財務(wù)科倉庫材料會(huì )計崗位職責
在學(xué)習、工作、生活中，很多情況下我們都會(huì )接觸到崗位職責，制定崗位職責能夠有效的地防止因為職位分配不合理而導致部門(mén)之間或是員工之間出現工作推脫、責任推卸等現象發(fā)生。擬起崗位職責來(lái)就毫無(wú)頭緒？下面是小編幫大家整理的財務(wù)科倉庫材料會(huì )計崗位職責，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
日工作要點(diǎn)：
�。�1）對材料出入庫單進(jìn)行審核。
�。�2）審核發(fā)票及其結算。
周工作要點(diǎn)：
�。�1）核對車(chē)間、倉庫材料報表及材料出庫單。
�。�2）算出各種材料的賬面平均單價(jià)報成本會(huì )計。月工作要點(diǎn)；
�。�1）核對車(chē)間、倉庫材料月報表及材料出庫單。
�。�2）核對各單位勞保發(fā)放表是否與出庫單相符合。
�。�3）對未結算的入庫單暫估處理并核對各部門(mén)用料明細。
�。�4）結賬，與倉庫賬及總賬核對，做到賬賬相符。
�。�5）配合財務(wù)檢查，進(jìn)行賬實(shí)核對。
工作內容：
�。�1）入庫單、過(guò)磅單、質(zhì)檢單真實(shí)性審核：廠(chǎng)長(cháng)、供應科經(jīng)理、質(zhì)檢主任、保管員、過(guò)磅員、質(zhì)檢員簽字是否是本人字跡，印章是否清晰。
�。�2）對入庫單、過(guò)磅單上的數量進(jìn)行互相核對一致，并復核過(guò)磅單毛重減皮重后的凈重數計算是否正確。
�。�3）雜質(zhì)、霉爛、水份、煤矸石等扣除計算是否正確。
�。�4）注意對異常單據核對落實(shí)，并將結果向財務(wù)科長(cháng)報告。
倉庫、車(chē)間報表的審核：
�。�1）表與表之間的勾稽關(guān)系是否相符，相關(guān)負責人是否簽字。
�。�2）注意數字的填列、計算是否正確。
增值稅專(zhuān)用發(fā)票的審核：
�。�1）首先將發(fā)票進(jìn)行觀(guān)察，避免收到假票，收到的微機版增值稅發(fā)票，要核對發(fā)票號碼與驗證區號碼是否一致，發(fā)票名稱(chēng)下面的虛線(xiàn)是否由字母組成。
�。�2）購貨單位名稱(chēng)是否與本公司全稱(chēng)一致，時(shí)間、稅號、開(kāi)戶(hù)行、賬戶(hù)、電話(huà)號碼、地址是否正確。
�。�3）所購貨物名稱(chēng)、規格、型號、單位、數量、單價(jià)、稅率是否填寫(xiě)齊全正確，內容是否完善，金額計算有無(wú)差錯，大小寫(xiě)是否一致。
�。�4）發(fā)票是否加蓋了“發(fā)票專(zhuān)用章”或“財務(wù)專(zhuān)用章”，開(kāi)票人、收款人、是否填寫(xiě)齊全。
�。�5）發(fā)票有無(wú)涂改現象。
�。�6）所有簽字審核人是否齊全，字跡是否與本人字樣一致。（7）所附入庫單、過(guò)磅單、質(zhì)檢單是否真實(shí)、齊全。材料價(jià)格審核；
�。�1）對采購發(fā)票上的材料價(jià)格明顯高于同類(lèi)庫存材料價(jià)格的，向財務(wù)科長(cháng)報告并與供應科長(cháng)、供應人員座談，了解價(jià)格升高的原因，以便掌握材料價(jià)格變化趨勢。
�。�2）對各種材料價(jià)格列表進(jìn)行比價(jià)。與倉庫保管員、統計員核對賬務(wù)；
�。�1）每10天，根據財務(wù)結算的原材料憑證中所附入庫單，與倉庫報送的原材料入庫單，核對未結算材料明細賬，結出未結算應付賬款余額。
�。�2）根據出庫單財務(wù)聯(lián)每10天與倉庫保管員上報的耗用材料表進(jìn)行核對出庫數。
�。�3）注意確保三方（財務(wù)、倉庫、車(chē)間）出庫材料一致。（4）根據出庫單與各車(chē)間統計員上報的各車(chē)間耗用材料匯總表進(jìn)行核對。
匯總、分配各部門(mén)領(lǐng)用材料數量、金額；
�。�1）根據三方一致的材料耗用出庫數，按材料用途，分車(chē)間、部門(mén)對耗用材料進(jìn)行匯總，計算出各車(chē)間、各產(chǎn)品、各部門(mén)耗用材料金額。
�。�2）注意材料耗用分配時(shí)要按生產(chǎn)成本考核的規定列入生產(chǎn)成本。
編制記賬憑證；
月末編制盤(pán)盈（虧）、回收材料、無(wú)采購（生產(chǎn)）訂單收貨等憑證。
財務(wù)檢查；
�。�1）定期不定期的對倉庫保管員經(jīng)管的.各種材料、產(chǎn)成品、配件、低值易耗品、勞動(dòng)保護用品等物資進(jìn)行賬實(shí)盤(pán)點(diǎn)檢查，對賬實(shí)不符的查找原因，屬自然損耗，辦理相關(guān)手續，作核銷(xiāo)處理，屬責任心不強造成的短缺，落實(shí)責任，進(jìn)行處罰。
�。�2）對大宗的材料如白云石、螢石粉、二號熔劑、煙煤根據財務(wù)管理制度相關(guān)規定進(jìn)行測量、計算盤(pán)點(diǎn)。
�。�3）對財務(wù)檢查遇到的問(wèn)題隨時(shí)向財務(wù)科長(cháng)匯報。
�。�4）對財務(wù)檢查結果，按時(shí)寫(xiě)出內部財務(wù)檢查報告，報財務(wù)科長(cháng)。
關(guān)聯(lián)崗位業(yè)務(wù)指導；
�。�1）經(jīng)常對統計員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導，對統計員提出的問(wèn)題進(jìn)行認真解答，并傳授會(huì )計知識及工作經(jīng)驗。
�。�2）經(jīng)常與保管員進(jìn)行業(yè)務(wù)知識交流，對賬簿的記錄，各種單據的傳遞進(jìn)行規范指導。
�。�3）指導地磅室過(guò)磅員、供應科統計員規范登記賬簿。會(huì )計報表；（1）根據審核無(wú)誤的倉庫主要原材料日報表、車(chē)間材料耗用日報表與經(jīng)管的賬簿記錄核對相符后，編制主要原材料、產(chǎn)成品日報表。
�。�2）編制成本費用月報表。
�。�3）編制主要原、輔料平均價(jià)格月報表。（3）編制費用預決算對比表并寫(xiě)出分析報告。（4）協(xié)助各部門(mén)登記費用臺賬。
�。�5）月末編制各部門(mén)費用明細表并寫(xiě)差異分析。（6）注意報表編制正確，上報及時(shí)。
�。�7）對財務(wù)經(jīng)理安排的其他報表工作準時(shí)完成。注意事項；
�。�1）對公司財務(wù)狀況，財務(wù)數據進(jìn)行保密。
�。�2）嚴格庫存物資警界線(xiàn)，對儲備資金占用進(jìn)行預警分析。（3）材料、產(chǎn)成品等物資入庫定期，不按期的與倉庫、供應、過(guò)磅部門(mén)、質(zhì)檢部門(mén)、車(chē)間進(jìn)行核對，確保入庫真實(shí)。
�。�4）材料出庫要保證與車(chē)間統計，倉庫出庫數核對相符，確保生產(chǎn)成本準確。
�。�5）對發(fā)現材料購入價(jià)格明顯高于市價(jià)及其他異常情況及時(shí)上報相關(guān)負責人。
安全/保密事項對所知道的公司所有財務(wù)數據保密。
【財務(wù)科倉庫材料會(huì )計崗位職責】相關(guān)文章：
財務(wù)科會(huì )計崗位職責12-13
工廠(chǎng)材料倉庫管理崗位職責04-22
材料會(huì )計崗位職責12-11
材料會(huì )計崗位職責08-11
材料會(huì )計安全崗位職責10-28