出納人員崗位職責(15篇)
在現實(shí)社會(huì )中，崗位職責的使用頻率逐漸增多，崗位職責是組織考核的依據。大家知道崗位職責的格式嗎？下面是小編精心整理的出納人員崗位職責，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
出納人員崗位職責1
1.負責公司資金的'回收、劃撥及跟催管理工作.
2.負責操作部門(mén)的成本、費用報銷(xiāo)及填制相關(guān)報表;第日報告當日業(yè)務(wù)報表。
3.登記現金流水賬簿、定期郵遞費用報銷(xiāo)單
4.盤(pán)點(diǎn)現金，將現金日記賬與實(shí)物現金核對，保證賬實(shí)相符。
5.公司內部結算應收、應付賬單的出具。
6.客戶(hù)應收賬單、承運商應付賬單的出具。
7.月末與總部財務(wù)核對公司內部往來(lái)情況。
出納人員崗位職責2
出納的基本職責是：
1、按規定每日登記和。
2、根據記賬憑證報銷(xiāo)內容收付現金。
3、每日負責盤(pán)清，核對，按規定程序保管現金，保證及有價(jià)證券安全。
4、保管好各種空白支票、票據、印鑒。
5、負責接收各項銀行到款進(jìn)賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員。
6、負責單位出納工作
7、完成部門(mén)領(lǐng)導交辦的其他任務(wù)。
出納具體的：
�。�1）貨幣資金核算。
�、俎k理現金收付，嚴格按規定收付款項。嚴格按照國家有關(guān)現金管理制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收進(jìn)行復核，辦理款項收付。對于重大的開(kāi)支項目，必須經(jīng)過(guò)、總會(huì )計師或單位領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。
�、谵k理銀行結算，規范使用支票，嚴格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉賬支票時(shí)，必須在支票上寫(xiě)明收款單位名稱(chēng)、款項用途、簽發(fā)日期、規定限額和報銷(xiāo)期限，并由領(lǐng)用支票人在專(zhuān)設登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應交給簽發(fā)人。對于填寫(xiě)錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續。不準將銀行賬戶(hù)出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結算。
�、鄣怯浫沼涃~，保證日清月結。根據已經(jīng)辦理完畢的收，逐筆順序登記和，并結出余額。的賬面余額要及時(shí)與核對。月末要編制，使賬面余額與對賬單上的余額調節后相符。對于未達賬款，要及時(shí)查詢(xún)。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。
�、鼙９�，保管有價(jià)證券。對于現金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺。庫存現金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。不得以“白條”充抵現金，更不得任意挪用現金。如果發(fā)現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因，根據情況分別處理，不得私自取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。保險柜密碼要保密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。
�、荼９苡嘘P(guān)印章，登記注銷(xiāo)支票。出納必須妥善保管所管的印章，嚴格按照規定用途使用（但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管）。對于空白收據和空白支票必須嚴格管理，專(zhuān)設登記簿登記，認真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續。
�、迯秃耸杖霊{證，辦理銷(xiāo)售結算。認真審查銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴格按照銷(xiāo)售合同和銀行結算制度辦理銷(xiāo)售款項結算，催收銷(xiāo)售貨款。發(fā)生銷(xiāo)售糾紛、貨款被拒付時(shí)，要通知有關(guān)部門(mén)及時(shí)處理。
�。�2）往來(lái)結算。
�、俎k理往來(lái)結算，建立清算制度�，F金結算業(yè)務(wù)的內容主要包括：企業(yè)與內部核算單位和職工之間的款項結算；企業(yè)與外部不能辦理轉賬手續的單位和個(gè)人之間的`款項結算；低于結算起點(diǎn)的小額款項結算；根據規定可以用于其他方面的結算。對購銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的各種應收、暫付款項，要及時(shí)催收結算；應付、暫收款項，要抓緊清償。對確實(shí)無(wú)法收回的應收賬款和無(wú)法償還的，應查明原因，按照規定報經(jīng)批準后處理。實(shí)行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時(shí)辦理領(lǐng)用和報銷(xiāo)手續，加強管理。對預借的差旅費，要督促及時(shí)辦理報銷(xiāo)手續，收回余額，不得拖欠，不準挪用。建立其他往來(lái)款項清算手續制度。對購銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金等債權債務(wù)及往來(lái)款項，要建立清算手續制度，加強管理，及時(shí)清算。
�、诤怂闫渌鶃�(lái)款項，防止壞賬損失。對購銷(xiāo)業(yè)務(wù)以外的各項往來(lái)款項，要按照單位和個(gè)人分戶(hù)設置明細賬，根據審核后的記賬憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導或有關(guān)部門(mén)報告。
�。�3）工資結算。
�、賵绦泄べY計劃，監督工資使用。根據批準的工資計劃，會(huì )同勞動(dòng)人事部門(mén)，嚴格按照規定掌握工資和獎金的支付，分析工資計劃的執行情況。對于違反工資政策、濫發(fā)津貼獎金的，要予以制止或向領(lǐng)導和有關(guān)部門(mén)報告。
�、趯徍斯べY單據，發(fā)放工資獎金。根據實(shí)有職工人數、工資等級和工資標準，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項（包括計算個(gè)人所得稅、住房基金、勞�；�、失業(yè)保險金等），計算實(shí)發(fā)工資。按照車(chē)間和部門(mén)歸類(lèi)，編制工資、獎金匯總表，填制記賬憑證，經(jīng)審核后，會(huì )同有關(guān)人員提取現金，組織發(fā)放。發(fā)放的工資和獎金，必須由領(lǐng)款人簽名或蓋章。發(fā)放完畢后，要及時(shí)將工資和獎金計算表附在記賬憑證后或單獨裝訂成冊，并注明記賬憑證編號，妥善保管。
出納人員崗位職責3
KTV收銀主管、出納員崗位職責
1、負責審核收銀員排班表，安排處理員工換休、輪休。
2、檢查收銀員業(yè)務(wù)操作程序的執行情況和工作質(zhì)量，保證發(fā)生的單據跡清晰、數正確、收付迅速、準確。
3、檢查督促員工執行外匯管理規定、外幣收兌規定、現金管理制度、銀行信用卡使用規定、賬單及發(fā)票管理規定。
4、督促收銀員維護保養好收銀設備，如出現設備故障，應負責協(xié)同有關(guān)部門(mén)予以解決。
5、定期檢查、考評收銀領(lǐng)班的工作，對下屬工作中出現的問(wèn)題，及時(shí)予以幫助解決。
6、負責查閱住客的欠款情況，督促收銀領(lǐng)班將當天欠款客人的房號通知前臺接待部。
7、聆聽(tīng)客人提出的建議和意見(jiàn)，認真處理客人投訴并做好記錄，無(wú)法自行解決的，上報財務(wù)部經(jīng)理。
8、負責安排收銀處營(yíng)業(yè)款項的封袋及送交前臺收款部的工作，及時(shí)處理有問(wèn)題的支票、信用卡。
9、不定期召開(kāi)收銀部會(huì )議，傳達上級文件和有關(guān)要求。找出工作中存在的問(wèn)題，提出解決方法。及時(shí)協(xié)調各班組的工作。
收銀員崗位職責
1、負責接收和處理客人的消費憑證、單據。準確地將各類(lèi)萊式、酒水的單據、編號輸入收銀機。
2、負責客人消費的.入賬工作，準確、快捷地打印收費賬單，及時(shí)完成客人的消費結算。
3、按規定妥善處理現金、支票、信用卡、客賬及銜賬，并與報表、賬單保持一致。
4、完成當班營(yíng)業(yè)日報表、賬務(wù)報告表及更正表。
5、保管好賬單、發(fā)票并按規定使用、登記。
6、認真解答客人提出的有關(guān)結賬方面的問(wèn)題，如自己不清楚或不能令客人滿(mǎn)意時(shí)，應及時(shí)向上級主管報告處理。
7、小心操作收銀設備，并做好清潔保養工作。
8、開(kāi)市前、收市后，必須做好收銀處的清潔衛生工作。
9、每班工作結束后，應將當班報表、賬單、營(yíng)業(yè)額封袋及時(shí)交收銀部專(zhuān)管員
出納員崗位職責
1、每日根據審核無(wú)誤的會(huì )計憑證，進(jìn)行現金的收付業(yè)務(wù)：
(1)收付款時(shí)，認真復查會(huì )計憑證及付款單，如手續不全或有錯誤現象，及時(shí)退回會(huì )計改正，保證憑證準確無(wú)誤。
(2)收付時(shí)，要當面點(diǎn)清，以防差錯，數額大時(shí)，一定要有人復核。
2、每日根據審核無(wú)誤的現金收付憑證，登記現金日記賬及輔助記錄：
(1)現金日記賬所載的內容必須同會(huì )計憑證相一致，不得隨便增減。
(2)日記賬必須連續登記，不得跳行、隔頁(yè)，不得隨便損壞賬簿和撕去賬頁(yè)。
(3)文和數宇必須整潔清晰、準確無(wú)誤，如有改動(dòng)，必須按會(huì )計制度執行。
3、負責每日營(yíng)業(yè)額的追繳。按主管、經(jīng)理的安排籌儲現鈔。
4、按時(shí)發(fā)放工資、獎金，并填制有關(guān)的記賬憑證。
5、嚴格遵守現金管理制度和支票使用規定，現金要盡量做到日清月結，月結盤(pán)庫后作現金盤(pán)庫表。
6、銀行賬務(wù)和支票辦理：
(1)及時(shí)將部門(mén)收回的支票送交銀行進(jìn)賬。到銀行回單時(shí)，時(shí)登記后交給會(huì )計作賬。有銀行退票，收及如應及時(shí)交會(huì )計沖賬，并重新更換支票。
(2)每月15號前作上月銀行存款金額調節表"認真核對清查每筆未到賬的原因，有錯賬及時(shí)更正，"，如力爭將未到賬款控制在最低限度內。
(3)憑領(lǐng)導審批的申領(lǐng)單方能開(kāi)具支票。填寫(xiě)支票時(shí)，應做到時(shí)間、金額、賬號及收款人單位均正確無(wú)誤。由財務(wù)部直接開(kāi)出支票按審批權限辦理。
(4)空白支票應妥善保管。開(kāi)出支票后要按編號順序進(jìn)行登記。印章與支票應分別保管。
7、會(huì )計憑證的匯總與管理：
(1)每日下午4：30開(kāi)始匯總當日憑證，下班前應將匯總表及所附憑證交電腦室輸機，如遇當日憑證少于15張者，可酌情推至次引正總。
(2)匯總時(shí)應負責審核每張收付憑證現金或銀行存款編號，大、小寫(xiě)金額是否正確。
(3)每月月初應將上月會(huì )計憑證進(jìn)行整理，查編號有無(wú)錯漏，檢查無(wú)誤的會(huì )計憑證按順序裝訂成冊，檢將并妥善保管。
(4)所有會(huì )計憑證、會(huì )計報表及有關(guān)文件設專(zhuān)庫、專(zhuān)柜分門(mén)別類(lèi)進(jìn)行保管，并做到出入庫皆有登記.
公司出納員崗位職責
第一條在財務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導下，按照國家財會(huì )法規、公司財會(huì )制度的有關(guān)規定，認真辦理提取和保管現金，完成收付手續和銀行結算業(yè)務(wù)。
第二條負責辦理銀行存款、取款和轉賬結算業(yè)務(wù)。
第三條登記現金和銀行日記賬，做到日清月結，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發(fā)現差錯及時(shí)查清更正。
第四條認真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準手續，嚴格執行采購領(lǐng)用支票的手續，控制使用限額和報銷(xiāo)期限。
第五條正確編制現金、銀行的記賬憑證并及時(shí)傳遞。
第六條配合有關(guān)人員及時(shí)開(kāi)展對應收款的清算工作。
第七條嚴格審核報銷(xiāo)單據、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷(xiāo)的有關(guān)規定，辦理現金收付業(yè)務(wù)，做到合法準確、手續完備、單證齊全。
第八條核實(shí)人事部門(mén)提供的薪金發(fā)放名冊，按時(shí)發(fā)放公司職工的工資、獎金。
第九條負責及時(shí)、準確解繳各種社會(huì )統籌保險、住房公積金等工作。
第十條負責妥善保管現金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據，做好有關(guān)單據、賬冊、報表等會(huì )計資料的整理、歸檔工作。
第十一條負責掌管公司財務(wù)保險柜。
第十二條完成財務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他工作。
s超市收銀員崗位職責
一、優(yōu)質(zhì)高效熱情服務(wù)
1.對顧客有禮貌，歡迎顧客光臨運用禮貌用語(yǔ)。例如：您好、歡迎光臨。
2.顧客離開(kāi)時(shí)要幫助顧客將商品裝入購物袋內并運用禮貌用語(yǔ)。例如：歡迎再來(lái)。
二、收銀員在結算時(shí)必須唱收唱付，不要將錢(qián)扔給顧客，應將錢(qián)和小票一起交給顧客。
1.唱收唱付，收顧客錢(qián)款時(shí)，要唱票"您的商品多少錢(qián)"，"收您多少錢(qián)"找零錢(qián)時(shí)唱票"找您多少錢(qián)"。
2.對顧客要保持親切友善的笑容。
3.耐心的回答顧客的提問(wèn)。
4.在營(yíng)業(yè)高峰時(shí)間，聽(tīng)從當日負責人安排其它工作。
三、顧客提供購物袋
食品與非食品分開(kāi)，生熟分開(kāi)放置，如硬重的放在底層，易碎品，膨化食品放在最上面，冷凍品，豆制品等容易出水的商品單獨放置，裝入袋中的商品不應高過(guò)袋口，避免顧客提拿不方便。
四、確保商品
1.超市在促銷(xiāo)活動(dòng)中所發(fā)的廣告或贈品確認后放入袋內。
2.裝袋時(shí)避免不是同一位顧客的商品放在同一購物袋中的現象。
3.對體積過(guò)大的物品要用繩子捆好，方便顧客提拿。
4.提醒顧客帶走所有商品，防止遺忘在收銀臺上的事情發(fā)生。
五、保持收銀臺時(shí)刻整潔干凈。
六、仔細檢查特殊商品。例如：皮箱、提袋、帶包裝商品等。
會(huì )計、出納員崗位職責
一、嚴格遵守國家財經(jīng)法規、財務(wù)工作規定和公司財務(wù)管理制度，認真履行會(huì )計職責，遵守職業(yè)道德，維護公司合法權益。
二、按照會(huì )計制度的規定，正確設置會(huì )計科目、會(huì )計憑證和會(huì )計帳簿。負責審核銀行出納、現金付款出納憑證，對原始憑、記賬憑要進(jìn)行嚴格審核、整理，并將會(huì )計資料裝訂入檔。
三、負責總賬、明細賬的登記與核對，負責財務(wù)報表的編制，保證賬賬、賬表、賬物相符。
四、負責稅務(wù)申報工作，及時(shí)填制稅務(wù)申報表，按時(shí)繳納稅款。
五、年終決算完畢，應將全年的會(huì )計憑證、報表收集齊全，分類(lèi)排列，以便查閱。
六、做好領(lǐng)導臨時(shí)交辦的其他工作。
成本會(huì )計崗位職責
一、負責成本、費用的分析核算，審核、控制公司各項成本的支出，促進(jìn)增收節支，提高公司的經(jīng)濟效益。
二、協(xié)助會(huì )計進(jìn)行報表報送、稅務(wù)申報、發(fā)票認證等工作。
三、負責領(lǐng)購、繳銷(xiāo)、保存增值稅發(fā)票、地稅安裝工程專(zhuān)用發(fā)票及其他服務(wù)業(yè)發(fā)票。
四、做好票據的領(lǐng)用登記工作，對收回的票據必須進(jìn)行清點(diǎn)核對，定期整理，及時(shí)催繳杜絕隱患。
五、負責接待和協(xié)助稅務(wù)機關(guān)的查票、驗票工作。
六、做好領(lǐng)導臨時(shí)交辦的其他工作。
出納人員崗位職責4
1、按照審核無(wú)誤的原始單據，登記現金日記賬與銀行日記賬，確保賬單相符，賬實(shí)相符。保證資金日清月結。
2、每日編制資金日報表上報，月末及時(shí)編制銀行余額調節表。
3、收取各類(lèi)應收款并及時(shí)開(kāi)具發(fā)票、根據總部付款權限表支付公司各項費用、應付款項及員工報銷(xiāo)款等。
4、負責編制資金使用需求計劃，做好資金調配工作。
5、負責銀行票據的保管、使用。憑證、賬簿的'打印、整理、裝訂、歸檔、其他會(huì )計資料和財務(wù)負責的檔案的保管等。
6、負責聯(lián)系銀行方面工作。
出納人員崗位職責5
1. 認真執行國家財經(jīng)法規、現金管理制度，遵守本公司的財務(wù)管理制度。
2. 遵守財務(wù)人員職業(yè)道德，堅持實(shí)事求是、廉潔奉公的工作原則。
3. 保守本公司商業(yè)機密，不經(jīng)過(guò)領(lǐng)導同意，不許泄露公司的會(huì )計信息。
4. 負責貨幣資金的.收付與管理工作。
5. 負責每天辦理各項經(jīng)營(yíng)收入的收款工作，每日逐筆核對收入款的到賬情況，收到款在第一時(shí)間開(kāi)出收據并交會(huì )計開(kāi)送貨單。
6. 出納員直接收到的現金銷(xiāo)售款，要在第一時(shí)間存入公司指定賬戶(hù)，不能挪用公款與私自外借，如有以上問(wèn)題公司將嚴懲不怠。
7. 每日根據憑證逐筆登記現金、銀行存款日記賬，賬簿一律采用訂本式，做到記賬準確、整潔、日清月結。不得隨意更換、涂改賬簿。
8. 支出報銷(xiāo)、借款時(shí)，要對原始單據進(jìn)行審核，符合報銷(xiāo)程序與管理制度、金額準確后才能付款。不見(jiàn)會(huì )計、市場(chǎng)部經(jīng)理的簽字，出納不得付款。無(wú)論經(jīng)理是否簽字同意，借款要本著(zhù)前賬不清，后賬不借的原則。
9. 負責每日清點(diǎn)庫存現金，核對現金日記賬，保證賬實(shí)相符，保證現金安全。如出現現金長(cháng)短款要及時(shí)查明原因，原因不明出納要負責賠償。
10. 服從領(lǐng)導安排，及時(shí)配合會(huì )計做好其他日常工作。
出納人員崗位職責6
1、負責公司日�，F金、各種票據的收付、保管及費用報銷(xiāo);
2、核準公司內外部往來(lái)款項、到款確認。
3、負責客戶(hù)收據開(kāi)具工作;負責各銀行回單收取工作;
4、負責銀行票據的申購、保管、合法使用及時(shí)繳銷(xiāo);
5、辦理銀行之間的.所有相關(guān)業(yè)務(wù);
6、嚴格遵守資金管理規范;
出納人員崗位職責7
出納是會(huì )計工作的重要環(huán)節，涉及的是現金收付、銀行結算等活動(dòng)，而這些又直接關(guān)系到職工個(gè)人、單位乃至國家的經(jīng)濟利益，工作出了差錯，就會(huì )造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和權限，是做好出納工作的起碼條件。根據《會(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》等財會(huì )法規，
一、出納員具有以下職責
�。�1）按照國家有關(guān)現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業(yè)務(wù)。
出納員應嚴格遵守現金開(kāi)支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付；遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時(shí)送存銀行；現金管理要做到日清月結，賬面余額與庫存現金每日下班前應核對，發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)查對；銀行存款賬與銀行對賬單也要及時(shí)核對，如有不符，應立即通知銀行調整。
�。�2）根據會(huì )計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴格審核有關(guān)原始憑證，再據以編制收付款憑證，然后根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。
�。�3）按照國家外匯管理和結購匯制度的規定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強的工作，隨著(zhù)改革開(kāi)放的深入發(fā)展，國際間經(jīng)濟交往日益頻繁，外匯出納也越來(lái)越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時(shí)辦理結匯、購匯、付匯，避免國家外匯損失。
�。�4）掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租、出借銀行賬戶(hù)為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經(jīng)濟犯罪、維護經(jīng)濟秩序的重要方面。出納員應嚴格管理支票和銀行賬戶(hù)的使用，從出納這個(gè)崗位上堵塞結算漏洞。
�。�5）保管庫存現金和各種有價(jià)證券（如國庫券、債券、股票等）的安全與完整。要建立適合本單位情況的現金和有價(jià)證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進(jìn)行賠償。
�。�6）保管有關(guān)印章、空白收據和空白支票。印章、空白票據的安全保管十分重要，在實(shí)際工作中，因丟失印章和空白票據給單位帶來(lái)經(jīng)濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。通常，單位財務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規定用途使用，各種票據要辦理領(lǐng)用和注銷(xiāo)手續。
二、出納工作的`重要性
“經(jīng)濟越發(fā)展，會(huì )計越重要”。出納工作是單位會(huì )計工作的重要基礎，是單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動(dòng)的第一道“關(guān)卡”。所以，隨著(zhù)市場(chǎng)經(jīng)濟的不斷發(fā)展，出納工作變得越來(lái)越重要，其重要性體現在如下三方面：
�。�1）出納員擔負著(zhù)各單位會(huì )計核算的基礎工作，只有做好出納工作，才能為整個(gè)會(huì )計工作的良性發(fā)展提供必要的支持。
�。�2）出納工作范圍包括負責辦理現金收付和銀行的結算業(yè)務(wù)以及現金、票據、有價(jià)證券的保管，出納人員只有擁有高度責任感、嫻熟的技能和扎實(shí)的專(zhuān)業(yè)基礎知識，才能避免給單位帶來(lái)不必要的經(jīng)濟損失。出納人員尤其要重視和熱愛(ài)本職工作。
�。�3）出納工作質(zhì)量的好壞直接影響單位財會(huì )管理水平和單位經(jīng)營(yíng)決策。出納是否能合理安排、調度資金，是否能及時(shí)準確地提供單位貨幣資金活動(dòng)信息，是否能保證貨幣資金的安全與完整，這些都會(huì )對單位的會(huì )計核算和經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生重要影響。
出納崗位的特點(diǎn)
出納工作是會(huì )計工作的重要組成部分，它除了具有會(huì )計工作的共性外，還具有其自身的特點(diǎn)，主要體現在如下幾個(gè)方面：
�。�1）社會(huì )性。
一個(gè)單位貨幣資金的收入與付出必須通過(guò)出納工作來(lái)完成。此外，各種有價(jià)證券的經(jīng)營(yíng)以及其他金融業(yè)務(wù)的辦理，更是離不開(kāi)出納人員的參與，而單位的這些經(jīng)濟活動(dòng)是與整個(gè)社會(huì )的經(jīng)濟運轉緊密聯(lián)系的�？梢哉f(shuō)，出納工作直接參與著(zhù)經(jīng)濟活動(dòng)過(guò)程，出納一般工作在經(jīng)濟活動(dòng)的第一線(xiàn)。因此，出納工作具有普遍的社會(huì )性。
�。�2）專(zhuān)業(yè)性。
出納是一個(gè)專(zhuān)門(mén)的崗位，又是一項專(zhuān)門(mén)的技術(shù)，有著(zhù)專(zhuān)門(mén)的工作規則。從事出納工作，除了要有扎實(shí)的會(huì )計專(zhuān)業(yè)基礎知識，還要熟練掌握出納工作的基本技能，如：點(diǎn)鈔技術(shù)，珠算操作，賬、證、表的書(shū)寫(xiě)技能，點(diǎn)鈔機、電子收款機、保險柜的使用以及電腦的運用等等，這里有不少的學(xué)問(wèn)。一個(gè)稱(chēng)職的出納，除了要接受專(zhuān)門(mén)的職業(yè)培訓，還要在工作中不斷學(xué)習、積累經(jīng)驗，熟練掌握各項工作要領(lǐng)。
�。�3）政策性。
出納人員分管的工作，政策性很強，出納人員必須熟悉各種財經(jīng)法紀和銀行結算法規，并有很強的守法意識。其中，《現金管理暫行條例》、《支付結算辦法》、《會(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計人員職權條例》、《成本管理條例及費用報銷(xiāo)制度》、《稅收管理制度》、《發(fā)票管理辦法》以及本單位自己的財務(wù)管理規定等，都對出納工作或提出具體規定或具有指導意義。出納人員必須不斷學(xué)習，了解、掌握財經(jīng)法規和制度，提高自己的政策水平，才能做個(gè)“好管家”。
�。�4）時(shí)間性。
出納工作具有很強的時(shí)間性，何時(shí)核對銀行的對賬單，何時(shí)發(fā)放職工工資等都有嚴格時(shí)間要求。對于現金日記賬和銀行存款日記賬，出納要逐筆序時(shí)登記，做到日清月結。出納只有及時(shí)辦理好各項工作，才能保證出納工作質(zhì)量。
三、出納需要哪些基本知識
�。�1）辦理現金收付，審核審批有據。
嚴格按照國家有關(guān)現金管理制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復核，辦理款項收付。對于重大的開(kāi)支項目，必須經(jīng)過(guò)會(huì )計主管人員、總會(huì )計師或單位領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。
�。�2）辦理銀行結算，規范使用支票。
嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉賬支票時(shí)，必須在支票上寫(xiě)明收款單位名稱(chēng)、款項用途、簽發(fā)日期，規定限額和報銷(xiāo)期限，并由領(lǐng)用支票人在專(zhuān)設登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應交給簽發(fā)人。對于填寫(xiě)錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續。不準將銀行賬戶(hù)出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結算。
�。�3）認真登日記賬，保證日清月結。
根據已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記賬，并結出余額�，F金的賬面余額要及時(shí)與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調節表，使賬面余額與對賬單上余額調節相符。對于末達賬款，要及時(shí)查詢(xún)。
�。�4）保管庫存現金，保管有價(jià)證券。
對于現金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺。庫存現金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。不得以“白條”抵充現金，更不得任意挪用現金。如果發(fā)現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因，根據情況分別處理。
�。�5）保管有關(guān)印章，登記注銷(xiāo)支票。
出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部由一個(gè)人保管。
�。�6）復核收入憑證，辦理銷(xiāo)售結算。
認真審查銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴格按照銷(xiāo)售合同和銀行結算制度，及時(shí)辦理銷(xiāo)售款項的結算，催收銷(xiāo)售貨款。發(fā)生銷(xiāo)售糾紛，貸款被拒付時(shí)，要通知有關(guān)部門(mén)及時(shí)處理。
出納人員崗位職責8
1、負責公司的應收、應付、工資結算、報銷(xiāo)等相關(guān)工作;
2、按公司管理制度合理使用資源，做好財務(wù)分析和考核;
3、做到憑證合法、手續完備、帳目健全、數字準確、及時(shí)記帳，按時(shí)結帳，如期報帳定期對帳;
4、配合好公司其他部門(mén)工作，按時(shí)完成領(lǐng)導交代的各項任務(wù);
出納人員崗位職責9
職責
1、熟悉出納工作流程，能獨立完成開(kāi)票及各種票據的登記管理;
2、各類(lèi)票據、記賬憑證等財務(wù)資料的`整理、保管;
3、負責公司銀行收付工作和到銀行辦理相關(guān)業(yè)務(wù);
4、負責報銷(xiāo)差旅費的工作。
5、配合財務(wù)主管，有效執行財務(wù)問(wèn)題的解決方案;
6、督導客戶(hù)財務(wù)工作正確有序進(jìn)行。
任職資格
1、財會(huì )、管理等相關(guān)專(zhuān)業(yè)大專(zhuān)以上學(xué)歷;
2、熟悉企業(yè)會(huì )計制度，熟悉財務(wù)軟件;
3、工作細致、誠信正直、有良好的職業(yè)道德和團隊協(xié)作精神;
4、年齡20-38歲，工作經(jīng)驗不限。
出納人員崗位職責10
會(huì )計人員的職責是指參與擬定經(jīng)濟計劃、業(yè)務(wù)計劃，考核、分析預算、財務(wù)計劃的執行情況。主要職責有：
第一條 負責記好行政方面的財務(wù)總帳及各種明細帳目。手續完備、數字準確、書(shū)寫(xiě)整潔、登記及時(shí)、帳面清楚。
第二條 負責編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。
第三條 協(xié)助經(jīng)理編制并執行全院預算。
第四條 認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開(kāi)支范圍和開(kāi)支標準。負責控制財務(wù)收支不突破資金計劃，費用支出不突破規定的范圍。
第五條 上級財務(wù)機關(guān)檢查工作時(shí)，要負責提供資料和反映情況。
第六條 定期對會(huì )計工作的各項數據進(jìn)行分析、檢查，書(shū)面向經(jīng)理匯報財務(wù)情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務(wù)監督作用。
第七條 月末做好會(huì )計憑證、帳簿、表冊、賬物等的.校對工作，分月編號，整理清楚，分類(lèi)排列，以便查閱妥善保管和存檔。當年會(huì )計檔案由會(huì )計人員保管，往年會(huì )計檔案由學(xué)校檔案室保管。
第八條 協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。
第九條 負責掌管財務(wù)印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。
第十條 按期填報審計報表，認真自查，按時(shí)報送會(huì )計資料。
第十一條 加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行財務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問(wèn)題。
第十二條 嚴格遵守，執行國家財經(jīng)法律法規和財務(wù)會(huì )計制度，作好會(huì )計工作。 按公司規定的工作程序做好項目付款
第十三條 定期清理往來(lái)款項，對長(cháng)期掛帳的應收、應付款提出清理意見(jiàn)，采取清理措施。
第十四條 對填制的記帳憑證進(jìn)行真實(shí)性、合法性、正確性復核。經(jīng)確定正確無(wú)誤后，方可交給出納人員進(jìn)行收付款，對不符合要求的原始憑證、記帳憑證有權進(jìn)行處理。
第十五條 負責向上級部門(mén)和政府有關(guān)部門(mén)報送財務(wù)報表，做到數字真實(shí)、計算準確、內容完整、說(shuō)明清楚。
出納人員崗位職責11
1、嚴格按照公司財務(wù)管理制度辦理現金收付、費用報銷(xiāo)、銀行結算等業(yè)務(wù);
2、及時(shí)完成銀行票據購買(mǎi)及款項托收、支付，工資發(fā)放工作;
3、完成現金、銀行日記賬的核對工作及編制財務(wù)相關(guān)報表;
4、完成發(fā)票、收據的日常收發(fā)管理工作;
5、完成現金、銀行、轉賬憑證的.整理及裝訂工作;
6、完成銀行賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)及網(wǎng)銀變更，理財方面工作;
7、完成領(lǐng)導交辦的其他工作事項。
出納人員崗位職責12
1、嚴格按照公司財務(wù)制度審核項目收付款憑證，確保原始憑證合法、簽字完整、手續齊全;
2、負責項目上所有租費類(lèi)款項的收取，并及時(shí)解款至銀行，施工證等證件押金退款;
3、每日查詢(xún)銀行賬戶(hù)，及時(shí)更新商戶(hù)繳費到賬情況，并告知相關(guān)人員;
4、導出每月網(wǎng)銀記錄，并做好電子存檔;
5、每月及時(shí)取回銀行回單和對賬單，按期與銀行對賬;設置并登記“現金、銀行日記賬”，結出每日余額，盤(pán)點(diǎn)庫存現金，編制《現金盤(pán)點(diǎn)表》，做到日清月結，賬實(shí)相符。
出納人員崗位職責13
1、在國家規定的現金開(kāi)支范圍內使用現金；支付給職工的工資獎金、津貼，支付給個(gè)人的勞動(dòng)報酬，各種勞保、福利費用以及國家規定的對個(gè)人的其他支出，結算起點(diǎn)以下的零星支出，銀行所規定的支付現金的其他支出。
2、嚴格遵守核定的庫存現金限額，超過(guò)核定的限額，必須介入銀行，不得自行保留，需調整庫存現金限額，應向開(kāi)戶(hù)銀行申請。
3、按照規定的手續辦理現金收付業(yè)務(wù)，單位收入現金必須開(kāi)給交款人正式收據。從銀行提取現金，應寫(xiě)明用途，由單位財務(wù)負責人簽字蓋章，支付現金應取得合法的原始憑證。
4、及時(shí)辦理現金收支的`帳戶(hù)處理，必須單獨設立現金日記帳。出納人員應每天核對現金庫存，做到日清月結，不得坐支，不準白條頂庫，逐筆順序登記現金日記帳，并編制記帳憑證，保證帳款相符。
5、辦理銀行存款的收付業(yè)務(wù)，逐筆順序登記銀行日記帳，并結出當日的存款余額。月度末，銀行日記帳余額要與銀行對帳單相符。如未達帳，應編制“銀行存款余額調節表”。
6、不準簽發(fā)空頭支票和遠期支票，不準出租、出借銀行帳戶(hù)，不準公款私存。遵守銀行結算制度和現金管理制度，接受銀行和上級單位的監督。
7、保守保險柜的秘密，保管好鑰匙。各種有價(jià)證券應登記造冊，要確保安全無(wú)缺，如有短缺，負責賠償。
出納人員崗位職責14
學(xué)校會(huì )計是在總務(wù)主任領(lǐng)導下，負責學(xué)校的會(huì )計工作，做好會(huì )計工作，及加強財務(wù)管理，提高管理水平，將促進(jìn)社會(huì )主義教育事業(yè)的發(fā)展。會(huì )計員的主要職責是:
一、熟練掌握有關(guān)財經(jīng)政策，結合以及與本職有關(guān)的財務(wù)會(huì )計制度，并經(jīng)常向群眾宣傳解釋?zhuān)瑫?huì )計有權要求有關(guān)部門(mén)和人員，認真執行學(xué)校預算，遵守國家財經(jīng)紀律和財務(wù)會(huì )計各項制度。
二、分清資金渠道，合理使用資金。嚴格掌握費用開(kāi)支范圍和開(kāi)支標準。認真審核原始憑證，對違反國家規定的收支應拒絕入賬，對內容不全，手續不完備，數字差錯，書(shū)寫(xiě)不清楚的`憑證，應予退回補填、更正或重寫(xiě)。遇有偽造單據，涂改憑證，虛假冒領(lǐng)款項等行為，應及時(shí)向領(lǐng)導報告。
三、按照國家會(huì )計制度和主管部門(mén)的規定，設置各種會(huì )計賬冊，并按上級部門(mén)規定運用電算化進(jìn)行制單、審核、記賬，做到手續完備、內容真實(shí)、數字準確、書(shū)寫(xiě)整齊、登帳及時(shí)、日清月結、帳目清楚、按期報帳。
四、定期核對固定資產(chǎn)、教學(xué)及其它主要設備。及時(shí)處理添置、調入、調出報撥等事項，做到賬帳相符，賬冊相符，帳實(shí)相符。
五、及時(shí)清理應收應付款項。對銀行支票要嚴格控制，不得簽發(fā)空頭支票，如因簽發(fā)空頭支票而受銀行罰款時(shí)，其罰款應全部由會(huì )計員負擔。
六、根據主管和有關(guān)部門(mén)規定，定期編報各種會(huì )計報表。編制報表時(shí)，必須做到數字真實(shí)、計算準確、內容完整、報送及時(shí)，不得弄虛作假，并按期完成報送稅務(wù)、保險等有關(guān)上繳、上報工作。
七、會(huì )計人員有權監督、檢查學(xué)校各個(gè)部門(mén)的財務(wù)收支、資金使用、財產(chǎn)保管、收發(fā)、計量等工作。
八、上級機關(guān)、財政、審計、物價(jià)等執法部門(mén)來(lái)校了解情況或檢查工作時(shí)，要負責提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。
九、要掌握學(xué)校各項收支數據和情況，根據學(xué)校工作的特點(diǎn)，分類(lèi)進(jìn)行綜合分析和研究，從有利于教育事業(yè)出發(fā)，提出改進(jìn)和處理意見(jiàn)，當好領(lǐng)導的“參謀”。
十、會(huì )計憑證、賬簿表冊、工資關(guān)系、文件資料、會(huì )計報表等都要建立檔案，定期裝訂，妥善保管，非經(jīng)批準，不得銷(xiāo)毀。電腦記賬要做到及時(shí)備份。
十一、會(huì )計人員調動(dòng)工作或因故離職，要將經(jīng)費的會(huì )計憑證、賬冊、文件資料和未了事項向接辦人員點(diǎn)交清楚，并由會(huì )計主管人員負責監交。
出納人員崗位職責15
崗位職責：
1、現金管理,日常費用報銷(xiāo);
2、銀行賬務(wù);
3、往來(lái)發(fā)票管理;
4、稅務(wù)相關(guān);
5、辦公室相關(guān)內勤事宜
6、接待工作
7、領(lǐng)導安排的其他事宜
任職要求：
1、大專(zhuān)以上學(xué)歷，會(huì )計從業(yè)資格證或相關(guān)經(jīng)驗優(yōu)先。
2、熟練使用各種辦公軟件。
3、工作服從安排，好好工作。
4、有主動(dòng)學(xué)習專(zhuān)業(yè)知識的意識。
【出納人員崗位職責】相關(guān)文章：
出納人員的崗位職責03-20
出納人員崗位職責03-22
出納人員崗位職責03-25
出納人員的崗位職責12-18
醫院出納人員崗位職責11-24
出納人員崗位職責范文01-22
學(xué)院出納人員崗位職責06-30
學(xué)校出納人員崗位職責06-30
出納人員崗位職責范本08-13
財務(wù)出納人員崗位職責12-03