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企業(yè)內控工作年終總結
時(shí)間流逝，轉眼已經(jīng)年底，我們的工作要告一段落，所有的工作都需要去總結，下面是小編搜集整理的企業(yè)內控工作年終總結，歡迎閱讀。
企業(yè)內控工作年終總結
“不知庭霰今朝落，疑是林花昨夜開(kāi)”,時(shí)間飛逝， 彈指一揮間2016 年接近尾聲。過(guò)去的一年里，在領(lǐng)導的悉心關(guān)懷下，同事的熱情幫助下，自身的不斷努力下，工作上取得了一定成績(jì)，得到了領(lǐng)導和同事們的肯定�；仡欉^(guò)去的一年，現將個(gè)人工作總結如下：
一、工作取得成績(jì)
1.參與并組織了全局范圍內的風(fēng)險問(wèn)題梳理工作。2016年集團公司提出了全面風(fēng)險管理的要求，這對我們來(lái)說(shuō)既是機遇也是挑戰，機遇就是能更好的規避企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中各種風(fēng)險，減少企業(yè)不必要的損失。挑戰就是這項工作是一個(gè)新課題過(guò)去沒(méi)有接觸過(guò)，需要在實(shí)踐中不斷摸索，邊學(xué)邊做。同時(shí)我們感到工作量特別大，需要有耐心才能完成好這項工作。根據總部要求，局、分公司下發(fā)了《關(guān)于開(kāi)展內控風(fēng)險梳理工作的通知》，并于6至7月對所屬單位及相關(guān)部門(mén)進(jìn)行了一次全面的風(fēng)險問(wèn)題梳理，局共發(fā)現了244個(gè)風(fēng)險點(diǎn)，并于8月召開(kāi)了局、分公司內控風(fēng)險梳理審查會(huì )，就如何解決這些問(wèn)題提出具體措施。這對我局今后各項工作提供了寶貴的經(jīng)驗，起到了很好的借鑒作用。
2.堅持辦好半月一期的《企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理簡(jiǎn)報》。此項工作是我自2016年正式接手。簡(jiǎn)報是體現企業(yè)文化的一部分，是對外宣傳內控的一個(gè)窗口。通過(guò)辦簡(jiǎn)報既宣傳了內控知識，反映最新企業(yè)管理動(dòng)態(tài)，增強各級管理人員的內控意識與管理意識。同時(shí)也提高了我的寫(xiě)作能力與表達能力。通過(guò)這個(gè)平臺談?wù)勱P(guān)于企業(yè)管理的看法，對我來(lái)說(shuō)是一個(gè)很好的鍛煉與提高。
3.積極配合集團公司審計局南京審計分局內控獨立評價(jià)組檢評工作。此次審計局對華東局的內控環(huán)境，業(yè)務(wù)流程控制點(diǎn)做了全面細致的審查，對華東局適用的18個(gè)業(yè)務(wù)流程中的16個(gè)進(jìn)行了檢查，檢查中發(fā)現有22個(gè)問(wèn)題需要進(jìn)一步整改落實(shí)。針對存在的問(wèn)題，于2016年6月20號下發(fā)了《關(guān)于做好審計組內控檢查問(wèn)題整改的通知》。各單位針對存在的問(wèn)題高度重視，積極整改，及時(shí)上報整改結果，我把各家整改結果進(jìn)行統一匯總，并向審計局提交了《華東石油局2016年審計內控獨立檢查評價(jià)整改報告》。通過(guò)此次審計局檢查以及我們整改，解決了許多已經(jīng)發(fā)生或者可能發(fā)生的問(wèn)題，更加有利于華東局的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常運行。
4.參與內控制度的梳理工作。制度貫徹落實(shí)的好壞決定內控管理水平的高低。為了進(jìn)一步確保內控工作高效、有序進(jìn)行，狠抓制度建設，提高制度的執行力，5月下發(fā)了關(guān)于填報《局、分公司2016、2016年度制度情況調查表》的通知。各單位、各部門(mén)積極反饋，我結合內控風(fēng)險梳理工作，查明現有制度建設與內控要求的差距，將企業(yè)內控制度與企業(yè)各專(zhuān)業(yè)管理制度有機結合起來(lái)，為今后更加科學(xué)合理的進(jìn)行內控制度的制定與內控實(shí)施細則的細化提供了依據。
5.參加九項費用開(kāi)支標準及項目補助辦法的檢查工作。局、分公司成立了由計財、人勞、審計、企改四個(gè)部門(mén)人員共同組成的開(kāi)支標準執行情況檢查組，我主要負責九項費用開(kāi)支標準部分的檢查。通過(guò)此次檢查，使我對全局各單位的情況有了一個(gè)更加深刻的了解，大部分單位的開(kāi)支范圍、開(kāi)支標準、報銷(xiāo)方式、財務(wù)核算均能按照華東石字[2016]26號文規定執行，總體情況執行較好。但同時(shí)也存在一些問(wèn)題，已向有關(guān)領(lǐng)導作了專(zhuān)題匯報。
6.參與2016版“三基”實(shí)施細則全面考核驗收和調研工作，積極配合“三基”辦進(jìn)行2016版“三基”工作實(shí)施細則的編制。為了加強各項專(zhuān)業(yè)管理制度與“三基”管理的配套與銜接，我參與并完成了“三基”工作框架圖，它對各單位在各類(lèi)基礎資料和臺帳的歸集中起到了規范統一作用，并分類(lèi)理清了各項制度，各個(gè)文件，在一定程度上提高了工作效率，也減輕了迎檢負擔。
7.參與并組織全局范圍內的內控培訓工作。根據總部及審計局的要求，進(jìn)一步加強內控培訓力度，增強全局人員內控意識。我局于10月份進(jìn)行了各業(yè)務(wù)流程骨干培訓班，并將此次培訓的對象由財務(wù)管理人員拓展到各類(lèi)管理及業(yè)務(wù)操作人員;對內控培訓的內容由單純的流程解讀拓展到案例分析;對內控的培訓方式由單一的灌輸式轉變?yōu)榛?dòng)交流式，起來(lái)了很好的培訓效果。
8.參加2016版分公司《內部控制實(shí)施細則》修訂升級工作。根據總部2016年版《內控手冊》，同時(shí)參照分公司2016版《內控實(shí)施細則》，針對現階段管理體制及各項業(yè)務(wù)工作特點(diǎn)，組織力量集中編寫(xiě)。編寫(xiě)組按照“明確部門(mén)責任，明確工作規范，明確考評要求”的思路，對34個(gè)適用業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了細化，全面更新了2016年版實(shí)施細則。
企業(yè)內控工作年終總結
一、企業(yè)會(huì )計內部控制的概念及現狀
目前，我國企業(yè)對于企業(yè)會(huì )計內部控制的認識還不到位，企業(yè)會(huì )計內部控制體系還不完善。對于企業(yè)會(huì )計內部控制，我國企業(yè)常常套用國外的控制策略，而沒(méi)有根據我國的特有國情以及企業(yè)自身需求制定相關(guān)的企業(yè)會(huì )計內部控制制度，完善企業(yè)會(huì )計內部控制體系，使我國企業(yè)的企業(yè)會(huì )計內部控制不僅不能達到預期的效果，還阻礙了企業(yè)的發(fā)展。
二、企業(yè)會(huì )計內部控制存在的問(wèn)題
企業(yè)會(huì )計內部控制體系不完整。目前，我國許多企業(yè)領(lǐng)導沒(méi)有正確認識企業(yè)會(huì )計內部控制的作用與重要性，認為企業(yè)會(huì )計內部控制僅僅是對企業(yè)資金的保護，將企業(yè)會(huì )計內部控制與企業(yè)會(huì )計核算同類(lèi)化了，從而導致我國許多企業(yè)的企業(yè)會(huì )計內部控制體系不完整甚至根本就沒(méi)有設置企業(yè)會(huì )計內部控制體系。企業(yè)會(huì )計內部控制體系的不完整減少了企業(yè)各崗位之間的聯(lián)系，削弱了企業(yè)管理者對工作中各流程的控制，不利于企業(yè)的綜合管理。
企業(yè)會(huì )計內部控制監管不嚴。我國企業(yè)對于企業(yè)會(huì )計內部控制的監管普遍不嚴，主要體現在三個(gè)方面。
企業(yè)沒(méi)有設置獨立的監管部門(mén)。前文已經(jīng)談到我國企業(yè)會(huì )計內部控制體系的不完整，而這種不完整已經(jīng)擴散到了企業(yè)的部門(mén)設置上。我國的許多企業(yè)都沒(méi)有設置獨立的監管部門(mén)，因此，在我國的企業(yè)會(huì )計內部控制中，會(huì )出現企業(yè)會(huì )計內部控制的規劃人員同時(shí)也是整個(gè)企業(yè)會(huì )計內部控制的管理人員的情況，盡管這種情況屬于我國的普遍情況，但是卻存在一個(gè)巨大的漏洞，規劃人員與管理人員合二為一，就預示著(zhù)該員工在監管下屬的同時(shí)也在監管自己，自己監管自己不僅難以發(fā)現自己決策上的失誤，還容易走入歧途，為了自身利益，覬覦企業(yè)資產(chǎn)，這樣的情況嚴重阻礙了企業(yè)的良好發(fā)展。
監管人員認識不足。在企業(yè)中，有許多監管人員對于企業(yè)會(huì )計內部控制的認識不足，導致監管人員無(wú)法對企業(yè)會(huì )計內部控制的每一個(gè)流程進(jìn)行嚴格的監管，使得企業(yè)會(huì )計內部控制容易出現紕漏，難以達到預期的目標。
企業(yè)會(huì )計內部控制沒(méi)有監管動(dòng)力。企業(yè)會(huì )計內部控制不僅要進(jìn)行會(huì )計核算，還要對企業(yè)的工作人員以及工作機制進(jìn)行監管，然而企業(yè)會(huì )計內部控制中的工作人員由于沒(méi)有監管動(dòng)力，不能做到互相監督，使企業(yè)會(huì )計內部控制中出現問(wèn)題。
企業(yè)會(huì )計內部控制環(huán)境愈發(fā)復雜。隨著(zhù)我國的信息技術(shù)的高速發(fā)展，企業(yè)的會(huì )計工作也逐漸運用了相關(guān)的信息技術(shù)，會(huì )計人員在進(jìn)行會(huì )計工作時(shí)經(jīng)常采用網(wǎng)上工作的工作模式，這種工作模式提高了會(huì )計人員的工作效率，但是網(wǎng)上工作卻使企業(yè)會(huì )計內部控制的環(huán)境越來(lái)越復雜，加大了企業(yè)會(huì )計內部控制的難度，因為企業(yè)中許多項工作內容都是使用計算機網(wǎng)絡(luò )進(jìn)行的，如果網(wǎng)絡(luò )出現問(wèn)題，可能會(huì )使工作文件不能按時(shí)發(fā)送，拖延了工作進(jìn)度，更加嚴重的是，當計算機出現問(wèn)題時(shí)，很有可能會(huì )使工作文件丟失或殘缺，造成企業(yè)利益的損失，也使得企業(yè)會(huì )計內部控制難以進(jìn)行。
企業(yè)會(huì )計人員能力不足。隨著(zhù)經(jīng)濟的不斷發(fā)展，市場(chǎng)對于會(huì )計人員的需求量逐年升高，有許多非會(huì )計專(zhuān)業(yè)的學(xué)生也開(kāi)始參加培訓，考取會(huì )計從業(yè)資格證，加入企業(yè)的會(huì )計人員行列，但這些會(huì )計人員由于在校時(shí)并不是學(xué)習會(huì )計學(xué)的，專(zhuān)業(yè)知識普遍不扎實(shí)，工作能力也普遍不足，影響了企業(yè)會(huì )計內部控制的進(jìn)行。除此之外，許多專(zhuān)業(yè)的會(huì )計人員在工作中沒(méi)有深化自身的知識，只是依靠在學(xué)校學(xué)習的知識進(jìn)行會(huì )計工作，然而，時(shí)代是不斷變化的，在會(huì )計工作中所需的知識也在不斷更新，只是按照幾年前甚至十幾年前的會(huì )計知識根本不能滿(mǎn)足工作需求。
三、企業(yè)會(huì )計內部控制的策略
完善企業(yè)會(huì )計內部控制體系。要完善企業(yè)會(huì )計內部控制體系，首先，企業(yè)管理者應該正確認識企業(yè)會(huì )計內部控制的作用與重要性，加大企業(yè)會(huì )計內部控制的建設力度。其次，企業(yè)必須健全企業(yè)會(huì )計內部控制制度，在建立企業(yè)會(huì )計內部控制制度時(shí)，應注意制度的有效性與全面性，使企業(yè)會(huì )計內部控制能對整個(gè)企業(yè)進(jìn)行全面有效的控制，保證企業(yè)的業(yè)務(wù)工作有條不紊地進(jìn)行。除此之外，企業(yè)會(huì )計內部控制制度應該具備加強各崗位之間聯(lián)系的作用，使企業(yè)各崗位之間互相監督、互相牽制，使工作人員的工作態(tài)度更為嚴謹。
加強對企業(yè)會(huì )計內部控制的監管。加強對企業(yè)會(huì )計內部控制的監管應該從內部與外部?jì)蓚�(gè)方面出發(fā)：對內應該建立嚴格的監管制度，設置獨立的監管部門(mén)，增強監管人員對企業(yè)會(huì )計內部控制的認識，激發(fā)工作人員的監管自覺(jué)性;對外應該加強與政府監管部門(mén)的聯(lián)系，主動(dòng)要求政府監管部門(mén)對企業(yè)進(jìn)行監管，增強企業(yè)會(huì )計人員對于會(huì )計相關(guān)的法律法規的理解，自覺(jué)遵守法律法規進(jìn)行會(huì )計工作。
重視信息化建設。當前形勢下，企業(yè)使用信息技術(shù)進(jìn)行會(huì )計工作是不可避免的，為使企業(yè)會(huì )計內部控制更易進(jìn)行，企業(yè)必須重視信息化建設，招收專(zhuān)業(yè)的信息技術(shù)人才，定期對企業(yè)的計算機網(wǎng)絡(luò )與計算機系統進(jìn)行維護，保障工作文件的安全。
提升企業(yè)會(huì )計人員素質(zhì)。在發(fā)展的大環(huán)境下，企業(yè)對會(huì )計人員工作能力的要求越來(lái)越高。企業(yè)對于會(huì )計人員的選拔應該注重應聘者的工作能力，選用高素質(zhì)的應用型人才為企業(yè)的會(huì )計工作服務(wù)。除此之外，企業(yè)應注意對會(huì )計人員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)化的培訓，使會(huì )計人員的專(zhuān)業(yè)知識與時(shí)俱進(jìn)，工作方法更加科學(xué)有效，跟上時(shí)代的腳步。
四、結語(yǔ)
企業(yè)要想在競爭激烈的市場(chǎng)環(huán)境中獲得發(fā)展，就應正確認識企業(yè)會(huì )計內部控制的作用與重要性，要及時(shí)發(fā)現企業(yè)會(huì )計內部控制中存在的問(wèn)題，完善企業(yè)會(huì )計內部控制體系，加強企業(yè)會(huì )計內部控制的監督，提升會(huì )計人員的工作能力與法治意識，只有這樣企業(yè)才能得到健康長(cháng)遠的發(fā)展。
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