公司員工費用報銷(xiāo)制度
在發(fā)展不斷提速的社會(huì )中，制度使用的情況越來(lái)越多，制度是國家機關(guān)、社會(huì )團體、企事業(yè)單位，為了維護正常的工作、勞動(dòng)、學(xué)習、生活的秩序，保證國家各項政策的順利執行和各項工作的正常開(kāi)展，依照法律、法令、政策而制訂的具有法規性或指導性與約束力的應用文。什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編幫大家整理的公司員工費用報銷(xiāo)制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
公司員工費用報銷(xiāo)制度1
一、原則
本著(zhù)既有效節約、又要考慮出差人員工作與生活需要，同時(shí)保證工作效率與公司形象的原則，制訂本制度。
二、適用范圍：
因公出差的員工。
三、差旅費標準：
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1、員工中午因工作外出不能在公司就餐時(shí)，午餐補助5元/人。
2、市內交通費按月填報，經(jīng)考勤等有關(guān)部門(mén)審核后報銷(xiāo)。
3、員工因公外出一般乘坐公交車(chē)、地鐵，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
4、如特殊情況需乘坐出租車(chē)時(shí)，應先請示，報銷(xiāo)時(shí)必須寫(xiě)清楚起始地點(diǎn)及原因，由公司總經(jīng)理簽字后方可報銷(xiāo)。
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1、尋找客戶(hù)盡量乘坐公交車(chē)，如需乘坐出租車(chē)，費用控制在30元以?xún)�，憑票報銷(xiāo)。
2、拜訪(fǎng)客戶(hù)也應盡量乘公交車(chē)；如需乘坐出租車(chē)，費用控制在20元以?xún)�，憑票報銷(xiāo)。
3、拜訪(fǎng)客戶(hù)應有計劃性、連續性，盡量減少當日往返、重復路線(xiàn)。
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1、員工出差實(shí)行包干制。即住宿、交通、膳食統一計算。標準如下：
1）北京、上海、廣州、深圳：每天160元。若一人出差，沒(méi)有確定住宿標準，第一天首選公司規定的地方（如家），第二天另找就近合適的地方住宿。不產(chǎn)生住宿費的，午餐費、交通費給予補助10元。
2）省會(huì )城市及天津、重慶、青島、蘇州、無(wú)錫：每天100元。若一人出差，沒(méi)有確定住宿標準，第一天首選公司規定的地方（如家），第二天另找就近合適的地方住宿。不產(chǎn)生住宿費的，午餐費、交通費給予補助10元。
3）地級城市：每天80元。不產(chǎn)生住宿費的，午餐費、交通費給予補助10元。報銷(xiāo)單程出租車(chē)票。能當日回來(lái)的盡量回來(lái)住宿。
�。ㄟ|寧�。撼�(yáng)、阜新、鐵嶺、撫順、本溪、遼陽(yáng)、鞍山、丹東、營(yíng)口、盤(pán)錦、錦州、葫蘆島；吉林�。杭质�、白城、松原、四平、遼源、通化、白山。）
4）縣級市（包括縣）：每天60元。不產(chǎn)生住宿費的，午餐費、交通費給予補助10元。報銷(xiāo)單程出租車(chē)票。能當日回來(lái)的盡量回來(lái)住宿。
�。ㄟ|寧�。盒旅�、瓦房店、普蘭店、莊河、北票、凌源、調兵山、開(kāi)原、燈塔、海城、鳳城、東港、大石橋、蓋州、凌海、北寧、興城；吉林�。旱禄�、九臺、榆樹(shù)、磐石、蛟河、樺甸、舒蘭、洮南、大安、雙遼、公主嶺、梅河口、集安、臨江、延吉、圖們、敦化、琿春、龍井、和龍）
5）出差至設有固定住宿酒店的城市，必須住在固定住宿酒店（如有特殊情況，確實(shí)無(wú)法入住該酒店，應尋找與其價(jià)格相仿的其它酒店）；出差至無(wú)固定住宿酒店的城市應該就近尋找合理的住處，作為固定的住宿地點(diǎn)。
6）員工報銷(xiāo)時(shí)盡量提供車(chē)票、餐票等，住宿票必須提供。
7）包干費用的計算時(shí)間以24小時(shí)為一天。
2、員工出差可乘坐火車(chē)、長(cháng)途汽車(chē)、輪船（包括三等艙、四等艙票）。沒(méi)有批示不得乘坐軟臥、飛機。乘坐火車(chē)超過(guò)六個(gè)小時(shí)可購硬臥車(chē)票（夜間特殊）。
3、公司員工出差期間，確因工作需要宴請客戶(hù)時(shí)，需經(jīng)主管領(lǐng)導核準，費用標準需跟領(lǐng)導請示，在此范圍內依票據實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
4、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的開(kāi)支，均由個(gè)人自理。
5、特殊情況特殊申請。
�。ㄋ模� 公司出車(chē)
1、當日出差能夠往返：午餐補助10元/人，憑票報銷(xiāo)。
2、當日不能夠往返：逐額減去短途交通費10元。
3、司機費用報銷(xiāo)：隨車(chē)輛使用部門(mén)申報。省內三人以上出差盡量派車(chē)。
�。ㄎ澹� 參加培訓
1、國外工廠(chǎng)
1）博世揚州培訓：（根據其規定標準執行）
住宿地點(diǎn)：�？投�；
住宿費用：淡季：54元/人，旺季：69元/人（人員搭配分擔）；
餐費補助：20元/人，憑票報銷(xiāo)。
2）博世無(wú)錫RBCD培訓：
住宿地點(diǎn)：宜必斯；
住宿費用：155元/人，憑票報銷(xiāo)；
餐費補助：早、晚餐補助20元/人，憑票報銷(xiāo)；
車(chē)費補助：短途車(chē)費早25元、晚上乘公交，憑票報銷(xiāo)。
3）蓋瑞特培訓：
住宿地點(diǎn)及費用：按照其住宿規定標準執行；
餐費補助：40元/人，憑票報銷(xiāo)。
4）德?tīng)柛５葒馄髽I(yè)培訓按出差標準執行。
2、國內工廠(chǎng)：按照各工廠(chǎng)的標準執行，憑票報銷(xiāo)。
1）成都威特：
住宿地點(diǎn)：成飛賓館；
住宿費用：30元/人（三人間）；
餐費補助：20元/人。
�。� 參加會(huì )議
1、會(huì )議主辦方承擔當日餐費的，不予餐費補助；
2、會(huì )議不負責當日餐食的每日補助20元/人（包括往返路程）。
�。ㄆ撸� 現場(chǎng)服務(wù)
1、主機廠(chǎng)有特殊要求：按其要求執行；
2、主機廠(chǎng)無(wú)特殊要求：按照正常出差標準執行。
�。ò耍〣DP現場(chǎng)培訓服務(wù)
按照正常出差標準執行。
�。ň牛┓植块g的培訓及辦公
1、分部有住宿能力：住在分部提供的宿舍。
2、分部無(wú)住宿能力：按出差標準執行（不包括餐費 補貼）。
3、餐費：所有人員用餐均在當地分部解決。
四、出差及報銷(xiāo)流程
1、員工因公出差，需事前填寫(xiě)《出差申請單》，經(jīng)部門(mén)負責人審核并由總經(jīng)理批準方可出差；
2、如因事情緊急而未能事前申請，須事前由部門(mén)負責人口頭報告總經(jīng)理；待返回公司后，立即補辦手續；
3、員工出差費用報銷(xiāo)的程序如下：
1） 出差申請：詳細填寫(xiě)《出差申請單》，經(jīng)部門(mén)負責人審核后呈報總經(jīng)理批準。
2）預支費用：憑總經(jīng)理批準的《出差申請單》，填寫(xiě)借款單，向財務(wù)部預支差旅費。
3）費用報銷(xiāo)：出差人應在返回后3日內應逐項詳細填寫(xiě)《出差旅費報銷(xiāo)單》，至財務(wù)部報銷(xiāo)�！冻霾盥觅M報銷(xiāo)單》由所屬部門(mén)和財務(wù)部負責人審核后報總經(jīng)理批準，由財務(wù)部在報銷(xiāo)時(shí)沖銷(xiāo)預支款。
公司員工費用報銷(xiāo)制度2
第一章 總 則
第一條 本制度旨在確定公司管理人員和員工因公司業(yè)務(wù)出差的手續及差旅費支付標準。由于出差目的、性質(zhì)、時(shí)間及費用支出千差萬(wàn)別，難作統一規定，故本制度僅作一般性規定。
第二條 本制度未涉及事項，均接有關(guān)細則處理。對海外出差，將另行規定。
第三條 出差分為“近距離外出”、“當日出差”(當日回來(lái))和“住宿出差”三類(lèi)。
第四條 近距離外出是指利用交通工具，以公司總部為中心，半徑為×千米范圍的外出。外出范圍由總務(wù)部主管與總經(jīng)理協(xié)商決定。在必要時(shí)，近距離外出可變更為當日出差，或作住宿出差處理。
第五條 當日出差，是指從公司出發(fā)后，當日可返回的出差。當日出差的地域范圍由總務(wù)部主管與總經(jīng)理協(xié)商決定。但它不得與前條所述地域重復。地理偏僻或交通不使地區，可按住宿出差處理。
第六條 住宿出差，是指出差到較遠的地方，通常需要住宿的出差。因出差內容和需要時(shí)間的差別，有些住宿出差也可以作為近距離外出或當日出差處理。
第七條 出差路線(xiàn)一般應選擇最短的且最方便的線(xiàn)路。應盡量減少出差所用時(shí)間。出差途中如遇天災人禍等不可抗拒因素，需改變路線(xiàn)時(shí)，需得到總務(wù)部主管同意，按實(shí)際旅費支付。
第八條 員工私人旅行公務(wù)出差時(shí)，公司向其支付用于公務(wù)出差部分的差旅費。
第九條 出差費在區分“近距離外出”、“當日出差”和“住宿出差”前提下分別支付。
第十條 出差費及報銷(xiāo)
1.出差費包括以下內容：
(1)鐵路、船舶、飛機票費；
(2)交通費；
(3)出差補貼；
(4)住宿費；
(5)通訊費；
(6)其他伴隨出差發(fā)生的正當費用。
2.鐵路、船舶、飛機票費依種類(lèi)和等級實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；
3.交通費指短距離乘坐公共汽車(chē)、地鐵等的費用，據個(gè)人中報，接實(shí)際費用支付。原則上不得乘坐出租車(chē)；
4.出差補貼用于出差者的飲食和雜費支出，按出差回報定額支付。上午出差按全額支付，下午出差按半額支付，晚上8時(shí)以后不支付；
5.住宿費按定額住宿天數支付，在火車(chē)上過(guò)夜的按半額支付；
6.出差中的電話(huà)、傳真、信函、匯款、郵票等通信費依據報銷(xiāo)憑證實(shí)費支付。
第十一條 出差費原則上應在一周前，通過(guò)《出差計劃表》提出預算，經(jīng)分公司主管批復后支付。
第十二條 當交易客戶(hù)、相關(guān)公司人員或公司管理人員隨行，或因不得已理由，出差費超出規定時(shí)，經(jīng)隨行管理人員或公司財務(wù)主管批準后，按實(shí)際費用報銷(xiāo)。
第十三條 駕駛或搭乘公司車(chē)輛出差時(shí)，不支付交通費。
第十四條 出差過(guò)程中，利用出租車(chē)僅限于有交易客戶(hù)同行、緊急情況、有可能耽誤出發(fā)時(shí)間或攜帶物品過(guò)重、下雨天訪(fǎng)問(wèn)客戶(hù)等情況。這時(shí)按實(shí)額支付出租車(chē)費。但必須在出差費報銷(xiāo)單中說(shuō)明理由，并經(jīng)隨行管理人員或分公司主管批準。
第十五條 出差過(guò)程中，如遇出差人公休日，應以公務(wù)為重，繼續執行出差任務(wù)。但是，如遇出差單位公休日，無(wú)法開(kāi)展工作時(shí)，可安排休息。為避免這種情況發(fā)生，出差前，應事先與有關(guān)單位聯(lián)系。出差歸來(lái)后，可補足休息日。
第十六條 出差過(guò)程中，因生病、交通中斷或其他意外情況超過(guò)預定期限停留時(shí)，在查清事實(shí)基礎上，可按長(cháng)期滯留費標準支付費用。
第十七條 在出差過(guò)程中，如需向客戶(hù)提供禮金(用于慶賀、吊唁、探望等)，或贈送土特產(chǎn)時(shí)，其金額應限在××元以?xún)�。超出此金額須經(jīng)上級主管批準。
第十八條 在出差地招待客戶(hù)，原則上應先在《出差計劃表》中提出具體預算，并經(jīng)上級主管批準。其金額一般限定在×××元之內，部門(mén)主管以上限定在×××元之內。
第二章 近距離外出及當日出差
第十九條 出差者必須提交《出差申請表》，經(jīng)主管批準后方可出發(fā)。
第二十條 出差者從公司出發(fā)和歸來(lái)時(shí)，必須向上級主管報到。：不能按期回公司時(shí)，需通過(guò)電話(huà)等與化司聯(lián)系。
第二十一條 當日出差者完成出差任務(wù)，回公司后，應填寫(xiě)出差回報，提交給上級主管。
第二十二條 近距離外出，僅對交通費實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。當日出差，依不同職務(wù)支付出差補貼和交通費。
第二十三條 日常性的當日出差費，可依據出差計劃表提出概算，并預付出差費。
第二十四條 當日出差如遏緊急情況或其他不可抗拒的原因，需在外住宿時(shí)，按住宿出差的有關(guān)規定支付住宿費。但應提前與主管上司聯(lián)系，井得到其批準。
第三章住宿出差
第二十五條 出差者必須事先提出出差計劃表，提交上級主管批準。
第二十六條 出差者依據批復的出差計劃表，向財務(wù)部提出出差費預算，并申請預付出差費。財務(wù)部對未清算上次出差費者，拒絕預付出差費。
第二十七條 出差者必須每日自出差地向上級主管寄進(jìn)出差回報一式兩份。但出差時(shí)問(wèn)為二天者，可回公司后提交。
對不按規定郵送或提交出差回報者，停發(fā)相應的出差補貼，但經(jīng)主管上司認為特殊情況者除外。
第二十八條 出差者回公司后，應于二日以?xún)忍顚?xiě)出差費表，經(jīng)主管上司簽字后，提交給財務(wù)部，以作結算。
如出差者回公司后遇公休日，原則上應在次日辦理出差費結算。
第二十九條 對住宿出差者依不同職務(wù)支付鐵路、船舶、飛機票費以及住宿費和交通費。
第三十條 出差者原則上應在公司指定的旅館住宿。如變更旅館，領(lǐng)事先進(jìn)行聯(lián)系。
第三十一條 在特殊情況下，經(jīng)主管上司批準后，可搭乘快速列車(chē)或飛機出差。除總經(jīng)理外，一般坐普通艙。
第四章 特別旅費處理
第三十二條 出席招待會(huì )、客戶(hù)接待出差、投宿于公司駐外機構時(shí)，不支付住宿費。
來(lái)往于公司總部和各分，公司之問(wèn)的出差，原則上必須利用，公司的住宿設施。 投宿于親友家時(shí)，支付50％的住宿費。
第三十三條 在同一地區連續停留超過(guò)7日時(shí)，視為長(cháng)期滯留出差。
第三十四條 出差目的與內容跟一般出差有區別的，為特殊業(yè)務(wù)出差，如參加研討會(huì )、招待客戶(hù)、隨客戶(hù)出差、到本公司分公司赴任等。
特殊業(yè)務(wù)出差的出差費支付標準如下：
1.出席研討會(huì )時(shí)，支付火車(chē)、船舶、飛機票費，住宿費及其他必要的費用，原則上實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；
2.因招待客戶(hù)出差時(shí)，支付預算范圍內的接待費，火車(chē)、船舶、飛機票費，住宿費、其他雜費和相當于30％的補貼，原則上實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；
3.異地赴任則按另行規定處理。
第三十五條 出差中不允許進(jìn)行私人旅行。在不得已情況下，如欲進(jìn)行私人旅行，需得到上級主管的批準。私人旅行日數應從本制度中的出差日期數中扣除。
公司員工費用報銷(xiāo)制度3
為規范xx有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)費用報銷(xiāo)業(yè)務(wù)流程，特制定本制度。以前制定的與本規定不相符合的條款一律廢止，以本規定為準。
一、費用報銷(xiāo)票據要求
1、費用報銷(xiāo)應提供合法、真實(shí)有效的發(fā)票及行政事業(yè)單位收據。
2、發(fā)票抬頭必須填寫(xiě)公司全稱(chēng)，即“xx有限公司”，不得多字、少字或錯字。若是定額發(fā)票，票面上要求填寫(xiě)單位名稱(chēng)的也應填寫(xiě)完整。
3、發(fā)票日期與費用報銷(xiāo)日期應大體一致，一般不得跨年度報銷(xiāo)。
4、發(fā)票內容應與真實(shí)的業(yè)務(wù)一致，不同類(lèi)型的發(fā)票應按經(jīng)濟業(yè)務(wù)的類(lèi)型分項整理填寫(xiě)在費用報銷(xiāo)單上。
5、發(fā)票所開(kāi)具貨物或者勞務(wù)名稱(chēng)應與銷(xiāo)貨單位的經(jīng)營(yíng)范圍一致，且貨物或者勞務(wù)名稱(chēng)一般應為具體商品名稱(chēng)或者勞務(wù)，不能開(kāi)具概括性的商品或者勞務(wù)名稱(chēng)，如宣傳用品、辦公用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開(kāi)具，如宣傳用品、辦用品等。若具體的商品比較多，可以如上述開(kāi)具，如“材料一批”、“辦公用品一批”，但應付“明細清單”，詳細羅列具體的商品名稱(chēng)、數量、單價(jià)、金額并加蓋發(fā)票專(zhuān)用章或財務(wù)專(zhuān)用章，并不得出現“衣服”、“皮包”、“手表”、“禮品”等個(gè)人生活用品。
6、發(fā)票金額大小寫(xiě)必須一致，數量、單位、單價(jià)必須匹配。
7、所取得的發(fā)票上的印章應為“財務(wù)專(zhuān)用章”和“發(fā)票專(zhuān)用章”，用票單位、收款單位、供應商單位三者應保持一致，并與相關(guān)附件的單位名稱(chēng)相符。
8、發(fā)票不得涂改或者在其表面亂寫(xiě)亂畫(huà)，有實(shí)物需要驗收的應由驗收人在申購單上簽字確認。若需要其他備注的`可以再其它單據上注明。
9、除財務(wù)部門(mén)監制的行政事業(yè)單位收費收據外，其他收據原則上不能作為報銷(xiāo)憑證。
10、不符合以上要求的票據，公司財務(wù)部有權退回當事人，并要求其重新提供合法有效的票據。
11、發(fā)票必須真實(shí)有效。
二、憑證填寫(xiě)及票據粘貼要求
1、各部門(mén)應根據經(jīng)濟業(yè)務(wù)類(lèi)型選擇使用公司財務(wù)部統一訂制的差旅費報銷(xiāo)單、費用報銷(xiāo)單、付款單、代墊費用單等。付款單一般在需要通過(guò)銀行轉賬支付的情況下使用。
2、報銷(xiāo)單與付款單應一律用黑色或藍色鋼筆或者簽字筆填寫(xiě)，不得使用圓珠筆填寫(xiě)。
3、報銷(xiāo)單或者付款單應按照項目填寫(xiě)完整、清楚，不得涂改。報銷(xiāo)金額必須保持大小寫(xiě)一致，填寫(xiě)大寫(xiě)金額時(shí)應在最高位的上一位封頂，其余位置(包括角、分位)陸沒(méi)有數字必須填寫(xiě)“零”。不能用“×”、“——”、“0”、“另”等符號表示。
4、費用報銷(xiāo)所附票據(面積小于報銷(xiāo)單)應從右到左粘貼在粘貼單(白紙也可)上，不得直接粘貼到費用報銷(xiāo)單上，不得以印制的未報廢報銷(xiāo)單據作為粘貼單。
自制粘貼單大小與報銷(xiāo)單一致，上面不得載有保密信息。票據四邊不能超過(guò)粘貼單寬度，并且平鋪粘貼，具備層次感，不得將大量票據重疊粘貼。票據較多時(shí)可以多使用幾張粘貼單，每張粘貼單上單據數量要適度，并保持單據平整，厚度均勻。票據過(guò)大時(shí)應按費用報銷(xiāo)單大小折疊好，個(gè)票據不得突出于粘貼單和費用報銷(xiāo)單之外。
5、寬度、長(cháng)度不一致的票據盡量分開(kāi)粘貼，不同金額的票據分類(lèi)粘貼，便于核實(shí)。
6、小型發(fā)票不得粘貼在票據的左上角(左上角2厘米范圍內不得粘貼有實(shí)質(zhì)內容的票據)，一方便裝訂后查閱。
7、不符合以上要求的，公司財務(wù)部有權退回要求重新粘貼或者填報，且不論是否通過(guò)相關(guān)審批流程。
三、報銷(xiāo)費用時(shí)間規定
1、一般性的費用報銷(xiāo)，原則上在業(yè)務(wù)發(fā)生后1個(gè)月內到公司財務(wù)報賬。
2、原則上當月的費用應在當月報銷(xiāo)完畢，不得無(wú)故將費用延后。所有費用用在年度終了(12月31日)前報銷(xiāo)完畢，一般不得留待在第二個(gè)年度結算。凡是以前年度的費用在第二個(gè)季度報銷(xiāo)的，如無(wú)特殊原因公司財務(wù)部有權拒絕。
四、費用報銷(xiāo)所需附件
1、辦公費用
(1)費用報銷(xiāo)單
(2)正規普通發(fā)票
(3)申購單
(4)如果匯總開(kāi)具辦公用品發(fā)票，必須附詳細清單
(5)大額采購需要附采購合同，定點(diǎn)采購可簽訂期間合同，合同應交公司財務(wù)部備案
(6)驗收單或入庫單
2、通訊費
(1)費用報銷(xiāo)單
(2)通訊發(fā)票
3、差旅費
(1)差旅費報銷(xiāo)單
(2)出差的交通發(fā)票、住宿發(fā)票、通訊費發(fā)票等
(3)出差申請單
4、車(chē)輛費用
(1)費用報銷(xiāo)單
(2)正規的油費、維修費、過(guò)路過(guò)橋費、停車(chē)費、保險費、車(chē)船稅等于車(chē)輛有關(guān)的發(fā)票。
(3)車(chē)輛維修需維修申請單和車(chē)輛結算單。
5、業(yè)務(wù)招待費
(1)費用報銷(xiāo)單
(2)正規的餐飲業(yè)或者服務(wù)業(yè)普通發(fā)票。娛樂(lè )行業(yè)發(fā)票不得作
為業(yè)務(wù)招待費報銷(xiāo)
(3)按月結算的需附消費清單(備案)
6、其他費用報銷(xiāo)
(1)費用報銷(xiāo)單
(2)相關(guān)業(yè)務(wù)證明
(3)與經(jīng)濟業(yè)務(wù)吻合的正規票據
上述費用報銷(xiāo)金額超過(guò)2萬(wàn)元(含2萬(wàn)元)以上的，一般應附相關(guān)合同等資料通過(guò)銀行轉賬方式支付。
五、本規定自發(fā)行之日起執行，由公司財務(wù)部負責解釋和修訂。
公司員工費用報銷(xiāo)制度4
一、費用管理細則
(一)差旅費、交通費
1、出差申請與批準
員工因公出差必須按要求填寫(xiě)《出差申請單》(格式見(jiàn)附件2)和《借款單》，分別按要求注明出差目的、行程路線(xiàn)、預計時(shí)間、預借款額及預計還款日期，由部門(mén)經(jīng)理和主管領(lǐng)導簽字批準后，分別轉交公司人資行政部及財務(wù)部作為員工出勤以及差旅費借款、報銷(xiāo)的依據。
2、出差借款
2.1 出差人員憑批準的《借款單》作為差旅費借款依據。
2.2 財務(wù)對個(gè)人出差借款的執行原則為：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事項，待結清后才允許再次借款。
2.3 個(gè)人借款金額原則上不超過(guò)本人月度工資;新員工(處于見(jiàn)習期的員工)借款金額原則上不超過(guò)1000元;如有特殊用途超支借款，須經(jīng)總經(jīng)理簽字特批。
3、費用報銷(xiāo)
3.1 銷(xiāo)時(shí)間：原則上每周一、周六報銷(xiāo)(特殊費用隨時(shí)報銷(xiāo))。 市場(chǎng)人員因出差產(chǎn)生的相關(guān)費用要求一周一報。
3.2 報銷(xiāo)標準：見(jiàn)附件1《差旅費報銷(xiāo)標準》
3.3 票據的管理：
3.3.1 出差人員憑取得的車(chē)票(含船票、機票)、住宿或會(huì )務(wù)發(fā)票、其他票據(不含保險費單據)報銷(xiāo);取得的票據須為本次出差實(shí)際發(fā)生的，并且符合國家規定的正規發(fā)票。
3.3.2 出差人員在報銷(xiāo)時(shí)，票據粘貼要規范整齊，粘貼順序為：車(chē)(船、飛機)票、住宿發(fā)票或會(huì )務(wù)票據、其他票據(不含保險費單據)并注明單據張數;車(chē)票有日期、起始地點(diǎn)的可直接粘貼，無(wú)日期、起始地點(diǎn)的要注明。報銷(xiāo)時(shí)須后附經(jīng)公司人資行政部標注具體返回時(shí)間的《出差申請單》，以便計算相應出差補助。
3.3.3 公司駐外辦事處人員往返總部，參照出差人員的報銷(xiāo)規定外，需另在車(chē)票后注明往返是由。
3.3.4 下列單據不準報銷(xiāo)：白條、收據、大小寫(xiě)不符、字跡不清、時(shí)間不符的、不合法的單據、涂改的單據、未蓋章的發(fā)票等。
3.3.5 出差人員住宿費標準按《差旅費報銷(xiāo)標準》規定執行，發(fā)生的住宿費在標準范圍內據實(shí)報銷(xiāo)，超標準部分原則上不予報銷(xiāo)(特殊情況必須經(jīng)公司總經(jīng)理特批);如出差單據丟失，責任自負。
3.3.6 購買(mǎi)車(chē)票、飛機票、船票發(fā)生的訂票費，憑合法有效票據據實(shí)報銷(xiāo);退票費原則上不予報銷(xiāo)，特殊情況由公司總經(jīng)理特批。
3.3.7 出差人員出差期間可乘坐的交通工具標準根據附件1《差旅費報銷(xiāo)標準》執行。特殊情況需要升格使用交通工具的，應報公司總經(jīng)理審批通過(guò)后執行，否則一律按可乘坐的交通工具最低費用標準報銷(xiāo)。
4、出差補助：
根據出差天數，按照《差旅費報銷(xiāo)標準》中的補助標準執行,超過(guò)部分原則上不予報銷(xiāo)。
4.1 伙食補助：
4.1.1 出差(市區以?xún)炔话闯霾钣嬎?來(lái)回時(shí)間不超過(guò)8小時(shí)的，只報車(chē)票，不享受伙食補助，但可以按公司規定的午餐標準(10元/日)領(lǐng)取補助。
4.1.2 出差人員外出參加各類(lèi)會(huì )議(培訓)時(shí)，如會(huì )議(培訓)費中包含食宿費，則不再報銷(xiāo)住宿費及會(huì )議(培訓)期間的伙食補助。
4.1.3 差人員出差期間如有招待，每招待一次扣減半天的伙食補助，招待費用與差旅費同時(shí)報銷(xiāo)。
4.1.4 無(wú)特殊原因不得單獨報銷(xiāo)異地招待費用。
4.1.5 未出差期間，相關(guān)人員凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐補助(10元/日)。
4.1.6 出差人員連續乘火車(chē)超過(guò)12小時(shí)或夜間(晚八時(shí)至次日凌晨七時(shí))連續乘火車(chē)超過(guò)6小時(shí)且未坐臥鋪者，補助20元，不再享受伙食補助。
4.1.7 員工10：00以后出差或16：00以前返回的按半日計算當日補助。
4.1.8 享受出差伙食補助的不再享受公司午餐補助。
4.2 交通補助
4.2.1 出差人員帶車(chē)出差，報銷(xiāo)時(shí)不計算市內交通費。
4.2.2 出差人員出差期間發(fā)生交通費，按照《差旅費報銷(xiāo)標準》的交通補貼額在標準內據實(shí)報銷(xiāo)，超標準的不予報銷(xiāo);若未發(fā)生交通費則不予享受交通補貼。
4.2.3 原則上不報銷(xiāo)出租車(chē)費;特殊情況需要報銷(xiāo)出租車(chē)費的，在單據后附由單位負責人批準的《出租車(chē)費報銷(xiāo)審批單》。
(二)業(yè)務(wù)招待費與外聯(lián)費
1、業(yè)務(wù)招待費是指各單位為滿(mǎn)足經(jīng)營(yíng)或管理需要而發(fā)生的業(yè)務(wù)招待支出。
2、招待費開(kāi)支標準
2.1 渠道客戶(hù)只提供工作餐，按20元/人標準控制;上游供應商一般按50元/人標準控制，重要客戶(hù)按80元/人標準控制;
2.2 所有招待與外聯(lián)費用，需事前以書(shū)面或短信形式向總經(jīng)理申請同意，不得擅自決定;
2.3 招待前，自購煙、酒、茶葉，未經(jīng)總經(jīng)理批準不得在酒店消費煙、酒、茶葉。
2.4 招待金額超過(guò)200元的，需提供酒店菜單。
3、單據審核
3.1 招待費報銷(xiāo)須取得符合國家規定的正規發(fā)票(發(fā)票抬頭需填制公司全稱(chēng));如就餐地點(diǎn)無(wú)法提供有效發(fā)票，需提供收款收據，若合理合規，報銷(xiāo)人需以其他合格的正規招待發(fā)票抵頂但同時(shí)附就餐說(shuō)明。
3.2 報銷(xiāo)時(shí)要后附公司總經(jīng)理簽批的《招待費用審批單》(見(jiàn)附件3)。
3.3 對丟失發(fā)票的一律不予報銷(xiāo)，責任自負。
(三)手機電話(huà)費
1、報銷(xiāo)范圍：手機費只報銷(xiāo)正常的月租費、包月費、市內通話(huà)費、長(cháng)途電話(huà)費、漫游費、短信費、功能費(含來(lái)電顯示費)等，除此以外，如：SP信息費，互動(dòng)視界費、滯納金等其他費用一律不予報銷(xiāo);
2、經(jīng)批準報銷(xiāo)手機費的人員，所報手機費發(fā)票顯示的姓名應與本人一致;如不一致必須事先在財務(wù)部門(mén)備案，否則不予報銷(xiāo)。
報銷(xiāo)手機人員因換號一個(gè)月發(fā)生兩次交費時(shí)，除按規定在財務(wù)辦理變更備案手續外，兩號相加報銷(xiāo)費用不得超出本人月度預算規定的標準。
3、手機話(huà)費單據必須為正規的話(huà)費發(fā)票(采用預付費方式交納話(huà)費的單據不作為報銷(xiāo)的憑據)，手機費報銷(xiāo)額度以話(huà)費發(fā)票顯示的實(shí)際發(fā)生費用為準，繳費額度不作為報銷(xiāo)額度。
4、報銷(xiāo)額度的管控：
業(yè)務(wù)人員的手機費報銷(xiāo)額度按“預算額度*上月度指標完成比例”進(jìn)行管控;職能部門(mén)人員的手機費用以預算額度進(jìn)行管控。
5、報銷(xiāo)人員使用的手機，不得與家庭電話(huà)和親友電話(huà)捆綁消費，一經(jīng)發(fā)現將其所有報銷(xiāo)的話(huà)費全部收回，并處以20%的罰款。
(四)車(chē)輛費用
按《公司車(chē)輛使用管理規定》執行。
二、費用報銷(xiāo)流程
經(jīng)辦人填寫(xiě)報銷(xiāo)單——>部門(mén)負責人審批——>會(huì )計主管審核報銷(xiāo)憑證——>財務(wù)負責人審批——>總經(jīng)理審批——>出納審核并付款——>經(jīng)辦人簽字領(lǐng)款
三、費用預警的管控
公司財務(wù)部門(mén)對超預算費用的支出與報銷(xiāo)實(shí)施預警服務(wù)，對于違反財務(wù)紀律以及相關(guān)制度的費用支出與報銷(xiāo)，公司財務(wù)人員有權拒絕支付并向公司總經(jīng)理匯報，由公司總經(jīng)理安排調查核實(shí)，并依據調查核實(shí)結果做出相關(guān)處理。
對有質(zhì)疑的單據，財務(wù)可請示總經(jīng)理后視情況處理。
四、罰則
1、對違反招待相關(guān)規定的，將由公司總經(jīng)理視情況具體處理;情節嚴重者將給予消費金額20%的處罰。
2、對違反報銷(xiāo)時(shí)限規定的，按20元/單處罰;累計三單以上無(wú)特殊情況者將不予報銷(xiāo)。
3、市場(chǎng)崗位不提交市場(chǎng)周報者，將不予簽字報銷(xiāo)。
4、報銷(xiāo)人無(wú)視公司報銷(xiāo)制度，弄虛作假，虛假報銷(xiāo)，除不予報銷(xiāo)外，另給予100元處罰;其業(yè)務(wù)上級受連帶責任，給予50元處罰。
五、本規定由公司財務(wù)部負責解釋?zhuān)韵掳l(fā)之日起執行，其他與本規定相抵觸的條款廢止。
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