某公司暫借款管理制度
某公司暫借款管理制度
第一章 總 則
第一條 為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本制度。
第二章 管理范圍
第二條 暫借款是指因特殊用途的`臨時(shí)性借款，包括：
1. 差旅費借款;
2. 零星購物借款;
3. 其他臨時(shí)性借款。
第三章 借款程序和標準
第三條 對因公出差：
1. 需借支差旅費時(shí)，應填寫(xiě)請款單，注明預借金額;
2. 經(jīng)各級主管審查、審核、簽批;
3. 到財務(wù)部領(lǐng)款;
4. 財務(wù)部以請款單為借款依據、報銷(xiāo)差旅費審核依據。
第四條 對零星購物借款：
1. 由采購部門(mén)作出書(shū)面采購計劃;
2. 經(jīng)各級主管審查、審核、簽批;
3. 到財務(wù)部領(lǐng)款;
4. 財務(wù)部以采購請款單為借款依據。
第五條 一般零星購物借款限額為 元(如2000元)，駕駛員、采購主管可領(lǐng)取定額借款(備用金)，定額標準由各部門(mén)經(jīng)理擬訂報總經(jīng)理批準。
第六條 對個(gè)人臨時(shí)性借款：
1. 一般不予借給，特殊情況經(jīng)批準可借給;有借款尚未還清者，一律不準再借。
2. 借款人填寫(xiě)借款單，注明個(gè)人用途。
3. 經(jīng)各級主管簽批。
4. 到財務(wù)部以請款單作為借款還款依據。
第七條 個(gè)人借款一般不超過(guò)其2個(gè)月工資額，超過(guò)時(shí)須有公司擔保人。
第八條 暫借款可使用現金、支票或匯票支付，視不同情況和公司財務(wù)規定確定。對經(jīng)常性借款人員，經(jīng)批準可辦理信用卡。
第九條 暫借款還款、報銷(xiāo)期限：
1. 對出差人員，在返回公司5天內報銷(xiāo)差旅費;
2. 對領(lǐng)用備用支票、匯票結算的采購，使用后5天內報銷(xiāo);
3. 對領(lǐng)用備用金的部門(mén)、個(gè)人、定期(不定期)報銷(xiāo);
4. 對個(gè)人借款，最長(cháng)不超過(guò)2個(gè)月還款。
第十條 借款人應按規定期限及時(shí)報銷(xiāo)或還款。
第四章 監督和處罰
第十一條 借款人應嚴格按照借款用途使用借款，不得挪作它用;否則，應按情節輕重追究責任。
第十二條 財務(wù)部門(mén)定期、不定期清理暫借款。對逾期未還、未報者，發(fā)送報銷(xiāo)催辦單通知當事人;仍未改進(jìn)者，扣除工資和采取其他措施。
第五章 附 則
第十三條 本制度由財務(wù)部解釋、修訂，經(jīng)總經(jīng)理批準頒行。
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