- 差率費管理制度 推薦度：
- 相關(guān)推薦
差率費管理制度范文4篇
在學(xué)習、工作、生活中，我們可以接觸到制度的地方越來(lái)越多，制度泛指以規則或運作模式，規范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì )結構。一般制度是怎么制定的呢？下面是小編精心整理的差率費管理制度范文4篇，歡迎大家分享。
差率費管理制度范文4篇1
1、總則
1.1、目的
為規范熱電有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)員工出差審批、報銷(xiāo)程序，明確各項出差費用和補助標準，加強公司差旅費管理，制定本制度。
1.2、適用范圍
適用于熱電有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)工作人員出差過(guò)程中發(fā)生的各類(lèi)事項費用。
1.3、引用標準
1)、國家頒布的有關(guān)會(huì )計準則
2)、《中華人民共和國會(huì )計法》
3)、《集團有限公司負責人履職待遇業(yè)務(wù)支出管理暫行辦法》
4)、集團其它有關(guān)差旅費的各項規定制度
2、職責與權限所有財務(wù)人員應該認真履行自己的職責，明確自己的權限。
2.1、財務(wù)部主任審核：部門(mén)主任對該項開(kāi)支進(jìn)行審核，對該項開(kāi)支的真實(shí)性、合理性進(jìn)行確認。
2.2、財務(wù)部會(huì )計審核：財務(wù)部會(huì )計對該項開(kāi)支的合法性進(jìn)行審查，核對發(fā)票單據的抬頭、金額以及各項票據的真實(shí)性，根據制度規定確定可報銷(xiāo)的范圍和金額。
2.3、財務(wù)部主任核準：財務(wù)部主任根據本制度，對已審核的款項的.合法性進(jìn)行核準并加以確認。
2.4、其他領(lǐng)導審批：在規定的審批權限內批準。
3、管理內容與方法
3.1、出差審批
員工因公外出參加會(huì )議、培訓、溝通工作和調研考察等外事活動(dòng)前必須辦理出差審批手續，填寫(xiě)“出差審批表”，經(jīng)部門(mén)主任初步審核，分管領(lǐng)導簽字后可外出，如乘坐飛機則需經(jīng)總經(jīng)理批準后方可外出，出差審批表作為財務(wù)報銷(xiāo)依據。
3.2、差旅費開(kāi)支范圍
3.2.1、因公務(wù)到外地所發(fā)生的往返交通費、住宿費、訂票費、退票費、伙食和交通補助等差旅費用。
3.2.2、經(jīng)批準參加在外埠舉辦的各種會(huì )議所發(fā)生的差旅費用。
3.2.3、工作借調所發(fā)生的交通和住宿費用。
3.3、交通費開(kāi)支標準
3.3.1、公司領(lǐng)導及所有員工出差不得乘坐飛機頭等艙或高鐵、動(dòng)車(chē)商務(wù)座。未按照規定乘坐交通工具的，超支部分由個(gè)人自理。除特殊情況外，不得乘坐民航包機或私人、企業(yè)和外國航空公司的包機，不得租用商務(wù)機。
3.3.2、部門(mén)主任、副主任出差，火車(chē)可乘硬席(硬座、硬臥)，高鐵/動(dòng)車(chē)可乘二等座，全列軟席列車(chē)可乘二等軟座，輪船可乘三等艙位。
3.3.3、一般員工出差，火車(chē)可乘硬座，高鐵/動(dòng)車(chē)可乘二等座，全列軟席列車(chē)可乘二等軟座，輪船可乘三等艙位。
3.3.4、到出差目的地有多種交通工具可供選擇時(shí)，出差人員在不影響工作、確保安全的前提下，應當選乘經(jīng)濟便捷的交通工具。
3.3.5、出差目的地與公司距離600公里以?xún)鹊�，原則上不得乘坐飛機，超出600公里或出差任務(wù)緊急必須乘坐飛機經(jīng)濟艙，在出差前必須經(jīng)總經(jīng)理批準。
3.3.6、經(jīng)批準乘坐飛機者，民航發(fā)展基金、燃油附加費、往返機場(chǎng)專(zhuān)線(xiàn)客車(chē)費或出租車(chē)費可憑票據實(shí)報銷(xiāo);每人次可購買(mǎi)交通意外保險一份;公司統一辦理交通意外保險的，個(gè)人不再重復購買(mǎi)。
3.3.7、一般員工夜間(晚7：00至次日凌晨7：00)出差乘坐火車(chē)超過(guò)6小時(shí)，或白天連續乘車(chē)超過(guò)7小時(shí)的，可購買(mǎi)硬臥票。
3.3.8、乘坐超出標準的交通工具，按標準報銷(xiāo)，超支部分費用自理。
3.4、住宿費開(kāi)支標準
3.4.1、住宿費標準參見(jiàn)附表。
3.4.2、住宿費按實(shí)際住宿天數計算，在規定的限額標準內憑票據實(shí)報銷(xiāo)(票據內容需填寫(xiě)完整)，超支部分自理。
3.4.3、參加會(huì )議期間，住宿由主辦單位統一安排的，出差結束后根據會(huì )議文件經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，住宿費用可據實(shí)報銷(xiāo)。
3.4.4、為節省住宿費用，多人共同出差時(shí)應選擇經(jīng)濟的標準間居住，盡可能避免單人單住。
3.4.5、超過(guò)規定等級標準，超支部分費用自理。
3.5、交通補助、伙食補助管理差旅費報銷(xiāo)單中的交通補助、伙食補助皆由財務(wù)部統一填寫(xiě)。
3.5.1、交通補助標準
1)、交通補助發(fā)放標準參見(jiàn)附表。
2)、外出培訓、參加會(huì )議期間不計發(fā)交通補助，往返途中的交通補助執行包干標準。
3)、帶車(chē)外出的不再計發(fā)交通補助。
4)、公司派往外地工作十五天以上人員實(shí)行總額包干，按在外工作天數每人每天補助100元。
5)、經(jīng)批準享受探親假的員工，只報銷(xiāo)標準規定的往返路費(自己乘坐超出標準的交通工具發(fā)生的費用，按標準報銷(xiāo))和中轉換車(chē)的住宿費，繞道交通費和住宿費不予報銷(xiāo)，不計發(fā)交通補助。
3.5.2、伙食補助標準及其他標準
1)伙食補助發(fā)放標準參見(jiàn)附表。
2)外出培訓、參加會(huì )議已包含食宿的，不計發(fā)伙食補助，往返途中的伙食補助執行包干標準。
3)經(jīng)批準享受探親假的員工，往返途中和在家期間不計發(fā)伙食補助。
3.5.3其他相關(guān)規定
1)公司員工到兄弟單位出差、工作、學(xué)習，路費、住宿費依標準執行，不再享受伙食和交通補助。
2)凡陪同專(zhuān)家、客人前往外地考察辦事人員，各項費用不實(shí)行包干辦法，相關(guān)開(kāi)支經(jīng)公司領(lǐng)導審批后據實(shí)報銷(xiāo)，不再計發(fā)交通和伙食補助。
3)隨同上級單位管理人員一起出差人員，應在同一酒店優(yōu)先選擇標準間住宿，因特殊情況標準間不足無(wú)法選擇時(shí)，住宿費限額標準參照上級單位管理人員標準執行。
4)參加培訓班、學(xué)習班、研討班(以下簡(jiǎn)稱(chēng)學(xué)習班，不含取得學(xué)歷學(xué)習班)的，往返路費按出差標準報銷(xiāo)，組織單位在學(xué)習、研討費用中包含了食宿的，不計發(fā)伙食補助，未包含食宿的，須提供相應證明，按出差標準執行;、參加本地學(xué)習班的，原則上不得報銷(xiāo)住宿費，不計發(fā)交通補助。
5)司機出差不享受伙食、交通補助，按司機出車(chē)相關(guān)管理辦法執行。
6)工作借調員工發(fā)生的差旅費按出差標準報銷(xiāo)，借調期間不再享受伙食和交通補助。
3.6、主要風(fēng)險與關(guān)鍵控制
3.6.1、主要風(fēng)險、差旅費報銷(xiāo)票據不真實(shí)、差旅費預算控制不嚴可能帶來(lái)風(fēng)險。
3.6.2、關(guān)鍵控制
1)會(huì )計人員需嚴格審核各類(lèi)票據，對不符合規定或標準的票據一律不予報銷(xiāo)。
2)差旅費由財務(wù)部統一控制，對超出標準費用公司不予借支和報銷(xiāo)，公司各部門(mén)負責人對此應嚴格控制。
4、附則
4.1、本制度由公司財務(wù)部負責解釋。
4.2、本制度自發(fā)布之日起生效執行。
附件:
1、差旅費報銷(xiāo)單據模板
2、乘坐交通工具、住宿和補助等級標準表
差率費管理制度范文4篇2
教職工
1、住宿費
教師帶領(lǐng)學(xué)生實(shí)習期間應選擇安全、經(jīng)濟、便捷、就近的賓館入住，住宿費用按照《大連理工大學(xué)差旅住宿費限額標準明細表》標準報銷(xiāo)。住宿費實(shí)行限額憑據報銷(xiāo)的辦法，超過(guò)上限部分不予報銷(xiāo)。
教師住宿費發(fā)票須單獨開(kāi)具，發(fā)票應注明住宿天數、人數(或房間數)、單價(jià)等信息。
2、交通費
城市間交通費：實(shí)習期間從學(xué)校到實(shí)習地或從實(shí)習地到學(xué)校的城市間交通費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，實(shí)習期間不分職務(wù)一律乘坐火車(chē)硬席，高鐵/動(dòng)車(chē)二等座、全列軟席列車(chē)二等軟座，輪船三等艙及以下。
市內交通費：按《大連理工大學(xué)差旅費管理辦法》(大工校發(fā)〔20xx〕53號)執行。
3、伙食補助費(按日歷天數計算)
在大連市區內實(shí)習，每人每天補助標準為15元(另填寫(xiě)大連理工大學(xué)實(shí)習補助費報銷(xiāo)單，不在差旅報銷(xiāo)單內核算);
在大連周邊地區(普蘭店區、瓦房店市、莊河市、長(cháng)�？h)實(shí)習，每人每天補助標準標準為50元;
在外省市實(shí)習，按《大連理工大學(xué)差旅費管理辦法》執行。
4、聯(lián)系實(shí)習工作的教職工差旅費用
按《大連理工大學(xué)差旅費管理辦法》執行。
本科生
1、住宿費
每人每天不超過(guò)100元。
2、交通費
城市間交通費：實(shí)習期間從學(xué)校到實(shí)習地或從實(shí)習地到學(xué)校的城市間交通費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，一律乘坐火車(chē)硬席，高鐵/動(dòng)車(chē)二等座，輪船三等艙及以下。
市內交通費：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)(按住宿地至實(shí)習地往返交通費計，原則上應集體乘車(chē)，每人每天不超過(guò)80元)。
就地放假或假后由家去實(shí)習地的學(xué)生交通費：實(shí)報實(shí)銷(xiāo)(報銷(xiāo)額度不超過(guò)從學(xué)校到實(shí)習地的'票價(jià))
3、伙食補助費(按日歷天數計算)
每人每天補助標準為25元(另填寫(xiě)大連理工大學(xué)實(shí)習補助費報銷(xiāo)單，不在差旅報銷(xiāo)單內核算)。
其他說(shuō)明
1、非實(shí)習計劃內的活動(dòng)開(kāi)支不予報銷(xiāo)。除運送集體行李、教學(xué)用品外，乘坐出租汽車(chē)費用不予報銷(xiāo)。
2、邀請工廠(chǎng)人員講課的費用收據，須由領(lǐng)款人簽字并由工廠(chǎng)人力資源部或教育培訓部門(mén)蓋章。
3、教師實(shí)習除享受本辦法的有關(guān)待遇外，不再享受補貼、福利等其他待遇。
4、實(shí)習領(lǐng)款須經(jīng)指導教師簽字，返校后30天內報銷(xiāo)完畢，報銷(xiāo)時(shí)師生分開(kāi)計算。
5、實(shí)習經(jīng)費包含學(xué)生的實(shí)習責任險或人身傷害意外險費用。
差率費管理制度范文4篇3
01、差旅費硬性規定
根據管理辦法規定，差旅費是指工作人員臨時(shí)到常駐地以外地區公務(wù)出差所發(fā)生的城市間交通費用、住宿費、伙食補助費、市內交通補助費，各單位應從以下四方面嚴格控制：
1.各單位應當建立健全公務(wù)出差審批制度;
2.出差必須報經(jīng)單位領(lǐng)導批準，嚴格控制出差人數和天數;
3.嚴格差旅費預算管理，控制支出規模;
4.嚴禁無(wú)實(shí)質(zhì)內容、無(wú)明確公務(wù)目的差旅活動(dòng)。
02、報銷(xiāo)管理
1.單位差旅費審批制度是否健全，出差活動(dòng)是否按規定履行審批程序。出差人員出差必須履行單位制定的規章制度，填寫(xiě)出差審批單，明確出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差人數，并附相關(guān)文件。
2.城市間交通費，出差人員應當按規定等級乘坐交通工具，未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個(gè)人自理，廳級以下人員應乘坐火車(chē)硬座、硬臥，高鐵、動(dòng)車(chē)二等座;住宿費，出差人員應當在職務(wù)級別對應的標準限額內，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿，內蒙古350元/天，北京500元/天;伙食補助費按規定出差天數計算，100元/天包干使用;市內交通補助費，內蒙古自治區外80元/天，區內盟市所在地60元/天，其余旗縣(市、區)40元/天。
3.工作人員外出參加會(huì )議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會(huì )議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會(huì )議、培訓舉辦單位按規定統一開(kāi)支;往返會(huì )議、培地點(diǎn)的費用由所在單位按差旅費報銷(xiāo)。
03、注意事項
1.出差人員實(shí)際發(fā)生住宿而無(wú)住宿發(fā)票的'如何報銷(xiāo)?
如果是住宿自己家里(親戚、朋友)的，無(wú)法取得住宿發(fā)票的，由出差人員說(shuō)明情況并經(jīng)所在部門(mén)領(lǐng)導批準，可以報銷(xiāo)。
2.參加會(huì )議、培訓的差旅費如何報銷(xiāo)?
伙食補助費和市內交通費按往返各一天計算，當天往返按1天計算，會(huì )議、培訓期間不報銷(xiāo)伙食補助費和市內交通費。
3.出差人員是否可以乘坐列車(chē)軟臥?
出差人員原則上乘坐列車(chē)軟座，但在晚8時(shí)至次日晨7時(shí)期間乘車(chē)時(shí)間6小時(shí)以上的，或連續乘車(chē)12小時(shí)的，經(jīng)單位領(lǐng)導批準，可以乘坐軟臥，按照軟臥車(chē)票報銷(xiāo)。
4.管理辦法中的常駐地是指什么?
臨河區城區、開(kāi)發(fā)區、雙河區。結合公務(wù)用車(chē)改革方案，做好公務(wù)交通補貼保障費用與差旅費保障費用的有效銜接，機關(guān)單位公務(wù)人員在公務(wù)出行實(shí)行社會(huì )化提供，不再報銷(xiāo)公務(wù)交通費用，跨區域(包括周邊旗縣)的公務(wù)出行視為公務(wù)出差，相關(guān)交通費用按有關(guān)差旅費管理辦法報銷(xiāo)。
差率費管理制度范文4篇4
第一章、總則
第一條、為加強和規范中央和國家機關(guān)國內差旅費管理，推進(jìn)厲行節約反對浪費，根據《黨政機關(guān)厲行節約反對浪費條例》，制定本辦法。
第二條、本辦法適用于中央和國家機關(guān)，以及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位(以下簡(jiǎn)稱(chēng)中央單位)。
本辦法所稱(chēng)中央和國家機關(guān)，是指黨中央各部門(mén)，最高人民法院，最高人民檢察院，各人民團體、各民主黨派中央和全國工商聯(lián)。
第三條差旅費是指工作人員臨時(shí)到常駐地以外地區公務(wù)出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。
第四條、中央單位應當建立健全公務(wù)出差審批制度。出差必須按規定報經(jīng)單位有關(guān)領(lǐng)導批準，從嚴控制出差人數和天數;嚴格差旅費預算管理，控制差旅費支出規模;嚴禁無(wú)實(shí)質(zhì)內容、無(wú)明確公務(wù)目的的差旅活動(dòng)，嚴禁以任何名義和方式變相旅游，嚴禁異地部門(mén)間無(wú)實(shí)質(zhì)內容的學(xué)習交流和考察調研。
第五條、財政部按照分地區、分級別、分項目的原則制定差旅費標準，并根據經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展水平、市場(chǎng)價(jià)格及消費水平變動(dòng)情況適時(shí)調整。
第二章、城市間交通費
第六條、城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區出差乘坐火車(chē)、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。
第七條、出差人員應當按規定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見(jiàn)下表：
交通工具級、別火車(chē)（含高鐵、動(dòng)車(chē)、全列軟席列車(chē)）輪船（不包括旅游船）飛機其他交通工具（不包括出租小汽車(chē)）部級及相當職務(wù)人員火車(chē)軟席（軟座、軟臥），高鐵/動(dòng)車(chē)商務(wù)座，全列軟席列車(chē)一等軟座一等艙頭等艙憑據報銷(xiāo)司局級及相當職務(wù)人員火車(chē)軟席（軟座、軟臥），高鐵/動(dòng)車(chē)一等座，全列軟席列車(chē)一等軟座二等艙經(jīng)濟艙憑據報銷(xiāo)其余人員火車(chē)硬席（硬座、硬臥），高鐵/動(dòng)車(chē)二等座、全列軟席列車(chē)二等軟座三等艙經(jīng)濟艙憑據報銷(xiāo)
部級及相當職務(wù)人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。未按規定等級乘坐交通工具的，超支部分由個(gè)人自理。
第八條、到出差目的地有多種交通工具可選擇時(shí)，出差人員在不影響公務(wù)、確保安全的前提下，應當選乘經(jīng)濟便捷的交通工具。
第九條、乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據報銷(xiāo)。
第十條、乘坐飛機、火車(chē)、輪船等交通工具的，每人次可以購買(mǎi)交通意外保險一份。所在單位統一購買(mǎi)交通意外保險的，不再重復購買(mǎi)。
第三章、住宿費
第十一條、住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館(包括飯店、招待所，下同)發(fā)生的房租費用。
第十二條、財政部分地區制定住宿費限額標準。各省、自治區、直轄市和計劃單列市財政廳(局)根據當地經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展水平、市場(chǎng)價(jià)格、消費水平等因素，提出所在市(省會(huì )城市、直轄市、計劃單列市，下同)的住宿費限額標準報財政部
第十三條、部級及相當職務(wù)人員住普通套間，司局級及以下人員住單間或標準間。
第十四條、出差人員應當在職務(wù)級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。
第四章、伙食補助費
第十五條、伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。
第十六條、伙食補助費按出差自然(日歷)天數計算，按規定標準包干使用。
第十七條、財政部分地區制定伙食補助費標準。各省、自治區、直轄市和計劃單列市財政廳(局)負責根據當地經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展水平、市場(chǎng)價(jià)格、消費水平等因素，參照所在市公務(wù)接待工作餐、會(huì )議用餐等標準提出伙食補助費標準報財政部，經(jīng)財政部統籌研究提出意見(jiàn)反饋地方審核確認后，由財政部統一發(fā)布作為中央單位工作人員到相關(guān)地區出差的伙食補助費標準。
第十八條、出差人員應當自行用餐。凡由接待單位統一安排用餐的，應當向接待單位交納伙食費。
第五章、市內交通費
第十九條、市內交通費是指工作人員因公出差期間發(fā)生的市內交通費用。
第二十條、市內交通費按出差自然(日歷)天數計算，每人每天80元包干使用。
第二十一條、出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關(guān)費用。
第六章、報銷(xiāo)管理
第二十二條、出差人員應當嚴格按規定開(kāi)支差旅費，費用由所在單位承擔，不得向下級單位、企業(yè)或其他單位轉嫁。
第二十三條、城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據報銷(xiāo)，訂票費、經(jīng)批準發(fā)生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據報銷(xiāo)。
住宿費在標準限額之內憑發(fā)票據實(shí)報銷(xiāo)。
伙食補助費按出差目的.地的標準報銷(xiāo)，在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷(xiāo)。
市內交通費按規定標準報銷(xiāo)。
未按規定開(kāi)支差旅費的，超支部分由個(gè)人自理。
第二十四條、工作人員出差結束后應當及時(shí)辦理報銷(xiāo)手續。差旅費報銷(xiāo)時(shí)應當提供出差審批單、機票、車(chē)票、住宿費發(fā)票等憑證。
住宿費、機票支出等按規定用公務(wù)卡結算。
第二十五條、財務(wù)部門(mén)應當嚴格按規定審核差旅費開(kāi)支，對未經(jīng)批準出差以及超范圍、超標準開(kāi)支的費用不予報銷(xiāo)。
實(shí)際發(fā)生住宿而無(wú)住宿費發(fā)票的，不得報銷(xiāo)住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內交通費。
第七章、監督問(wèn)責
第二十六條、各單位應當加強對本單位工作人員出差活動(dòng)和經(jīng)費報銷(xiāo)的內控管理，對本單位出差審批制度、差旅費預算及規�？刂曝撠�，相關(guān)領(lǐng)導、財務(wù)人員等對差旅費報銷(xiāo)進(jìn)行審核把關(guān)，確保票據來(lái)源合法，內容真實(shí)完整、合規。對未經(jīng)批準擅自出差、不按規定開(kāi)支和報銷(xiāo)差旅費的人員進(jìn)行嚴肅處理。
一級預算單位應當強化對所屬預算單位的監督檢查，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)處理，重大問(wèn)題向財政部報告。
各單位應當自覺(jué)接受審計部門(mén)對出差活動(dòng)及相關(guān)經(jīng)費支出的審計監督。
第二十七條、財政部會(huì )同有關(guān)部門(mén)對中央單位差旅費管理和使用情況進(jìn)行監督檢查。主要內容包括：
(一)單位差旅審批制度是否健全，出差活動(dòng)是否按規定履行審批手續;
(二)差旅費開(kāi)支范圍和標準是否符合規定;
(三)差旅費報銷(xiāo)是否符合規定;
(四)是否向下級單位、企業(yè)或其他單位轉嫁差旅費;
(五)差旅費管理和使用的其他情況。
第二十八條、出差人員不得向接待單位提出正常公務(wù)活動(dòng)以外的要求，不得在出差期間接受違反規定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀(guān)，不得接受禮品、禮金和土特產(chǎn)品等。
第二十九條、違反本辦法規定，有下列行為之一的，依法依規追究相關(guān)單位和人員的責任：
(一)單位無(wú)出差審批制度或出差審批控制不嚴的;
(二)虛報冒領(lǐng)差旅費的;
(三)擅自擴大差旅費開(kāi)支范圍和提高開(kāi)支標準的;
(四)不按規定報銷(xiāo)差旅費的;
(五)轉嫁差旅費的;
(六)其他違反本辦法行為的。
有前款所列行為之一的，由財政部會(huì )同有關(guān)部門(mén)責令改正，違規資金應予追回，并視情況予以通報。對直接責任人和相關(guān)負責人，報請其所在單位按規定給予行政處分。涉嫌違法的，移送司法機關(guān)處理。
第八章、附則
第三十條、工作人員外出參加會(huì )議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會(huì )議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會(huì )議、培訓舉辦單位按規定統一開(kāi)支;往返會(huì )議、培訓地點(diǎn)的差旅費由所在單位按照規定報銷(xiāo)。
第三十一條、不參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位參照本辦法執行。
各單位應當根據本辦法，結合本單位實(shí)際情況制定具體操作規定。
中國人民解放軍和中國人民武裝警察部隊的差旅費管理辦法參照本辦法另行規定。
第三十二條、本辦法由財政部負責解釋。
第三十三條、本辦法自20xx年1月1日起施行。20xx年11月13日發(fā)布的《財政部關(guān)于印發(fā)<中央國家機關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理辦法>的通知》(財行〔20xx〕313號)同時(shí)廢止，其他有關(guān)中央國家機關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理規定與本辦法不一致的，按照本辦法執行。
【差率費管理制度】相關(guān)文章：
差率費管理制度08-20
杭州企業(yè)失業(yè)保險費返還裁員率怎么計算07-17
伙食費管理制度12-27
文明施工費使用管理制度11-12
食堂伙食費的管理制度12-15
文明施工費施工管理制度01-30
招待費管理制度3篇04-22