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會(huì )計責任崗位制度（通用6篇）
在社會(huì )一步步向前發(fā)展的今天，我們都跟制度有著(zhù)直接或間接的聯(lián)系，制度是各種行政法規、章程、制度、公約的總稱(chēng)。相信很多朋友都對擬定制度感到非�？鄲腊�，以下是小編幫大家整理的會(huì )計責任崗位制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
會(huì )計責任崗位制度 1
1、出納員負責現金、支票、發(fā)票的核對工作，要做到收有記錄，支有簽字。
2、現金業(yè)務(wù)要嚴格按照財務(wù)制度和學(xué)校制定的'現金管理制度所要求的辦理。對現金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規定的有權拒付。
3、現金要日清月結，按日逐筆記錄現金帳，并按日核對庫存現金，做到記錄及時(shí)、準確、無(wú)誤。
4、辦理銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確、準確，并經(jīng)領(lǐng)導批準后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。
5、收付現金雙方必須當面點(diǎn)清，防止發(fā)生差錯。
6、對庫存現金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現金、支票、發(fā)票，不得丟失。
7、杜絕白條抵庫，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)匯報領(lǐng)導。
8、按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調節表，隨時(shí)處理未達帳項。
9、對領(lǐng)導交與的其他事務(wù)按規定辦理。
會(huì )計責任崗位制度 2
一、按照國家財政制度規定，認真編制并嚴格執行預算。
二、按照會(huì )計制度規定對本單位各項業(yè)務(wù)收支進(jìn)行記帳、算帳、報帳工作，做到手續完備，內容真實(shí)，數字準確，帳目清楚，日清月結，按期提出會(huì )計報表。
三、對本單位各項業(yè)務(wù)收支實(shí)行會(huì )計監督，監督、檢查本單位有關(guān)部門(mén)的'財務(wù)收支、資金使用和財產(chǎn)保管，收發(fā)計量、檢驗等工作。
四、嚴格執行國家各項財經(jīng)制度，遵守費用開(kāi)支標準，對違反財經(jīng)紀律和財會(huì )制度的行為，有權拒絕付款、報銷(xiāo)和拒絕執行，并向本單位領(lǐng)導人或上級機關(guān)報告。
五、定期檢查和分析財務(wù)計劃、預算的執行情況，挖掘增收節支的潛力，考核資金使用使用效果，及時(shí)向領(lǐng)導提出建議。
六、按照國家會(huì )計制度規定，妥善保管會(huì )計憑證、帳簿、報表等檔案資料。
會(huì )計責任崗位制度 3
一、掌握財經(jīng)政策，熟悉財務(wù)制度，搞好現金及銀行存款管理。
二、嚴格按照國家有關(guān)現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收支和銀行結算業(yè)務(wù)，庫存現金不得超過(guò)銀行核定的限額，嚴格控制簽發(fā)空白支票。
三、嚴格現金收付手續，收入現金必須及時(shí)出具合法的.收據，并當天解交銀行，不得坐交，付出現金要有合法的支出憑證為依據，支出憑證必須有經(jīng)手人、驗收人、審批人簽章。
四、根據收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記帳，每日結出余額，帳面現金余額必須和庫存現金相符。要定期與銀行核對存款余額，月終根據銀行提供的對帳單編制銀行存款余額調節表。
五、現金日記帳，銀行日記帳每周結報一次，并填報結報單連同原始憑證報會(huì )計。
六、保管庫存現金和各種有價(jià)證券，保管一枚印簽章和空白支票，認真辦理領(lǐng)用和注銷(xiāo)手續。領(lǐng)用支票必須填制支票申請表并經(jīng)分管領(lǐng)導審批。
會(huì )計責任崗位制度 4
1、堅持原則，廉潔奉公，實(shí)事求是，依法辦事，嚴格執行《現金管理制度》和《銀行賬戶(hù)使用規定》，保守企業(yè)商業(yè)秘密。
2、根據審核，審批后的`現金收、付款原始憑證，逐日逐筆順序登記現金日記帳，分別計算現金收、付款情況，結出帳面余額，進(jìn)行帳務(wù)核對，做到日清日結。
3、銀行存款日記帳按銀行名稱(chēng)，存款種類(lèi)分別設置帳薄，根據審核，審批后的各種收、付款原始憑證逐日逐筆順序登記，計算出收、付款合計數結出余額，做到日清月結。月終與銀行對帳單逐筆核對，配合會(huì )計人員對未達帳項進(jìn)行調整一致。
4、現金支票，轉帳支票由會(huì )計主管人員保管、填列，同時(shí)按支票管理使用規定，逐筆逐號進(jìn)行登記備案。
5、嚴禁出租，出借單位帳戶(hù)，套取大額現金，嚴格執行銀行帳戶(hù)使用規定。
6、為了資金的安全和相互監督，對銀行留存印件實(shí)行分管制，財務(wù)專(zhuān)用章由主管會(huì )計管理，私人印簽由各人保管。對大額轉帳支票實(shí)行先審批后轉付。
7、嚴格執行庫存現金規定，大額現金支存精心管理，必須有車(chē)接送護理。
8、積極參加各種業(yè)務(wù)培訓，注意假幣識別，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)水平。
會(huì )計責任崗位制度 5
財務(wù)部職責范圍
1、根據國家有關(guān)財務(wù)制度，結合公司的具體情況，制訂適合物業(yè)服務(wù)需要的會(huì )計核算制度和財務(wù)管理制度。
2、根據物業(yè)服務(wù)合同、物業(yè)的功能，編制財務(wù)預算，確定合理可行的收費標準和分攤比例。
3、組織日常的會(huì )計核算，遵守各項收入制度、費用開(kāi)支范圍和開(kāi)支標準，對不合法、不真實(shí)、不準確、不完整的原始憑證及違反財務(wù)制度的收支予以抵制，認真做帳、記帳算帳、查帳、報帳。日清日結，做到帳實(shí)相符、帳帳相符，帳表相符。
4、準確計算并及時(shí)催收各住戶(hù)應交的管理費、水電費等各項費用，按期上繳各種稅收。
5、定期檢查財務(wù)預算的執行情況，加強與其他部門(mén)的協(xié)調，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)調整，確保管理費收支基本平衡。
6、妥善保管會(huì )計憑證、會(huì )計帳簿、會(huì )計報表其他檔案資料。
7、參與重大經(jīng)濟合同業(yè)務(wù)以及合同簽約和管理業(yè)務(wù)開(kāi)拓的可行性研究，為總經(jīng)理決策提供參考意見(jiàn)。
財務(wù)部崗位職責
一、 財務(wù)部經(jīng)理崗位職責
1、全面負責本部門(mén)各項工作，直接對總經(jīng)理負責。
2、組織公司的財務(wù)管理工作，制定和完善財務(wù)管理制度和操作流程，協(xié)助總經(jīng)理進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理。
3、審核會(huì )計憑證和各類(lèi)會(huì )計報表，編寫(xiě)財務(wù)分析，送總經(jīng)理審閱。
4、加強部門(mén)建設，開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓，提高并保持部門(mén)員工的總體業(yè)務(wù)水平。
5、編制財務(wù)預算，審核控制各項費用支出，合理安排各項費用。
6、檢查、監督各項收入的及時(shí)收繳，保證公司資金的正常周轉。
二、會(huì )計崗位職責
1、進(jìn)行本部門(mén)的日常管理，協(xié)助經(jīng)理做好會(huì )計核算工作。
2、負責會(huì )計制證和帳務(wù)處理，編制會(huì )計報表。
3、審核收費通知單，保證收費標準無(wú)誤，并做好催繳工作。
4、審核各項費用支出，執行財務(wù)預算。
5、檢查銀行、庫存現金、資金帳目，發(fā)現問(wèn)題監督改正調帳，并負責來(lái)往帳的清理。
6、登記帳本，妥善保管會(huì )計憑證、帳本、會(huì )計報表和其他檔案資料。
7、完成經(jīng)理交辦的其他工作。
三、出納崗位職責
1、現金收付，登記現金手冊，并編制現金收支日報單。
2、現金及時(shí)存行，支票及時(shí)進(jìn)帳，同時(shí)保證日常報銷(xiāo)所需要的備用金的`支取和款項的收取和支付。
3、負責收據和發(fā)票等票據的管理。
4、負責代收代付款項的收取和劃付。
5、登記現金帳、銀行存款帳、管理費用明細帳。
6、計算和發(fā)放員工工資。
7、收入類(lèi)單據的清理并制證或清理后轉入會(huì )計制證。
8、完成上級交辦的其他工作。
會(huì )計責任崗位制度 6
第一章 總則
第一條 根據《會(huì )計法》的有關(guān)規定，公司根據財會(huì )業(yè)務(wù)需要設置專(zhuān)門(mén)從事財會(huì )工作的職能部門(mén)，明確財會(huì )工作崗位要求，科學(xué)、合理地組織會(huì )計工作。
第二條 公司根據《會(huì )計法》設置會(huì )計主管、出納、會(huì )計工作崗位。會(huì )計工作崗位可以一個(gè)多崗，但出納不得兼稽核，會(huì )計檔案保管不得兼費用、債權債務(wù)賬目的登記工作。會(huì )計工作要有計劃地定期輪換。
第三條 會(huì )計人員必須具有會(huì )計從業(yè)資格，具備必要的專(zhuān)業(yè)知識和專(zhuān)業(yè)技能，熟悉國家有關(guān)法律、法規、規章和國家統一會(huì )計制度，遵守職業(yè)道德。
第四條 公司財務(wù)部門(mén)是企業(yè)會(huì )計核算、會(huì )計信息提供、資產(chǎn)安全控制、成本費用控制、財務(wù)預算、營(yíng)運效率的考核與評價(jià)的專(zhuān)業(yè)部門(mén)，其職能如下：
1、負責辦理企業(yè)資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)的核算;
2、負責辦理企業(yè)收入、成本、費用等的計算和會(huì )計核算;
3、負責資金交易和資金拆借業(yè)務(wù)的會(huì )計核算;
4、負責納稅核算和稅務(wù)申報;
5、負責編審匯總和分析企業(yè)有關(guān)的會(huì )計報表;
6、負責管理本部門(mén)的會(huì )計檔案;
7、負責對企業(yè)經(jīng)濟活動(dòng)的事后監督與稽核。
第五條 會(huì )計人員崗位職責：
(一)會(huì )計核算。
會(huì )計人員要以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據記賬、算賬、報賬，做到手續完備、內容真實(shí)、數字準確、賬目清楚、日清月結、按時(shí)報賬，如實(shí)反映財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和財務(wù)收支情況，及時(shí)地提供真實(shí)可靠的、能滿(mǎn)足各方需要的會(huì )計信息，是會(huì )計人員最基本的職責。
(二)會(huì )計監督。
1、會(huì )計人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證，有權不予接受，并向單位負責人報告。
2、對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，并按會(huì )計制度的規定更正補充。
3、發(fā)現賬簿記錄與實(shí)物不符的，按照會(huì )計制度規定有權自行處理的'，及時(shí)處理;無(wú)權自行處理的，應立即向本單位負責人報告，請求查明原因，作出處理，對違反財務(wù)制度規定的收支，不予辦理。
(三)制定本單位辦理會(huì )計事項的具體辦法。
(四)參與制定經(jīng)營(yíng)計劃、業(yè)務(wù)計劃，考核財務(wù)計劃的執行情況。
(五)辦理其他會(huì )計事項。
第二章 會(huì )計人員崗位責任制
第六條 根據企業(yè)的業(yè)務(wù)量多少、資產(chǎn)規模、經(jīng)營(yíng)管理的要求、核算組織形式、核算手段等設置會(huì )計工作崗位。會(huì )計工作崗位是一個(gè)單位對會(huì )計工作進(jìn)行具體分工而設置的各個(gè)職能崗位。有明確分工和職責，有利于提高工作效率和質(zhì)量，強化會(huì )計工作管理職能。設置會(huì )計工作崗位要符合內部控制制度要求的原則，這樣有利于會(huì )計人員全面熟悉業(yè)務(wù)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，有利于建立崗位責任制。
(一)會(huì )計主管崗位責任制
1、在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導下，負責本部門(mén)財務(wù)會(huì )計核算和財務(wù)管理工作;
2、根據公司方針、目標、要求，負責本部門(mén)方針目標的展開(kāi)、檢查和落實(shí)工作。
3、負責審核、分析、監督財務(wù)計劃的執行情況。合理制定本部門(mén)工作計劃，及時(shí)進(jìn)行工作總結。
4、負責會(huì )計監督。
5、負責組織起草財務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規定。
6、對本部門(mén)財務(wù)會(huì )計工作定期布置、檢查、總結。
7、組織會(huì )計人員學(xué)習，針對公司經(jīng)營(yíng)目標新業(yè)務(wù)發(fā)展方向，制定培訓計劃，考核業(yè)務(wù)工作。
8、負責審核會(huì )計報表，監督稅務(wù)報表申報情況。
9、完成領(lǐng)導臨時(shí)布置的各項工作。
10、負責對公司新業(yè)務(wù)進(jìn)行財務(wù)支持。
(二)會(huì )計崗位責任制
1、在總經(jīng)理的領(lǐng)導下，準確、及時(shí)地做好賬務(wù)和結算工作，正確進(jìn)行會(huì )計核算，填制和審核會(huì )計憑證，登記明細賬和總賬，對款項和有價(jià)證券的收付，財物的收發(fā)、增減和使用以及資產(chǎn)增減進(jìn)行核算。
2、正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務(wù)成果，具體負責編制公司月度、年度會(huì )計報表。
3、負責公司固定資產(chǎn)的財務(wù)管理，按月正確計提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期的組織清產(chǎn)核資工作。
4、負責公司稅金的計算、納稅申報工作，按時(shí)、準確編制各種納稅申報表。
5、及時(shí)做好會(huì )計憑證、賬冊、報表等財會(huì )資料的收集、匯編、歸檔等會(huì )計檔案管理工作。
6、負責準備稅務(wù)檢查的相關(guān)資料及接待工作，協(xié)助有關(guān)部門(mén)開(kāi)展財務(wù)審計。
7、負責維護公司與稅務(wù)機關(guān)的日常關(guān)系，及時(shí)進(jìn)行信息聯(lián)絡(luò )與溝通。
8、協(xié)助會(huì )計主管做好部門(mén)內務(wù)工作，完成領(lǐng)導臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。
(三)出納崗位責任制
1、負責辦理現金收付和銀行存款、取款和轉賬結算業(yè)務(wù)。
2、登記現金和銀行日記賬，做到日清月結，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發(fā)現差錯(月度內的)及時(shí)查清更正。
3、認真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準手續，嚴格執行領(lǐng)用支票的手續，控制使用限額和報銷(xiāo)期限。
4、正確編制現金、銀行的記賬憑證及時(shí)傳遞。
5、嚴格審核報銷(xiāo)單據、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷(xiāo)的有關(guān)規定，辦理現金收付業(yè)務(wù)，做到合法準確、手續完備、單證齊全。
6、負責妥善保管現金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據，做好有關(guān)單據、賬冊、報表等會(huì )計資料的整理、歸檔工作。
7、負責掌管公司財務(wù)保險柜。
8、負責編制資金狀況結余表。
9、完成領(lǐng)導臨時(shí)交辦的其他工作。
第三章 附則
第七條 各崗位工作實(shí)行計劃進(jìn)度時(shí)限管理。
(一)結賬時(shí)間：每月最后一天。
(二)會(huì )計報表：每月初1~7日內。
(三)納稅申報及稅費解繳工作：月度申報工作每月1~12日之前;季度申報工作每季初1~14日之前;所得稅年度申報工作為次年4月末之前。
(四)其他工作時(shí)限按工作計劃進(jìn)度表日期執行。
第八條 工作權限
(1)會(huì )計崗位在當月結賬后發(fā)現的會(huì )計差錯，必須上報總經(jīng)理批準后，根據領(lǐng)導批示進(jìn)行會(huì )計差錯更正和調賬工作。
(2)出納崗位不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全部過(guò)程。貨幣資金支出實(shí)行“總經(jīng)理審批制”。
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