者，具體包括：(1)項目決策層;(2)工程技術(shù)人員;(3)工程施工人員;(4)責任管理部門(mén)(如設備、試驗、計財人員等)。

　　第二條：成本管理對象與內容。以工程項目成本的形成過(guò)程為管理對象，如(成本預測、施工組織準備、過(guò)程控制、竣工驗收等)，以項目職能部門(mén)、作業(yè)隊作為控制對象，將責任成本分解，層層落實(shí)，明確責任，據此進(jìn)行控制和考核。了解每一個(gè)單項工程成本情況，編制工程預算，計算其工、料、機的數量與單價(jià)來(lái)作為控制標準。

　　第三條：項目管理成本的分類(lèi)

　　1. 材料費管理。 材料費是指在施工過(guò)程中直接發(fā)生的以及有助于構成工程實(shí)體的材料，包括主材、預制構件、施工設備、耗材等。項目物資部根據工程隊提出的限額領(lǐng)料單發(fā)料，并及時(shí)地把發(fā)料單返給工程隊，料單的內容要按照工程項目、領(lǐng)料單位、數量金額填寫(xiě)齊全。根據實(shí)際消耗的發(fā)料單及時(shí)地登記并進(jìn)行材料消耗核算。

　　2. 人工費管理。人工費是指直接施工人員(不包括機械操作人員)的工資、獎金。人工費工資部分按施工人員的實(shí)際支付工資進(jìn)入成本，獎金部分全部進(jìn)入成本。

　　3. 機械費管理。項目部自用施工機械的使用按實(shí)際發(fā)生數計入成本;包括機械設備的折舊、修理費、材料配件費、燃料費等。每月底根據取得的機械折舊和修理費、材料配件費、燃料費機械臺班的使用費等數據進(jìn)行成本核算。外部機械是施工機械，由調度員根據施工班組簽字的清單，編制“機械派工單”轉給項目計劃部進(jìn)行匯總，最后到財務(wù)部根據工程隊的使用情況入賬。

　　4. 其他直接費管理。其他直接費包括在施過(guò)程中發(fā)生的水電費、安全經(jīng)費、生產(chǎn)工具使用費、檢驗試驗費、臨時(shí)設施費、其他費用等。能直接分清可直接計入項目工程成本，分不清的通過(guò)分配的方式計入成本。按當月完成施工產(chǎn)值進(jìn)行分配，項目工程成本核算納入會(huì )計成本核算體系，運用會(huì )計處理方法：編制憑證，記賬，登記賬簿，成本核算，編制報表。

　　第四章 項目施工成本管理的實(shí)施

　　第一條：制訂標準成本。標準成本是公司對項目成本進(jìn)行預測和評估，以下達指標任務(wù)，促進(jìn)項目進(jìn)一步挖掘降低成本潛力，其實(shí)質(zhì)上是計劃管理，計劃成本，是事前控制的體現。標準成本訂制的原則是：項目評估小組深入現場(chǎng)，詳細了解當地建材市場(chǎng)行情、機械租賃、勞務(wù)供應情況和市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)趨勢，了解當地地質(zhì)、交通、能源、電力、氣候情況，了解工程性質(zhì)和結構以及施工工藝、流程，了解業(yè)主單位工程資金到位與結算情況。充分預測影響項目成本的風(fēng)險因素，從實(shí)際出發(fā)綜合考慮項目成本(包括質(zhì)量成本與預防成本)，合理確定目標成本和目標利潤。

　　第二條：各項成本管理的措施

　　1. 人工成本的管理措施：定員定編，精簡(jiǎn)機構。經(jīng)理部應根據工程規模和勞動(dòng)強度，合理安排施工隊伍，確定施工人數，減少閑雜勞動(dòng)力，提高勞動(dòng)效率;積

　　極進(jìn)行勞動(dòng)技術(shù)革新，改進(jìn)施工方法。先進(jìn)的技術(shù)手段，既能節省工、料、機的耗費，又能節約時(shí)間，加快工程進(jìn)度，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率;合理安排工序，改進(jìn)勞動(dòng)組合，形成流水作業(yè)，實(shí)現均衡生產(chǎn)，避免窩工、怠工現象，這是減少人工成本最直接有效的辦法;實(shí)行績(jì)效掛鉤，按勞分配。

　　2. 材料成本的管理措施：在工程項目中，材料費占有很大比例，如何有效控制對經(jīng)濟指標的實(shí)現起到關(guān)鍵性作用。材料成本主要包括材料采購、保管和消耗。所以管理材料成本應該從以下幾方面入手：

　�、耪袠瞬少�。詳細了解市場(chǎng)行情，貨比三家，考察誠實(shí)可靠、信譽(yù)良好的供貨商家，在同等條件、相同質(zhì)量情況下，選擇質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的產(chǎn)品。

　�、频捅９艹杀�。認真編制材料計劃，對施工現場(chǎng)的需求能夠準確把握，對材料供應、消耗心中有效，減少庫存成本，加快資金周轉。

　�、菍�(shí)行限額發(fā)料。物資管理部門(mén)根據生產(chǎn)計劃、材料消耗定額的資料核定定領(lǐng)發(fā)料，嚴格控制材料超耗，決不允許超出設計數量。

　�、瘸浞掷�用新技術(shù)，盡量采用高效節能材料、代用材料。

　　3. 機械成本的管理措施：加強日常維修保養。定期維修與保養是保 證機械正常運用的基礎，也是減少大額維修費的有效手段。嚴格操作規程，避免無(wú)謂損失。操作工的技術(shù)素質(zhì)和機械的愛(ài)惜程度，也是決定機械使用壽命的關(guān)鍵因素。 ⑴ 實(shí)行單機、單車(chē)核算。明確司機的責任與權利，同時(shí)建立考核與激勵制度，提高機械的使用效率，保證機械的完好狀態(tài)。

　�、� 降低租賃價(jià)格。由于內部施工機械力量的不足，一些企業(yè)租賃外界機械，合理利用，從而降低機械費用。

　�、� 及時(shí)清退機械。管理人員應該根據施工現場(chǎng)的實(shí)際情況，對機械使用進(jìn)行認真清理，及時(shí)清退閑置機械。

　　4. 其他直接費用的管理措施：主要包括施工過(guò)程中發(fā)生的材料二次搬運費、臨時(shí)設施攤銷(xiāo)費、檢驗試驗費、工程定位復測費等。

　　5. 間接成本管理措施：間接成本指施工管理層(經(jīng)理部)為組織施工和管理工作所發(fā)生的費用，做到：經(jīng)費包干，量入為出，指標控制;科學(xué)管理，合理組織，避免進(jìn)度滯后、質(zhì)量返工現象。

　　6. 間接費用的管理措施：間接費用包括管理費用、財務(wù)費用和營(yíng)業(yè)費用。項目的期間費用控制如下：合理運用工程資金，即要保證施工生產(chǎn)的順利進(jìn)行，又要降低資金籌集費用、借款利息費用的開(kāi)支;確定招待費開(kāi)支標準，嚴格審批程序，從嚴控制開(kāi)支。

　　第六部分 項目部財務(wù)管理辦法

　　第一章 資金管理

　　第一條：項目部于月末25日前編制下月資金收支計劃，年末25日前編制下年度資金收支計劃 。收到工程款后編制具體資金使用計劃報公司財務(wù)部，經(jīng)公司領(lǐng)導審批后方可使用。項目部經(jīng)理和財務(wù)主管人員，對資金管理和使用情況負全部責任。

　　第二條：項目部需要開(kāi)立帳戶(hù)的，必須經(jīng)總經(jīng)理審批，并報公司備案。項目部可在當地建設銀行開(kāi)立賬戶(hù)，開(kāi)通專(zhuān)業(yè)版網(wǎng)銀，并授權公司劃款，公司通過(guò)網(wǎng)上銀行歸集管理，不允許開(kāi)立其他賬戶(hù)，特殊情況必須向總公司提出申請。項目部資金不允許挪用、外借或私存他戶(hù)(包括分公司之間拆借資金)。私自留存，不存入公司指定銀行賬戶(hù)的，按票面金額的0.5%/日罰款。不能通過(guò)網(wǎng)上銀行歸集管理的分公司，由總公司派專(zhuān)人監督其銀行賬戶(hù)的管理。

　　第三條：項目部司資金管理必須按本規定執行，并作為考核項目部經(jīng)理業(yè)績(jì)的一項重要指標。

　　第二章 風(fēng)險管理

　　第四條：項目部在使用資金時(shí)應合理分配，在保證生產(chǎn)的情況下，盡量減少應付帳款，杜絕因拖欠勞務(wù)費和采購費等產(chǎn)生不必要的訴訟案件。

　　第五條：公司財務(wù)部對項目部財務(wù)核算進(jìn)行不定期審計，對項目部經(jīng)濟效益和經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行監督評價(jià)。項目部需提供真實(shí)、完整的會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、財務(wù)會(huì )計報告及其他會(huì )計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。

　　第六條：項目部項目竣工結算后，結算資料應報送公司財務(wù)部，公司財務(wù)部與項目承包人清理債權、債務(wù)并出具清算報告，公司對該項目進(jìn)行財務(wù)審計，出具審計報告。

　　第七條：項目部的項目承包人應將對外簽訂的合同、協(xié)議做結案處理，提交公司

　　經(jīng)營(yíng)部評審并出具意見(jiàn)，報總經(jīng)濟師批準后，交公司財務(wù)部備案。

　　第三章 項目部財務(wù)人員崗位責任

　　第八條 項目部會(huì )計崗位職責

　　1、按照國家財務(wù)制度規定。認真編制并嚴格執行財務(wù)計劃、預算、遵守各項收入制度，控制成本費用、支出范圍和開(kāi)支標準，分清資金使用渠道，合理使用資金。

　　2、按照財務(wù)制度記帳、結帳、報銷(xiāo)、做到手續完備，內容真實(shí)，數字準確、帳目清楚、日清月結、按月編制會(huì )計報表及時(shí)上報。

　　3、按照會(huì )計核算原則，定期分析財務(wù)計劃及資金使用計劃的執行情況，披露經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，及時(shí)項目經(jīng)理及主管領(lǐng)導提出建議，當好領(lǐng)導參謀。 4、按照財務(wù)規定，妥善保管好會(huì )計憑證、帳本、報表、檔案、電子資料等涉及會(huì )計事項的有關(guān)資料。

　　第九條：項目部出納人員崗位職責

　　1、按照會(huì )計制度中現金和銀行存款的管理規定處理業(yè)務(wù)。

　　2、審核收付款原始憑證，編制記帳憑證，正確核對報銷(xiāo)單審批手續是否完備，領(lǐng)導簽字是否真實(shí)有效，票據金額與審批金額是否一致，報銷(xiāo)單填制是否規范，對不符合以上規定一律不準報銷(xiāo)。

　　3、核對現金業(yè)務(wù)掌握現金的日常庫存額，做到日清月結，及時(shí)與銀行對賬。編制銀行余額調節表。

　　5、備用金審批，管理者和采購人員及出差人員需要支取備用金時(shí)需填寫(xiě)備用金借款單，并寫(xiě)明備用金的用途經(jīng)主管部門(mén)領(lǐng)導審批后報項目經(jīng)理審批，出納人員憑審批后的借款單付款。

　　6、監督和督促備用金的使用情況，對領(lǐng)取備用金人員所發(fā)生的業(yè)務(wù)要及時(shí)督促報銷(xiāo)，對前一筆沒(méi)有沒(méi)有及時(shí)報銷(xiāo)的業(yè)務(wù)，不能發(fā)生第二筆把備用金借款。 7、協(xié)助會(huì )計人員做好各種報銷(xiāo)憑證的核對及規范性整理工作。

　　8、妥善保管庫存現金，各種有價(jià)證券，有關(guān)印章、空白支票和空白收據，簽發(fā)支票所使用的印章應有兩人分別保管。

　　第十條：材料會(huì )計崗位職責

　　1、對材料發(fā)票、發(fā)票附件、入庫驗收明細進(jìn)行核對驗收并簽字入帳，對材料采購的真實(shí)性負責。

　　2、對項目材料出入庫進(jìn)行明細分類(lèi)入帳及時(shí)核算，日清月結。 3、督促庫管及時(shí)準確地核算各種材料的入庫、出庫及庫存。

　　4、對材料已驗收入庫但發(fā)票未到的預付款項和未付款項及時(shí)處理，做好材料的預付款及應付款明細帳。

　　5、負責各種材料的核驗和明細核算，對材料采購人員和庫房管理人員的日常工作進(jìn)行監督。

　�、� 招待費。1000元以?xún)鹊�，由項目�?jīng)理審批支付，1000以上的由公司總經(jīng)理審批支付。招待費一年不超過(guò)3萬(wàn)元。有特殊情況的需之前申請。 ⑵ 探親車(chē)費。項目經(jīng)理的汽油、過(guò)橋費等費用，一個(gè)月只能報銷(xiāo)一次。

　　附錄二：材料分類(lèi)

　　一、 原材料：鋼材、型材、木材、砂石料、磚瓦、五金、電料、水暖材料、防水材料、保溫材料、油漆化工，涂料等。

　　二、 周轉資料：架子管、扣件、模板、腳手板、木方、防護網(wǎng)、安全網(wǎng)、電纜等。

　　三、 低值易耗品：?jiǎn)挝粌r(jià)值低于20xx元，使用期限一年以?xún)鹊挠镁�、設施、設備、消防器材。

　　四、 固定資產(chǎn)：?jiǎn)挝粌r(jià)值在20xx元以上，使用期限一年以上的設施、設備、機械、車(chē)輛、不動(dòng)產(chǎn)等。

　　五、 勞保用品、工服、手套、毛巾、雨具、雨鞋、洗衣粉、肥皂、安全帽、茶葉等。

　　六、 其它材料：墩布、抹布、掃把、暖瓶等日用品。

　　七、 辦公用品。

集團公司管理制度8

　　目錄/提綱：

　�。ㄒ唬﹫猿趾暧^(guān)控制、分類(lèi)管理的原則

　�。ǘ�）堅持優(yōu)化機制、按勞分配的原則

　�。ㄈ�）堅持強化考核、效率優(yōu)先的原則

　�。ㄒ唬﹩T工包干基數

　�。ǘ�）員工的'工資結構及其標準

　�。ㄈ�）項目津貼及科研獎勵基金

　�。ㄋ模┘影喙べY

　�。ㄎ澹┏山ㄖ苿澽D員工的工資

　�。�六）公司批準的新建項目投產(chǎn)增加的工資

　�。ㄆ撸└鶕�公司下達的包干基數，對超包干基數的單位按規定扣減其績(jì)效工資

　�。ò耍┢渌�

　�。ㄒ唬﹩挝挥霉�減少獎勵=月績(jì)效工資標準×40%×獎勵比例

　�。ǘ�）單位勞動(dòng)生產(chǎn)率提高獎勵=月績(jì)效工資標準×60%×獎勵比例

　�。ㄈ�）超績(jì)效獎勵總額=用工減少獎勵+勞動(dòng)生產(chǎn)率提高獎勵

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集團公司管理制度9

　　為加強公司財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律，規范財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)濟管理工作和提高經(jīng)濟效益的作用，集團公司成立財務(wù)中心，統一集團公司的財務(wù)結算、財務(wù)審計工作。根據《會(huì )計法》等有關(guān)法律法規政策，結合本公司實(shí)際,特制定本制度。

　　一、公司財務(wù)中心各職能部門(mén)必須對總裁負責，接受總裁、財務(wù)中心副總裁的領(lǐng)導和集團公司各職能中心、分公司總經(jīng)理的監督。

　　二、集團公司內所發(fā)生的一切財務(wù)收支活動(dòng)均需在集團財務(wù)中心統一結算，必須接受財務(wù)中心的監督、審計和管理。財務(wù)中心可以根據業(yè)務(wù)需要檢查、審計、核對所有對應公司財務(wù)活動(dòng)相關(guān)的資料。

　　三、由財務(wù)中心負責做好財務(wù)計劃、控制、核算、分析和考核工作。

　　1、財務(wù)中心負責編制年度財務(wù)預算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開(kāi)辟財源，有效地使用資金。

　　2、進(jìn)行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本集團公司相關(guān)部門(mén)降低消耗、節約費用、提高經(jīng)濟效益。

　　3、集團公司及各獨立核算分公司的財務(wù)月度、季度、年度報表分別要求在期至的3、5、10個(gè)工作日內完成和上報。所有需外報的財務(wù)報表必須經(jīng)財務(wù)副總裁審核后才能報出。

　　4、及時(shí)向總裁、財務(wù)中心副總裁提出財務(wù)管理工作中的合理化建議，當好領(lǐng)導的參謀。

　　5、集團公司財務(wù)中心應按本制度的'規定，設置和使用會(huì )計科目。在不影響會(huì )計核算要求和會(huì )計報表指標匯總，以及對外提供統一的會(huì )計報表的前提下，可以根據本企業(yè)實(shí)際管理的需要自行增設、減設或合并某些會(huì )計科目。財務(wù)中心統一規定會(huì )計科目的編號、名稱(chēng)，以便于編制會(huì )計憑證，登記賬簿，查閱賬目，實(shí)行會(huì )計電算化。

　　6、公司對外報送的會(huì )計報表的具體格式和編制說(shuō)明，公司內部管理需要的會(huì )計報表，由財務(wù)中心自行制定。公司會(huì )計報表應按月或按年報送財稅機關(guān)、開(kāi)戶(hù)銀行。會(huì )計報表的填列以人民幣“元”為金額單位，“元”以下填至“分”，公司向外報出的會(huì )計報表應依次編定頁(yè)數，加具封面，裝訂成冊，加蓋公章。封面應注明：公司名稱(chēng)、地址、開(kāi)業(yè)年報表所屬年度、月份、送出日期等并由公司領(lǐng)導和會(huì )計主管人員簽名或蓋章。

　　四、集團公司財務(wù)中心工作管理制度

　　1、文件資料的管理

　�、咆攧�(wù)部的會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表、會(huì )計文件和其他與公司財務(wù)活動(dòng)相關(guān)的資料，必須真實(shí)、明確、完整，并符合有關(guān)規定要求。對不真實(shí)、不合法的原始發(fā)票與單據，會(huì )計人員可以不予受理；對不明確、不完整、不準確的原始憑證應予以退回、更正或作補充處理；對發(fā)現情況嚴重的違規違紀行為，財務(wù)人員應及時(shí)向財務(wù)副總裁、總裁作匯報，并通知集團行政與人力資源中心，要求查實(shí)處理。

　�、扑�有財務(wù)憑證、賬簿、報表和其他有保存價(jià)值的文件資料，均應按有關(guān)要求規范歸檔，并由財務(wù)部負責人負責保管。

　　2、嚴格“賬款分離”、“印章分離”制度

　�、拧百~款分離”：集團財務(wù)中心下屬財務(wù)結算中心，統一負責集團公司各職能中心、各分公司的財務(wù)結算，財務(wù)結算中心下設會(huì )計部和出納部，按照會(huì )計部管賬，出納部管錢(qián)的要求，嚴格執行“賬款分離”的管理辦法。

　�、啤坝≌路蛛x”：按照財務(wù)專(zhuān)用章、公司法定代表人財務(wù)印鑒章由會(huì )計部管理，出納財務(wù)印鑒章由出納部管理的辦法，實(shí)行“印章分離”管理制度，任何人、任何時(shí)候不得同時(shí)掌管全套財務(wù)印鑒。

　　3、票據管理制度

　�、殴�司有價(jià)票據必須確定專(zhuān)人負責保管，建立收、支、存臺賬登記制度。使用有價(jià)票據人員必須嚴格遵守公司票據管理辦法，按規定使用，按時(shí)登記與上繳，做到日清月結。

　�、瓢l(fā)票管理

　�、侔l(fā)票設專(zhuān)人保管，不得轉借、轉讓、代開(kāi)。

　�、谔铋_(kāi)發(fā)票時(shí)，必須按照規定的時(shí)限、號碼順序填開(kāi)，填寫(xiě)時(shí)必須項目齊全、內容真實(shí)、字跡清楚，全份一次復寫(xiě)，各聯(lián)內容完全一致，并加蓋單位財務(wù)印章或者發(fā)票專(zhuān)用章。填開(kāi)發(fā)票應使用中文，也可以使用中外兩種文字。填錯發(fā)票，應書(shū)寫(xiě)或蓋章“作廢”字樣，完整保存各聯(lián)備查。

　�、郾仨氃O置發(fā)票專(zhuān)庫，或購置專(zhuān)用保險柜，保存專(zhuān)用發(fā)票的庫柜應具備防盜、防火、防霉變、防鼠、防蟲(chóng)等條件。存放專(zhuān)用發(fā)票的地方應該安裝鐵門(mén)、鐵窗，保險柜要固定在地板或墻壁上，并配備滅火器。

　�、馨l(fā)票應當妥善保管，不得丟失。發(fā)票丟失，應當于丟失當日書(shū)面報告主管稅務(wù)機關(guān)，并在報刊或電視等傳播媒介上公開(kāi)聲明作廢，及時(shí)與稅務(wù)機關(guān)進(jìn)行溝通。

　�、蓍_(kāi)具發(fā)票應按照稅務(wù)機關(guān)的規定存放和保管，不得擅自損毀。

　　已經(jīng)開(kāi)具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應當保存五年。保存期滿(mǎn)，報經(jīng)主管?chē)�家稅�?wù)機關(guān)查驗后銷(xiāo)毀。

　�、侵�票管理

　�、�?lài)栏癖９堋艾F金支票”與“轉賬支票”。

　�、谒�有支票由出納專(zhuān)人保管。出納休假時(shí)為了不影響工作，支票必須交給財務(wù)結算中

　　心經(jīng)理保管。并登記好編號及移交手續。

　�、鄢黾{開(kāi)具支票時(shí)必須核對好銀行余額，杜絕開(kāi)“空頭支票”。

　�、茏鲝U支票必須留存，購買(mǎi)新支票時(shí)交回銀行，不可隨意銷(xiāo)毀。

　�、蒉D賬支票必須附上銀行簽章的進(jìn)賬單。支票頭上必須有收款人與單位的簽字。

　　4、資金管理

　�、殴�司出納除在附近銀行保留一個(gè)辦理小額零星結算存款戶(hù)外（5000元以?xún)龋�，其他資金必須當天存入公司“一般存款戶(hù)”。杜絕“公款私存”。

　�、茋栏瘳F金管理制度

　�、俪黾{的現金日記賬和銀行日記賬必須按發(fā)生業(yè)務(wù)的實(shí)際內容，逐日逐筆認真、仔細、準確登記，不得跨日、跨月登記。沒(méi)有特殊情況，每周必須向財務(wù)副總裁呈報《公司財務(wù)周報告單》；

　�、诿刻斓馁~本余額必須與實(shí)際現金、存款核對相符。如不相符必須及時(shí)查找原因。嚴禁使用不符合財務(wù)會(huì )計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金；

　�、鄢黾{周轉備用金限額為5000元。特殊情況超出此標準備用現金的，應請求財財務(wù)中心副總裁的同意；

　�、芊铂F金存、取款達5000元以上業(yè)務(wù)的，需兩人共同辦理；

　�、輫澜�未經(jīng)批準的“坐支”行為；嚴禁“白條抵庫”；

　�、迖澜�挪用公司資金或利用公司賬戶(hù)替其他單位和個(gè)人套取現金；

　�、唠x集團公司總部2公里距離的分公司或項目部，可根據實(shí)際支取5000-10000元的備用金（備用金采取轉賬方式支�。�，資金由項目部主任或分公司總經(jīng)理保管，使用和審批依照本制度的相關(guān)規定。

　　五、財務(wù)審批權限

　　1、集團公司財務(wù)實(shí)行預算管理，分層、分級管理相結合的財務(wù)審批制度。

　�、鸥髀毮苤行�、分公司年度發(fā)展規劃，由總裁辦公會(huì )（必要時(shí)可要求相關(guān)部門(mén)的專(zhuān)家）討論通過(guò)，總裁批準生效；

　�、乒こ填A算：工程預算方案由總裁辦公會(huì )（必要時(shí)可要求相關(guān)部門(mén)的專(zhuān)家）討論通過(guò)，總裁批準生效；

　�、羌瘓F財務(wù)中心的年度預決算方案，由總裁辦公會(huì )（必要時(shí)可要求相關(guān)部門(mén)的專(zhuān)家）討論通過(guò)，總裁批準生效；

　�、刃马椖苛㈨椏尚行匝芯繄蟾�，促銷(xiāo)方案由總裁辦公會(huì )（必要時(shí)可要求相關(guān)部門(mén)的專(zhuān)家）討論通過(guò)，總裁批準生效；

　�、筛髀毮苤行�、分公司季度工作計劃由總裁辦公會(huì )（必要時(shí)可要求相關(guān)部門(mén)的專(zhuān)家）討論通過(guò)，總裁批準生效；

　�、矢髀毮苤行�、分公司二級機構季度工作計劃由各職能中心副總裁、各分公司總經(jīng)理審核批準生效，各職能中心、分公司二級機構季度工作計劃上報總裁并分發(fā)各職能中心；

　�、斯こ炭罱Y算，由工程承包人（或施工單位）帶《施工合同書(shū)》，《工程驗收報告（單）》，經(jīng)工程部經(jīng)理審核，財務(wù)中心副總裁復核，總裁批準后到財務(wù)結算中心結算；

　�、坦こ添椖看笞冢▎喂P采購金額10000元以上）物質(zhì)、機械設備采購：

　　項目負責人根據工程預算和工程進(jìn)度提前十天制定《材料采購計劃表》，經(jīng)工程部負責人審核，項目部主任或分公司總經(jīng)理批準，采購部根據《材料采購計劃表》的型號、規格、數量對三家以上供貨廠(chǎng)家進(jìn)行巡價(jià)（必要時(shí)可以采取招標）并提交《材料設備考察信息表》，營(yíng)運中心副總裁審核采購部編制的《材料設備采購申請單》，經(jīng)總裁批準后執行采購。供應商送貨進(jìn)倉庫（基建沙石除外），由倉庫驗收質(zhì)、量合格并按實(shí)際驗收的合格數量辦理進(jìn)倉手續，開(kāi)具《進(jìn)倉單》，供應商憑《材料設備采購申請單》，《送貨單》，《進(jìn)倉單》經(jīng)項目部主任或分公司總經(jīng)理審核、營(yíng)運中心副總裁批準、財務(wù)中心副總裁

集團公司管理制度10

　　獎勵

　　1、有下列情況，公司將予以獎勵：

　�。�1）為公司創(chuàng )造顯著(zhù)經(jīng)濟效益；

　�。�2）為公司挽回重大經(jīng)濟損失；

　�。�3）為公司取得重大社會(huì )榮譽(yù)；

　�。�4）改進(jìn)管理成效顯著(zhù)；

　�。�5）培養和舉薦人才。

　　2、獎勵分為年度特別獎和不定期即時(shí)獎勵，年度特別獎須由所在部門(mén)推薦，總部人力資源部審核，集團總經(jīng)理批準，獎勵方式為授予榮譽(yù)稱(chēng)號、頒發(fā)獎狀和獎金。同時(shí)公司規定管理人員可對職員的業(yè)績(jì)表現、工作態(tài)度、敬業(yè)精神、管理創(chuàng )新等給予即時(shí)獎勵。

　　3、職員在公司服務(wù)滿(mǎn)十周年，將獲得由集團領(lǐng)導簽發(fā)的紀念金牌。

　　處分

　　4、對有下列行為之一者，公司將視情節輕重、后果大小、認識態(tài)度不同等給予行政處分或經(jīng)濟處罰（不排除犯有下列行為之外的'過(guò)失也會(huì )受到處罰）：

　�。�1）工作態(tài)度不認真；

　�。�2）拒不服從合理的工作分配，影響工作；

　�。�3）違反工作紀律；

　�。�4）沒(méi)有完成工作；

　�。�5）玩忽職守，工作不負責任造成事故或損失；

　�。�6）工作中發(fā)生意外而不及時(shí)通知公司；

　�。�7）損壞公物，影響公司正常秩序；

　�。�8）虛報個(gè)人申述資料或故意填報不正確個(gè)人資料；

　�。�9）擅自篡改記錄或偽造各類(lèi)年報、報表、人事資料；

　�。�10）違反職員職務(wù)行為準則的規定；

　�。�11）違反治安管理法規等。

　　5、若職員行為觸犯法律，被依法追究刑事責任，公司將無(wú)條件對當事人予以解除勞動(dòng)合同處理。

集團公司管理制度11

　　第一章 總則

　　第一條 為充分發(fā)揮x 城房地產(chǎn)集團有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司)項目檔案在工程建設、管理、維護及綜合驗收中的作用,確保項目檔案資料的完整、準確、安全和有效利用,根據《中華人民共和國檔案法》等有關(guān)法律、法規,結合 本公司實(shí)際,特制定本制度。

　　第二條 項目檔案是指公司開(kāi)發(fā)房地產(chǎn)項目整個(gè)過(guò)程中形成的項目工程技術(shù)類(lèi)檔案資料。主要由建設工程前期文件資料、施工技術(shù)文件資料、竣工圖、竣工測量文件資料、建設(施工)監理資料、聲像資料等六個(gè)部分組成。

　　第三條 綜合管理部為公司項目檔案管理的歸口管理部門(mén),負責項目檔案管理及個(gè)分、子公司項目檔案管理的指導工作。綜合管理部、前期管理部負責工程前期文件的收集、整理、歸檔工作;項目工程部負責施工技術(shù)資料、竣工圖、竣工測量文件資料、建設(施工)監理資料、聲像資料的收集、整理、審核、組卷等具體實(shí)施工作。

　　第四條 本制度適用于公司本部,控股項目公司、專(zhuān)業(yè)公司遵照執行,參股項目公司、專(zhuān)業(yè)公司參照執行。

　　第二章 檔案的分類(lèi)

　　第五條建設工程前期文件資料

　　(一)可行性研究資料

　　1、項目建議書(shū)及批復;

　　2、可行性研究報告及批復;

　　3、項目評估意見(jiàn);

　　4、環(huán)境影響報告書(shū)(表);

　　5、設計任務(wù)書(shū)、計劃任務(wù)書(shū);

　　6、選址意見(jiàn)書(shū)。

　　(二)基礎、設計、施工前準備資料

　　1、基礎資料

　　(1)工程地質(zhì)、水文地質(zhì)、勘察設計、勘察報告、地質(zhì)圖、勘察記錄、化驗、試驗報告、重要土、巖樣及說(shuō)明;

　　(2)地形、地貌、控制點(diǎn)、建筑物、構筑物、測量定位及觀(guān)察記錄;

　　(3)水文、氣象、地震等其他設計基礎資料。

　　2、設計文件

　　(1)初步設計文件資料:總平面圖、平面圖、立面圖、剖面圖、設計說(shuō)明書(shū)、工程概算、工藝設備初步設計;

　　(2)技術(shù)設計:建筑、結構、給排水、采暖、通風(fēng)設備等圖樣,說(shuō)明書(shū)、工程預算、計算書(shū)、材料表等;

　　(3)施工設計:施工圖、施工說(shuō)明、設計計算書(shū)、施工預算;

　　(4)經(jīng)過(guò)批準的施工圖審查報告、施工圖審查批準書(shū)。

　　3、施工準備資料

　　(1)征用土地批準文件及紅線(xiàn)圖;

　　(2)拆迂文件、補償安置協(xié)議書(shū);

　　(3)環(huán)保、衛生、防疫、消防、人防、抗震、文保、白蟻防治、城建檔案等部門(mén)審查意見(jiàn)書(shū)及認可文件資料;

　　(4)水、暖、電、有線(xiàn)電視、煤氣供應協(xié)議書(shū);

　　(5)建設工程規劃(規劃用地)許可證(附圖、附件),施工許可證;

　　(6)工程項目參加單位(設計、勘察、施工、監理單位)工程項目材料的采購招標、投標、中標文件資料及合同、協(xié)議、工程質(zhì)量監督委托書(shū)等。

　　第六條 施工技術(shù)文件資料

　　(一)開(kāi)工報告,停工、復工報告;

　　(二)施工組織設計、施工方案;

　　(三)圖紙會(huì )審紀要;

　　(四)工程技術(shù)、質(zhì)量、安全措施交底;

　　(五)工程定位放線(xiàn)、測量記錄、驗線(xiàn)記錄;

　　(六)土壤試驗記錄、試樁記錄、打樁記錄、樁位復核記錄、樁承載試驗記錄、樁位竣工總平面圖;

　　(七)地基驗槽記錄、地基處理記錄、地基釬探記錄;

　　(八)基礎、主體中間驗收記錄,構件吊裝記錄;

　　(九)混凝土施工日記;

　　(十)技術(shù)復核記錄;

　　(十一)隱蔽工程驗收記錄(包括安裝工程);

　　(十二)工程沉降觀(guān)測、變形觀(guān)察記錄;

　　(十三)主要建筑安裝材料、設備出廠(chǎng)合格證、試驗報告;

　　(十四)構件合格證;

　　(十五)砂漿、混凝土試塊試驗報告;

　　(十六)水、暖、電氣等設備工程檢查、試驗、運行調試記錄;

　　(十七)工程變更設計聯(lián)系單;

　　(十八)混凝土缺陷修補記錄、補強記錄;

　　(十九)工程質(zhì)量事故及處理材料;

　　(二十)其他特種記錄(沉井、沉箱等);

　　(二十一)單位工程竣工驗收記錄;

　　(二十二)單位工程質(zhì)量綜合評定表;

　　(二十三)分項、分部工程質(zhì)量評定表;

　　(二十四)竣工報告;

　　(二十五)交工驗收材料;

　　(二十六)設計、勘察、施工、監理工程質(zhì)量合格鑒定資料;

　　(二十七)施工技術(shù)總結,工程監理總結,工程試運行記錄;

　　(二十八)工程竣工驗收會(huì )議紀要、備案表;

　　(二十九)工程質(zhì)量監督報告;

　　(三十)工程質(zhì)量保修書(shū);

　　(三十一)工程決算、決算審計。

　　第七條 竣工圖文件

　　(一)建筑安裝工程

　　l、各類(lèi)建筑、結構專(zhuān)業(yè)圖;

　　2、各類(lèi)電氣專(zhuān)業(yè)圖;

　　3、電信專(zhuān)業(yè)圖;

　　4、煤氣專(zhuān)業(yè)圖;

　　5、各類(lèi)給、排水工程專(zhuān)業(yè)圖;

　　6、供熱、冷專(zhuān)業(yè)圖;

　　7、有關(guān)消防、抗震、樓字智能、電梯、工藝等竣工圖。

　　(二)地下管線(xiàn)工程

　　1、總平面圖;

　　2、縱斷面圖、橫斷面圖、結點(diǎn)詳圖;

　　3、構筑物結構圖;

　　4、各種管線(xiàn)特征點(diǎn)圖;

　　5、管網(wǎng)綜合圖。

　　第八條 竣工測量文件資料

　　(一)綜合性資料

　　1、竣工測量(地形、地下管線(xiàn))技術(shù)資料;

　　2、竣工測量施測方案;

　　3、竣工測量技術(shù)總結及測量精度分析;,

　　4、竣工測量所用儀器的各種檢測資料。

　　(二)控制資料

　　1、管線(xiàn)控制,加密控制點(diǎn)的觀(guān)察手簿

　　2、光電測距記錄;

　　3、水準觀(guān)測手簿;

　　4、平面、立面求算值的計算書(shū);

　　5、控制點(diǎn)分布略圖、成果表。

　　(三)地形測量資料

　　l、地形及各種地下管線(xiàn)繪原圖、印刷原圖;

　　2、圖根點(diǎn)及碎部座標的觀(guān)測手簿及成果計算書(shū)。

　　第九條 建設(施工)監理資料

　　(一)由施工單位提供的施工組織設計(施工方案)報審表;

　　(二)監理規劃、監理細則;

　　(三)監理通知、不合格工程項目通知;

　　(四)工程延期、費用索賠審批表;

　　(五)工程部分暫停報告;

　　(六)工程移交證書(shū)。

　　第十條 聲像資料。主要記錄和反映工程開(kāi)工、施工及竣工各階段中重大事件、主要環(huán)節的聲像資料。如反映工程全貌的變化、方案論證、領(lǐng)導視察、隱蔽、基礎施工局部(全貌)、重大技術(shù)和工藝施工、安裝等有關(guān)照片、圖像、錄音材料及文字說(shuō)明。

　　第三章 檔案的收集和歸檔

　　第十一條 在項目建設過(guò)程中,綜合管理部、前期管理部、項目工程部應在各自的職責范圍內負責項目建設資料的形成、積累、整理和保管工作。及時(shí)將辦理完畢或有關(guān)人員保存的文件資料收集齊全,加以整理,以確保資料的'完整

　　第十二條 有關(guān)人員在收集、整理檔案資料時(shí),應按城建檔案技術(shù)標準嚴格把好質(zhì)量關(guān)。

　　第十三條 檔案資料上所反映的圖形尺寸、材質(zhì)、規格等內容須圖物相符,做到字跡清楚、圖面整潔、規格統一、反差良好、簽字手續完備。

　　第十四條 凡由易褪色書(shū)寫(xiě)材料(如復寫(xiě)紙、熱敏紙等)形成的文件資料應附復印件。

　　第十五條 檔案文件資料不得用易褪色的書(shū)寫(xiě)材料(紅色墨水、純藍墨水、圓珠筆、鉛筆)書(shū)寫(xiě)、繪制。

　　第十六條 照片(含底片)和聲像材料,要求圖像清晰,聲音清楚,解說(shuō)與畫(huà)面同步,照片與聲像材料的文字說(shuō)明準確精煉;電子檔案(軟盤(pán)、光盤(pán)等)應符合國家有關(guān)標準。

　　第十七條 在整理檔案資料時(shí),遇下列情況,應要求責任部門(mén)進(jìn)行重新制作:

　　(一)一張圖紙上改動(dòng)部分超過(guò)圖面 35%或改繪后致使圖面混亂、模糊、分辨不清的圖(表);

　　(二)使用破損、受過(guò)光照圖面不清、紙張有明顯油漬、水漬和有霉變的圖紙或資料;

　　(三)結構、工藝、平面位置(或局部)改變,無(wú)法在原圖上通過(guò)修改來(lái)反映的;

　　(四)管線(xiàn)平面位置變動(dòng)(長(cháng)度超過(guò)總長(cháng)的五分之一,線(xiàn)位平移超過(guò) 2m),構造形式改變,斷面尺寸變化,豎向位置變動(dòng)等;

　　(五)未按施工圖位置施工的管線(xiàn)工程。

　　第十八條 所有竣工圖應有竣工圖章�？⒐�圖章尺寸為70ram×50ram,內容有:編制單位名稱(chēng)、編制人、技術(shù)負責人和編制日期。簽字要求填寫(xiě)清楚、齊全,不得代簽。

　　第十九條 有關(guān)人員收集的設計、勘察、施工、監理等單位的檔案資料須兩套以上,原則以工程合同規定為準。

　　第四章 檔案的組卷和移交

　　第二十條 組卷要遵循項目檔案文件資料的自然形成規律和成套性特點(diǎn),保持卷內文件的有機聯(lián)系,分類(lèi)科學(xué)、組卷合理。

　　第二十一條 項目技術(shù)文件資料要按單項工程或裝置、階段、結構、專(zhuān)業(yè)組卷;項目竣工圖按建筑、結構、水電、暖通、消防、環(huán)保順序組卷;項目管理性文件按問(wèn)題、時(shí)間或依據性、基礎性、竣工驗收文件組卷。

　　第二十二條 施工技術(shù)文件資料要按管理、依據、施工安裝記錄、檢測實(shí)驗、審定證明排列;竣工圖按專(zhuān)業(yè)、圖號排列;文字在前、圖樣在后。文字裝訂、圖紙不裝訂。

　　第二十三條 案卷文字材料要用線(xiàn)繩三孔裝訂;圖紙統一折疊成四號圖紙規格:297mm×2lomm。

　　第二十四條 案卷必須填寫(xiě)卷內目錄、備考表和封面、脊背;編寫(xiě)案卷頁(yè)號,頁(yè)號位置是文件資料正面右下角,雙面書(shū)寫(xiě)文件資料背面為左下角。

　　第二十五條 項目檔案資料統一采用卷盒。外表尺寸為3lomm×220mm。厚度分別為20ram,30ram,40ram,50ram 等四種。

　　第二十六條 項目檔案數量一般為兩套。一套由公司留存;另一套報送城建檔案館。

　　第二十七條 在項目完成綜合驗收后6 個(gè)月內,綜合管理部應主動(dòng)與當地政府城建部門(mén)聯(lián)系,辦理項目檔案移交手續。并配合城建檔案館對移交檔案資料的清點(diǎn)、審核、整理、立卷,入庫等工作。

　　第二十八條 移交項目檔案時(shí)應如實(shí)填寫(xiě)《移交書(shū)》,《移交書(shū)》等相關(guān)文件資料均應歸入公司文書(shū)檔案。

　　第五章 附則

　　第二十九條 本制度由綜合管理部負責解釋和修訂。

集團公司管理制度12

　　一、目的

　　為適應社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟的需要,規范合同管理工作,避免和減少因合同管理不當造成的損失,維護公司的合法權益,根據《中華人民共和國合同法》及國家其它有關(guān)法律、法規和《XX集團有限公司法律事務(wù)管理制度(試行)》、《XX集團有限公司法定代表人授權委托管理辦法(試行)》、《XX集團有限公司合同管理辦法(試行)》,結合本公司實(shí)際情況,特制定本辦法。

　　二、適用范圍

　　本辦法適用于XX有限責任公司與其它法人、非法人組織及個(gè)人簽訂的、變更、解除、終止各類(lèi)經(jīng)濟合同、協(xié)議、備忘錄或其他法律性文件。

　　三、職責

　　(一)設備部負責設備、備品備件采購及運輸合同的資信審查、談判、起草和履行。

　　(二)基建部負責承攬合同、建設工程施工合同的資信審查、談判、起草和履行。

　　(三)財務(wù)部負責借款合同的資信審查、談判、起草和履行。

　　(四)技術(shù)部負責技術(shù)合同的資信審查、談判、起草和履行。

　　(五)市場(chǎng)部負責原材料采購、產(chǎn)品銷(xiāo)售及運輸合同的資信審查、談判、起草和履行。

　　(六)綜合部是公司合同管理的綜合部門(mén),設合同綜合管理員和法律事務(wù)員,負責本公司的經(jīng)濟、技術(shù)等合同和法定代表人授權委托書(shū)的管理,參與重大、重要合同的談判、起草和簽訂,檢查和監督合同專(zhuān)用章的管理及合同的履行情況,制定、修改合同管理方面的規章制度,指導參與辦理合同登記、公證、簽證工作,參與合同糾紛的調解、仲裁和訴訟,對違反合同管理制度的問(wèn)題進(jìn)行調查了解,并負責公司租賃合同、聯(lián)營(yíng)合同和承包合同的資信審查、談判、起草和履行。

　　(七)法定代表人或授權代理人負責合同的簽批。

　　(八)檔案管理人員負責合同的歸檔保管。

　　四、合同管理程序

　　(一)根據公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際,將合同分為重大合同、重要合同和一般合同。

　　1.重大合同包括但不限于月銷(xiāo)售、采購額20xx萬(wàn)元以上的供銷(xiāo)合同以及其他標的額在500萬(wàn)元以上的合同;對外擔保合同(包括抵押、質(zhì)押、保證擔保合同等);財產(chǎn)租賃合同;聯(lián)營(yíng)合同;法律關(guān)系復雜的合同、涉外合同等。

　　2.重要合同包括但不限于:月銷(xiāo)售、采購額500萬(wàn)元以上、20xx萬(wàn)元以下的供銷(xiāo)合同以及其他標的額在100萬(wàn)元以上、500萬(wàn)元以下的合同。

　　3.一般合同包括:月銷(xiāo)售、采購額500萬(wàn)元以下的供銷(xiāo)合同以及其他標的額在100萬(wàn)元以下的合同。

　　(二)合同管理的主要內容

　　1.建立、健全合同管理制度。

　　2.保管、使用《法定代表人身份證明書(shū)》、《法定代表人授權委托書(shū)》。

　　3.監督合同依法、依有關(guān)規章制度簽訂。

　　4.建立合同檔案,對合同進(jìn)行登錄、統計、保管。

　　5.監督檢查合同的履行。

　　6.處理合同的糾紛。

　　7.在合同管理過(guò)程中,實(shí)行承辦人制度和合同備案制度。

　　8.其它合同管理工作。

　　(三)合同管理實(shí)行承辦人制度

　　1.每一項合同應當由法定代表人或職能部門(mén)確定至少一名承辦人,合同承辦人應當具備相應的專(zhuān)業(yè)知識和法律常識。

　　2.合同訂立或履行過(guò)程中,合同承辦人離開(kāi)工作崗位的,由其原所在的職能部門(mén)負責人或法定代表人指定其它人繼續履行承辦人職責,直至合同履行完畢。

　　3.合同承辦人不得是臨時(shí)性借用或聘用人員。

　　4.承辦人須依法律、法規以及本辦法進(jìn)行工作。

　　5.承辦人應對合同自談判起至履行完畢的全過(guò)程負責,在此期間合同若出現任何問(wèn)題,承辦人應及時(shí)與有關(guān)部門(mén)及法律事務(wù)人員進(jìn)行協(xié)商,并以承辦人為主進(jìn)行解決。

　　(四)合同的審查與簽訂

　　1.在合同簽訂前,合同承辦人應對合同另一方當事人的主體資格和資信進(jìn)行了解和審查:

　　(1)主體資格合法:具有經(jīng)工商管理部門(mén)年檢的營(yíng)業(yè)執照,其核載的內容與實(shí)際相符。

　　(2)合同的標的應符合當事人的經(jīng)營(yíng)范圍,涉及專(zhuān)營(yíng)許可的,應具備相應的許可、等級、資質(zhì)證書(shū)。

　　(3)由代理人代簽合同的,應出具真實(shí)、有效的法定代表人身份證明書(shū)、授權委托書(shū)、代表人身份證明。

　　(4)具有相應的履約能力:具有支付能力或生產(chǎn)能力或運輸能力等。必要時(shí)應要求其出具資產(chǎn)負債表、資金證明、注冊會(huì )計師簽署的驗資報告等相關(guān)文件。

　　(5)具有履約信用:過(guò)去三年重合同、守信用,無(wú)違約事實(shí),現時(shí)未涉及重大經(jīng)濟糾紛或經(jīng)濟犯罪案件。

　　2.合同對方當事人履約能力或資信狀況有瑕疵的,不應與其簽訂合同;必須簽訂合同時(shí),應要求其提供合法、真實(shí)、有效的擔保。其中,以保證形式做出的擔保,其擔保人必須是具有代償能力的獨立經(jīng)濟實(shí)體,并應對擔保人適用前款規定進(jìn)行審查。

　　3.合同談判與管理

　　(1)重大合同由合同承辦人牽頭,有關(guān)職能部門(mén)、財務(wù)部、綜合部、集團政策法律室及公司法定代表人根據需要指定的其他部門(mén)和人員共同參與,合同承辦人應在合同談判前十天將市場(chǎng)調查、資信審查及談判準備的有關(guān)材料提交參與部門(mén)和人員,由公司政策法律室出具法律意見(jiàn)書(shū)后將相關(guān)文件報集團政策法律室復審備案。

　　(2)重要合同由合同承辦人牽頭,有關(guān)職能部門(mén)、財務(wù)部、綜合部及公司法定代表人根據需要指定的其他部門(mén)和人員共同參與,合同承辦人應在合同談判前五天將有關(guān)資料提交有關(guān)部門(mén)和人員,由公司政策法律室出具法律意見(jiàn)書(shū)并備案。

　　(3)一般合同由合同承辦人牽頭,有關(guān)職能部門(mén)、財務(wù)部、綜合部及公司法定代表人根據需要指定的其他部門(mén)和人員共同參與,合同承辦人應在合同談判前五天將有關(guān)資料提交有關(guān)部門(mén)和人員,由公司政策法律室出具法律意見(jiàn)書(shū)并備案。

　　(4)參與合同談判的各部門(mén)應當相互配合、相互協(xié)作,對事先達成的內部意見(jiàn),應當予以保密。

　　(5)簽訂并辦理完有關(guān)手續的合同,由合同承辦人在二天內將合同正本一份交綜合部存檔備查。

　　4.合同的形式

　　(1)合同除及時(shí)清結者外,一律采用書(shū)面形式。雖屬及時(shí)清結,但合同標的物有專(zhuān)業(yè)技術(shù)要求,清結當時(shí)難以檢測產(chǎn)品的內在質(zhì)量,或應有試用期、保質(zhì)期要求的交易,也應當訂立書(shū)面合同。凡國家或行業(yè)有標準或示范文本的,應當優(yōu)先適用。

　　(2)書(shū)面合同是指采用合同書(shū)、信件和數據電文(包括電報、電傳、傳真、電子數據交換和電子郵件)等可以有形的表現所載內容的合同形式。

　　(3)當事人協(xié)商一致的修改、補充合同的文書(shū)、電報、電傳、圖表等是合同的組成部分。

　　(4)計劃單、調撥單、任務(wù)單、定貨單、預算單等一類(lèi)文件可以作為合同的組成部分,但不能代替合同。

　　5.合同應當包括以下內容

　　(1)合同各方的法定名稱(chēng)、住所、法定代表人的'姓名、職務(wù)、代理人姓名、職務(wù)、聯(lián)系方式。

　　(2)簽約的目的和依據。

　　(3)合同標的(包括名稱(chēng)、型號、規格等)。

　　(4)數量和質(zhì)量(包括檢測標準和方式)。

　　(5)價(jià)款或酬金(包括支付方式)。

　　(6)履行的地點(diǎn)、期限和方式。

　　(7)爭議解決方法。

　　(8)違約責任。

　　(9)變更或解除合同的條件。

　　(10)根據法律或合同性質(zhì)必須具備的其它條款以及各方當事人認為有必要約定的其它條款。

　　(11)合同生效的時(shí)間和條件。

　　(12)合同附件的名稱(chēng)。

　　(13)合同簽訂的日期、地點(diǎn)。

　　(14)合同當事人的開(kāi)戶(hù)銀行及帳號。

　　6.合同文本應當做到:條款齊全、內容具體、權責明確、邏輯嚴密、表述清楚。

　　合同中的術(shù)語(yǔ)、特有詞匯、重要概念等,應當設立定義條款。

　　合同中涉及數字、日期的,應當注明是否包含本數。

　　7.合同應加蓋簽約各方的公章或合同專(zhuān)用章,并由法定代表人或代理人簽章。

　　除特殊情況外,合同文本應當正式打印或印刷制成。

　　法定代表人授權委托代理人簽訂合同時(shí),必須簽署授權委托書(shū)。

　　授權委托書(shū)是法定代表人授權委托代理人進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)的書(shū)面憑證(格式見(jiàn)附件)。凡在合同上代表本公司簽字者,必須有法定代表人簽發(fā)的授權委托書(shū),授權委托書(shū)原件由委托人持有,綜合部和委托人所在部門(mén)分別備案一份復印件。

　　8.公司各職能部門(mén)不得以自己的名義對外簽訂合同;如因業(yè)務(wù)需要,必須要以有關(guān)職能部門(mén)的名義對外簽訂合同時(shí),應由法定代表人書(shū)面授權。

　　9.承辦人應對其提供的材料的真實(shí)性負責。

　　10.任何人不得以任何形式泄露合同涉及的商業(yè)、技術(shù)秘密。

　　11.公司在訂立下列合同前,合同承辦人應就商談約定內容草擬合同文本,送交綜合部和集團政策法律室,按公司章程規定,需提交股東會(huì )或董事會(huì )的,提交股東會(huì )或董事會(huì )討論決定:

　　(1)利用外資合同。

　　(2)資產(chǎn)抵押、轉讓、出售、租賃合同。

　　(3)擔保合同。

　　(4)標的較大的借款合同。

　　(5)企業(yè)合并、分立合同。

　　(6)股份制改制、資產(chǎn)重組、重大投資合同。

　　(7)具有全局影響的或數額巨大的土地使用權轉讓合同。

　　(8)其它重大合同或集團公司規定報送審查的合同。

　　12.為保證合同的真實(shí)性、合法性和可行性,必要時(shí),由業(yè)務(wù)主管部門(mén)負責報工商行政管理部門(mén)鑒證或請公證處公證。

　　(五)合同的履行

　　1.合同實(shí)行先簽訂,后履行的原則。合同生效前,不得實(shí)際履行。合同生效后,必須全面、及時(shí)、實(shí)際履行合同。

　　2.合同雖已簽訂,如因重大誤解訂立或發(fā)現顯示公平,嚴重損害公司利益的,應及時(shí)與對方協(xié)商變更或解除合同,必要時(shí)請求仲裁機關(guān)或人民法院予以變更或撤銷(xiāo);合同一經(jīng)簽訂,但事后發(fā)現對方有重大欺詐行為時(shí),應立即采取合法有效的措施,制止危害行為的發(fā)生,并及時(shí)請求仲裁機關(guān)或人民法院確認合同無(wú)效。

　　3.承擔履約責任的業(yè)務(wù)部門(mén),對合同對方當事人不按照合同約定履行義務(wù)的,應在法定或約定的期限內向對方當事人提出書(shū)面異議。

　　合同履行過(guò)程中,如收到合同對方當事人發(fā)出的履行異議,承擔履約責任的業(yè)務(wù)部門(mén)也應在法定或合同約定的期限內以法定或約定的方式予以答復。

　　異議文件及答復文件須經(jīng)合同承辦人及法律事務(wù)人員審查。

　　4.合同承辦人有證據證明對方當事人不履行或不完全履行合同,或存在其它損害本公司合法權益的情形,應及時(shí)報告法定代表人,同時(shí)通知法律事務(wù)人員,并根據具體情況行使抗辯權、代位權、及撤銷(xiāo)權等權利,盡可能減少和避免損失,以維護公司的合法權益。

　　(六)合同的變更和解除

　　1.已簽訂并依法生效的合同,確需變更或解除的,由原承辦部門(mén)寫(xiě)出書(shū)面申請報告,由綜合部指導或參與按法律規定的方式及程序辦理。

　　2.變更或解除合同的通知或答復須在法定或約定期限內作出。

　　3.變更或解除合同的通知和協(xié)議,應當采用書(shū)面形式。未達成書(shū)面協(xié)議或作出書(shū)面通知前,原合同仍然有效。

　　4.合同變更或解除應嚴格按照法定或約定的期限。

　　因不可抗力或特殊原因不能履行合同的,應當以書(shū)面形式及時(shí)通知對方當事人;對方當事人要求變更或解除合同的,應當在法定或約定的期限內書(shū)面明確回復意見(jiàn),協(xié)商變更或者解除合同,并履行相應的手續。

　　符合法定解除合同條件的,有權通知對方當事人依法解除合同,因此遭受經(jīng)濟損失的,除依法可予免責外,應向責任方追償損失。

　　(七)合同糾紛的處理

　　1.合同發(fā)生糾紛時(shí),應先采用協(xié)商方式解決,承辦人應及時(shí)將有關(guān)情況通知法律事務(wù)人員和有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén),由他們共同與對方當事人協(xié)商,能達成一致意見(jiàn)時(shí),應依合同簽訂程序簽訂書(shū)面協(xié)議。該書(shū)面協(xié)議作為合同的補充應予以歸檔保存。

　　2.通過(guò)協(xié)商不能達成協(xié)議時(shí),可依合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決糾紛。承辦人應與法律事務(wù)人員協(xié)商確定代理人、訴訟方案等,并向法定代表人報告。必要時(shí)請集團政策法律室參與,并將糾紛情況及處理結果書(shū)面報集團政策法律室。

　　3.集團政策法律室審查或參與簽訂的重大合同發(fā)生糾紛,承辦人在糾紛發(fā)生一日內書(shū)面報公司政策法律室,公司政策法律室一日內報集團政策法律室,由集團政策法律室指導或參與處理。

　　4.公司與集團內各子公司、分公司之間發(fā)生合同糾紛,由承辦部門(mén)及時(shí)協(xié)商解決;當協(xié)商達不到一致意見(jiàn)時(shí),及時(shí)報集團政策法律室,集團政策法律室會(huì )同有關(guān)部門(mén)協(xié)商解決。未經(jīng)集團政策法律室批準不得就糾紛擅自起訴、申訴仲裁或請公司以外的單位進(jìn)行調解。

　　5.合同發(fā)生糾紛時(shí),承辦人應及時(shí)收集下列有關(guān)證據:

　　(1)合同文本,包括附件、變更或解除的協(xié)議、有關(guān)電報、信函、圖表、視聽(tīng)材料等。

　　(2)有關(guān)的票據、票證。

　　(4)證人證言。

　　(5)其它有關(guān)材料。

　　(6)有關(guān)部門(mén)應盡可能為承辦人收集證據的工作提供協(xié)助。

　　6.對方當事人逾期不履行生效協(xié)議、裁決、判決時(shí),承辦人應及時(shí)會(huì )同法律事務(wù)人員并經(jīng)法定代表人同意后,向人民法院申請強制執行。

　　(八)合同的監督與檢查

　　1.合同承辦部門(mén)應按合同履行階段向綜合部進(jìn)行書(shū)面報告。

　　2.綜合部每季度對合同履行情況進(jìn)行一次檢查。

　　3.重大合同簽訂后,承辦部門(mén)每季度向綜合部和集團政策法律室書(shū)面報告合同履行情況。

　　(九)合同檔案的管理

　　1.公司對合同建立檔案,業(yè)務(wù)主管部門(mén)在合同簽訂完成后應及時(shí)將合同正本送交綜合部,承辦部門(mén)妥善保管好合同文本副本及相關(guān)資料,加強合同檔案的日常管理和定期歸檔工作,確保其完整安全。合同執行完成后,除在日常工作中需經(jīng)常查閱的合同可于隔年3月底前向公司檔案室歸檔外,其它合同全部于次年3月底向公司檔案室歸檔。

　　2.合同檔案的內容

　　(1)合同文本及份數、各文本存置記錄。

　　(2)承辦人登記。

　　(3)合同附件、審查意見(jiàn)書(shū)及其它有關(guān)文件。

　　(4)合同履行情況記載。

　　(5)糾紛或爭議的處理情況記載及有關(guān)材料。

　　3.各種合同檔案的管理工作在正式向公司檔案室移交之前由業(yè)務(wù)主管部門(mén)和綜合部的專(zhuān)兼職檔案管理人員負責,正式移交后,由公司檔案室檔案管理人員負責。檔案室檔案管理人員應指導和協(xié)助各業(yè)務(wù)主管部門(mén)檔案管理人員做好合同檔案管理工作。

　　4.各業(yè)務(wù)主管部門(mén)和綜合部要建立合同管理臺帳,作為執行合同管理的依據。合同管理臺帳的主要內容包括:序號、合同號、簽訂日期、合同名稱(chēng)、合同對方當事人、合同類(lèi)型、承辦人、執行部門(mén)、合同金額、備注等。備注欄主要記載合同的變更、解除等事項。合同管理臺帳應做到準確、及時(shí)。

　　(十)獎勵與懲罰

　　1.對符合下列條件之一者,應給予表彰或獎勵。

　　(1)在合同簽訂過(guò)程中,發(fā)現并糾正重大缺陷使公司免受重大經(jīng)濟損失的。

　　(2)在合同履行過(guò)程中,發(fā)現重大問(wèn)題,積極采取補救措施避免重大經(jīng)濟損失的。

　　(3)在合同管理工作中認真負責,做出突出貢獻的。

　　2.有下列情形之一,情節嚴重,造成重大經(jīng)濟損失或擴大經(jīng)濟損失的,對責任人員予以經(jīng)濟處罰或行政處分,構成犯罪的,由司法機關(guān)追究刑事責任。

　　(1)未經(jīng)授權或超越授權或授權委托期滿(mǎn)仍以委托人名義對外簽訂合同,事后又未經(jīng)委托人追認的。

　　(2)代理人在簽訂履行合同中存在假公濟私、損公肥私、謀取私利或未泄私憤而損害公司的各種行為。

　　(3)代理人對外簽訂、履行合同過(guò)程中不勤勉盡責、馬虎大意致使公司遭受損失的。

　　(4)偽造公章或合同章,偽造法定代表人或法定代表人授權的代理人的簽字對外簽訂合同的。

　　(5)公章或合同專(zhuān)用章保管人員未經(jīng)主管領(lǐng)導同意,私自在合同上蓋章的。

　　(6)合同經(jīng)辦人員在簽訂、履行合同過(guò)程中疏忽大意丟失、遺漏、毀損與合同有關(guān)的一些重要的材料,致使公司遭受損失的。

　　(7)發(fā)生合同糾紛后,隱瞞不報或不及時(shí)采取措施的。

　　(8)應當或可以追究對方當事人的違約責任而擅自放棄的。

　　(9)泄露合同意向、商業(yè)或技術(shù)秘密和其它有關(guān)機密的。

集團公司管理制度13

　　集團公司財務(wù)管理制度

　　一、總則

　　1.依據《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)會(huì )計準則》、《股份公司會(huì )計制度》制定本制度;

　　2.本制度適用于________各分子公司;

　　3.為規范公司日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，便于公司各部門(mén)及員工對公司財務(wù)部工作進(jìn)行有效地監督，同時(shí)進(jìn)一步完善公司財務(wù)管理制度，維護公司及員工相關(guān)的合法權益，制定本制度;

　　4.本制度的解釋權在________財務(wù)中心。

　　財務(wù)管理細則

　　一、總原則

　　1.公司財務(wù)實(shí)行“計劃”為特征的總經(jīng)理負責制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書(shū)面授權，財務(wù)負責人監核即可辦理;屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書(shū)面授權。

　　2.嚴格執行《會(huì )計法》和相關(guān)的財務(wù)會(huì )計制度，接受財政、稅務(wù)、審計等部門(mén)的檢查、監督，保證會(huì )計資料合法、真實(shí)、及時(shí)、準確、完整。

　　二、財務(wù)工作崗位職責

　　大區財務(wù)實(shí)行分級管理、分工負責的管理制度，各分公司財務(wù)人員接受本公司財務(wù)主管的領(lǐng)導，各財務(wù)主管對大區財務(wù)經(jīng)理負責，財務(wù)經(jīng)理對集團財務(wù)中心和大區總裁負責。財務(wù)人員設會(huì )計、出納崗位，實(shí)行崗位責任制，做到錢(qián)帳分開(kāi)，各負其責。

　　(一)財務(wù)經(jīng)理職責

　　1.組建大區財務(wù)機構，對大區財務(wù)機構和崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時(shí)負責選拔、培訓和考核財會(huì )人員。

　　2.貫徹國家財稅政策、法規，并結合公司具體情況建立規范的財務(wù)模式，指導建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度，同時(shí)負責對公司內部財務(wù)管理制度的執行情況進(jìn)行檢查和考核。

　　3.進(jìn)行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監督各部門(mén)降低消耗、節約費用、提高經(jīng)濟效益。

　　4.其他相關(guān)工作。

　　(二)財務(wù)主管職責

　　1.負責管理公司的日常財務(wù)工作，直接對大區財務(wù)經(jīng)理負責，由大區財務(wù)經(jīng)理報集團財務(wù)中心及大區總裁任免。

　　2.負責對本部門(mén)內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見(jiàn)。

　　3.負責對本部門(mén)財務(wù)人員的管理、教育、培訓和考核。

　　4.負責公司會(huì )計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會(huì )計電算化管理方式等。

　　5.嚴格執行國家財經(jīng)法規和公司各項制度，加強財務(wù)管理。

　　6.參與公司各項資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門(mén)工作的指導、監督、檢查。

　　7.組織指導編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預決算，并監督貫徹執行;協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費用進(jìn)行控制、分析及考核。

　　8.負責公司資產(chǎn)管理，監督其增減變化，負責盤(pán)盈盤(pán)虧、報廢清理、貨款結算、催收和處理工作。做到手續完備、數據準確、賬目清楚、處理及時(shí)。

　　9.及時(shí)報送會(huì )計報表及相關(guān)信息資料，向大區財務(wù)經(jīng)理及分公司總經(jīng)理報告財務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果，并接受監督指導。

　　10.負責監管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規定手續報請銷(xiāo)毀。

　　11.參與價(jià)格及工資、獎金、福利政策的制定。

　　12.完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

　　(三)會(huì )計職責

　　1.按照國家會(huì )計制度的規定記賬、復帳、報賬，做到手續齊備、數字準確、賬目清楚、處理及時(shí);

　　2.發(fā)票開(kāi)具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生、回收的監督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執行情況的監督、保管及統計報表的填報;

　　3.會(huì )計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監督，會(huì )計檔案的保存和管理工作;

　　4.完成部門(mén)主管或相關(guān)領(lǐng)導交辦的其他工作。

　　(四)出納職責

　　1.建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。

　　2.嚴格執行現金管理制度，不得坐支現金，不得白條抵庫。

　　3.對每天發(fā)生的銀行和現金收支業(yè)務(wù)作到日清月結，及時(shí)核對，保證帳實(shí)相符。

　　4.每周末下班前報送資金周報表給大區財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理及大區總裁。

　　三、現金管理制度

　　1.所有現金收支由公司出納負責。

　　2.建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無(wú)誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月結，帳實(shí)相符。

　　3.庫存現金超過(guò)3000元時(shí)必須存入銀行。

　　4.出納收取現金時(shí)，須立即開(kāi)具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門(mén)、出納、會(huì )計各留存一聯(lián)。

　　5.任何現金支出必須按相關(guān)程序報批(詳見(jiàn)支出審批制度)。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫(xiě)借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支出現金。借款人要在出差回來(lái)或借款后三天內向出納還款或報銷(xiāo)(詳見(jiàn)差旅費報銷(xiāo)規定)。

　　6.收支單據辦理完畢后出納須在審核無(wú)誤的.收支憑單上簽章，并在原始單據上加蓋現金收、付訖章，防止重復報銷(xiāo)。

　　四、支票管理

　　1.支票的購買(mǎi)、填寫(xiě)和保存由出納負責。

　　2.建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無(wú)誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額;每工作日結束后。

　　3.出納收取支票時(shí)，須立即開(kāi)具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門(mén)、出納、會(huì )計各留存一聯(lián)。

　　4.支票的使用必須填寫(xiě)“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理、財務(wù)主管(經(jīng)理)、總經(jīng)理(計劃外部分)簽字后出納方可開(kāi)出。

　　5.所開(kāi)出支票必須封填收款單位名稱(chēng)。

　　6.所開(kāi)支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

　　五、印鑒的保管

　　1.銀行印鑒必須分人保管。

　　2.財務(wù)專(zhuān)用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納負責保管。

　　六、現金、銀行存款的盤(pán)查

　　1.出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現金，由會(huì )計或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進(jìn)行定期對帳盤(pán)查，其他時(shí)間進(jìn)行抽查。

　　2.出納應根據銀行存款日記帳的帳面余額與開(kāi)戶(hù)銀行轉來(lái)的對帳單的余額進(jìn)行核對，對未達帳項應由會(huì )計編制“銀行存款余額調節表”進(jìn)行檢查核對。

　　3.其它依據相關(guān)會(huì )計制度及法規執行。

　　支出審批制度

　　一、目的

　　1.為簡(jiǎn)化支出審批手續，提高工作效率。

　　2.防止因私占用公司財產(chǎn)。

　　二、適用原則

　　(一)使用商業(yè)單位制，各單位(專(zhuān)業(yè)網(wǎng)站、成本中心、職能部門(mén))經(jīng)理/負責人在該單位許可的經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)計劃和財政預算內，授權行使終審權。(經(jīng)理/部門(mén)負責人對該單位之營(yíng)業(yè)指標負全責)。

　　(二)部門(mén)經(jīng)理可適當的將其權限或部份權限，以文字性形式，授權給其副經(jīng)理或部門(mén)主管等。

　　(三)授權方式可分為兩類(lèi)：

　　1.固定授權

　　1)授權書(shū)由授權者向大區總裁出具并同時(shí)抄送運營(yíng)管理中心。

　　2)運營(yíng)管理中心在認證此文件之有效性后，既兩個(gè)工作日之內，將已被運營(yíng)中心確認的復制樣本交給財務(wù)部做相應執行。

　　3)財務(wù)部在接收此文件后應全面配合，及時(shí)針對財務(wù)之行政、內控、調碼等事宜做出探討，并在三個(gè)工作日之內，向該單位經(jīng)理致函生效并明確列出相關(guān)的財務(wù)措施。如財務(wù)部發(fā)現疑問(wèn)須在以上期限內向大區總裁匯報。

　　4)部門(mén)經(jīng)理在接獲生效函后的五個(gè)工作日之內必須向人事部提供有關(guān)人事權限更動(dòng)的詳細資料。

　　2.臨時(shí)授權

　　1)一般適用于經(jīng)理外地出差或休假期間的委托。在此情況下，經(jīng)理須最遲在授權生效二十四小時(shí)之前向大區總裁出具授權書(shū)并同時(shí)抄送運營(yíng)管理中心、人力資源部和財務(wù)部。

　　2)在授權書(shū)內說(shuō)明授權方、被授權方，原因，權限和期限。如時(shí)間緊迫，發(fā)送電子郵件或傳真加口授亦可。(臨時(shí)授權于他人并非相應排除經(jīng)理對授權期間的具體責任，由此，經(jīng)理應認真避免在此期間授權、斷定非慣例性、金額龐大的交易。)

　　三、審批程序

　　1.計劃內報銷(xiāo)：經(jīng)手人、證明人(持原始憑證)、分管經(jīng)理(部門(mén)負責人)、財務(wù)部

　　2.超計劃報銷(xiāo)：經(jīng)手人、證明人(持原始憑證和超支報告)、分管經(jīng)理(部門(mén)負責人)、大區總裁、財務(wù)

　　四、計劃審批內容

　　1.購買(mǎi)日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由運營(yíng)中心收齊匯總，報公司總經(jīng)理審批。原則上由運營(yíng)管理中心統一購買(mǎi)并庫存，各部門(mén)登記領(lǐng)用，并進(jìn)入各部門(mén)的費用。每月底由運營(yíng)管理中心向財務(wù)部提供有關(guān)方面的明細表(經(jīng)各部門(mén)簽字確認)。

　　2.固定資產(chǎn)與辦公家具(包括機房與OA設備)：其購買(mǎi)由各部門(mén)報申請計劃，經(jīng)部門(mén)負責人簽字，公司總經(jīng)理批準，公司技術(shù)部、運營(yíng)管理中心統一協(xié)調核準后，對協(xié)調或購買(mǎi)情況寫(xiě)出需求報告，報公司總經(jīng)理批準統一購買(mǎi)，金額在1萬(wàn)元以上的固定資產(chǎn)購入必須報大區總裁審批。

　　3.參展/會(huì )費：由經(jīng)辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復印件，由部門(mén)經(jīng)理審批，財務(wù)部審核付款。本地展會(huì )原則上不得支付會(huì )務(wù)費;外地展會(huì )如在參展費中包含會(huì )務(wù)費用的，必須注明人數與明細并履行上述審批手續。凡批準住會(huì )，予以報銷(xiāo)往返車(chē)票與會(huì )務(wù)費;不住會(huì )的，報銷(xiāo)車(chē)票與差旅補助。

　　3.凡是參加境外展覽會(huì )，必須至少提前一個(gè)月向公司總經(jīng)理(大區總裁)提交專(zhuān)項申請報告，注明參展必要性、參展人數、費用預算等。經(jīng)批準后方可執行。

　　4.差旅費：各部門(mén)根據工作需要，制定出差計劃，應注明出差地點(diǎn)、事由、時(shí)間、人數、由部門(mén)經(jīng)理審核出差的必要性和借款的合理性、經(jīng)理簽字后交財務(wù)付款。各部門(mén)經(jīng)理憑出差報告先由公司總經(jīng)理審批后方可借款。(所有境外出差必須提前書(shū)面請示大區總裁經(jīng)批準后方可執行)。

　　5.工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務(wù)部編制發(fā)放表，經(jīng)理簽字確認，并報公司總經(jīng)理批準后財務(wù)發(fā)放。

　　6.業(yè)務(wù)費用：業(yè)務(wù)費用包括業(yè)務(wù)交通費(含油費、保養費、過(guò)路費、搬運費)、快遞費、禮品費及業(yè)務(wù)招待費。經(jīng)總經(jīng)理批準的計劃內業(yè)務(wù)費用由部門(mén)經(jīng)理審批;計劃外業(yè)務(wù)費用報公司總經(jīng)理審批。

　　報銷(xiāo)審核制度

　　一、原則

　　1.嚴格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開(kāi)支都必須由經(jīng)手人填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數、報銷(xiāo)金額、和經(jīng)辦人簽名、部門(mén)經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核(按照有關(guān)規定辦理)、分計劃內和計劃外相關(guān)程序審批后，出納方可付款。(分公司20xx元以下支出由分公司總經(jīng)理或常務(wù)副總經(jīng)理審批，凡20xx元以上任何開(kāi)支都必須由大區總裁書(shū)面簽字審批后，出納方可支付，并將有大區總裁書(shū)面簽字的審批單傳真件復印后附于原始單據后，方可作為報銷(xiāo)憑證)。

　　2.加強報銷(xiāo)管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過(guò)下月3日。

　　3.為了分清責任，進(jìn)行部門(mén)核算，不同人員支出的業(yè)務(wù)費用不得混淆在一張報銷(xiāo)單上。

　　二、支出相關(guān)部門(mén)審核

　　對所有報銷(xiāo)內容，相關(guān)部門(mén)經(jīng)理必須就其合理性及必要性進(jìn)行審核。

　　三、財務(wù)部門(mén)審核

　　財務(wù)部門(mén)對所有報銷(xiāo)票據，依據相關(guān)財經(jīng)法規及內部財務(wù)制度對其合法性進(jìn)行審核。

　　四、審核權限

　　同審批權限。

　　五、費用報銷(xiāo)及借款時(shí)間一覽

　　項目周一周二周三周四周五

　　款項借支11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 11：00-12：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00 15：30-17：00

　　費用報銷(xiāo)9：00-12：00 9：00-12：00 9：00-12：00

　　對外結帳9：00-12：00 9：00-12：00 9：00-12：00

　　(分公司財務(wù)部可根據實(shí)際情況進(jìn)行適當調整)

　　六、報銷(xiāo)手續

　　嚴格執行財務(wù)報銷(xiāo)制度，款項支出時(shí)填寫(xiě)支出憑單并將發(fā)票(所有票據須開(kāi)明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據背面簽字)交給財務(wù)。由客戶(hù)或分公司報銷(xiāo)的要向財務(wù)注明并留復印件，原件給客戶(hù)。計劃內報銷(xiāo)必須提供的原始憑證：

　　1.版面費、廣告代理費：由部門(mén)憑發(fā)票填寫(xiě)費用(成本)報銷(xiāo)單，財務(wù)部對票具進(jìn)行核實(shí)(附上媒體刊登的詳細清單)，核對無(wú)誤后付款。

　　2.印刷費(出片費)：部門(mén)憑發(fā)票，附印刷品結算單，進(jìn)行核實(shí)無(wú)誤后，填寫(xiě)費用(成本)報銷(xiāo)單，財務(wù)審核無(wú)誤后付款。

　　3.辦公用品、低值易耗品：由運營(yíng)管理中心統一購買(mǎi)的，運營(yíng)管理中心保管人員根據發(fā)票同實(shí)物核對無(wú)誤后，填寫(xiě)驗收單后(低值易耗品還需有出庫單)，憑發(fā)票(附上驗收單及分攤明細)填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單。各單位自行購買(mǎi)的憑發(fā)票填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單經(jīng)相應級別的領(lǐng)導審批后報銷(xiāo)。

　　4.機房與OA設備：技術(shù)部保管人員根據發(fā)票同實(shí)物核對無(wú)誤后填寫(xiě)驗收單和出庫單。憑發(fā)票(附上驗收單)填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單。

　　5.資料費：各單位購書(shū)及其它資料，首先將書(shū)、資料和發(fā)票拿到資料管理部門(mén)(運營(yíng)管理中心)進(jìn)行登記驗收，并在書(shū)、資料上蓋章、編號。經(jīng)手人憑發(fā)票(附上驗收單)填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單。

　　6.差旅費：于返回3天內必須報銷(xiāo)，由部門(mén)經(jīng)理審核票據的合理性并在報銷(xiāo)單上隨同差旅者簽字認證，后至財務(wù)核銷(xiāo)借款。各單位經(jīng)理報差旅費憑報銷(xiāo)單經(jīng)大區總裁審批后到財務(wù)核銷(xiāo)借款。對3天內無(wú)故不及時(shí)報銷(xiāo)的，財務(wù)部應催辦一次，仍不辦理者，財務(wù)部有責任從其當月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經(jīng)理?yè)�保，視同�?jīng)理借款。

　　7.業(yè)務(wù)費用：所有業(yè)務(wù)費用票據須開(kāi)明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據背面簽字。各單位應本著(zhù)勤儉節約的原則使用業(yè)務(wù)費用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個(gè)人消費。業(yè)務(wù)招待費須有兩人以上簽字并注明時(shí)間及招待客戶(hù)名稱(chēng);加班用餐費須有全體用餐人簽字;交通費須注明起始、地點(diǎn)及原因;禮品費須注明所送人名及禮品名稱(chēng)、數量;快遞費單據上請注明客戶(hù)名稱(chēng)。所有費用均計入部門(mén)成本。未按規定填寫(xiě)說(shuō)明或簽字的，財務(wù)人員應將報銷(xiāo)憑證退回并說(shuō)明原因。

　　8.超計劃報銷(xiāo)手續必須有審批報告，其它同計劃內報銷(xiāo)手續一樣。

　　差旅費報銷(xiāo)管理規定

　　為保證公司差旅費的合理使用，規范差旅費的開(kāi)支標準，特制定此規定，具體如下：

　　1.出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準離開(kāi)本市一天以上進(jìn)行各項公務(wù)活動(dòng)的員工。

　　2.出差人員出差需持有經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、運營(yíng)中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門(mén)名稱(chēng)、出差人姓名、出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差事由、出差來(lái)回乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷(xiāo)手續后將申請單交運營(yíng)管理中心存檔。

　　坐飛機的有關(guān)規定

　　1)級別規定：總裁、分公司總經(jīng)理等，出差可乘飛機。其他人員無(wú)特殊情況不得乘坐飛機。

　　2)特殊情況規定：

　　A.業(yè)務(wù)緊急，必須乘飛機;

　　B.路途長(cháng)，乘火車(chē)時(shí)間超過(guò)30小時(shí);

　　C.本身業(yè)務(wù)需要，并由對方出機票款;

　　D.機票打折幅度大，折后機票價(jià)格比火車(chē)硬臥票價(jià)不超過(guò)50元。

　　3)報批手續：一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準。

　　3.工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來(lái)后憑單據在三日內報銷(xiāo)，逾期不報銷(xiāo)者，將從工資中扣除所借款項。

　　4.出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實(shí)行定額包干(詳見(jiàn)后附差旅費報銷(xiāo)標準)，由出差人員調劑使用，節余歸己、超支不補。

　　5.出差乘坐火車(chē)，一般以硬臥為標準，如買(mǎi)不到硬臥票，按硬座票價(jià)的60%予以補助。

　　6.出差期間的交際應酬費，須事先請示總裁特批。

　　7.往返機場(chǎng)、車(chē)站的市內交通費準予單獨憑車(chē)票報銷(xiāo)(不含出租車(chē)費用)。

　　8.出差參加展示會(huì )的運雜費、門(mén)票等準予單獨憑票報銷(xiāo);對于到外地參加會(huì )議、展覽、及其他活動(dòng)的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷(xiāo)路費并領(lǐng)取補助;到分公司出差，由分公司負擔費用的，不得再次在公司報銷(xiāo)路費并領(lǐng)取補助。

　　10.出差或外出學(xué)習、培訓、參加會(huì )議等，由集體統一安排食宿的，按其統一標準報銷(xiāo)，不享受任何補助。

　　11.出差補助天數的計算方法：

　　1)出發(fā)日補助計算：以有效報銷(xiāo)車(chē)票或飛機票的準確開(kāi)車(chē)或起飛時(shí)間為準：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補助;12：00后出發(fā)的，當日不能到達目的地的，可享受半天補助;12：00后出發(fā)的，當天到達目的地的并住宿，可享受全天補助;

　　2)到達日補助計算：以有效報銷(xiāo)車(chē)票或飛機票的準確開(kāi)車(chē)或起飛時(shí)間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助;12：00后返回的可享受全天補助。

　　12.出差天數的計算方法：按照實(shí)有天數計算。

　　13.以下范圍內的外出不按出差處理：在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內出差一般不予補助，如有特殊情況需部門(mén)經(jīng)理報公司總經(jīng)理批準;

　　14.經(jīng)分公司統一招聘的員工或由廣深公司統一招聘的應屆畢業(yè)生到公司報到，可按照火車(chē)硬座或公交大巴票價(jià)，予以實(shí)報差旅費及行李托運費，不享受任何補助;

　　15.費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門(mén)成本。

　　16.其它

　　1)報銷(xiāo)差旅費時(shí)，應提供出差期間相應票據(如住宿費、市內交通費、餐費等)，以便財務(wù)部進(jìn)行帳目財務(wù)處理。如無(wú)法提供相應票據，日補助超過(guò)30元以上的部分將由財務(wù)按國家規定代扣代繳個(gè)人所得稅。

　　2)凡購買(mǎi)打折機票的(票面有不得簽轉更改字樣的)，在報銷(xiāo)時(shí)必須按打折后的實(shí)際價(jià)格填寫(xiě)，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現后將加倍扣還。

　　附件：差旅費報銷(xiāo)標準

　　職務(wù)一般地區費用標準(元/天)特殊地區費用標準(元/天)

　　總裁280380

　　事業(yè)部/職能部門(mén)總經(jīng)理(主任)240320

　　部門(mén)經(jīng)理220280

　　部門(mén)副經(jīng)理/主管180230

　　一般人員160200

　　注：1.特殊地區指：深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;

　　2.事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門(mén)副總經(jīng)理(副主任)與部門(mén)經(jīng)理補助標準相同;

　　3.經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。

　　往來(lái)帳務(wù)管理制度

　　一、應收帳款管理

　　(一)收款方針

　　1.業(yè)務(wù)人員在公司為其客戶(hù)提供了相應的服務(wù)或勞務(wù)后，應及時(shí)把廣告認定單交由客戶(hù)確認，并及時(shí)催收款項。

　　2.收款時(shí)間：次月13日前。(注：數據入網(wǎng)要求一次收回合同所簽訂的金額)。

　　3.回款方式：轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票;現金;抵實(shí)物，(所抵實(shí)物必須為公司需要或對方企業(yè)瀕臨破產(chǎn)無(wú)法收回所欠款項，并且要有公司總經(jīng)理的批示)。嚴禁市場(chǎng)員墊付業(yè)務(wù)款，否則公司除追收客戶(hù)款，沒(méi)收市場(chǎng)員所墊款項，并通報批評。

　　4.部門(mén)人員調動(dòng)或離職等，部門(mén)經(jīng)理必須監督其業(yè)務(wù)款項的回收及移交，必須填寫(xiě)移交清單一式四份(一份交財務(wù)、一份部門(mén)留存、移交人接受人各執一份)，移交人、接受人、監交人及財務(wù)部相關(guān)統計人員均應簽字，并報財務(wù)備案。接受人應核對帳單金額及是否經(jīng)過(guò)客戶(hù)確認。

　　(二)未回款考核辦法

　　1.未回款處罰

　　1)由于業(yè)務(wù)人員失職造成的未回款，扣全額;

　　2)由于公司內部原因造成的未回款，分相關(guān)責任扣罰;

　　3)由于外部不可抗力(如客戶(hù)倒閉、破產(chǎn)等)造成的未回款，持相關(guān)部門(mén)證明，只扣業(yè)務(wù)成本。

　　2.未回款從個(gè)人收入中按比例核減，待回款后按以下方法返還：

　　1)未回款額分三個(gè)月核扣，當月扣10%，次月扣30%，第三個(gè)月扣60%;

　　2)未回款扣款每月隨工資補發(fā)，三個(gè)月內全部收回，補發(fā)全部扣款額，提成按5%;

　　3)若第3個(gè)月仍未回收該款項，該市場(chǎng)員停止業(yè)務(wù),專(zhuān)職收款.在3個(gè)月之后回款,待回款后只補發(fā)扣款額，不予提成。

　　3.未回款項不計入業(yè)績(jì)。

　　4.3個(gè)月(含3個(gè)月)以上的未回款如申請壞帳，則扣除該業(yè)務(wù)員該筆應收款30%的印刷成本，并處以30%的罰款，其直接主管或經(jīng)理督帳不利，同時(shí)處以5%的罰款。

　　5.若市場(chǎng)員連續兩個(gè)月無(wú)未回款且業(yè)績(jì)均在部門(mén)

　　任務(wù)額(任務(wù)額低于8000元的以8000元計)以上，則酌情給予獎勵。由市場(chǎng)員申報，部門(mén)經(jīng)理審批，財務(wù)部審核后在工資中發(fā)放。

　　6.財務(wù)部對部門(mén)未回款進(jìn)行監督。對3個(gè)月以上部門(mén)未回款財務(wù)部上報公司總裁。

　　7.對預收款，按1%的比例對市場(chǎng)員給予獎勵。

　　(三)可疑客戶(hù)及可疑帳款的處理

　　1.業(yè)務(wù)員在接洽客戶(hù)時(shí)，如發(fā)現客戶(hù)有異常情況，應填寫(xiě)“可疑客戶(hù)報告單”，并建議采取措施。

　　2.業(yè)務(wù)人員對在兩個(gè)月內催收無(wú)效且金額較大的票款，應填寫(xiě)“可疑客戶(hù)報告書(shū)”，并收集有關(guān)證據、資料等，報請公司領(lǐng)導批準后移送法律部門(mén)依法追訴。

　　3.催收或經(jīng)訴訟案件，有部分或全部款項未能收回的，業(yè)務(wù)人員應取得相關(guān)法律機關(guān)證明、債權證明、破產(chǎn)宣告裁定等中的任何一種憑證，送財務(wù)部作沖帳準備。

　　4.對收款不報或積壓收款的業(yè)務(wù)員，一旦發(fā)現，公司將從重處罰。

　　二、應付帳款管理

　　(一)付款時(shí)間：

　　1.業(yè)務(wù)款項由部門(mén)申請，經(jīng)過(guò)審批后執行;

　　2.印刷費、版面費等次月20日左右支付(每月出刊后第二日報財務(wù));

　　3.購置固定資產(chǎn)款項于固定資產(chǎn)驗收入庫后支付。

　　(二)付款方式：

　　1.轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票;

　　2.現金;

　　3.實(shí)物或廣告，要有公司總經(jīng)理的批示。

　　(三)其他：非本公司人員領(lǐng)款時(shí)，必須由我公司相關(guān)人員帶領(lǐng)。

　　票據管理制度

　　一、發(fā)票管理

　　(一)申領(lǐng)

　　1.由申請人在《零星開(kāi)票通知單》中詳細填寫(xiě)部門(mén)名稱(chēng)、申請日期、合同號(右上角填寫(xiě))、企業(yè)全稱(chēng)、廣告刊登媒體或網(wǎng)刊全稱(chēng)、業(yè)務(wù)發(fā)生具體日期、開(kāi)票金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)(廣告或信息)、申請人姓名等，交部門(mén)經(jīng)理審批、會(huì )計審核后開(kāi)具。

　　2.若零星開(kāi)票通知單中企業(yè)名稱(chēng)與合同中的企業(yè)名稱(chēng)不相符，業(yè)務(wù)員需持有雙方企業(yè)蓋章認可的證明(特殊情況可由部門(mén)經(jīng)理簽字認可)，財務(wù)方可開(kāi)具發(fā)票。

　　3.杜絕開(kāi)無(wú)企業(yè)名稱(chēng)發(fā)票。

　　4.杜絕開(kāi)企業(yè)名稱(chēng)不全發(fā)票：任何人無(wú)權把企業(yè)名稱(chēng)縮減至2-3個(gè)字。

　　5.若業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生與合同不符，業(yè)務(wù)員需持有企業(yè)的附加合同或加蓋公章的證明方可開(kāi)票。

　　6.丟失發(fā)票一切后果由業(yè)務(wù)人員自負，在對方企業(yè)提供相關(guān)證明文件(標明發(fā)票號及金額并加蓋公章)后，我公司可提供加蓋公司發(fā)票專(zhuān)用章的發(fā)票存根聯(lián)復印件，業(yè)務(wù)人員因丟失發(fā)票或其他原因需要借出發(fā)票時(shí)，需有書(shū)面申請并由各部門(mén)經(jīng)理人員簽字，財務(wù)人員對于借出發(fā)票應進(jìn)行登記，并及時(shí)取回。

　　7.發(fā)票復印件蓋章需由部門(mén)經(jīng)理人員、公司總裁批準，財務(wù)人員應進(jìn)行登記并由當事人簽字。

　　8.開(kāi)發(fā)票時(shí)遇到的其他特殊情況，財務(wù)人員均應取得公司領(lǐng)導的批準后，才能開(kāi)具發(fā)票。

集團公司管理制度14

　　第一章 總則

　　第一條

　　為了加強集團公司董事會(huì )辦公室管理體系建設，完善流程化、科學(xué)化、現代化的制度建設，遵循集團核心價(jià)值觀(guān)，實(shí)行權責分明、管理科學(xué)、激勵和約束相結合的內部管理體制，特制定本制度。

　　第二條

　　本制度依據《公司法》和《xx公司建設集團有限公司公司章程》制定。

　　第三條

　　本制度適用于集團公司董事會(huì )辦公室。

　　第二章 管理模式

　　第四條

　　董事會(huì )辦公室組織結構：

　　各部門(mén)職責、董事會(huì )辦公室分管領(lǐng)導及集團公司歸口管理部門(mén)見(jiàn)下表：（略）

　　第五條

　　管理定位

　　集團公司按照“集團化運作、專(zhuān)業(yè)化管理、品牌化發(fā)展”的戰略定位。在基礎設施投資與建設等領(lǐng)域實(shí)現多元化發(fā)展，形成戰略協(xié)同優(yōu)勢；董事會(huì )辦公室實(shí)現專(zhuān)業(yè)化管理；通過(guò)戰略協(xié)同和專(zhuān)業(yè)化管理，鑄就集團公司的企業(yè)品牌。

　　第六條

　　管理目標

　　集團公司通過(guò)對董事會(huì )辦公室的資源配置、組織協(xié)調和工作指導，保障董事會(huì )辦公室有效運作，積極推行“發(fā)展理念人本化、項目管理專(zhuān)業(yè)化、工程施工標準化、管理手段信息化、日常管理精細化”，確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益和社會(huì )效益。

　　第七條

　　管理重點(diǎn)

　　1、設定董事會(huì )辦公室效益目標和管理目標并按集團公司績(jì)效管理辦法實(shí)施績(jì)效考核；

　　2、提供必要的資金、技術(shù)、人力等各種資源支持，形成有效的組織能力、完整的項目管理體系和良好的運行機制；

　　3、通過(guò)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理制度的貫徹，實(shí)施對生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)安全風(fēng)險的防范和監控。

　　第三章 董事會(huì )辦公室職責

　　第八條

　　部門(mén)使命

　　協(xié)助董事長(cháng)進(jìn)行日常管理，承上啟下、聯(lián)系左右、內外溝通，為董事長(cháng)提供綜合服務(wù)；收集篩選各類(lèi)信息，輔助決策。

　　第九條

　　部門(mén)職責

　　輔助決策；政策法規研究；金融證券業(yè)務(wù)；外圍公關(guān)；部門(mén)日常管理。

　　第四章 會(huì )議制度

　　第十條

　　有關(guān)股東大會(huì )事項：

　�。ㄒ唬�將股東大會(huì )召開(kāi)時(shí)間進(jìn)行公告；

　�。ǘ�）年度股東大會(huì )召開(kāi)

　　20日前通知公司股東；臨時(shí)股東大會(huì )應當于會(huì )議召開(kāi)

　　15日前通知公司股東。股東大會(huì )的通知包括以下內容：

　　1、會(huì )議日期、地點(diǎn)和會(huì )議期限；

　　2、提交會(huì )議審議的事項；

　　3、以明顯文字說(shuō)明：全體股東均有權出席股東大會(huì )，并可以委托代理人出席會(huì )議和參加表決，該股東代理人不必是公司的股東；

　　4、有權出席股東大會(huì )股東的股權登記日。

　�。ㄈ�）按公告日期召開(kāi)股東大會(huì )；

　�。ㄋ模┰诠蓶|大會(huì )結束當日將股東大會(huì )決議和法律意見(jiàn)書(shū)報送證券交易所審核后進(jìn)行公告；

　�。ㄎ澹┌匆�求做好股東大會(huì )會(huì )議記錄：

　　1、出席股東大會(huì )的有表決權的股份數，占公司總股份的比例；

　　2、召開(kāi)會(huì )議的日期、地點(diǎn)；

　　3、會(huì )議主持人姓名、會(huì )議議程；

　　4、各發(fā)言人對每個(gè)審議事項的發(fā)言要點(diǎn)；

　　5、每一表決事項的表決結果；

　　6、股東的質(zhì)詢(xún)意見(jiàn)、建議及董事會(huì )、監事會(huì )的答復或說(shuō)明等內容；

　　7、股東大會(huì )認為和《公司章程》規定應當載入會(huì )議記錄的其他內容；

　　8、股東大會(huì )記錄由出席會(huì )議的董事和記錄員簽名。

　�。�六）委托代表參加會(huì )議的股東須向股東大會(huì )遞交書(shū)面委托書(shū)。法人股東的法定代表人參加大會(huì )的，須出具法定代表人證明書(shū)、本人身份證原件及復印件、營(yíng)業(yè)執照副本復印件、股票帳戶(hù)卡。委托代理人參加會(huì )議的，須出具出席人身份證原件及復印件、法人授權委托書(shū)、營(yíng)業(yè)執照副本復印件、委托人股票帳戶(hù)卡。法人股東的法定代表人不能參加大會(huì )的須有書(shū)面授權委托書(shū)；個(gè)人股東參加大會(huì )的，須出具本人身份證原件及復印件、股票帳戶(hù)卡。委托代理人參加大會(huì )的，須出具雙方身份證原件及復印件、授權委托書(shū)、委托人股票帳戶(hù)卡；異地股東可采取信函或傳真的方式登記。股東出具的委托他人出席股東大會(huì )的授權委托書(shū)應當載明下列內容：

　　1、代理人的姓名；

　　2、是否具有表決權；

　　3、分別對列入股東大會(huì )議程的每一審議事項投贊成、反對或棄權票的指示；

　　4、委托書(shū)應當注明如果股東不作具體指示，股東代理人是否可以按自己的意思表決；

　　5、委托書(shū)簽發(fā)日期和有效期限；

　　6、委托人簽名（或蓋章）。委托人為法人股東的，應加蓋法人單位印章。

　�。ㄆ撸┱J真管理保存公司股東大會(huì )會(huì )議文件、會(huì )議記錄，并裝訂成冊建立檔案；

　�。ò耍�對于公司召開(kāi)股東大會(huì )通過(guò)股東大會(huì )網(wǎng)絡(luò )投票系統向股東提供網(wǎng)絡(luò )投票方式的情形，按照中國證監會(huì )、證券交易所及中國證券登記結算有限公司的相關(guān)規定執行。

　　第十一條

　　有關(guān)董事會(huì )事項：

　�。ㄒ唬┌匆幎ɑI備召開(kāi)董事會(huì )會(huì )議；

　�。ǘ�）將董事會(huì )書(shū)面通知及會(huì )議資料于會(huì )前5日以電話(huà)、傳真、電子郵件、專(zhuān)人送達及書(shū)面通知等各種通訊方式或其他書(shū)面方式通知應當到會(huì )的人員。會(huì )議通知包括以下內容：

　　1、會(huì )議時(shí)間、地點(diǎn)和方式、會(huì )議期限、會(huì )議時(shí)間；

　　2、會(huì )議決議的文件。

　�。ㄈ�）會(huì )議結束后的2個(gè)工作日內將董事會(huì )決議等文件報送交易所審核后進(jìn)行公告；

　�。ㄋ模┌匆�求做好董事會(huì )會(huì )議記錄：

　　1、會(huì )議召開(kāi)的日期、時(shí)間、地點(diǎn)和召集人姓名；

　　2、出席董事的姓名以及受他人委托出席董事會(huì )的董事（代理人）姓名；

　　3、會(huì )議議程；

　　4、董事發(fā)言要點(diǎn)；

　　5、每一決議事項的表決方式和結果（表決結果應載明贊成，反對或棄權的票數）；

　　6、董事應當在董事會(huì )會(huì )議記錄及董事會(huì )決議文件上簽字。

　�。ㄎ澹┎荒軈⒓訒�(huì )議的董事須有書(shū)面委托。委托書(shū)上載明：

　　1、受委托人（代理人）的姓名；

　　2、委托（代理）事項、權限和有效期限；

　　3、委托人簽名或蓋章。

　�。�六）認真管理和保存董事會(huì )文件（包括決議文件、輔助文件）、會(huì )議記錄（語(yǔ)言記錄或視頻記錄），并裝訂成冊建立檔案。

　　第十二條

　　有關(guān)監事會(huì )事項

　�。ㄒ唬┌匆幎ɑI備召開(kāi)監事會(huì )會(huì )議；

　�。ǘ�）將監事會(huì )書(shū)面通知及會(huì )議資料于規定的時(shí)間以傳真、電子郵件、專(zhuān)人送達及書(shū)面通知等各種方式或其他方式通知應當到會(huì )的人員。會(huì )議通知包括以下內容：

　　1、會(huì )議日期、地點(diǎn)和方式、會(huì )議期限；

　　2、事由和議題；

　　3、發(fā)出通知的日期。

　�。ㄈ�）按要求做好積案監事會(huì )會(huì )議記錄；

　�。ㄋ模�會(huì )議結束后對會(huì )議內容進(jìn)行整理，并對需要進(jìn)行披露的會(huì )議內容及時(shí)進(jìn)行披露。

　　第五章 證券事務(wù)管理

　　第十三條

　　公司指定證券事務(wù)代表向證券交易所和中國登記結算中心辦理公司的股權管理與信息披露事務(wù)。

　　第十四條

　　應當協(xié)助董事會(huì )秘書(shū)在信息披露前將公告文稿及相關(guān)材料報送深圳證券交易所。所報文稿及材料應為中文打印件并簽字蓋章，規格尺寸為A4，文稿上應當寫(xiě)明擬公告的日期及報紙。經(jīng)證券交易所同意后，公司自行聯(lián)系公告事項。不能按預定日期公告的，應當及時(shí)報告證券交易所。

　　第十五條

　　公司指定中國證監會(huì )指定的報紙和網(wǎng)站為刊登公司公告和其他需要披露信息的媒體和網(wǎng)站。在選定或變更指定信息披露的報紙和網(wǎng)站后，在兩個(gè)工作日內報告證券交易所。根據法律、法規和證券交易所規定應進(jìn)行披露的信息，公司應在第一時(shí)間在上述報紙和網(wǎng)站公布。

　　第十六條

　　應當協(xié)助董事會(huì )秘書(shū)按規定及時(shí)做好以下公司信息披露事務(wù)：

　�。ㄒ唬┰诿恳粋�(gè)會(huì )計年度的前六個(gè)月結束后60日內公告中期報告，并按要求在指定網(wǎng)站及報紙上披露；

　�。ǘ�）在每一個(gè)會(huì )計年度結束后120日內公告經(jīng)注冊會(huì )計師事務(wù)所審計的年度報告；

　�。ㄈ�）在每一個(gè)會(huì )計年度前三個(gè)月、九個(gè)月結束后的30日內公告季度報告；

　�。ㄋ模┕蓶|大會(huì )決議形成后的當日內，董事會(huì )、監事會(huì )決議形成后的兩個(gè)工作日內報送證券交易所審核后進(jìn)行披露；

　�。ㄎ澹┲卮笫录�發(fā)生后的

　　個(gè)工作日內報證券交易所審核后進(jìn)行披露；

　�。�六）在任何公共傳播媒介中出現的消息可能對公司股票的市場(chǎng)價(jià)格產(chǎn)生誤導性影響時(shí)，公司知悉后應當立即對該消息作出公開(kāi)澄清。

　　第十七條

　　保證公司信息披露的真實(shí)、完整、準確。

　　第十八條

　　公司發(fā)生重大事件，及時(shí)向證券交易所和中國證監會(huì )、公司所在地的中國證監會(huì )派出機構（如：證監局）報告并公告：

　�。ㄒ唬┕�司名稱(chēng)、股票名稱(chēng)、《公司章程》、注冊資金、注冊地址變更；

　�。ǘ�）公司經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生變化或主營(yíng)業(yè)務(wù)變更；

　�。ㄈ�）公司訂立的合同或擔保事項涉及的金額達到公司凈資產(chǎn)10%以上；

　�。ㄋ模┕�司第一大股東變更、募集資金投向改變、交易金額占公司凈資產(chǎn)0。5%以上的關(guān)聯(lián)交易、股東權益異常變動(dòng)、企業(yè)收購、資產(chǎn)重組或租賃、委托經(jīng)營(yíng)；

　�。ㄎ澹┕�司發(fā)生重大虧損或者遭受超過(guò)凈資產(chǎn)10%以上的重大損失；

　�。�六）公司發(fā)生占凈資產(chǎn)10%以上的債務(wù)糾紛；

　�。ㄆ撸┕�司的董事長(cháng)、1/3以上的董事或者總經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；

　�。ò耍┏钟泄�司5%以上股份的股東，其持有股份情況發(fā)生較大變化；

　�。ň牛┕�司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；

　�。ㄊ�）涉及公司的重大訴訟、法院依法撤銷(xiāo)股東大會(huì )、董事會(huì )決議或裁定禁止對公司有控制權大股東的轉讓股份；

　�。ㄊ�一）公司更換為其審計的會(huì )計師事務(wù)所；

　�。ㄊ�二）股票交易出現異常波動(dòng)或其它傳播媒介中傳播與公司有關(guān)的消息，可能對公司股票交易產(chǎn)生重大影響。

　　第十九條

　　公司發(fā)生重大事件，應及時(shí)編制重大事件公告書(shū)向社會(huì )披露，說(shuō)明事件的實(shí)質(zhì)。

　　第二十條

　　公司發(fā)行新股、配股、債券等事項需披露的信息：

　�。ㄒ唬┒�事會(huì )有關(guān)本次發(fā)行新股、配股、債券等事項的方案表決通過(guò)后，應當在x個(gè)工作日內公告；

　�。ǘ�）發(fā)行新股、配股、債券方案等事項的方案經(jīng)股東大會(huì )表決通過(guò)后，應當在當日內報送深圳證券交易所等有關(guān)部門(mén)審核后公布股東大會(huì )決議；

　�。ㄈ�）接到證監會(huì )出具的發(fā)行新股、配股、債券方案等事項審核意見(jiàn)書(shū)后，應當在2個(gè)工作日內以公司董事會(huì )公告的形式公布其申請獲批準或不獲批準的消息；

　�。ㄋ模┌l(fā)行新股、配股、債券說(shuō)明書(shū)公布后，公司應當在x個(gè)工作日內將經(jīng)證券交易所確認的說(shuō)明書(shū)文本一式二份報中國證監會(huì )、證券交易所；

　�。ㄎ澹┕�司應當在發(fā)行新股、配股繳款結束后20個(gè)工作日內完成新增股份的登記工作；股份變動(dòng)報告的內容應按照《公開(kāi)發(fā)行股票公開(kāi)信息披露的內容與格式準則》的有關(guān)規定編制并予以公布。

　　第六章 投資者關(guān)系管理

　　第二十一條

　　收集、建立、維護投資者和潛在投資者信息數據庫。

　�。ㄒ唬�數據庫包含以下性信息：

　　1、投資者和潛在投資者基本信息：姓名、性別、民族、喜好、出生日期、聯(lián)系方式、學(xué)歷、社會(huì )關(guān)系等；

　　2、投資者和潛在投資者的.投資偏好，形成客觀(guān)性數據文件；

　　3、投資者和潛在投資者實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)信息，包含但不限于投資動(dòng)態(tài)；

　�。ǘ�）數據維護：

　　1、對數據按照投資偏好和投資期待值進(jìn)行分類(lèi)管理；

　　2、投資者和潛在投資者信息數據庫每日更新；

　　3、實(shí)時(shí)對數據進(jìn)行性刪除和添加。

　　第二十二條

　　投資者，潛在投資者，市場(chǎng)研究人員及財經(jīng)媒體建立長(cháng)期聯(lián)系關(guān)系。

　�。ㄒ唬┟恐苤贫�聯(lián)系計劃，編寫(xiě)聯(lián)系日程，并對聯(lián)系情況進(jìn)行記錄；

　�。ǘ�）針對投資者、潛在投資者，市場(chǎng)研究人員及財經(jīng)媒體進(jìn)行關(guān)系公關(guān)；

　�。ㄈ�）在投資者、潛在投資者生日，或其他特殊時(shí)段進(jìn)行祝福、問(wèn)候；

　�。ㄋ模┟恳患径榷ㄆ诮M織召開(kāi)新聞發(fā)布會(huì )及研討會(huì )、路演、一對一推介、組織現場(chǎng)參觀(guān)等活動(dòng)，并接受記者采訪(fǎng)；

　�。ㄎ澹┟磕甓雀�新、發(fā)布企業(yè)布廣告和宣傳片；

　�。�六）定期向投資者，潛在投資者，市場(chǎng)研究人員及財經(jīng)媒體郵寄材料。

　　第二十三條

　　對公司股東、投資者進(jìn)行充分、有效、公正、公平的信息披露。

　�。ㄒ唬┌凑諒娭菩砸幎ㄅ�露定期報告和臨時(shí)報告等信息，公司還應不斷擴大信息披露范圍，增加信息量，提高透明度；

　�。ǘ�）在第一時(shí)間在指定的信息披露報紙和網(wǎng)站進(jìn)行披露，保證所有股東有平等的機會(huì )獲得信息。

　　第二十四條

　　確保股東大會(huì )參會(huì )股東和未參會(huì )股東有平等的獲取公司信息的權利。

　�。�1）股東大會(huì )召開(kāi)前兩天，邀請市場(chǎng)研究人員和財經(jīng)媒體參加股東大會(huì )，自覺(jué)接受投資者和新聞媒體的監督。

　�。�2）會(huì )議結束后即時(shí)制作會(huì )議公告，并向未參會(huì )股東寄送公告。

　　第二十五條

　　切實(shí)做好投資者、潛在投資者、市場(chǎng)研究人員和財經(jīng)媒體的接待工作。

　�。�1）專(zhuān)人接待來(lái)訪(fǎng)、專(zhuān)線(xiàn)電話(huà)接聽(tīng)咨詢(xún)，并應保證對外聯(lián)絡(luò )、接待渠道暢通。

　�。�2）接待者應耐心解答投資者、潛在投資者、市場(chǎng)研究人員和財經(jīng)媒體的相關(guān)問(wèn)題，做到客觀(guān)準確，避免過(guò)度宣傳和誤導。

　�。�3）公司對外設以下方式接受咨詢(xún)：

　　電話(huà)：xxxxx

　　傳真：xxxx

　　電子信箱：xxxxx

　　通信地址：xxxxxxx

　　第二十六條

　　建立信息網(wǎng)絡(luò )平臺，通過(guò)網(wǎng)絡(luò )與投資者進(jìn)行有效溝通，及時(shí)、準確、詳細地向外界提供公司信息，實(shí)現公司與投資者的雙向溝通和良性互動(dòng)。

　�。�1）當《公司章程》、股票信息及其他重要內容發(fā)生變更后12小時(shí)內、定期報告和臨時(shí)報告審核后兩小時(shí)內對公司網(wǎng)站投資者關(guān)系管理專(zhuān)欄進(jìn)行更新；

　�。ǘ�）更新內容準確率達99%。

　　第二十七條

　　協(xié)助公司各部門(mén)、事業(yè)部、分（子）公司有投資者關(guān)系管理工作。當研究決定可能涉及投資者關(guān)系的重大事項時(shí)，應在24小時(shí)內通知到投資者關(guān)系管理辦公室并提供相關(guān)材料。

　　第二十八條

　　遇到臨時(shí)性危機問(wèn)題時(shí)，投資者關(guān)系管理辦公室持續報告事件進(jìn)展情況。由投資者關(guān)系管理辦公室報董事會(huì )決定后，統一對外進(jìn)行披露和答復。

　　第二十九條

　　投資者關(guān)系管理辦公室在開(kāi)展重大的投資者關(guān)系活動(dòng)時(shí)，公司董事、監事及高級管理人員應給予全力支持；在不泄露商業(yè)機密和影響正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的前提下，其他部門(mén)、事業(yè)部、分（子）公司應在投資者關(guān)系管理部的統一協(xié)調下，積極參與和配合投資者關(guān)系管理活動(dòng)。

　　第三十條

　　投資者關(guān)系管理辦公室每半年對董事、監事、高管人員及員工進(jìn)行投資者關(guān)系知識培訓。

　　第七章 法律事務(wù)工作規定

　　第三十一條

　　集團公司法律事務(wù)部對董事會(huì )辦公室的法律事務(wù)工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導、培訓、檢查和監督管理。

　�。ㄒ唬┒�事會(huì )辦公室簽訂《勞務(wù)合同》或其他合同時(shí)集團法務(wù)部必須提出法律意見(jiàn)；

　�。ǘ�）集團法務(wù)部每月對董事會(huì )辦公室的其他法律相關(guān)事務(wù)監督并提出整改意見(jiàn)；

　�。ㄈ�）每半年度對董事會(huì )辦公室工作人員進(jìn)行一次法律事務(wù)培訓；

　　第三十二條

　　董事會(huì )辦公室實(shí)行重大法律事務(wù)及時(shí)報告制度，由集團公司法律事務(wù)部審核。

　�。ㄒ唬┩顿Y者關(guān)系管理辦公室在開(kāi)展重大的投資者關(guān)系活動(dòng)時(shí)，應及時(shí)向集團法務(wù)部報告、咨詢(xún)，并要求其出具法律意見(jiàn)書(shū)；

　�。ǘ�）證券事務(wù)代表處理信息披露事務(wù)時(shí)應及時(shí)向集團法務(wù)部咨詢(xún)，信息披露文件完成后應先交由集團法務(wù)部審核，提出法律意見(jiàn)；

　�。ㄈ�）董事會(huì )辦公室在辦公過(guò)程中如發(fā)生重大信息泄露，嚴重影響集團公司聲譽(yù)，集團法務(wù)部有義務(wù)就法律事項，出具意見(jiàn)書(shū)；

　�。ㄋ模┒�事會(huì )辦公室其他法律事項。

　　第八章 內務(wù)工作規定

　　第三十三條

　　著(zhù)裝禮儀。有工作服的員工，上班期間要穿工作服，沒(méi)有工作服的員工，要參照工作服的標準著(zhù)裝，具體規范如下：

　�。ㄒ唬┫募局�(zhù)裝規范

　　1、男員工上裝可著(zhù)一色短袖有領(lǐng)襯衫，可不系領(lǐng)帶，下著(zhù)西褲、商務(wù)休閑褲，并穿皮鞋或既不露腳趾也不露腳跟的皮涼鞋。男員工須將襯衫下擺扎入褲內。

　　2、女員工上裝可著(zhù)一色短袖有領(lǐng)襯衫，下著(zhù)西褲、深色一步裙、商務(wù)休閑褲。

　�。ǘ�）春、秋、冬季著(zhù)裝規范

　　1、男員工上裝穿長(cháng)袖有領(lǐng)襯衫，打領(lǐng)帶，外穿黑色西裝，下著(zhù)西褲或商務(wù)休閑褲，穿深色皮鞋；著(zhù)裝內可以穿低領(lǐng)毛衣（顏色不做強制要求，連帽毛衣不得穿著(zhù)），毛衣必須穿著(zhù)于襯衫之外，并將襯衫領(lǐng)子完整翻在毛衣外。男員工須將襯衫下擺插入褲內。

　　2、女員工上裝穿淺色長(cháng)袖有領(lǐng)襯衫，或淺色長(cháng)袖翻領(lǐng)T恤，外著(zhù)黑色西裝，下著(zhù)西褲、商務(wù)休閑褲，深色牛仔褲。著(zhù)裝內可以穿低領(lǐng)毛衣（顏色不做強制要求，連帽毛衣不得穿著(zhù)），毛衣必須穿著(zhù)于襯衫之外，并將襯衫領(lǐng)子完整翻在毛衣外。

　　第三十四條

　　辦公室工作人員須嚴格執行集團公司考勤制度，不得遲到早退，值班期間按照公司規定正常打卡（四次），如未打卡，備案，說(shuō)明事由，經(jīng)部門(mén)臨到簽字。

　　第三十五條

　　因其他原因臨時(shí)需要加班的，加班期間未經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導批準，不得早退。

　　第三十六條

　　工作區域環(huán)境內依據衛生排表值日，做好辦公室的衛生清潔工作。

　　第三十七條

　　工作計劃與報告（以Excel、Word、短信形式）。董事會(huì )辦公室強調對部門(mén)、員工行為的計劃性要求，用以明確和把握工作方向，提高工作效率。

　�。ㄒ唬﹩T工日工作時(shí)間控制計劃

　　1、部門(mén)員工通過(guò)《日工作時(shí)間控制表》進(jìn)行日工作時(shí)間計劃與安排控制。

　　2、公司員工應該按照“《日工作時(shí)間控制表》填寫(xiě)規定”在規定的時(shí)間按照規定的項目如實(shí)填寫(xiě)并上交公司部門(mén)主管。

　　3、在《日工作時(shí)間控制表》中體現出員工對每日工作安排的合理性與計劃性，反映員工每日工作的效益性與非效益性，該表格將作為對員工考核的主要依據之一。

　�。ǘ�）部門(mén)員工周、月度工作總結及工作計劃

　　1、部門(mén)主管、公司員工在每周最后一天進(jìn)行部門(mén)、員工本周工作總結及下周工作計劃，并上報部門(mén)領(lǐng)導審閱。

　　2、部門(mén)主管在每月最后三天進(jìn)行本部門(mén)本月度工作總結及下月度工作計劃安排，并進(jìn)行備案。

　　3、月度工作計劃通過(guò)對《月度工作計劃表》的制作來(lái)完成，在該表格中應該相應地填寫(xiě)部門(mén)、員工下月工作內容安排和時(shí)間控制。

　　4、部門(mén)月度工作計劃交辦公室主任核準同意后確定執行。

　　5、月度工作計劃的完成情況將作為部門(mén)、員工工作評估的主要依據之一。

　�。ㄈ�）部門(mén)員工季度工作總結及工作計劃

　　1、部門(mén)主管在每季度最后三天進(jìn)行本部門(mén)本季度工作總結及下季度工作計劃安排，并進(jìn)行備案。

　　2、季度工作計劃通過(guò)對《季度工作計劃表》的制作來(lái)完成，在該表格中應該相應地填寫(xiě)部門(mén)、員工下季度工作內容安排和時(shí)間控制。

　　3、員工季度工作計劃交部門(mén)主管核準同意后確定執行。

　　4、部門(mén)季度工作計劃交董事長(cháng)辦公室主任核準同意后確定執行。

　　5、季度工作計劃的完成情況將作為部門(mén)、員工工作評估的主要依據之一。

　�。ㄋ模┕�司、部門(mén)年度發(fā)展計劃

　　1、董事會(huì )辦公室主任于每一會(huì )計年度底應該制定下一會(huì )計年度的發(fā)展計劃。

　　2、年度發(fā)展計劃經(jīng)公司主要高層領(lǐng)導人討論制作，董事會(huì )核準同意后確定執行。

　　3、部門(mén)年度發(fā)展計劃經(jīng)部門(mén)主要領(lǐng)導人員討論制作，同意后確定執行。

　　4、公司、部門(mén)年度發(fā)展計劃是部門(mén)、人員月度工作計劃的基礎和依據。

　　5、公司、部門(mén)年度發(fā)展計劃是對公司、部門(mén)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的評價(jià)基礎。

　　第三十八條

　　董事會(huì )辦公室因業(yè)務(wù)或管理需要招收新員工的，董事會(huì )辦公室主任根據崗位要求和需求人數填寫(xiě)《員工需求申請書(shū)》，報送人力資源部門(mén)予以招工。

　　第三十九條：董事會(huì )辦公室招聘員工應以崗位要求、學(xué)識、能力、品德、品質(zhì)等綜合因素為依據，采用面試、筆試兩種方式考查，公平競爭、擇優(yōu)錄取。

　　第四十條：招用員工的程序為：初試（人力資源部）—復試（董事會(huì )辦公室主任）—通知結果（人力資源部），培訓、考核（董事會(huì )辦公室主任）予以試用（董事會(huì )辦公室）予以轉正。

　　第四十一條：新員工的試用期為3個(gè)月；在試用期間，由董事會(huì )辦公室主任對新員工的專(zhuān)業(yè)知識、工作能力、工作效率、責任感、品德、品質(zhì)、誠信等方面進(jìn)行考核，考核合格的，予以轉正；考核不合格的，予以辭退或安排在其他崗位試用；對于試用期內個(gè)別員工表現特別優(yōu)秀的，試用董事會(huì )辦公室主任可以提前結束試用期，并將《職員轉正考核表》報請人力資源部主管審核，批準。

　　第四十二條

　　其他人事行政制度參建集團公司人事行政制度。

　　第九章 保密工作規定

　　第四十三條

　　為保守公司秘密，維護公司利益，特制定本制度。

　　第四十四條

　　公司秘密是關(guān)系公司權利和利益，依照特定程序確定，在一定時(shí)間只限定一定范圍的人員知悉的事項。

　　第四十五條

　　公司全體員工都有保守公司秘密的義務(wù)。

　　第四十六條

　　公司保密工作實(shí)行既確保秘密又便利工作的方針，簽保密協(xié)議。

　　第四十七條

　　公司秘密包括下列事項：

　�。ㄒ唬┕�司尚未付諸實(shí)施的經(jīng)營(yíng)戰略、經(jīng)營(yíng)方向、經(jīng)營(yíng)規劃、經(jīng)營(yíng)項目及經(jīng)營(yíng)決策。

　�。ǘ�）公司管理制度、文件、通知等。

　�。ㄈ�）公司內部掌握的合同、協(xié)議、意見(jiàn)書(shū)及可行性報告、主要會(huì )議記錄。

　�。ㄋ模┕�司財務(wù)預決算報告及各類(lèi)財務(wù)報表、統計報表產(chǎn)值。

　�。ㄎ澹┕�司掌握的尚未進(jìn)入招投標項目，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)尚未公開(kāi)的各類(lèi)信息。

　�。�六）公司職員人事檔案，工資性、勞務(wù)性收入及資料。

　�。ㄆ撸┢渌�經(jīng)公司確定應當保密的事項。

　　第四十八條

　　屬于公司秘密的文件、資料和其他物品的制作、收發(fā)、傳遞、使用、復制、摘抄、保存和銷(xiāo)毀，由董事會(huì )辦公室負責監督保密及保管，并提出相應的保密措施。

　　第四十九條

　　在對外交往與合作中需要提供公司秘密事項的，須事先報董事會(huì )辦公室主任批準。

　　第五十條

　　具有屬于公司秘密內容的會(huì )議和其他活動(dòng)，主辦部門(mén)應采取下列保密措施：

　�。ㄒ唬┻x擇具備保密條件的會(huì )議場(chǎng)所。

　�。ǘ�）根據工作需要，限定參加會(huì )議人員的范圍。

　�。ㄈ�）依照保密規定使用會(huì )議設備和管理會(huì )議文件。

　�。ㄋ模┐_定會(huì )議內容是否傳達及傳達范圍。

　　第五十一條

　　不準在私人交往和通訊中泄露公司秘密，不準在公共場(chǎng)所談?wù)摴�司秘密，不準通過(guò)其他方式傳遞公司秘密。

　　第五十二條

　　公司工作人員發(fā)現公司秘密已經(jīng)泄露或者可能泄露時(shí)，應當立即采取補救措施，并告知董事會(huì )秘書(shū)及董事會(huì )秘書(shū)。

　　第五十三條

　　出現下列情況之一者，給予警告處分，并處以3倍崗位月度工資罰款并扣除年度獎金；

　�。ㄒ唬┬孤豆�司秘密，尚未造成嚴重后果或經(jīng)濟損失的；

　�。ǘ�）違反本制度第六條、第七條、第八條、第九條規定的；

　�。ㄈ�）已泄露公司秘密但采取補救措施的；

　　第五十四條

　　出現下列情況之一的，予以辭退和賠償公司經(jīng)濟損失并取消其在公司的一切利益（包括工資和效益工資），訴諸司法機關(guān)追究其法律責任。

　�。ㄒ唬┕室饣蜻^(guò)失泄露公司秘密，造成嚴重后果或重大經(jīng)濟損失的。

　�。ǘ�）違反本保密制度規定，為他人竊取、刺探、收買(mǎi)或違章提供公司秘密的。

　�。ㄈ�）利用職權強制他人違反保密制度的。

　　第十章 印鑒管理

　　第五十五條

　　印鑒包括但不限于董事會(huì )章、監事會(huì )章、股東會(huì )章、董事會(huì )辦公室簽名章。

　　第五十六條

　　印鑒的使用和保管

　　1、董事會(huì )辦公室的所有印鑒，必須在董事會(huì )辦公室的啟用文件下發(fā)、核準后，方可正式啟用。

　　2、董事會(huì )辦公室須安排專(zhuān)人保管、使用印鑒，使用印鑒必須由董事會(huì )辦公室秘書(shū)其授權人批準，并在“印鑒使用臺帳”上做好登記，印鑒管理人留存蓋章文件復印件。

　　3、未經(jīng)集團公司董事長(cháng)、總裁或其授權委托人簽批，嚴禁以股東大會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )名義、使用鑒為他人特別是勞務(wù)隊伍購買(mǎi)材料、機械租賃等任何事項提供擔保（包括承諾）、抵押、委托付款、簽署涉及工程價(jià)款、數量的資料、證明等。

　　4、嚴禁在空白紙上加蓋印鑒給任何單位或個(gè)人使用；嚴禁在涉及個(gè)人與集團公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的或可能危害集團公司財產(chǎn)、經(jīng)濟、法律糾紛方面的文件、資料上加蓋印鑒，也不得在與本單位、部門(mén)工作、業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的文件、資料上加蓋印鑒。

　　5、將印鑒帶出辦公場(chǎng)所或交由非印鑒管理人員使用，需報經(jīng)集團公司總裁或其授權人簽批。帶出印鑒應遵循以下程序：

　�。�1）填寫(xiě)帶出印鑒申請表

　�。�2）董事長(cháng)、董事會(huì )秘書(shū)或其授權人簽批

　�。�3）填寫(xiě)印鑒使用臺帳

　�。�4）密封印鑒交帶出人雙方簽印鑒交接單

　�。�5）帶出人與使用人共同開(kāi)封使用，帶回用印資料復印件

　�。�6）帶出人與使用人共同密封

　　1、印鑒交管理人。

　　2、雙方簽交接單。

　　3、交用印資料復印件

　　第十一章 督辦工作規定

　　第五十七條

　　為確保集團公司董事會(huì )辦公室與其它職能部門(mén)的職責、制度以及各項決策、工作措施的貫徹落實(shí)，推動(dòng)公司治理健康發(fā)展，進(jìn)一步提高各部門(mén)（子公司）工作效率，逐步實(shí)現經(jīng)營(yíng)管理工作制度化、規范化、程序化，結合工作實(shí)際，制定本制度。

　　第五十八條

　　組織領(lǐng)導

　�。ㄒ唬┒�事會(huì )辦公室的政務(wù)督察督辦由董事會(huì )辦公室負責人領(lǐng)導，由部門(mén)成員具體負責督導政務(wù)督察督辦工作。

　�。ǘ�）董事會(huì )辦公室要建立健全督查工作崗位責任制，按各自職責和領(lǐng)導的要求，落實(shí)各項督查工作。

　　第五十九條

　　主要任務(wù)和內容

　�。�1）集團公司與董事會(huì )辦公室相關(guān)的工作部署和領(lǐng)導重要指示的貫徹；

　�。�2）重要會(huì )議（董事會(huì )辦公室主要負責督辦的會(huì )議包括：董事會(huì )、監事會(huì )、股東會(huì )、年度工作會(huì )議、年終工作會(huì )議、上級政府部門(mén)重大投資、融資戰略合作會(huì )等）的決議和部署事項及責成辦理事項；

　�。�3）集團公司領(lǐng)導交辦、批辦、查辦的事項；

　�。�4）其它確需督查、督辦及領(lǐng)導臨時(shí)交辦的事項。

　　第六十條

　　工作程序

　�。�1）可以采用OA辦公平臺政務(wù)督察督辦系統和傳統督辦形式（表格、電話(huà)、傳真、電子郵件等），依據工作流程，履行日常督查督辦工作；

　�。�2）督察督辦工作包括：督查立項、督辦、承辦、延期、催辦、反饋、審核、推板、歸檔等程序；

　　第六十一條

　　督察督辦工作要求

　�。�1）督察督辦工作要緊緊圍繞集團公司中心工作，突出重點(diǎn)，抓好督促檢查工作，提高工作效率，完善監督機制，確保政令暢通，是公司各項決策和工作部署得到有效落實(shí)，完成部門(mén)使命；

　�。�2）董事會(huì )辦公室要高度重視督辦檢查工作，應堅持三條基本原則：

　　1、一切督查督辦事項立項都要報請政務(wù)督導小組或分管領(lǐng)導審批；

　　2、及時(shí)請示、定期匯報、主動(dòng)爭取領(lǐng)導和有關(guān)部門(mén)（子公司）的重視和支持。

　�。�3）所有督辦檢查事項都要及時(shí)辦理、按時(shí)完成，不得相互推諉和拖拉延誤。

　　1、對督辦檢查事項的辦理，凡明確規定報告時(shí)限的，要按要求的內容和時(shí)限及時(shí)報告；

　　2、對領(lǐng)導批示需要查辦落實(shí)的事項，未規定時(shí)限的應在5個(gè)工作日內辦結；

　　3、對有特殊要求的事項，要特事特辦，及時(shí)報告辦理結果；

　　4、情況特殊需要延長(cháng)辦理時(shí)間的，承辦部門(mén)（子公司）要及時(shí)向行政管理部和分管領(lǐng)導匯報原因和辦理進(jìn)展情況，并提出書(shū)面申請。

　　第六十二條

　　凡立項督查的事項，都必須“交必辦，辦必果，果必報”，做到事事有著(zhù)落，件件有回音，確保政令暢通。辦結的事項應及時(shí)反饋，有要求的還應寫(xiě)出書(shū)面報告。報告必須事實(shí)清楚、結論準確，對不符合要求的，將予以退回。

　　第六十三條

　　根據督查事項內容，對需要保密的事宜，在辦理過(guò)程中應按有關(guān)公文保密規定，注意采取保密措施，違犯規定者按保密工作制度的有關(guān)紀律規定處理。

　　第十二章 附則

　　第六十四條

　　本制度自發(fā)布之日起執行，若出現以往規定與本制度不一致的情況，則以本制度為準。

　　第六十五條

　　本制度由xx公司建設集團公司董事會(huì )辦公室負責解釋。

集團公司管理制度15

　　一、總則

　　為規范本公司檔案的收集、整理、使用、保管、借閱和銷(xiāo)毀工作，提高檔案管理工作的質(zhì)量和效率，促進(jìn)公司信息化建設，特制定本檔案管理制度。

　　二、檔案目的和范圍

　�。ㄒ唬┠康�

　　本檔案管理制度的目的是：規范本公司檔案管理工作，保護公司檔案的原始性、完整性、可靠性和機密性，提高公司管理水平，保障公司權益。

　�。ǘ�）范圍

　　本檔案管理制度適用于本公司各級部門(mén)、各職能部門(mén)、各生產(chǎn)車(chē)間、各支公司等所有工作人員參與處理的公司檔案及其他相關(guān)資料的管理工作。

　　三、檔案管理職責

　�。ㄒ唬┕�司領(lǐng)導班子及相關(guān)職能部門(mén)

　　1、公司領(lǐng)導班子負責對全公司檔案管理工作進(jìn)行指導和協(xié)調。

　　2、相關(guān)職能部門(mén)要按照公司檔案管理制度的要求制定本部門(mén)的檔案管理規定和程序，保證各級檔案管理工作順利進(jìn)行。

　�。ǘ�）本公司檔案管理人員

　　公司檔案管理人員是本公司檔案管理工作的核心力量，負責本公司所有檔案的整理、歸檔、查詢(xún)、借閱、保管、銷(xiāo)毀等工作，保證管理工作的規范有序，檔案資料的安全可靠。

　�。ㄈ�）業(yè)務(wù)人員

　　業(yè)務(wù)人員要認真履行自己的檔案管理職責，遵守本檔案管理制度有關(guān)要求，積極參與檔案獲取、登記、整理、歸檔、質(zhì)量保證等工作，做好日常檔案管理工作。

　　四、檔案管理制度

　�。ㄒ唬�檔案收集

　　1、檔案收集要求來(lái)源嚴格，確保檔案的真實(shí)性、準確性和可靠性。

　　2、檔案采用電子和紙制兩種形式，電子檔案應采取數字簽名或加密等手段進(jìn)行保護。

　�。ǘ�）檔案整理

　　1、檔案整理工作要按照公司的操作規程進(jìn)行，保證檔案材料齊全、清晰、規范。

　　2、檔案需要分類(lèi)整理，標明檔案類(lèi)型、檔案名稱(chēng)、檔案編號、檔案責任者、檔案題名、檔案制度、檔案密級等信息。

　�。ㄈ�）檔案保管

　　1、檔案保管要求：安全、穩定、準確、可靠。

　　2、檔案保管時(shí)，針對不同的檔案性質(zhì)設立不同的保管措施。

　�。ㄋ模�檔案查詢(xún)

　　1、檔案查詢(xún)應符合工作、學(xué)習和研究的需要。

　　2、檔案查詢(xún)可使用手段如電子查詢(xún)和實(shí)物查詢(xún)。

　�。ㄎ澹�檔案借閱

　　1、檔案借閱使用要求合法，做好借閱文件登記、借閱目的及時(shí)間維護。

　　2、借閱后，需保證歸還完好。

　�。�六）檔案銷(xiāo)毀

　　1、定期對公司檔案進(jìn)行檔案銷(xiāo)毀清理工作。

　　2、檔案銷(xiāo)毀應根據檔案的`具體情況，按照相關(guān)的規定進(jìn)行銷(xiāo)毀，確保檔案的無(wú)害化處理。

　　五、檔案管理工作的具體要求

　�。ㄒ唬�檔案標準化管理

　　檔案標準化管理是本檔案管理制度的重點(diǎn)，包括檔案的目錄管理、卷內紙質(zhì)檔案整理、電子檔案的建立和管理等，要求標準化、規范化，保職責、先審后評、加強過(guò)程監管，確保檔案管理工作的效率和安全。

　�。ǘ�）檔案管理流程

　　檔案管理流程是檔案管理服務(wù)用戶(hù)的主要途徑，要求整理檔案的程序、清晰流程，依據設計圖進(jìn)行工作內容操作，加強檔案管理工作的流程監管。

　�。ㄈ�）檔案安全保密

　　檔案管理工作中的安全保密是非常重要的一環(huán)，包括對檔案的物理安全及保密管理、對涉密件的保管、分級處理等，要求檔案保護措施到位、安全可靠。

　　六、檔案管理監管

　�。ㄒ唬╊I(lǐng)導監督

　　本公司領(lǐng)導應常常召集專(zhuān)題討論和檢查工作，加強工作監督和指導，確保檔案管理工作的整體質(zhì)量和效益。

　�。ǘ�）司法監督

　　有關(guān)部門(mén)和機構應加強對公司檔案的司法監督工作，確保檔案管理工作的合法性、可靠性和信譽(yù)度。

　�。ㄈ�）職能部門(mén)監督

　　各職能部門(mén)應嚴格按照公司檔案管理制度的要求，對本部門(mén)的所有檔案管理工作進(jìn)行監督和檢查，確保檔案管理工作的順利進(jìn)行。

　　七、附則

　　本公司檔案管理制度的修改和完善應根據公司實(shí)際情況進(jìn)行調整，經(jīng)領(lǐng)導批準后實(shí)施。對本公司檔案管理制度管理工作的不適應和口服性等問(wèn)題，應及時(shí)提出建議和意見(jiàn)，進(jìn)行調查和解決問(wèn)題。

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