審計整改情況報告格式

　　審計整改情況報告怎么寫(xiě)?有什么格式嗎?下面是小編整理的審計整改情況報告范文，僅供參考。

　　審計整改情況報告【1】

　　主任、各位副主任、各位委員:

　　我受區人民政府委托，向區三屆人大常委會(huì )第九次會(huì )議報告審計整改工作情況，請予審議。

　　我們于xxx年7月27日向區人大常委會(huì )提交《關(guān)于xxx年度本級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告》后，區人大常委會(huì )提出了《對<關(guān)于浦東新區xxx年決算草案的報告>、

　　<關(guān)于xxx年度本級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告>的審議意見(jiàn)》(浦會(huì )書(shū)[xxx]7號)，區政府高度重視，對整改工作提出明確要求，有關(guān)分管領(lǐng)導對照問(wèn)題，加強管理，部署落實(shí)整改工作，同時(shí)，責成區政府辦公室牽頭，會(huì )審計局，督促被審計單位認真落實(shí)審計意見(jiàn)。

　　區政府辦公室對各有關(guān)部門(mén)和單位下發(fā)了《關(guān)于對本級預算執行審計結果進(jìn)行整改的督查通知》，確定了跟蹤督促落實(shí)審計整改人員的工作要求，責成各責任部門(mén)和單位將整改工作落到實(shí)處。

　　審計局積極采取有力措施，一是認真梳理具體的整改要求，明確落實(shí)整改的責任部門(mén);二是及時(shí)聯(lián)系紀(監)委、人事局、財政局、國資委等職能部門(mén)，通報審計結果，聽(tīng)取各部門(mén)關(guān)于加強審計整改工作的意見(jiàn)，溝通相關(guān)信息，取得下一步工作開(kāi)展的共識，形成有效合力;三是積極走訪(fǎng)審計查出問(wèn)題的責任部門(mén)，并對被審計單位整改情況進(jìn)行了全面跟蹤。

　　有關(guān)責任部門(mén)重視審計報告中披露的問(wèn)題，積極采納審計意見(jiàn)和建議，均向區政府辦公室提交了有關(guān)落實(shí)整改情況的報告。

　　現將有關(guān)情況報告如下:

　　一、審計反映問(wèn)題的整改情況

　　(一)社發(fā)局部門(mén)資金未納入預算管理問(wèn)題和學(xué)校房產(chǎn)出租收入有待統籌管理問(wèn)題的整改情況

　　區政府責成社發(fā)局針對問(wèn)題，研究措施，加強管理。

　　社發(fā)局隨即召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議多次研究具體整改措施。

　　針對市教委撥入專(zhuān)項資金未列入部門(mén)預算問(wèn)題，社發(fā)局在編制2008年部門(mén)預算時(shí)，已根據財政局科目設置要求將上述市撥專(zhuān)項資金納入部門(mén)預算管理，目前，該預算的編制正處于“兩上兩下”的審核過(guò)程中。

　　針對學(xué)校房產(chǎn)出租收入有待統籌管理問(wèn)題，社發(fā)局已頒發(fā)《關(guān)于對局屬各教育單位房屋出租管理暫行辦法的補充意見(jiàn)》(浦社發(fā)[xxx]綜計字24號)，根據該文規定，從2008年開(kāi)始，社發(fā)局嚴格執行局屬各教育單位房屋出租收入納入部門(mén)預算、統一收繳分配的規定。

　　目前，整改措施已基本到位，我們將繼續關(guān)注上述整改措施的具體執行情況。

　　(二)部分事業(yè)單位專(zhuān)項資金有待統籌管理問(wèn)題的整改情況

　　區政府責成建交委落實(shí)整改措施，建交委及時(shí)對各委屬部門(mén)和單位通報審計中發(fā)現的問(wèn)題，積極商研整改措施。

　　一是高度重視、全面清理。

　　要求各事業(yè)單位必須高度重視審計意見(jiàn)，認真清理，由計財處牽頭，相關(guān)部門(mén)配合，全面摸清委系統各事業(yè)單位結余資金和補充公積金的繳納情況;二是強化管理、健全制度。

　　加強對結余資金的管理力度，結合現行的財務(wù)制度和建交委的實(shí)際情況，制定相應的結余資金管理辦法;三是規范操作、平穩過(guò)渡。

　　與新區人事局溝通有關(guān)情況，進(jìn)一步規范委屬事業(yè)單位補充公積金的繳存行為，結合新區綜合配套改革試點(diǎn)工作，逐步完善補充公積金制度。

　　目前，新區人事局已頒發(fā)《關(guān)于清理浦東新區事業(yè)單位補充公積金的通知》(浦人[xxx]40號文)，根據該文規定，建交委委屬事業(yè)單位已停止繳納補充公積金。

　　建交委大部分事項已得到及時(shí)整改，取得較好效果。

　　(三)政府采購管理有待加強問(wèn)題的整改情況

　　新區財政局對審計報告中反映的有關(guān)政府采購方面的問(wèn)題，認真查找原因，有針對性地落實(shí)措施，建立和完善管理機制。

　　一是強化預算約束，提高部門(mén)預算編制的精細化水平。

　　在內部管理上，強調政府采購預算是部門(mén)預算的有機組成部分，要求同部門(mén)預算同步編制，同步下達，不斷提高采購預算的編制質(zhì)量，已初步改變了政府采購預算下達比較分散，采購難以形成規模的情況。

　　今年1至9月，已下達的集中采購計劃比去年同期上升46%，政府采購中心完成集中采購計劃同比增長(cháng)98%;二是加強制度建設，促進(jìn)政府采購工作的規范化。

　　研究并制定了《浦東新區財政局關(guān)于加強政府采購供應商投訴處理管理工作規則》和《浦東新區政府采購集中采購當事人行為規則》，進(jìn)一步維護政府采購秩序，規范政府當事人在集中采購活動(dòng)中的行為。

　　三是積極拓展采購方式，提高政府采購效率。

　　相繼在計算機、汽車(chē)等項目的采購上共享市采購中心公開(kāi)招標的采購成果，進(jìn)一步減少采購環(huán)節，提高采購效率;繼續以協(xié)議定點(diǎn)采購為突破口，縮短項目的采購時(shí)間，目前包括電腦、空調、物業(yè)管理、公務(wù)車(chē)定點(diǎn)加油、保險、學(xué)校大中修項目在內的協(xié)議定點(diǎn)采購網(wǎng)點(diǎn)的數量已從原來(lái)18家，擴大到190家，進(jìn)一步解決了分散、小額、急需項目的采購時(shí)間要求與采購程序之間的矛盾。

　　另外，在明年的工作計劃中，對進(jìn)一步落實(shí)審計意見(jiàn)也提出了相應的要求，整改工作已基本得到落實(shí)。

　　(四)公交基金使用效益有待進(jìn)一步提高問(wèn)題的整改情況

　　浦東公交基金理事會(huì )和公共交通投資發(fā)展有限公司高度重視審計整改，就提出的具體問(wèn)題分析原因，落實(shí)措施。

　　完善公交基金補貼機制的措施有:一是由運管署牽頭修訂浦東新區范圍內線(xiàn)路開(kāi)線(xiàn)、調整和撤線(xiàn)的標準、審批程序、線(xiàn)路評價(jià)和補貼辦法;二是建立公交企業(yè)線(xiàn)路成本上報審核機制;三是在社區巴士、村村通公交工作推進(jìn)中，積極探索發(fā)揮區政府、功能區(街鎮)、公交企業(yè)三者積極性，建立購車(chē)、日常營(yíng)運虧損補貼和線(xiàn)路文明共建方面的保障機制。

　　進(jìn)一步加大對優(yōu)質(zhì)服務(wù)薄弱環(huán)節考核力度的措施有:一是針對市民關(guān)注的公交服務(wù)熱點(diǎn)問(wèn)題，調整公交優(yōu)質(zhì)服務(wù)線(xiàn)路考評標準;二是完善公交優(yōu)質(zhì)服務(wù)專(zhuān)業(yè)考評、社會(huì )監督和市民評價(jià)三方組成的綜合考核體系;三是組織企業(yè)開(kāi)展對司、售、調一線(xiàn)服務(wù)崗位進(jìn)行培訓，提高員工素質(zhì)和崗位技能。

　　(五)部分單位國有資產(chǎn)管理有待加強問(wèn)題的整改情況

　　為配合新區綜合配套改革，進(jìn)一步轉換政府職能，改變新區一些部門(mén)在一定程度上還在直接管理公司的現狀，區政府已要求國資委按照《關(guān)于浦東新區行政、事業(yè)單位與所屬企業(yè)脫鉤工作的實(shí)施意見(jiàn)》的規定，對經(jīng)委所屬事業(yè)單位擁有的股權按要求嚴格執行，并限期整改。

　　目前，經(jīng)委正積極貫徹分管領(lǐng)導及國資委的意見(jiàn)，落實(shí)股權歸屬，推進(jìn)事企脫鉤工作。

　　有關(guān)國有股權收益統籌管理問(wèn)題待上述股權問(wèn)題解決后，再具體落實(shí)是上繳財政專(zhuān)戶(hù)還是納入國資經(jīng)營(yíng)預算。

　　我們將對此進(jìn)行后續審計，繼續密切關(guān)注“政企脫鉤、事企脫鉤”，并在明年的同級審工作中有所體現。

　　二、關(guān)于進(jìn)一步加強審計整改工作的意見(jiàn)和措施

　　加強審計整改，有利于促進(jìn)審計成果綜合運用，更是提高審計效能的有效措施。

　　區政府將一如既往地通過(guò)對具體問(wèn)題的關(guān)注，抓好新區面上的規范管理，同時(shí)，進(jìn)一步加大整改力度，力求舉一反三，防微杜漸，做到“發(fā)現一個(gè)問(wèn)題，處理一件事項，建立一套機制”。

　　在今后，我們將不斷加大審計監督力度，更好地促進(jìn)財政資金在管理上能夠保證安全完整，在使用上能夠體現公平有效。

　　具體將做好以下四方面的工作:

　　(一)進(jìn)一步加大“同級審”的范圍和深度，在力度上下功夫。

　　要進(jìn)一步拓展審計范圍，不僅僅監督財政直管的資金，還關(guān)注其他部門(mén)掌握的重點(diǎn)政府性資金，把游離于預算管理體系外的重點(diǎn)政府性財政資金納入審計范圍，擴大審計覆蓋面，實(shí)現對財政資金的全方位監督監控，全面反映管理中的薄弱環(huán)節，深入分析機制體制上存在的問(wèn)題，并提出相應的意見(jiàn)和建議，進(jìn)一步提高政府管理效能。

　　(二)切實(shí)抓好對國有資產(chǎn)的審計監督，在審計手段和方法上下功夫。

　　區政府已責成審計部門(mén)緊緊圍繞新區綜合配套改革試點(diǎn)工作，進(jìn)一步落實(shí)人大的有關(guān)要求，不斷關(guān)注國資經(jīng)營(yíng)預算及國資經(jīng)營(yíng)收益的使用和管理中的熱點(diǎn)問(wèn)題，采取審計和專(zhuān)項調查相結合、傳統審計與計算機審計相結合、日常監督與重點(diǎn)監控相結合的方式，揭示國資管理中存在的問(wèn)題，并分析存在問(wèn)題的原因，尋求解決問(wèn)題的途徑。

　　同時(shí)，按照深化政府改革的要求，繼續關(guān)注“政企脫鉤、事企脫鉤”，進(jìn)一步促進(jìn)政府職能轉換，促使政府從全能型政府轉變?yōu)楣�共服�?wù)型政府，使各行政部門(mén)能把更多的精力用到為居民提供基本公共服務(wù)，用到改善民生上面，強化履行社會(huì )管理和公共服務(wù)職能。

　　(三)在審計項目的安排上更具有針對性，把事關(guān)國計民生、老百姓及人大關(guān)注的重點(diǎn)資金、重大項目作為審計監督的重點(diǎn)內容和重要目標。

　　更好地樹(shù)立“立審報國、執審為民”的審計工作理念，強化民本審計觀(guān)，促進(jìn)審計工作更好地為構建社會(huì )主義和諧社會(huì )服務(wù)。

　　通過(guò)審計，關(guān)注這些資金的流向和使用效益，促進(jìn)這些關(guān)乎國計民生的資金規范運行，確保各項惠民政策落實(shí)到位。

　　(四)進(jìn)一步健全審計整改機制。

　　我們將著(zhù)手構建“浦東新區財政資金執行審計監督體系”，建立審計整改聯(lián)系工作制度，形成由區政府辦公室牽頭，相關(guān)職能部門(mén)聯(lián)合推進(jìn)審計整改的長(cháng)效工作機制。

　　根據實(shí)際工作需要，不定期召開(kāi)專(zhuān)題整改工作會(huì )議。

　　通過(guò)這樣的協(xié)同整改平臺，審計整改工作前有目標，后有回顧，進(jìn)一步有效防止由于部門(mén)之間的缺少交流而導致的監督脫節現象，有效防止個(gè)別事項整改不了了之，同時(shí)有利于及時(shí)揭示財政資金管理中的盲點(diǎn)盲區和資金使用中的隱患，并根據新的經(jīng)濟發(fā)展趨勢，通過(guò)部門(mén)合作，建立健全財經(jīng)制度，真正把審計整改工作落到實(shí)處，實(shí)現審計成果效益最大化。

　　審計整改情況報告【2】

　　對20xx年度本級預算執行和其他財政收支審計查出的問(wèn)題，區政府領(lǐng)導要求有關(guān)部門(mén)高度重視審計整改工作，積極加強研究，深入分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，切實(shí)制定具體的整改措施，進(jìn)一步從體制、機制上加強制度建設、完善政府管理。

　　區審計局認真貫徹區人大常委會(huì )審議意見(jiàn)，并按照區政府有關(guān)要求，加大檢查工作力度，對被審計單位的整改工作情況進(jìn)行了跟蹤檢查。

　　有關(guān)部門(mén)和單位認真研究審計意見(jiàn)和建議，切實(shí)采取各項有效措施，不斷加強審計整改工作，有針對性地完善相關(guān)制度，確保整改工作取得成效。

　　一、財政管理的審計整改情況

　　(一)區財政局組織執行區級預算審計整改情況

　　針對部門(mén)預算結余資金管理尚不規范的問(wèn)題，區財政局開(kāi)展了財政性結余結轉資金情況調查工作，要求各預算單位以20xx年賬面數據為依據，填報《財政性結余資金情況調查表》，表格審核和匯總工作已在20xx年9月完成。

　　結余資金將在下年預算中統籌考慮和使用，切實(shí)提高財政資金使用效益。

　　(二)長(cháng)征鎮、桃浦鎮財政決算審計整改情況

　　1、針對財政預算管理不夠規范的問(wèn)題，長(cháng)征鎮在20xx年財政預算執行中增加了社會(huì )保障支出，鎮政府表示為進(jìn)一步化解原撤制村、改制企業(yè)等歷史遺留問(wèn)題，促進(jìn)社會(huì )和諧穩定發(fā)展，今后將不斷加大各類(lèi)社會(huì )保障投入;項目開(kāi)發(fā)部城鄉社區事務(wù)結余資金將在以后年度投入到項目中使用。

　　桃浦鎮對宕留預算外的未實(shí)施項目資金進(jìn)行認真核查，制定整改方案：對于老宅改造項目資金，在20xx年視老宅改造進(jìn)度，對各村、園區進(jìn)行補貼;對于古浪路拓寬、武威東路辟通項目，區發(fā)改委已立項，計劃按進(jìn)度劃撥，今后將加強財政資金撥付后的跟蹤監督，完善鎮財政的監督管理職能。

　　2、針對資產(chǎn)管理不夠規范的問(wèn)題，長(cháng)征鎮于20xx年8月將萬(wàn)鎮路239號、清峪路238號房產(chǎn)辦理了固定資產(chǎn)入賬手續，納入鎮政府機關(guān)固定資產(chǎn)統一管理。

　　桃浦鎮在建章立制的基礎上，對采購辦賬戶(hù)20xx至20xx年購入固定資產(chǎn)291萬(wàn)元進(jìn)行了賬物清理，并按實(shí)進(jìn)行了賬務(wù)處理。

　　二、部門(mén)預算執行的審計整改情況

　　對審計發(fā)現的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)及其下屬單位高度重視，積極進(jìn)行整改。

　　截至20xx年11月底，有關(guān)部門(mén)及其下屬單位已整改的問(wèn)題涉及金額1.70億元，占審計查出問(wèn)題總金額的80.19%;承諾整改的問(wèn)題涉及金額0.42億元，占審計查出問(wèn)題總金額的19.81%，有關(guān)單位承諾將進(jìn)一步完善內部管理制度，并在以后工作中切實(shí)加強整改工作。

　　區審計局將在以后審計工作中進(jìn)一步加強對重點(diǎn)單位的跟蹤回訪(fǎng)，切實(shí)督促被審計單位加強整改。

　　具體整改情況如下：

　　1、針對9個(gè)部門(mén)單位資產(chǎn)管理不夠規范的問(wèn)題，6個(gè)部門(mén)單位對未納入綜合預算管理的資產(chǎn)處置收益和房租收入積極進(jìn)行整改，有的已將收入上繳收支兩條線(xiàn)專(zhuān)戶(hù)，有的承諾今后將房租等其他收入一并納入綜合預算管理。

　　3個(gè)部門(mén)單位已將未入賬的房產(chǎn)等固定資產(chǎn)納入賬內管理。

　　2、針對5個(gè)部門(mén)單位往來(lái)賬未及時(shí)清理的問(wèn)題，4個(gè)部門(mén)單位對往來(lái)款或歷年項目結余資金進(jìn)行了清理并納入預算管理，1個(gè)部門(mén)對長(cháng)期宕賬的應付款正在梳理當中。

　　3、針對8個(gè)部門(mén)單位對所屬單位監管不夠嚴格的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)都比較重視，根據各自情況，分別完善制度，加強對所屬單位的監管，比如，有關(guān)單位加強了對對外投資的核算管理，撤銷(xiāo)了不規范的賬戶(hù)，對歷史遺留問(wèn)題進(jìn)行了清理。

　　三、重點(diǎn)專(zhuān)項資金和審計調查的審計整改情況

　　(一)政府投資建設項目的審計整改情況

　　針對投資建設項目存在投資規模變化較大、未及時(shí)辦理竣工決算手續、會(huì )計核算不夠規范的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)正在進(jìn)一步完善政府投資建設項目管理制度，嚴格規范項目操作程序，完善資金撥付和管理使用，確保建設項目順利推進(jìn)。

　　(二)區衛生系統財務(wù)收支及管理的審計整改情況

　　針對審計發(fā)現的問(wèn)題，區衛生局召開(kāi)了黨政聯(lián)席會(huì )議，分析問(wèn)題存在原因，研究整改方案，明確整改責任部門(mén)，進(jìn)一步加強和改進(jìn)部門(mén)預算管理和財務(wù)管理，規范系統內資產(chǎn)管理。

　　對醫院藥品收入占業(yè)務(wù)總收入比重偏高的問(wèn)題，區衛生局表示要進(jìn)一步加大合理用藥、合理治療和合理檢查的工作力度，在完善財政補償機制的基礎上，逐步調整醫療結構比。

　　針對資產(chǎn)管理不夠規范的問(wèn)題，區衛生局對系統內因歷史遺留問(wèn)題造成房屋賬實(shí)不符及產(chǎn)權不明確的情況進(jìn)行清理評估，待評估價(jià)審定后一并調整固定資產(chǎn)賬戶(hù)。

　　針對部分醫院存在不良資產(chǎn)的問(wèn)題，區衛生局結合區行政事業(yè)單位清產(chǎn)核資工作，組織力量對系統內不良資產(chǎn)進(jìn)行了梳理、分類(lèi)和分析，已形成初步方案，目前已將不良資產(chǎn)情況上報區行政事業(yè)單位清產(chǎn)核資辦公室。

　　(三)區節能減排專(zhuān)項資金管理和使用的審計整改情況

　　針對節能減排目標責任制和評價(jià)考核體系尚不健全、節能減排專(zhuān)項資金缺乏有效管理等問(wèn)題，區發(fā)改委、商務(wù)委等職能部門(mén)正落實(shí)措施，推動(dòng)節能降耗責任目標的完成。

　　20xx年6月，召開(kāi)區節能減排推進(jìn)會(huì )，區節能減排辦與相關(guān)部門(mén)、各街道鎮和重點(diǎn)用能單位簽訂了20xx年節能減排目標責任書(shū)，明確了相關(guān)責任，確保節能減排指標的有效落實(shí);在節能減排專(zhuān)項資金管理方面，明確要按規定要求，專(zhuān)款專(zhuān)用，并加強對下?lián)苜Y金的管理。

　　為進(jìn)一步加強審計整改工作，區政府要求各有關(guān)部門(mén)和單位進(jìn)一步實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀(guān)，從多因素、多層次、多方面入手，研究問(wèn)題產(chǎn)生的原因，進(jìn)一步提升審計整改工作效果。

　　各有關(guān)部門(mén)和單位要進(jìn)一步提高對審計整改工作重要性的認識，強化整改，舉一反三，杜絕類(lèi)似問(wèn)題的再次發(fā)生。

　　區審計局將進(jìn)一步完善審計整改跟蹤檢查工作制度，強化審計整改跟蹤檢查措施，依法進(jìn)一步加大審計公開(kāi)的力度，促使政府部門(mén)分配好、管理好、使用好財政資金，切實(shí)提高財政資金績(jì)效。

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