財政支出績(jì)效報告

　　隨著(zhù)個(gè)人的素質(zhì)不斷提高，報告與我們愈發(fā)關(guān)系密切，寫(xiě)報告的時(shí)候要注意內容的完整。那么，報告到底怎么寫(xiě)才合適呢？下面是小編整理的財政支出績(jì)效報告，歡迎大家分享。

財政支出績(jì)效報告1

　　一、項目概況

　　智慧益陽(yáng)管理中心共三層，一層為大數據中心機房，二層為應急指揮中心和辦公室，三層為12345市熱線(xiàn)辦公室。中心機房面積1000平米，由5組模塊化機柜組成，機柜數量224個(gè)。智慧益陽(yáng)管理中心電費項目：一是為了保障大數據中心機房設備和空調等設施正常運行；二是為了保障應急指揮中心大廳指揮系統、顯示屏、電腦等正常工作；三是為了保障12345市長(cháng)熱線(xiàn)正常運轉。

　　二、績(jì)效自評工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的。通過(guò)開(kāi)展績(jì)效評價(jià)，全面了解、分析項目實(shí)施程序是否規范，后期維護是否完善，資金使用、管理是否合規，項目績(jì)效目標是否實(shí)現，進(jìn)一步健全相關(guān)制度，規范資金使用、管理，加強項目后期運行維護，確保項目正常運行，提高財政資金使用效益。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)過(guò)程。根據《益陽(yáng)市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度部門(mén)績(jì)效自評工作的通知》文件要求，我單位成立了績(jì)效評價(jià)小組，對20xx年度智慧益陽(yáng)管理中心電費項目開(kāi)展了績(jì)效自評工作：

　　1、做好前期準備。抽調專(zhuān)人成立績(jì)效評價(jià)工作小組，明確了工作職責，制定了現場(chǎng)評價(jià)方案，聯(lián)系相關(guān)部門(mén)單位，確定工作安排。

　　2、明確實(shí)施步驟。

　�。�1）召開(kāi)座談會(huì )。組織分管領(lǐng)導、財務(wù)及項目負責人等召開(kāi)座談會(huì )，聽(tīng)取項目資金使用有關(guān)情況介紹；

　�。�2）收集核查資料。收集相關(guān)制度建設文件，查驗項目運行、管理和維護情況等，核查相關(guān)制度是否完善，檢查財務(wù)會(huì )計憑證，資金撥付手續是否齊全，是否存在截留、挪用等情況。

　�。�3）現場(chǎng)查看。到智慧益陽(yáng)管理中心數據機房現場(chǎng)查看，走訪(fǎng)電力局，查詢(xún)電費明細，了解數據管理中心機房設備運行情況、電費使用情況及優(yōu)化建議等。

　�。�4）形成結論，撰寫(xiě)評價(jià)報告。

　　三、綜合評價(jià)結論

　　該項目資金管理規范、項目管理到位、政策執行有力、有效發(fā)揮了財政資金的使用效率，確保了智慧益陽(yáng)管理中心各項工作的正常運轉。該項目自評分為95分，評價(jià)等級為“優(yōu)秀”。

　　四、績(jì)效目標實(shí)現情況分析

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金使用及管理情況

　　20xx年財政安排下達智慧城市管理中心電費135萬(wàn)元，資金到位率100%，20xx年度智慧城市管理中心電費支出135萬(wàn)元，預算執行率100%。該項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用，實(shí)行預付制度，根據電力局開(kāi)據的發(fā)票和電費使用明細單進(jìn)行核銷(xiāo)。該項目資金支付程序合規，手續齊全，不存在擠占、截留、挪用資金現象。

　�。ǘ�）總體績(jì)效目標完成情況分析

　　該項目保障智慧城市建設項目電力供應，提高政府服務(wù)能力，為后續政府治理、普惠民生、產(chǎn)業(yè)升級等智慧化應用的建設提供可擴展的環(huán)境。保障了200個(gè)機柜、30臺精密空調、應急管理中心、12345市長(cháng)熱線(xiàn)電力供應，達到國家節能要求，提高了市民對12345市長(cháng)熱線(xiàn)滿(mǎn)意率，為全市政務(wù)資源管理、應用支撐、數據共享、服務(wù)保障提供了電力保障。

　�。ㄈ�）績(jì)效指標完成情況分析

　　1.經(jīng)濟效益方面。通過(guò)安裝LED節能全彩屏設備，在市直部門(mén)接入設備不斷增加的'情況下節省了電費支出。2.效率性方面。智慧益陽(yáng)管理中心電費項目保障24小時(shí)內故障處理及時(shí)率達到100%，安全運行率達到100%，全年未出現安全事故。3.有效性方面。保障了市應急指揮大廳、12345市長(cháng)熱線(xiàn)、大數據中心機房等用電需求，提高了各部門(mén)工作效率。4.可持續性方面。智慧益陽(yáng)管理中心電費項目關(guān)系到全市各部門(mén)業(yè)務(wù)數據的管理、安全運行，后續隨著(zhù)智慧城市和大數據的建設，該項目將繼續保障數據機房、市長(cháng)熱線(xiàn)等用電安全。

　　五、存在的問(wèn)題和改進(jìn)措施

　　隨著(zhù)市直部門(mén)接入機房設備不斷增加，耗用電量逐年增長(cháng)，需整合資源實(shí)現降費節能。改進(jìn)措施：1、出臺基礎設施節能方案，提高設備容量利用率；2、降低機房能耗管理，高度整合、資源共享；3、對機房設備進(jìn)行監控管理，優(yōu)化管理模式。

　　六、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　我單位將繼續認真履職，通過(guò)電費市場(chǎng)調研、電費成本監審、電費信息公開(kāi)及宣傳等相關(guān)工作，按市財政局要求完成績(jì)效自評工作，并將自評結果運用于實(shí)際工作，將績(jì)效自評結果進(jìn)行公開(kāi)。

財政支出績(jì)效報告2

　　一、項目的公益性和建設必要性

　　1、項目的公益性

　　學(xué)前教育作為我國學(xué)制的第一階段，基礎教育的有機組成部分，必然對我國教育事業(yè)的整體發(fā)展，尤其是基礎教育的發(fā)展具有重要的作用與影響。通過(guò)幫助幼兒做好上小學(xué)的準備，學(xué)前教育有助于兒童順利地適應小學(xué)的學(xué)習和生活。我國教育部和聯(lián)合國兒童基金會(huì )歷時(shí)5年合作進(jìn)行的"幼小銜接研究"，通過(guò)兒童入學(xué)前半年和入學(xué)后半年的連續實(shí)驗研究發(fā)現，對學(xué)前兒童做好入學(xué)前準備，包括學(xué)習適應方面的準備以及社會(huì )適應方面的準備，能夠使兒童入小學(xué)后在身體、情感、社會(huì )性適應和學(xué)習適應等方面都有良好的發(fā)展，從而順利地實(shí)現由學(xué)前向小學(xué)的過(guò)渡。學(xué)前教育能夠有效提高義務(wù)教育的質(zhì)量和效益，促進(jìn)教育事業(yè)的良性發(fā)展。

　　學(xué)前教育在世界范圍內受到了普遍關(guān)注，許多發(fā)達國家積極采取措施，優(yōu)先發(fā)展學(xué)前教育，在普及學(xué)前教育與提高學(xué)前教育的質(zhì)量上做了很多投入。項目的建設，為教育工作的開(kāi)展提供了便利，彌補因日益增長(cháng)的幼兒教育需求導致的空間不足，能夠為當今二孩風(fēng)潮的社會(huì )情況提供更多教育資源。教育是國家和民族發(fā)展的根本大計，加大學(xué)前教育的投入和支持，普及學(xué)前教育，提升學(xué)前教育質(zhì)量，有助于提高我國教育的水平，長(cháng)遠來(lái)看，有利于提高國民整體素質(zhì)，具有利于國家發(fā)展的重要戰略意義。

　　2、項目建設的必要性

　�。�1）項目建設是全面建設小康社會(huì )，提高人民生活幸福指數的需要

　　人生百年，利于幼學(xué)。學(xué)前教育是國民教育體系的重要組成部分，是為終身學(xué)習和全面發(fā)展奠定基礎的重要階段。學(xué)前教育事業(yè)是重要的社會(huì )公益事業(yè)，辦好學(xué)前教育，關(guān)系廣大兒童的健康成長(cháng)，關(guān)系千家萬(wàn)戶(hù)的切身利益，關(guān)系國家和民族的`未來(lái)。把發(fā)展學(xué)前教育納入經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展總體規劃，建立覆蓋城鄉、布局合理的學(xué)前教育公共服務(wù)體系，保障適齡兒童接受基本的、有質(zhì)量的學(xué)前教育。遵循幼兒身心發(fā)展規律，堅持科學(xué)保教方法，保障幼兒快樂(lè )健康成長(cháng)。大力實(shí)施學(xué)前教育普及提高工程，提高學(xué)前三年教育普及程度，重視0-3歲嬰幼兒教育，提高人民的生活幸福指數。

　�。�2）項目的建設推進(jìn)民生和社會(huì )事業(yè)全面進(jìn)步

　　教育是民族振興、社會(huì )進(jìn)步的基石，是提高國民素質(zhì)、促進(jìn)人的全面發(fā)展的根本途徑，寄托著(zhù)億萬(wàn)家庭對美好生活的期盼。強國必先.強教。中國未來(lái)發(fā)展、中華民族偉大復興，關(guān)鍵靠人才，基礎在教育。教育既是每個(gè)家庭不可忽視的部分，更是社會(huì )事業(yè)的重中之重，優(yōu)先發(fā)展教育，提高教育現代化水平，對滿(mǎn)足人民群眾接受良好教育需求，發(fā)展民生事業(yè)，實(shí)現全面建設小康社會(huì )奮斗目標、推動(dòng)社會(huì )事業(yè)的進(jìn)步，建設富強民主文明和諧的社會(huì )主義現代化國家具有決定性意義。

　�。�3）項目的建設服務(wù)于教育興城，以人為本

　　堅持"優(yōu)先發(fā)展、育人為本、改革創(chuàng )新、促進(jìn)公平、提高質(zhì)量"的工作方針，深刻理解"基本實(shí)現教育現代化，基本形成學(xué)習型社會(huì )，進(jìn)入人力資源強國行列"的戰略目標，深刻理解"堅持以人為本、全面實(shí)施素質(zhì)教育"的戰略主題，深刻理解教育改革發(fā)展的重點(diǎn)任務(wù)和重要舉措，進(jìn)一步增強做好教育工作的緊迫感和自覺(jué)性。要開(kāi)展廣泛

　　深入的宣傳活動(dòng)，形成全黨全社會(huì )重視、關(guān)心、支持教育發(fā)展的良好氛圍。項目的建設能夠提高幼兒教育服務(wù)水平，堅持以人為本，從實(shí)際出發(fā)，完善教育條件，為振興城市打好堅實(shí)基礎。

　�。�4）項目的建設是從實(shí)際出發(fā)，切實(shí)改善中心小學(xué)附設幼兒園現狀的有力行動(dòng)

　　小學(xué)附設幼兒園房屋建設時(shí)間均已超過(guò)30年，房屋從構造、結構均達不到抗震要求，已不符合幼兒園用房標準，存在很大安全隱患。隨著(zhù)城鎮化建設進(jìn)程的加快和廣大人民群眾對學(xué)前教育需求的日益增加，學(xué)前教育越來(lái)越受到社會(huì )的廣泛重視。中心小學(xué)附設幼兒園，校舍嚴重老化，設施整體陳舊的現狀已不能適應當前社會(huì )發(fā)展的需要。為此，對該幼兒園以農村一類(lèi)園標準進(jìn)行改建是非常必要的。

　　二、項目經(jīng)濟社會(huì )效益

　　1.經(jīng)濟效益分析

　　本建設項目為教育設施項目，是以?xún)?yōu)化教育資源配置，改善教育教學(xué)環(huán)境，全面加速教育強市創(chuàng )建進(jìn)程，為社會(huì )生產(chǎn)、公共生活服務(wù)和以創(chuàng )造社會(huì )效益為主的社會(huì )事業(yè)建設項目。

　　項目的實(shí)施可以緩解學(xué)齡前兒童入園壓力，有利于促進(jìn)學(xué)前教育穩定、持續、協(xié)調、健康發(fā)展，也有利于加快為國家和本地區培養人才的步伐，從外部環(huán)境上實(shí)現對當地社會(huì )發(fā)展的貢獻。

　　2.社會(huì )效益分析

　　本項目建設完成后，將極大地改善中心小學(xué)附設幼兒園教學(xué)用房不足、教學(xué)配套基礎設施落后的問(wèn)題，擴大招生規模，減少生源流失，促進(jìn)地區教育發(fā)展，推動(dòng)當地教育事業(yè)的快速發(fā)展，具有良好的社會(huì )效益。

　　綜上所述，本工程建設的主客觀(guān)條件基本具備，具有較好的社會(huì )效益，故本項目可行。

財政支出績(jì)效報告3

　　財政支出是否經(jīng)濟科學(xué)、是否有效率、在財政資金分配中運用績(jì)效評價(jià)是財政支出績(jì)效評價(jià)的主要內容。在市場(chǎng)經(jīng)濟體制日益完善的今天，我國的財政收支矛盾及風(fēng)險比以往更大，不管是學(xué)術(shù)界還是地方政府部門(mén)都越來(lái)越對此重視，如何建立規范而科學(xué)的財政支出績(jì)效評價(jià)體系成為了當前的要點(diǎn)。

　　一、財政支出績(jì)效評價(jià)體系存在的問(wèn)題

　　關(guān)于財政支出績(jì)效評價(jià)體系的研究實(shí)踐，我國還處于初始階段，不管是理論體系還是方法體系都不完整。根據當前的財政支出績(jì)效評價(jià)來(lái)看，主要存在四個(gè)方面的問(wèn)題：

　�。ㄒ唬┴斦�支出績(jì)效評價(jià)理念不成熟

　　對于財政支出績(jì)效評價(jià)理論的探索，我國還在理念剛形成的時(shí)期。由于財政支出績(jì)效評價(jià)很復雜，這項系統的工程不但范圍大、內容多、運行機制復雜，而且它的理論體系、方法體系的建立過(guò)程還會(huì )經(jīng)歷一個(gè)相當長(cháng)的探索時(shí)期。

　�。ǘ�）財政支出績(jì)效評價(jià)體系結構不完善

　　當前，我國不少地方政府的財政支出績(jì)效評價(jià)體系的結構還很不完善，還處于試點(diǎn)時(shí)期。政府和學(xué)者都對財政支出績(jì)效評價(jià)體系的構建展開(kāi)深入研究。但因為沒(méi)有一致的協(xié)調而使得相關(guān)研究工作變得散亂，主要表現在財政支出績(jì)效的評價(jià)目標及原則不相同，評價(jià)對象和內容不相同，評價(jià)方式和標準不相同，評價(jià)的程序和結果也不相同。

　�。ㄈ�）財政支出績(jì)效評價(jià)體系實(shí)證研究缺乏

　　盡管我國有一些關(guān)于財政支出績(jì)效評價(jià)體系方面的制度和方法，可是還缺乏深入的實(shí)證研究，不少地方政府在制定評價(jià)指標及辦法體系時(shí)都根據規范評價(jià)行為的方式來(lái)思考的。這樣的實(shí)踐方式不是根據完整的財政支出績(jì)效評價(jià)體系來(lái)研究出來(lái)的，因而實(shí)踐性不強。我們幾乎很難看見(jiàn)一種完整的而科學(xué)的實(shí)證研究設計。

　�。ㄋ模┴斦�支出績(jì)效評價(jià)體系研究脫離實(shí)際

　　當前，財政支出績(jì)效評價(jià)體系的相關(guān)指標沒(méi)有很強的實(shí)踐性。國家、地方政府應該聯(lián)合高校及研究部門(mén)來(lái)一起研究財政支出績(jì)效評價(jià)，將這些研究成果積極運用于實(shí)踐中。面對種種問(wèn)題，要想真正建立有效的財政支出績(jì)效評價(jià)體系，還需要大量的、長(cháng)期的研究實(shí)踐。

　　二、財政支出績(jì)效評價(jià)體系構建對策

　　政府應該以財政支出績(jì)效評價(jià)含義以及財政資金使用效益方面的關(guān)鍵影響因素、財政發(fā)展目標來(lái)明確評價(jià)的研究范圍。政府必須要明白應該評價(jià)哪些方面的支出，暫時(shí)不評價(jià)哪些方面的支出。借鑒國內外的先進(jìn)經(jīng)驗來(lái)評價(jià)財政支出，并不斷規范財政支出的統一機制。

　�。ㄒ唬┓e極研究財政支出效益

　　政府的財政支出效益是多方面的，不少大額的重點(diǎn)投資項目在投資時(shí)間、運行周期的漫長(cháng)等待中顯示出了滯后性。有的項目不能在短期內就獲得明顯的經(jīng)濟效益，可是又有著(zhù)明顯的社會(huì )生態(tài)效益。直接經(jīng)濟效益比較容易核算，但對社會(huì )效益、生態(tài)效益進(jìn)行科學(xué)量化具有相當的理論難度。此外，影響財政支出效益的原因也很多，直接原因有決策是否合理，資金使用是否恰當，過(guò)程管理是否規范等，間接原因有體制、社會(huì )、人文等諸多因素。因此，如何全面、準確、公正地衡量財政支出效益，是構建財政支出績(jì)效評價(jià)體系的理論難題。加強對財政支出績(jì)效評價(jià)方法論的研究。在現有的成本效益法、因素分析法、最低費用法、綜合指數法、目標比較法等方法基礎上，尚需借鑒國外研究成果，引入更多統計方法和計量經(jīng)濟方法，以便在現有數據和經(jīng)驗數據的基礎上，能夠全面、準確地反映出財政支出的績(jì)效。

　�。ǘ�）科學(xué)構建財政支出績(jì)效評價(jià)體系框架

　　要想認真政府的財政支出績(jì)效評價(jià)體系，就需要長(cháng)期堅持下去。政府不但要根據自身的未來(lái)戰略目標來(lái)制定評價(jià)體系的框架，還應該根據不同時(shí)期的情況制定不同的'具體目標，針對這些目標制定可行的戰略方案。因為財政支出績(jì)效評價(jià)體系構建需要考慮到很多方面，這里不但有評價(jià)指標的選擇，還要考慮到評價(jià)方法、評價(jià)制度等方面，且評價(jià)的對象、組織、應用都和財政支出績(jì)效評價(jià)實(shí)施有關(guān)。因而構建財政支出績(jì)效評價(jià)體系框架是政府的財政工作的重點(diǎn)，也是實(shí)現財政管理創(chuàng )新的必經(jīng)之路。

　�。ㄈ�）研究分層次的財政支出績(jì)效評價(jià)指標體系

　　眾所周知，內容復雜、對象眾多、效益各樣是財政支出內容的主要特點(diǎn)，我們無(wú)法構建具有普遍適用性的評價(jià)指標體系�？墒�，為了使相同性質(zhì)的財政支出績(jì)效評價(jià)具有可比性，就應該正確地分析財政支出的類(lèi)型。對財政經(jīng)費支出，一般可以按照財政經(jīng)費功能、部門(mén)性質(zhì)、支出用途(經(jīng)濟性質(zhì))進(jìn)行，如教育支出按功能分類(lèi)可以分為高等教育支出、普通高中教育支出、義務(wù)教育支出等。按支出用途分類(lèi)可以分為辦公樓建設項目、校園建設和改造項目、教師工資、學(xué)生補助、科研開(kāi)支等等，在實(shí)際中可以將兩種分類(lèi)方法有機結合起來(lái)。應當說(shuō)，通過(guò)科學(xué)分類(lèi)建立分層次的財政支出績(jì)效評價(jià)指標，是財政支出績(jì)效評價(jià)的關(guān)鍵問(wèn)題。

　�。ㄋ模┲贫ㄕ�確的財政支出績(jì)效評價(jià)標準體系

　　政府的財政支出績(jì)效評價(jià)標準和評價(jià)指標的制定都是相同的，而要構建切合實(shí)際的標準值體系則比較難。要想讓最終的評價(jià)結果具有可比性，其評價(jià)標準就應該能經(jīng)得住橫向、縱向的比較。而要達到這一標準，就應該充分發(fā)揮信息庫的作用，根據各個(gè)時(shí)期、各個(gè)地區、各種財政支出數據信息來(lái)進(jìn)行儲存�？墒乾F階段我國的績(jì)效評價(jià)信息庫建設還不夠完善，因而使得未來(lái)的財政支出績(jì)效評價(jià)工作不好做，這就是需要盡快推出科學(xué)財政支出績(jì)效評價(jià)標準體系的原因。

　　三、結語(yǔ)

　　總而言之，隨著(zhù)我國財政支出結構的日益復雜，財政支出內容變得更加復雜。因此，不論是國家還是地方政府都應該要將財政支出績(jì)效的系統分析思想當做理論指導，構建完善的財政支出績(jì)效評價(jià)體系。要想利用系統分析來(lái)明確財政支出績(jì)效要求，就應該要制定具體的評價(jià)內容，根據系統分析基礎來(lái)設置評價(jià)指標，要綜合考慮各個(gè)方面的目標和環(huán)境要素。利用科學(xué)有效的評價(jià)技術(shù)和評價(jià)標準來(lái)保證評價(jià)體系的科學(xué)性、準確性、可比性，這樣才能讓財政支出績(jì)效評價(jià)過(guò)程更加公平公正，評價(jià)結果也會(huì )更符合實(shí)際。

財政支出績(jì)效報告4

　　根據《姚安縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（姚政發(fā)〔20xx〕6號）和《姚安縣財政局關(guān)于對姚安縣學(xué)前教育建設項目（專(zhuān)項債券）開(kāi)展績(jì)效評價(jià)的通知》（姚財監〔20xx〕10號）的要求，云南泊江會(huì )計師事務(wù)所（普通合伙）接受姚安縣財政局委托，于20xx年10月20日至12月9日對姚安縣教育體育局20xx年學(xué)前教育建設項目（專(zhuān)項債券）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)本項目）開(kāi)展績(jì)效再評價(jià)�，F將評價(jià)情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖勘尘�

　　學(xué)前教育是基礎教育的重要組成部分,是學(xué)校教育和終身教育的奠基階段。近年來(lái)，姚安縣學(xué)前教育堅持發(fā)展、規范、提高并重，一方面努力辦好公辦園，另一方面積極鼓勵和引導社會(huì )力量辦園，全縣學(xué)前教育得到了一定程度的發(fā)展，初步形成了以公辦園為示范、民辦園為主體的共同發(fā)展格局。由于城鄉普惠性資源短缺，運行保障機制建設滯后，軟硬件設施不達標等問(wèn)題，使得姚安縣學(xué)前教育發(fā)展緩慢，適齡兒童的學(xué)前教育得不到有效保障。

　　為進(jìn)一步促進(jìn)姚安縣學(xué)前教育發(fā)展，提高學(xué)前教育幼兒入園率，改善幼兒園的辦學(xué)條件，解決姚安縣所有適齡幼兒就近入學(xué)問(wèn)題，為孩子啟蒙教育和學(xué)前教育打下堅實(shí)的基礎，姚安縣以姚安縣人民政府為主管單位、姚安縣教育體育局為項目建設單位，提出了姚安縣學(xué)前教育建設項目。項目基本情況如下：

　　1.項目立項批復情況

　�。�1）項目可行性研究報告批復情況

　　項目于20xx年11月18日取得《姚安縣發(fā)展和改革局關(guān)于姚安縣學(xué)前教育建設項目可行性研究報告的批復》（姚發(fā)改投資〔20xx〕143號），批復內容：項目建設年限為20xx年5月至20xx年4月；項目建設規模為72所幼兒園總建筑面積21797.96平方米，建設內容為：新建1所縣幼兒園、9所鄉鎮中心幼兒園、7所村級幼兒園，新建建筑面積1894315平方米；改造55所村級幼兒園，改造建筑面積2854.81平方米；項目投資估算及資金籌措方案：項目總投資8200萬(wàn)元，其中：項目資本金5200萬(wàn)元，申請地方政府新增專(zhuān)項債券資金3000萬(wàn)元。

　　根據項目實(shí)施方案，因融資成本變化，財務(wù)費用增加135萬(wàn)元，項目總投資調整為8335萬(wàn)元。

　�。�2）項目其他批復情況

　�、僖Π部h幼兒園遷建：20xx年8月14日通過(guò)了姚安縣國土資源局的用地審查意見(jiàn)；20xx年8月21日獲得姚安縣住房和城鄉建設局批準的項目建設選址意見(jiàn)書(shū)（選字第53232520xx06號）；20xx年9月3日獲得姚安縣住房和城鄉建設局批準的建設用地規劃許可證（地字第53232520xx13號）；20xx年2月14日填報了建設項目環(huán)境影響登記表并已備案；20xx年5月10日獲得姚安縣發(fā)展和改革局可行性研究報告的批復（姚發(fā)改投資〔20xx〕57號）；20xx年4月3日獲得姚安縣住房和城鄉建設局批準的建筑工程施工許可證（編號5323252001160003-sx-001）。

　�、谄溆�6個(gè)新建項目選址位于各村鎮小學(xué)內，不涉及新征用地，于20xx年7月31日分別獲得姚安縣自然資源局批準的鄉村建設規劃許可證。

　�。ǘ�）項目實(shí)施情況

　　1.項目進(jìn)展情況

　　根據《姚安縣教育體育局20xx年新增地方政府專(zhuān)項債券（學(xué)前教育建設）項目建設情況統計表》，截至評價(jià)日，本項目實(shí)際建設內容為：遷建1所縣級幼兒園、新建6所村級幼兒園、改造7所村級幼兒園。14所幼兒園已全部竣工并投入使用。

　　2.項目完成投資情況

　　根據《姚安縣教育體育局20xx年新增地方政府專(zhuān)項債券（學(xué)前教育建設）項目建設情況統計表》，截至評價(jià)日，項目共完成合同投資3087.07萬(wàn)元。據詢(xún)問(wèn)姚安縣教育體育局，本項目正在審計中。姚安縣教育體育局未提供本項目實(shí)際完成投資資料。

　　3.項目資金來(lái)源及到位、使用情況

　�。�1）資金來(lái)源情況

　　根據實(shí)施方案，項目總投資8335萬(wàn)元資金來(lái)源為：財政預算安排5335萬(wàn)元，專(zhuān)項債券3000萬(wàn)元。

　�。�2）資金到位情況

　�、賹�(zhuān)項債券資金到位情況。根據《姚安縣財政局關(guān)于下達20xx年度新增地方政府專(zhuān)項債券（姚安縣學(xué)前教育建設項目）轉貸資金的通知》（姚財預〔20xx〕6號），于20xx年1月21日下達姚安縣教育體育局專(zhuān)項債券資金共計3000萬(wàn)元，專(zhuān)項債券資金已全額到位。

　�、谂涮踪Y金到位情況。根據實(shí)施方案，申報專(zhuān)項債券時(shí)（20xx年11月），姚安縣財政局已安排到位配套資金438.74萬(wàn)元，剩余配套資金由財政預算安排。新建幼兒園項目用地和改造幼兒園前期資產(chǎn)均由地方財政和姚安縣教育體育局投入，但相關(guān)單位未提供投入資產(chǎn)金額資料，也未提供其他配套資金到位資料。

　�。�3）資金使用情況

　　截至評價(jià)日，姚安縣教育體育局到位專(zhuān)項債券資金3,000萬(wàn)元已全部支出。

　　本項目實(shí)際完成的14所幼兒園合同投資及資金支付明細見(jiàn)附件4：幼兒園合同投資及資金支付明細表。

　�。ㄈ�）專(zhuān)項債券基本情況

　　1.專(zhuān)項債券申報情況

　　本項目專(zhuān)項債券類(lèi)型為教育建設項目專(zhuān)項債券，為云南省政府為支持學(xué)校發(fā)展建設，在財政部下達的新增專(zhuān)項債券額度內發(fā)行，以項目對應的政府性基金收入、國有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入等專(zhuān)項收入償還的政府專(zhuān)項債券。本項目專(zhuān)項債券申報程序為：由姚安縣發(fā)展和改革局、姚安縣教育體育局、姚安縣財政局編制項目實(shí)施方案，聘請云南八謙律師事務(wù)所于20xx年12月25日出具《楚雄州姚安縣學(xué)前教育建設項目專(zhuān)項債券發(fā)行法律意見(jiàn)書(shū)》，聘請致同會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）云南分所于20xx年12月6日出具致同專(zhuān)字（20xx）第530FC0266號《楚雄州姚安縣學(xué)前教育建設項目專(zhuān)項債券財務(wù)評價(jià)報告》。三項資料由縣財政局復核，由州財政局和州人民政府審核后上報省財政廳。本專(zhuān)項債券納入姚安縣政府專(zhuān)項債務(wù)限額管理，債券收入、支出、還本、付息、發(fā)行費用等納入姚安縣政府性基金預算管理。

　　2.專(zhuān)項債券發(fā)行情況

　　本項目專(zhuān)項債券由省人民政府統一發(fā)行，該批次債券名稱(chēng)為“20xx年云南省教育類(lèi)專(zhuān)項債券（一期）-20xx年云南省政府專(zhuān)項債券（七期）”，債券編碼為104053，發(fā)行日期20xx年1月9日，債券期限10年，年利率3.32%，債券類(lèi)型為其他自平衡專(zhuān)項債券，品種為記固定利率付息債。

　　3.已支付利息情況

　　截至評價(jià)日，姚安縣財政局累計支付本項目專(zhuān)項債券利息及服務(wù)費1525576.29元，其中：20xx年7月22日支付第一期利息508500元，兌付付息服務(wù)費25.43元，資金來(lái)源為姚安縣教育體育局校舍維修改造資金；20xx年1月7日支付第二期利息508500元，兌付付息服務(wù)費25.43元；20xx年6月22日支付第三期利息508500元，兌付付息服務(wù)費25.43元。

　　根據《姚安縣教育體育局關(guān)于請求解決學(xué)前教育建設項目專(zhuān)項債券資金利息的請示》（姚教體請〔20xx〕46號），姚安縣教育體育局專(zhuān)項債券項目無(wú)法做到收益與融資自求平衡，20xx年專(zhuān)項債券利息無(wú)法償還，申請姚安縣人民政府幫助解決上述第二、三期利息及兌付服務(wù)費1017050.86元，第二、三期利息及兌付服務(wù)費資金來(lái)源為姚安縣財政局自有資金。后縣教體局使用校舍維修改造資金繳回第二、三期利息及兌付服務(wù)費1017050.86元。

　�。ㄋ模┛�(jì)效目標設立情況

　　1.申報的績(jì)效目標和績(jì)效指標情況

　　姚安縣教育體育局在申報項目預算的同時(shí)申報了項目的績(jì)效目標和指標，申報的績(jì)效總體目標為：實(shí)施“一村一幼”建設項目，切實(shí)改善和提升幼兒園辦學(xué)條件；提高全縣幼兒在園人數，20xx年實(shí)現三年毛入園率達92%以上�？�(jì)效指標共設置了數量指標、質(zhì)量指標、時(shí)效指標、成本指標、社會(huì )效益指標、可持續影響指標及服務(wù)對象滿(mǎn)意度七個(gè)方面的指標，詳見(jiàn)附件1。

　　姚安縣教育體育局根據《財政部關(guān)于印發(fā)地方政府專(zhuān)項債券項目資金績(jì)效管理辦法》和此次績(jì)效評價(jià)指標體系內容，對原申報的績(jì)效目標與績(jì)效指標進(jìn)行了重新設定修改完善，詳見(jiàn)附件2。

　　2.績(jì)效再評價(jià)調整后的績(jì)效目標和績(jì)效指標情況

　　通過(guò)前期實(shí)地調研，評價(jià)組與姚安縣教育體育局進(jìn)行充分、有效的溝通，聽(tīng)取項目實(shí)施情況介紹，多渠道收集有關(guān)政策文件，結合項目設立的背景、目的和依據，以及專(zhuān)項債券管理的相關(guān)要求，將項目績(jì)效目標設定為：

　�。�1）根據項目可行性研究報告、實(shí)施方案等，加強對項目實(shí)施過(guò)程的管理和監控，加快項目實(shí)施，嚴格控制建設成本，保障項目按計劃進(jìn)度施工，投資額不超過(guò)批復概算，項目質(zhì)量達標率達100%，盡快形成實(shí)物工作量并投入使用、產(chǎn)生收益，確保項目收益和融資自求平衡，防范債務(wù)風(fēng)險。

　�。�2）通過(guò)項目實(shí)施，解決適齡兒童就近入學(xué)問(wèn)題，為幼兒教育及學(xué)前教育打下堅實(shí)基礎；完成“一村一幼”目標，提高學(xué)前三年毛入園率。

　�。�3）通過(guò)項目實(shí)施，明確項目建成后續所有權、運營(yíng)主體，推動(dòng)項目可持續發(fā)展，項目區域內社會(huì )公眾對項目實(shí)施效果的滿(mǎn)意程度達90%以上。

　�。�4）項目相關(guān)單位加強對專(zhuān)項債資金的管理，明確專(zhuān)項債的償還主體、償債責任、償債資金來(lái)源；按時(shí)償還利息；充分考慮專(zhuān)項債風(fēng)險，制定符合實(shí)際、切實(shí)有效的專(zhuān)項債風(fēng)險管控措施。

　　根據項目績(jì)效目標細化分解為7個(gè)產(chǎn)出指標、7個(gè)效益指標。具體情況詳見(jiàn)附件3：項目績(jì)效再評價(jià)指標體系及評分表。

　�。ㄎ澹┙M織管理情況

　　1.項目組織管理情況

　　根據姚安縣教育體育局提供的自評報告，姚安縣教育體育局成立了由縣教育體育局局長(cháng)任組長(cháng)，縣教育體育局分管工程建設的副局長(cháng)任副組長(cháng)，縣教育體育局計劃財務(wù)股、項目規劃股全體人員及相關(guān)學(xué)校校長(cháng)為組員的姚安縣“全面改薄”項目建設領(lǐng)導小組，統一部署、組織實(shí)施全縣“全面改薄”項目。

　　2.專(zhuān)項債管理情況

　�。�1）制度建立情況

　　根據《楚雄州財政局關(guān)于轉發(fā)做好政府專(zhuān)項債券發(fā)行使用管理工作的通知》（楚財預〔20xx〕148號）、《楚雄州財政局關(guān)于進(jìn)一步加強項目收益與融資自求平衡專(zhuān)項債券資金管理的通知》（楚財債〔20xx〕2號）等制度，姚安縣發(fā)展和改革局姚安縣財政局印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強地方政府專(zhuān)項債券項目管理工作的通知》（姚發(fā)改投資〔20xx〕121號），規范姚安縣專(zhuān)項債管理。

　�。�2）專(zhuān)項債資金管理情況

　　姚安縣教育體育局于20xx年1月20日在姚安縣農村信用合作聯(lián)社營(yíng)業(yè)部開(kāi)設賬號為78000308020xx012的債券資金專(zhuān)用賬戶(hù)，對專(zhuān)項債券資金進(jìn)行專(zhuān)戶(hù)管理；設置“姚安縣教育體育局-債務(wù)專(zhuān)戶(hù)”賬套，通過(guò)“財政撥款收入”“在建工程”“事業(yè)支出”科目對專(zhuān)項債券資金收支情況進(jìn)行專(zhuān)賬核算。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍

　　1.績(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)對項目決策、管理、實(shí)施和后續運行情況進(jìn)行分析，全面了解項目立項及管理過(guò)程是否規范、產(chǎn)出目標是否完成以及效果目標是否實(shí)現，總結經(jīng)驗、查找不足。在此基礎上，重點(diǎn)分析專(zhuān)項債資金項目申報決策的合理性、專(zhuān)項債券預期收益與融資平衡的可實(shí)現性、專(zhuān)項債券資金管理、使用、風(fēng)險控制等情況，評價(jià)專(zhuān)項債券資金的使用效率和效果，為以后年度編制專(zhuān)項債券項目預算、遴選項目、管理專(zhuān)項債券資金等提供參考依據。

　　2.績(jì)效評價(jià)對象和范圍

　　本次績(jì)效評價(jià)對象為學(xué)前教育建設項目專(zhuān)項資金，評價(jià)范圍為學(xué)前教育建設項目整體情況。

　�。ǘ�）績(jì)效再評價(jià)原則、評價(jià)指標體系、評價(jià)方法、評價(jià)標準

　　1.績(jì)效再評價(jià)原則

　�。�1）科學(xué)規范原則�？�(jì)效評價(jià)注重專(zhuān)項債券資金管理的規范性，支出的經(jīng)濟性、效率性和有效性，融資自求平衡情況和風(fēng)險控制情況，嚴格執行規定的程序，合理確定績(jì)效目標和評價(jià)內容，運用簡(jiǎn)便、實(shí)用、定量與定性分析相結合的方法，規范進(jìn)行評價(jià)。

　�。�2）公正公開(kāi)原則。堅持客觀(guān)、公平、公正，做到依據合法、標準統一、資料可靠、實(shí)事求是、公開(kāi)透明，并接受監督。

　�。�3）績(jì)效相關(guān)原則�？�(jì)效評價(jià)針對具體支出及其產(chǎn)出績(jì)效進(jìn)行，評價(jià)結果清晰反映支出和產(chǎn)出績(jì)效之間的緊密對應關(guān)系。

　�。�4）成本效益原則�？�(jì)效評價(jià)指標應當通俗易懂、簡(jiǎn)便易行，數據的獲得應當考慮現實(shí)條件和可操作性。

　　2.績(jì)效再評價(jià)指標體系

　�。�1）績(jì)效再評價(jià)指標

　　本次績(jì)效評價(jià)結合項目特點(diǎn)，設置了4個(gè)一級指標（決策、過(guò)程、產(chǎn)出、效益）；13個(gè)二級指標（項目立項、績(jì)效目標、資金投入、資金管理、項目管理、產(chǎn)出數量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本、經(jīng)濟效益、社會(huì )效益、可持續影響、滿(mǎn)意度）；29個(gè)三級指標。具體詳見(jiàn)附件3：項目績(jì)效再評價(jià)指標體系和評分表。

　�。�2）績(jì)效再評價(jià)指標分值權重

　　績(jì)效再評價(jià)指標體系從項目決策、過(guò)程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面進(jìn)行構建，“決策”分值權重20分，“過(guò)程”分值權重20分，“產(chǎn)出”分值權重30分，“效益”分值權重30分。

　�。�3）指標解釋

　　績(jì)效再評價(jià)指標體系以項目管理流程所包含的“決策—過(guò)程—產(chǎn)出—效益”環(huán)節為依據，將績(jì)效評價(jià)指標劃分為決策、過(guò)程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面，作為一級指標，對專(zhuān)項債券資金進(jìn)行全面績(jì)效評價(jià)。

　　決策：根據項目特點(diǎn)，結合關(guān)鍵評價(jià)問(wèn)題，將決策指標分解為項目立項、績(jì)效目標、資金投入3個(gè)二級指標，主要考核專(zhuān)項債券資金項目立項是否符合專(zhuān)項債資金的支持領(lǐng)域和方向，決策程序的規范性、績(jì)效目標合理性、績(jì)效指標明確性、項目資金預算的合理性、配套資金來(lái)源明確性和到位可行性等。

　　過(guò)程：反映項目資金管理和項目過(guò)程管理的規范性，主要考核是否建立、健全項目資金管理制度，并得到有效執行；資金管理、使用是否合規；專(zhuān)項債資金和配套資金是否到位；是否制定專(zhuān)項債券資金還本付息計劃并按計劃執行；是否及時(shí)支付專(zhuān)項債利息；縣教體局是否及時(shí)披露項目進(jìn)度、專(zhuān)項債券資金使用等情況；項目管理是否符合基本建設四項制度（項目法人責任制、招投標制、監理制、合同制）、安全管理制度，項目管理部門(mén)是否對項目進(jìn)行監督檢查；項目資料是否齊全并及時(shí)歸檔等。結合專(zhuān)項債資金管理特點(diǎn)及基建項目評價(jià)要點(diǎn)，將過(guò)程指標分解為資金管理、項目管理2個(gè)二級指標，考核相關(guān)管理制度的健全性、資金管理的合規性、項目過(guò)程管理的規范性、基本建設程序的執行情況等。

　　產(chǎn)出：反映項目實(shí)施是否實(shí)現了預期任務(wù)目標。根據本項目預期任務(wù)目標，將產(chǎn)出指標細化為產(chǎn)出數量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本4個(gè)二級指標，主要考核項目形象進(jìn)度完成情況、計劃建設內容完成情況、人均建筑面積達標率、項目質(zhì)量合格率，以及項目是否按計劃完工或按進(jìn)度施工，是否根據批復投資嚴格控制成本等。

　　效益：反映項目實(shí)施后，預期效益的實(shí)現情況，根據項目實(shí)施的預期效益，將效益指標細化為經(jīng)濟效益、社會(huì )效益、可持續影響和滿(mǎn)意度4個(gè)二級指標，主要考核項目完工后運營(yíng)收益是否達到預期；考核項目實(shí)施對受益區域內學(xué)前教育的普及情況，姚安縣“一村一幼”建設完成率；考核項目預期收益能否合理保證專(zhuān)項債資金的本金和利息，能否實(shí)現自求平衡，風(fēng)險是否考慮周全且制定相應風(fēng)險管控措施；項目后續所有權、運營(yíng)主體是否明確性，管理制度是否完善，學(xué)前教育教師配置是否充足，以及項目區域內社會(huì )公眾對項目實(shí)施的滿(mǎn)意程度。

　　在二級指標層面確定了各環(huán)節績(jì)效評價(jià)的關(guān)鍵因素后，根據二級指標內容和相關(guān)標準進(jìn)一步將其分解為29項具體可操作的三級指標，作為績(jì)效評價(jià)指標體系的最基層指標。三級指標更為細化和具體，以項目實(shí)施的各環(huán)節所涉及的關(guān)鍵點(diǎn)為設置三級績(jì)效指標的依據，對績(jì)效再評價(jià)考核的具體內容進(jìn)行明確，并對指標予以解釋說(shuō)明。

　　3.績(jì)效再評價(jià)方法

　�。�1）內控測評

　　通過(guò)對項目相關(guān)方進(jìn)行調研，收集專(zhuān)項債券資金管理的相關(guān)制度并評價(jià)其內控健全性，了解項目業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理的流程和關(guān)鍵控制點(diǎn)，測試各部門(mén)是否建立并執行相應的監控措施，有效控制項目進(jìn)度、質(zhì)量，監控資金使用，確保專(zhuān)項債券資金發(fā)揮績(jì)效。初步評價(jià)項目?jì)瓤氐挠行�性，針對關(guān)鍵控制點(diǎn)、潛在風(fēng)險點(diǎn)設計相關(guān)考核指標，識別專(zhuān)項債券資金管理、項目管理和實(shí)施過(guò)程中可能存在的問(wèn)題和風(fēng)險點(diǎn)。

　�。�2）資料審閱

　　從項目相關(guān)方獲取立項政策文件、資金撥付和使用會(huì )計資料、項目管理和資金管理辦法、項目建設資料、項目成果的佐證資料、工作總結等，進(jìn)行認真審閱，準確把握專(zhuān)項債券資金的安排和使用情況、項目實(shí)施的內容、服務(wù)對象，通過(guò)查閱資料初步了解項目實(shí)施情況和整體績(jì)效目標的實(shí)現情況，為績(jì)效評價(jià)工作收集充分、有效的證據。

　�。�3）比較分析法

　　通過(guò)對比項目預定目標和實(shí)際產(chǎn)出、效益，分析項目產(chǎn)出數量、質(zhì)量的完成情況，分析項目成本控制情況和效益實(shí)現程度，分析項目實(shí)施產(chǎn)生的經(jīng)濟效益、社會(huì )效益、可持續性影響、滿(mǎn)意度等效益指標，并對相關(guān)佐證資料進(jìn)行逐一分析、對比，分析項目實(shí)施前后的效益，分析項目預期目標的實(shí)現情況。

　�。�4）資金查驗法

　　通過(guò)對工程建設項目賬簿和原始憑據的核查，對項目資金的到位、撥付及使用情況進(jìn)行梳理和檢查，對專(zhuān)項債資金使用不合規或配套資金未到位的原因進(jìn)行追溯分析。結合項目申報材料對相關(guān)數據邏輯關(guān)系進(jìn)行對比分析，發(fā)現疑點(diǎn)時(shí)應延伸檢查，通過(guò)對資金流向的追溯，判斷資金使用的合規性、合理性。

　�。�5）實(shí)地調查法

　　在現場(chǎng)采用收集資料、填報數據、統計成果、查驗數據、召開(kāi)座談會(huì )、問(wèn)卷調查等方式進(jìn)行實(shí)地調查取證。根據考核內容和項目目標設置績(jì)效再評價(jià)指標體系，擬定資料清單和實(shí)地調研清單向調查地有關(guān)部門(mén)和人員現場(chǎng)收集項目資料或進(jìn)行現場(chǎng)隨機訪(fǎng)談。

　�。�6）公眾評判法

　　通過(guò)現場(chǎng)調查與座談、發(fā)放問(wèn)卷等方式，對社會(huì )公眾進(jìn)行調查，了解社會(huì )公眾對項目實(shí)施的滿(mǎn)意程度，根據有效問(wèn)卷分析受益群體滿(mǎn)意度。問(wèn)卷設計的問(wèn)題應與項目緊密相關(guān)且簡(jiǎn)單、清晰明了，通過(guò)問(wèn)卷調查采集受益對象對項目實(shí)施情況和實(shí)施效益的.意見(jiàn)和建議，為項目實(shí)施產(chǎn)生的社會(huì )效益、滿(mǎn)意度等提供定性與定量評價(jià)的基礎。

　　4.績(jì)效評價(jià)標準

　　本次績(jì)效評價(jià)采用百分制，各級指標依據其指標權重確定分值，最終得分由各級評價(jià)指標得分加總形成。根據最終得分將評價(jià)標準分為四個(gè)等級：優(yōu)（得分≥90分）；良（80分≤得分＜90分）；中（60≤得分＜80分）；差（得分＜60分）。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　1.設計績(jì)效再評價(jià)指標體系

　　在受托對項目開(kāi)展績(jì)效評價(jià)后，評價(jià)工作組及時(shí)與項目相關(guān)方進(jìn)行溝通，了解項目的基本情況，包括項目申報情況、計劃實(shí)施內容、批復情況、組織實(shí)施流程、資金撥付流程等，并收集相關(guān)文件資料，組織組員對收集到的文件資料進(jìn)行研讀，并查閱與項目實(shí)施密切相關(guān)的規章制度、文件規定，力求獲取對項目全方位的了解。根據姚安縣財政局的要求，結合本項目特點(diǎn)，形成項目評價(jià)的總體思路，結合項目計劃實(shí)施內容，形成項目績(jì)效評價(jià)指標體系。

　　2.數據填報和采集

　　評價(jià)工作組就所需采集的數據與項目相關(guān)方進(jìn)行溝通，并赴現場(chǎng)收集專(zhuān)項債資金管理情況、項目資金使用情況、目標完成情況、項目管理制度與執行情況及效果實(shí)現情況等相關(guān)資料。

　　3.社會(huì )調查

　　根據確定的調查對象、調查內容，評價(jià)工作組以問(wèn)卷調查的形式對項目區域內社會(huì )公眾開(kāi)展滿(mǎn)意度調查，共發(fā)放問(wèn)卷400份，實(shí)際有效回收400份，問(wèn)卷有效回收率100%。

　　4.綜合分析評價(jià)及報告撰寫(xiě)

　�。�1）數據整理

　　評價(jià)工作組在評價(jià)實(shí)施過(guò)程中，采用合理的方法對收集的基礎資料進(jìn)行分類(lèi)整理、核實(shí)和全面分析，要求被評價(jià)單位對缺失的資料及時(shí)補充，對存在疑問(wèn)的重要基礎數據資料進(jìn)行解釋說(shuō)明。同時(shí)利用各種公開(kāi)的統計數據，如政府部門(mén)政務(wù)公開(kāi)信息、互聯(lián)網(wǎng)上各類(lèi)相關(guān)數據信息。通過(guò)充分收集、分析和加工數據信息，形成對績(jì)效評價(jià)宏觀(guān)與微觀(guān)層面的數據信息支撐。

　�。�2）績(jì)效分析與評分

　　按照確定的評價(jià)指標、評價(jià)標準和評價(jià)方法，根據評價(jià)基礎數據，對評價(jià)對象的績(jì)效情況進(jìn)行全面的定量、定性分析和量化評分。一是績(jì)效評價(jià)指標分析，結合評價(jià)指標體系中決策、過(guò)程、產(chǎn)出、效益四個(gè)方面分別分析各指標的評價(jià)情況；二是對績(jì)效目標實(shí)際完成情況進(jìn)行量化、具體分析。完成績(jì)效分析后運用既定的評價(jià)標準和評價(jià)方法，根據收集整理的數據和分析結果，對各項指標進(jìn)行打分，確定績(jì)效等級。

　�。�3）綜合評價(jià)

　　在對評價(jià)對象的績(jì)效情況進(jìn)行全面的定量、定性分析、量化評分的基礎上，總結分析評價(jià)對象總體的績(jì)效情況及相關(guān)經(jīng)驗與做法，形成初步評價(jià)結論。并以事實(shí)為依據，認真梳理評價(jià)過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題，剖析影響績(jì)效的主要問(wèn)題，分析產(chǎn)生問(wèn)題的原因。針對存在的問(wèn)題，總結教訓，提出對策建議。

　�。�4）撰寫(xiě)報告

　　項目組根據績(jì)效評價(jià)的原理和姚安縣財政局的要求，對采集的數據進(jìn)行甄別、分析；同時(shí)，提煉結論、撰寫(xiě)報告，并與項目相關(guān)方保持充分的溝通，確保每個(gè)觀(guān)點(diǎn)均有理有據后，形成最終的績(jì)效評價(jià)報告。

　　三、績(jì)效評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)綜合結論

　　本項目績(jì)效再評價(jià)綜合得分82.21分，評價(jià)等級為“良”。一級指標具體得分情況詳見(jiàn)下表1：

　　略

　　本項目為學(xué)前教育建設項目，符合專(zhuān)項債券資金的支持領(lǐng)域和方向；項目申報程序符合專(zhuān)項債券申報要求；項目績(jì)效目標合理、績(jì)效指標明確；預算資金需求合理，資金需求細化、測算依據充分；專(zhuān)項債有明確的償還主體，償債責任、償債資金來(lái)源，配套資金有明確來(lái)源；專(zhuān)項債資金及時(shí)到位；姚安縣教育體育局資金管理制度健全，開(kāi)立專(zhuān)項債券資金專(zhuān)用賬戶(hù)，做到專(zhuān)戶(hù)存儲、專(zhuān)賬核算，專(zhuān)項債資金支出用途合法、合規；姚安縣教育體育局對專(zhuān)項債制定了風(fēng)險管控措施，但風(fēng)險管控措施不夠有效。項目管理制度健全，建設過(guò)程中基本執行了招投標制、項目法人制、工程監理制、合同管理制、安全責任制；項目制定可操作的實(shí)施方案，項目實(shí)施過(guò)程中建設單位和監理單位對項目進(jìn)度、質(zhì)量等進(jìn)行監管，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改；項目實(shí)施促進(jìn)姚安縣學(xué)前三年毛入園率達92.80%，完成“一村一幼”建設目標，部分群眾滿(mǎn)意度較高。但項目決策存在項目可行性研究與實(shí)際情況不符、成熟度不足等問(wèn)題。因實(shí)際僅到位3000萬(wàn)元專(zhuān)項債資金，項目?jì)H按3000萬(wàn)元資金進(jìn)行實(shí)施，導致項目形象進(jìn)度僅完成概算批復的37.04%，建設內容完成率較低；項目未按計劃工期完成；6所改造幼兒園人均建筑面積未達標準；項目尚未進(jìn)行完工決算，建成的14所幼兒園概算投資3000萬(wàn)元，合同投資3087.07萬(wàn)元，超概算金額87.07萬(wàn)元，超概算率2.90%；新建5所幼兒園每平方米造價(jià)均超過(guò)2463.76元標準；問(wèn)卷調查反映幼兒園教師人數和素質(zhì)均有待加強，部分社會(huì )公眾認為當前公立幼兒園的建設仍不能滿(mǎn)足適齡兒童入園需求等問(wèn)題。專(zhuān)項債管理存在配套資金核算不準確，項目預計收入未達財務(wù)評價(jià)報告和實(shí)施方案目標，項目存在不能實(shí)現收益與融資自求平衡的風(fēng)險等問(wèn)題。

　�。ǘ�）績(jì)效目標實(shí)現情況

　　根據評價(jià)情況，設置的14個(gè)績(jì)效指標中，4個(gè)績(jì)效指標完成（質(zhì)量合格率、學(xué)前三年毛入園率、“一村一幼”建設完成率、后續所有權、運營(yíng)主體明確性及管理制度健全性）；10個(gè)指標部分完成（建設及時(shí)性、形象進(jìn)度完成率、建設內容完成率、人均建筑面積達標率、概算執行率、新建、改造幼兒園每平方米造價(jià)控制率、年收入完成率、融資與項目收益平衡、學(xué)前教育教師配置充足率、社會(huì )公眾滿(mǎn)意度），各指標具體完成情況詳見(jiàn)下表2：

　　略

　　四、績(jì)效評價(jià)情況分析

　�。ㄒ唬�決策情況分析

　　從評價(jià)得分情況看，此項評價(jià)滿(mǎn)分為20分，績(jì)效評價(jià)得分19.00分，得分率95.00%，具體分析如下：

　　1.項目立項方面。本項目屬于學(xué)前教育建設項目，符合姚安縣學(xué)前教育三年行動(dòng)計劃（20xx-20xx），符合專(zhuān)項債資金的支持領(lǐng)域和方向；申報單位編制項目預期收益與融資平衡方案及財務(wù)評價(jià)報告、法律意見(jiàn)書(shū)，并按專(zhuān)項債規定程序進(jìn)項申報，但項目可行性研究與實(shí)際情況不符，縣幼兒園、徐官壩幼兒園等可研投資與實(shí)際合同投資差異較大；項目成熟度不足，專(zhuān)項債于20xx年1月9日發(fā)行，縣幼兒園20xx年4月3日取得施工許可，6所新建村級幼兒園于20xx年7月31日分別獲得鄉村建設規劃許可證。

　　2.績(jì)效目標方面。項目設立了績(jì)效目標，且績(jì)效目標與實(shí)際工作內容相關(guān)，預期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jì)水平，與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。申報單位已將項目績(jì)效目標細化分解為具體的績(jì)效指標，指標已通過(guò)清晰、可衡量的指標值予以體現，指標與項目目標任務(wù)數或計劃數相對應。

　　3.資金投入方面。項目預算資金需求細化，資金需求測算依據充分，專(zhuān)項債券配套資金有明確的來(lái)源，專(zhuān)項債券償還期限與項目期限匹配。

　�。ǘ�）過(guò)程情況分析

　　從評價(jià)得分情況看，此項評價(jià)滿(mǎn)分為20分，績(jì)效評價(jià)得分19.00分，得分率95.00%，具體分析如下：

　　1.資金管理方面。項目資金管理制度健全，資金管理、使用合規；截至評價(jià)日，專(zhuān)項債資金已全部到位，新建幼兒園項目用地和改造幼兒園前期資產(chǎn)均由地方財政和姚安縣教育體育局投入，但相關(guān)單位未提供投入資產(chǎn)金額資料，也未提供其他配套資金到位資料。

　　2.項目管理方面。姚安縣教育體育局制定了《姚安縣教育系統建設項目實(shí)施管理辦法（試行）》，項目管理制度健全；建設過(guò)程中基本執行了招投標制、項目法人制、工程監理制、合同管理制、安全責任制；項目制定可操作的實(shí)施方案，項目實(shí)施過(guò)程中建設單位和監理單位對項目進(jìn)度、質(zhì)量等進(jìn)行監管，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出情況分析

　　從評價(jià)得分情況看，此項評價(jià)滿(mǎn)分為30分，績(jì)效評價(jià)得分20.71分，得分率69.03%，具體分析如下：

　　1.產(chǎn)出數量。因項目實(shí)際僅到位3000萬(wàn)元專(zhuān)項債資金，項目?jì)H按3000萬(wàn)元資金進(jìn)行實(shí)施，導致項目形象進(jìn)度僅完成概算批復的37.04%；項目建設內容完成率較低，計劃新建9所鄉鎮中心幼兒園，實(shí)際建成0所；計劃新建7所村級幼兒園，實(shí)際建成6所；計劃改造55所村級幼兒園，實(shí)際改造7所。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量。1所遷建縣級幼兒園人均建筑面積達13.63㎡/人標準；13所新建和改造村級幼兒園，7所達到按3班辦園的人均建筑面積在8.84-11.2㎡/人標準，6所未達標（姚安縣長(cháng)壽小學(xué)村級幼兒園、姚安縣吳海小學(xué)村級幼兒園、姚安縣朱街小學(xué)村級幼兒園、姚安縣小苴小學(xué)村級幼兒園、姚安縣馬游小學(xué)村級幼兒園、姚安縣小河小學(xué)村級幼兒園），人均建筑面積均在8.84㎡/人以下。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效。根據可行性研究批復，項目建設期為20xx年5月-20xx年4月，項目未按計劃完工，但截至評價(jià)日已建成14所并投入使用。

　　4.產(chǎn)出成本。項目尚未進(jìn)行完工決算。建成的14所幼兒園概算投資3000萬(wàn)元，合同投資3087.07萬(wàn)元，超概算金額87.07萬(wàn)元，超概算率2.90%。新建5所幼兒園每平方米造價(jià)均超過(guò)2463.76元標準。

　�。ㄋ模┬б媲闆r分析

　　從評價(jià)得分情況看，此項評價(jià)滿(mǎn)分為30分，績(jì)效評價(jià)得分23.50分，得分率78.33%，具體分析如下：

　　1.經(jīng)濟效益方面。20xx年上半年14所幼兒園收入101.72萬(wàn)元，全年預計收入203.44萬(wàn)元，未達實(shí)施方案計劃數年收入1456萬(wàn)元。

　　2.社會(huì )效益方面。項目實(shí)施促進(jìn)姚安縣完成“一村一幼”建設目標；20xx年學(xué)前三年毛入園率為92.80%，14所幼兒園學(xué)前三年毛入園率均達90%及以上。

　　3.可持續影響方面。專(zhuān)項債有明確的償還主體，償債責任、償債資金來(lái)源，縣教體局對專(zhuān)項債制定了相應的風(fēng)險管控措施，但風(fēng)險管控措施不夠有效，姚安縣教育體育局專(zhuān)項債券項目存在收益與融資無(wú)法自求平衡的風(fēng)險。根據《姚安縣教育體育局20xx年學(xué)前教育項目專(zhuān)項債券償還計劃》，專(zhuān)項債券利息由姚安縣幼兒園（包括鄉鎮幼兒園）保教費收入中統籌償還，到期一次還本付息。

　　姚安縣教育體育局明確建設完成幼兒園按屬地原則開(kāi)辦，根據姚安縣教育體育局20xx年第8期《姚安縣教育體育局專(zhuān)題會(huì )議紀要》明確項目已竣工，及時(shí)把所有權（使用權、資產(chǎn)管理權）移交學(xué)校。

　　問(wèn)卷調查反映學(xué)前教育教師人數和素質(zhì)均有待加強。

　　4.社會(huì )公眾滿(mǎn)意度方面。評價(jià)組對項目區域內社會(huì )公眾發(fā)放調查問(wèn)卷400份，收回有效問(wèn)卷400份，項目滿(mǎn)意度為88.42%。調查結果反映社會(huì )公眾滿(mǎn)意度處于中等偏上水平，大部分社會(huì )公眾對項目實(shí)施改善適齡兒童入園條件滿(mǎn)意度較高，但部分社會(huì )公眾也認為項目的實(shí)施仍不能滿(mǎn)足適齡兒童入園需求，且師資力量薄弱，希望加大對村級公立幼兒園的建設及增加教師規模；擴大幼兒園招生人數及范圍。

　　五、主要經(jīng)驗及做法

　�。ㄒ唬┘訌婎I(lǐng)導，強化責任意識

　　姚安縣委、縣人民政府高度重視學(xué)前教育發(fā)展，加強全縣幼兒園建設，積極改善辦園條件，不斷提高學(xué)齡前兒童入園率，教育主管部門(mén)和相關(guān)單位增強主體意識，積極主動(dòng)做深、做細、做實(shí)學(xué)前教育各項工作，全力推進(jìn)全縣學(xué)前教育發(fā)展。

　�。ǘ�）加強資金管理，強化升等晉級工作

　　一是姚安縣教育體育局嚴格按照《云南省政府專(zhuān)項債務(wù)預算管理辦法》要求，開(kāi)辦專(zhuān)債賬戶(hù)，實(shí)行封閉管理，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用；二是積極調整收入渠道，加強姚安縣幼兒園升等晉級工作領(lǐng)導，提高學(xué)前教育保教費收費標準。

　�。ㄈ�）加強工程質(zhì)量管理

　　按照把學(xué)校建成最牢固、最安全、家長(cháng)最放心的地方的工作要求，認真落實(shí)項目法人責任制、招投標制、工程監理制和雙合同管理制，確定監管人員，明確監管職責，落實(shí)監督任務(wù)，高質(zhì)量、高水平、高效率地實(shí)施好學(xué)前教育工程項目，確保了每一件工程成為科學(xué)設計、質(zhì)量?jì)?yōu)良、安全施工的放心工程。

　　六、存在的問(wèn)題及原因分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策方面

　　1.項目可行性研究與實(shí)際情況不符，縣幼兒園、徐官壩幼兒園等可研投資與實(shí)際合同投資差異較大。

　　2.項目成熟度不足，專(zhuān)項債于20xx年1月9日發(fā)行，縣幼兒園20xx年4月3日取得施工許可，6所新建村級幼兒園于20xx年7月31日分別獲得鄉村建設規劃許可證。

　�。ǘ�）項目管理有待加強

　　1.項目配套資金核算不準確、產(chǎn)出目標未完成。因項目實(shí)際僅到位3000萬(wàn)元專(zhuān)項債資金，項目?jì)H按3000萬(wàn)元資金進(jìn)行實(shí)施，導致項目形象進(jìn)度僅完成概算批復的37.04%；項目建設內容完成率較低，計劃新建9所鄉鎮中心幼兒園，實(shí)際建成0所；計劃新建7所村級幼兒園，實(shí)際建成6所；計劃改造55所村級幼兒園，實(shí)際改造7所。

　　2.項目管控有待加強。根據可行性研究批復，項目建設期為20xx年5月-20xx年4月，項目未按計劃完工。6所改造幼兒園人均建筑面積未達標準。項目尚未進(jìn)行完工決算，建成的14所幼兒園概算投資3000萬(wàn)元，合同投資3087.07萬(wàn)元，超概算金額87.07萬(wàn)元，超概算率2.90%；新建5所幼兒園每平方米造價(jià)均超過(guò)2463.76元標準。

　　3.縣教體局實(shí)際分配新建和改造幼兒園資金無(wú)標準，內部決策不規范，存在合規風(fēng)險。

　　4.項目可持續發(fā)展能力不足。問(wèn)卷調查反映幼兒園教師人數和素質(zhì)均有待加強，部分社會(huì )公眾認為當前公立幼兒園的建設仍不能滿(mǎn)足適齡兒童入園需求等。

　�。ㄈ�）專(zhuān)項債管理

　　債券還本付息資金來(lái)源保障不足。項目預計收入未達財務(wù)評價(jià)報告和實(shí)施方案目標，項目存在不能實(shí)現收益與融資自求平衡的風(fēng)險。

　　七、建議

　�。ㄒ唬┮幏俄椖繘Q策，提高入庫項目質(zhì)量

　　建議縣教體局今后申報類(lèi)似項目時(shí)，應立足項目實(shí)際，按專(zhuān)項債相關(guān)要求，選擇具備一定成熟度，完成勘察、設計、用地、環(huán)評、開(kāi)工許可等前期工作，且符合申報范圍的項目，杜絕以完工項目名義申報專(zhuān)項債資金，或用專(zhuān)項債資金化解歷史遺留債務(wù)。

　�。ǘ�）加強項目管理，規范項目建設

　　建議姚安縣教育體育局加強項目管理，積極推進(jìn)項目進(jìn)度前期工作，避免資金到位才開(kāi)始謀劃，提高資金使用效益。

　　建議姚安縣教育體育局完善內部決策制度，對資金分配應制定標準和規范，并嚴格按程序進(jìn)行；對于幼兒園人均建筑面積、每平方米造價(jià)有計劃標準的，應嚴格按標準建設。

　　建議姚安縣教育體育局立足姚安縣學(xué)前教育事業(yè)長(cháng)遠發(fā)展，積極制定配套政策吸引優(yōu)質(zhì)師源，從硬件和軟件兩手促進(jìn)姚安縣學(xué)前教育邁上新臺階。

　�。ㄈ�）規范專(zhuān)項債券項目管理，防范債務(wù)風(fēng)險

　　建議姚安縣教育體育局關(guān)注國家和省級對專(zhuān)項債項目配套資金的監管要求，積極協(xié)調相關(guān)部門(mén)，落實(shí)配套資金或調整項目批復內容，防范監管風(fēng)險。

　　建議姚安縣教育體育局積極籌劃項目收入和結余，保障項目還本付息資金來(lái)源，防范債務(wù)風(fēng)險。

財政支出績(jì)效報告5

　　根據《永興縣財政局關(guān)于做好20xx年度財政支出績(jì)效評價(jià)工作的通知》（永財績(jì)函〔20xx〕8號）文件要求，我中心對20xx年縣城區路燈電費專(zhuān)項資金進(jìn)行了自評，自評分95分�，F將有關(guān)情況匯報如下：

　　一、專(zhuān)項資金基本情況

　�。ㄒ唬�專(zhuān)項資金概況

　　1、20xx年路燈用電度數279萬(wàn)度，亮化設施用電度數14萬(wàn)度。該項目本年度財政安排項目資金200萬(wàn)元。

　　2、項目實(shí)施依據：20xx年永興縣第十七屆人民政府第11次常務(wù)會(huì )議紀要。

　　3、項目實(shí)施目的`：本專(zhuān)項旨在保證路燈、亮化設施供電正常，不因拖欠電費造成路燈斷電影響市民出行。

　�。ǘ�）專(zhuān)項資金預期目標完成程度

　　1.項目績(jì)效總目標:保證路燈、亮化設施供電正常，不因拖欠電費造成路燈斷電影響市民出行。

　　2.項目績(jì)效階段性目標:本項目縣城區路燈電費200萬(wàn)元，根據《永興縣城區路燈電費管理工作實(shí)施方案》實(shí)施考核，確保城區路燈、亮化設施安全合理用電，電費撥付正常，以保證路燈、亮化設施供電正常。

　�。ㄈ�）專(zhuān)項資金使用管理情況

　　本專(zhuān)項20xx年縣城區路燈電費項目經(jīng)費為人民幣200萬(wàn)元，截至20xx年12月實(shí)際到位資金152.18萬(wàn)元，余款20xx年到位。本專(zhuān)項按20xx年縣城區路燈電費實(shí)際需要開(kāi)展相應工作，資金的使用全部實(shí)行專(zhuān)賬管理，專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴格把關(guān)，專(zhuān)項資金財政撥款到位后及時(shí)進(jìn)行了項目開(kāi)展和資金投入。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　　一是成立專(zhuān)門(mén)的組織機構——永興縣市政設施服務(wù)中心專(zhuān)項資金績(jì)效目標管理工作領(lǐng)導小組，由永興縣市政設施服務(wù)中心專(zhuān)項資金績(jì)效目標管理工作領(lǐng)導小組牽頭，召集縣市政設施服務(wù)中心工作人員多次召開(kāi)會(huì )議研究城區路燈電費專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)具體事項，明確了縣城區路燈電費績(jì)效目標和路燈電費績(jì)效評價(jià)指標。二是永興縣市政設施服務(wù)中心專(zhuān)項資金績(jì)效目標管理工作領(lǐng)導小組依法履行監督考核職能，進(jìn)行自評。三是通過(guò)政策文件、基礎數據、資金使用效益和問(wèn)卷調查分析等多種信息進(jìn)行分析評價(jià)，最后撰寫(xiě)出績(jì)效評價(jià)報告。

　　三、專(zhuān)項資金主要績(jì)效（附專(zhuān)項資金績(jì)效目標自評表）

　　20xx年縣城區路燈電費項目，本專(zhuān)項旨在合理利用路燈資源，合理制定路燈開(kāi)關(guān)時(shí)間，充分節約電能，完善城市照明功能，保證市民夜間正常出行，美化、亮化城市環(huán)境，進(jìn)一步提升城市品位和市民幸福指數。20xx年度我中心專(zhuān)項資金績(jì)效目標自評得分95分。

　　四、存在的問(wèn)題

　　無(wú)

　　五、有關(guān)建議

　　無(wú)

財政支出績(jì)效報告6

　　為加強xx自治州農業(yè)委員會(huì )(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本單位”）財政專(zhuān)項資金管理，強化項目支出責任，建立科學(xué)、合理的財政支出績(jì)效評價(jià)管理體系，提高本單位財政資金的使用效益，根據財政部《財政支出績(jì)效評價(jià)管理暫行辦法》（財預〔xx〕285號）、《xx省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（湘政發(fā)〔xx〕33號）、《xx省人民政府關(guān)于深化預算管理制度改革的實(shí)施意見(jiàn)》（湘政發(fā)〔xx〕8號）、《xx自治州財政局關(guān)于推進(jìn)預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（州財績(jì)〔xx〕2號）、《xx州財政局關(guān)于開(kāi)展xx年度州本級財政資金績(jì)效自評工作的通知》（州財績(jì)〔20xx〕5號）等文件的要求，本單位組織力量在工作總結和數據收集、整理、匯總、分析、核查等各項工作的基礎上，對本單位xx年農業(yè)專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費的資金來(lái)源、使用、管理和效益情況進(jìn)行了自評，形成xx年農業(yè)專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費績(jì)效評價(jià)報告如下：

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖繂挝换�本情況

　　xx自治州農業(yè)委員會(huì )系全額撥款正處級行政單位，統一社會(huì )信用代碼為11433100MB0T81628P，單位地址吉首市乾州街道世紀大道1號。

　�。ǘ�）項目立項概況

　　為深入貫徹落實(shí)中央、省委農村工作會(huì )議、全省農業(yè)工作會(huì )議及州委經(jīng)濟工作會(huì )議、農村工作會(huì )議精神和部署安排，把實(shí)施鄉村振興戰略作為“三農”工作的總抓手，深入推進(jìn)農業(yè)供給側結構性改革，大力推進(jìn)農村改革創(chuàng )新，加快轉變農業(yè)發(fā)展方式，保持農業(yè)穩定發(fā)展和農民持續增收，確�！笆�三五”規劃良好發(fā)展勢頭，使全州農村經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展邁上新臺階，州本級財政xx年給本單位安排農業(yè)專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費224.54萬(wàn)元，用于指導全州農業(yè)生產(chǎn)等方面。

　　專(zhuān)項長(cháng)期績(jì)效目標：圍繞州政府確定的目標管理任務(wù)，組織指導縣市農業(yè)局抓好農業(yè)生產(chǎn)新技術(shù)推廣，開(kāi)展農業(yè)技術(shù)培訓，提高農業(yè)生產(chǎn)者科技素質(zhì)，確保糧食穩產(chǎn)增產(chǎn)，特色農業(yè)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。以發(fā)展生產(chǎn)脫貧工程總攬農業(yè)農村工作全局，全力推進(jìn)發(fā)展生產(chǎn)脫貧工程，加快貧困人口脫貧致富步伐。創(chuàng )建覆蓋全區域、全產(chǎn)業(yè)、全品類(lèi)的農產(chǎn)品區域公用品牌，彰顯我州農產(chǎn)品“綠色、生態(tài)、有機、富硒”特色，提升品牌知名度和產(chǎn)品競爭力。通過(guò)調研、考察、學(xué)習，探索加快我州現代農業(yè)發(fā)展新路子，促進(jìn)全州現代農業(yè)發(fā)展。通過(guò)現代農業(yè)園區建設，示范帶動(dòng)全州現代農業(yè)發(fā)展。

　　專(zhuān)項年度績(jì)效目標：組織指導縣市農業(yè)局抓好農業(yè)生產(chǎn)，確保全州糧食總產(chǎn)80萬(wàn)噸以上，全年全州推廣農業(yè)實(shí)用技術(shù)350萬(wàn)畝次，實(shí)施農作物病蟲(chóng)害統防統治25萬(wàn)畝，完成柑桔品改低改10萬(wàn)畝，指導各縣市創(chuàng )建現代農業(yè)萬(wàn)畝標準園1-2個(gè)，開(kāi)展農業(yè)技術(shù)培訓20萬(wàn)人次，完成農產(chǎn)品質(zhì)量安全例行檢測1萬(wàn)批次，全面完成年度目標管理任務(wù)。完成州定發(fā)展生產(chǎn)脫貧工程任務(wù)，助推貧困人口加快脫貧致富步伐。加強農產(chǎn)品區域公用品牌建設工作。完成調研考察任務(wù)，助推全州現代農業(yè)發(fā)展。指導縣市農業(yè)局創(chuàng )建24個(gè)萬(wàn)畝精品園，200個(gè)千畝標準園，2100個(gè)百畝示范園。

　�。ㄈ�）項目執行概況

　　1、項目完成情況

　　截止xx年12月31日，該項目已經(jīng)全部實(shí)施完成。

　　2、資金投入情況

　　該項目資金財政預算批復為224.54萬(wàn)元，截止xx年12月31日，項目資金實(shí)際到位224.54萬(wàn)元，項目資金已經(jīng)全部使用，項目資金使用率為100%。

　　3、績(jì)效目標實(shí)現情況

　　xx年專(zhuān)項資金績(jì)效目標全部完成，其中：以“兩茶兩果”為主的農業(yè)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展提速，產(chǎn)業(yè)興旺形勢喜人�，F有茶園39.77萬(wàn)畝，柑橘面積穩定在100萬(wàn)畝，獼猴桃面積達18.14萬(wàn)畝，中藥材31.25萬(wàn)畝，其中百合9.1萬(wàn)畝，商品蔬菜85.12萬(wàn)畝。完成糧食作物270.95萬(wàn)畝，產(chǎn)量84.93萬(wàn)噸。特色畜牧水產(chǎn)業(yè)穩步推進(jìn)，肉類(lèi)總產(chǎn)量6.23萬(wàn)噸，水產(chǎn)品產(chǎn)量1.27萬(wàn)噸。全州農產(chǎn)品加工企業(yè)達689家，實(shí)現營(yíng)業(yè)收入96億元。產(chǎn)業(yè)園區加快推進(jìn)，建設萬(wàn)畝精品園24個(gè)、千畝標準園316個(gè)。發(fā)展農民專(zhuān)業(yè)合作社4709個(gè)，家庭農場(chǎng)2289個(gè)。產(chǎn)業(yè)融合加快發(fā)展，鄉村旅游接待游客913萬(wàn)人，完成營(yíng)業(yè)收入12億元。土地流轉面積達68.69萬(wàn)畝。全州處于有效期內的“三品一標”農產(chǎn)品總數達100個(gè)，“三品一標”農產(chǎn)品認證面積28萬(wàn)余畝，總產(chǎn)值47億余元，均創(chuàng )歷史新高。全州擁有中國馳名商標3個(gè)，xx省名牌產(chǎn)品3個(gè)。完成《xx自治州農產(chǎn)品品牌目錄》。成功申報“中國黃金茶之鄉”。組織83家企業(yè)500余種特色農產(chǎn)品參加第十六屆中國國際農產(chǎn)品交易會(huì )暨第二十屆中國中部（xx）農業(yè)博覽會(huì )等農產(chǎn)品展會(huì )，茶葉、百合等特色農產(chǎn)品現場(chǎng)完成多筆百萬(wàn)以上訂單。十八洞獼猴桃產(chǎn)業(yè)園開(kāi)園，帶動(dòng)人均增收約20xx元。大力發(fā)展“互聯(lián)網(wǎng)+農業(yè)”，建設益農信息社70個(gè)。

　　4、經(jīng)濟效益分析

　　xx年度xx州實(shí)現農林牧漁業(yè)總產(chǎn)值136.7億元，同比增長(cháng)3.6%，增加值81億元，同比增長(cháng)3.7%；農村居民人均可支配收入9183元，同比增長(cháng)11%，增幅居全省前列。

　　5、社會(huì )效益分析

　　提高了農業(yè)科技水平，完成了全州糧食生產(chǎn)安全和農產(chǎn)品質(zhì)量安全，提高特色產(chǎn)業(yè)效益和農民收入，全面甚至超額完成省、州下達的目標管理任務(wù)，促進(jìn)全州農業(yè)、農村經(jīng)濟實(shí)現持續穩定發(fā)展。通過(guò)服務(wù)指導、示范引導、創(chuàng )新經(jīng)營(yíng)方式、疏通銷(xiāo)售渠道等方式助推全州全面完成發(fā)展生產(chǎn)脫貧工程任務(wù)，加快貧困人口脫貧步伐。整合品牌資源，打造農產(chǎn)品區域公共品牌，提升我州特色農產(chǎn)品的品牌影響力和競爭力，促進(jìn)農業(yè)增效、農發(fā)增收。通過(guò)調研、考察、學(xué)習，結合我州農業(yè)實(shí)際，探索加快我州現代農業(yè)發(fā)展新路子，促進(jìn)全州現代農業(yè)發(fā)展。通過(guò)現代農業(yè)園區建設，示范帶動(dòng)全州現代農業(yè)發(fā)展。加強產(chǎn)業(yè)扶貧薄弱環(huán)節整改，開(kāi)展貧困戶(hù)利益聯(lián)結機制規范化合同培訓，進(jìn)一步建立壓實(shí)貧困戶(hù)利益聯(lián)結，全州共完成貧困戶(hù)建立利益聯(lián)結人數39.53萬(wàn)人。

　　6、項目組織管理情況

　　根據《xx州本級財政專(zhuān)項資金管理辦法》和《xx自治州農業(yè)專(zhuān)項資金管理制度》，按照專(zhuān)項資金管理和項目實(shí)施要求，嚴格進(jìn)行項目實(shí)施和資金管理，保證了農業(yè)專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費的合理使用，取得了良好的經(jīng)濟效益、社會(huì )效益。

　　7、項目財務(wù)管理情況

　　本單位較好地執行了《行政單位財務(wù)規則》和《行政單位會(huì )計制度》，制定了《財務(wù)管理制度》和《農業(yè)專(zhuān)項資金管理制度》等內部管理制度，嚴格按照《xx自治州州級財政專(zhuān)項資金管理辦法》（州政辦發(fā)[xx]15號）使用專(zhuān)項資金，將項目資金納入單位財務(wù)統一管理，對項目專(zhuān)項經(jīng)費進(jìn)行專(zhuān)項核算，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　二、評價(jià)依據

　�。ㄒ唬┴斦�部《財政支出績(jì)效評價(jià)管理暫行辦法》（財預〔xx〕285號）；

　�。ǘ�）《xx省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（湘政發(fā)〔xx〕33號）；

　�。ㄈ�）《xx省人民政府關(guān)于深化預算管理制度改革的實(shí)施意見(jiàn)》（湘政發(fā)〔xx〕8號）；

　�。ㄋ模�《xx自治州財政局關(guān)于推進(jìn)預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（州財績(jì)〔xx〕2號）；

　�。ㄎ澹�《xx州財政局關(guān)于開(kāi)展xx年度州本級財政資金績(jì)效自評工作的通知》（州財績(jì)〔20xx〕5號）；

　�。�六）州財政局預算批復文件；

　�。ㄆ撸┺r業(yè)專(zhuān)項資金管理制度；

　�。ò耍┢渌�相關(guān)資料。

　　三、評價(jià)方法和過(guò)程

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)開(kāi)展農業(yè)專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費項目資金的績(jì)效評價(jià)，了解農業(yè)專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費項目資金使用的社會(huì )效益、經(jīng)濟效益和生態(tài)效益，分析該項目是否達到預期目的，評價(jià)資金使用的規范性和有效性，并及時(shí)總結經(jīng)驗，分析存在問(wèn)題，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議，促進(jìn)本單位提升財政專(zhuān)項資金的預算績(jì)效管理工作水平，強化項目支出責任，規范資金管理行為，提高財政資金使用效益，保障本單位有效實(shí)施農業(yè)專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費項目，確保本單位更好地履行職責。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)方法

　　根據本次績(jì)效評價(jià)的目的和內容，本單位開(kāi)展此項績(jì)效評價(jià)工作，本次評價(jià)主要采用了因素分析法和公眾評判法。

　　1、因素分析法：是指通過(guò)綜合分析影響績(jì)效目標實(shí)現、實(shí)施效果的內外因素，評價(jià)績(jì)效目標實(shí)現程度。

　　2、公眾評判法：是指通過(guò)專(zhuān)家評估、公眾問(wèn)卷及抽樣調查等對財政支出效果進(jìn)行評判，評價(jià)績(jì)效目標實(shí)現程度。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)過(guò)程

　　根據《xx州財政局關(guān)于開(kāi)展xx年度州本級財政資金績(jì)效自評工作的通知》（州財績(jì)〔20xx〕5號）等相關(guān)文件要求，本單位制定了xx年財政資金績(jì)效自評工作實(shí)施方案、評價(jià)指標，成立了績(jì)效評價(jià)工作領(lǐng)導小組、績(jì)效評價(jià)工作組，并于20xx年6月16日完成自評工作�？�(jì)效評價(jià)工作流程主要如下：

　　1、收集基礎資料。根據評價(jià)工作要求，到現場(chǎng)采取勘查、問(wèn)詢(xún)、復核等方式收集基礎資料，資料包括評價(jià)對象的基本情況、財政資金使用情況、評價(jià)指標體系需要的各項數據等。

　　2、查閱資料。查閱xx年度預算安排、預算追加、資金管理、經(jīng)費支出、資產(chǎn)管理等相關(guān)文件資料和財務(wù)憑證。

　　3、核實(shí)數據。對xx年農業(yè)專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費項目支出數據的準確性、真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，并對xx年和xx年農業(yè)專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費項目支出情況進(jìn)行比較分析。

　　4、發(fā)放調查問(wèn)卷。對農業(yè)專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費項目績(jì)效情況的公眾滿(mǎn)意度向服務(wù)對象、社會(huì )群眾、部門(mén)內部員工進(jìn)行調查。

　　5、歸納匯總。對收集的評價(jià)材料結合本單位情況進(jìn)行綜合分析、歸納匯總。

　　6、根據評價(jià)材料結合各項評價(jià)指標進(jìn)行分析評分。

　　7、形成績(jì)效評價(jià)自評報告。

　　四、績(jì)效分析

　　xx年，在州委、州政府的堅強領(lǐng)導下，全州農業(yè)部門(mén)認真貫徹黨的十九大精神，落實(shí)國家鄉村振興戰略，大力發(fā)展現代農業(yè)，著(zhù)力深化農村改革，扎實(shí)推進(jìn)脫貧攻堅，積極培育農村新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)，農業(yè)農村經(jīng)濟走勢與全州經(jīng)濟同頻共振，保持“穩中有進(jìn)、穩中向好”態(tài)勢。本單位積極組織了“農業(yè)業(yè)務(wù)專(zhuān)項項目”的實(shí)施工作，成立了項目實(shí)施小組，強化分級管理、明確分工、落實(shí)任務(wù)，確保各項工作及時(shí)有效落實(shí)。加強監督，確保工程建設質(zhì)量和按期完工，項目實(shí)施小組定期召開(kāi)現場(chǎng)協(xié)調會(huì )議，協(xié)調和解決施工現場(chǎng)問(wèn)題，相關(guān)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員據點(diǎn)堅強監督，確保工程按期保質(zhì)保量完成。本單位更是加強資金管理，確保項目規范運作，項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用。各項工作亮點(diǎn)突出，主要有以下幾點(diǎn)：

　�。ㄒ唬┺r業(yè)特色產(chǎn)業(yè)呈現高質(zhì)量發(fā)展好態(tài)勢。通過(guò)實(shí)施農業(yè)特色產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效“845”計劃，茶葉、油茶、柑橘、獼猴桃、煙葉、蔬菜、中藥材（含百合）和以xx黃牛、xx黑豬為主的養殖等8大現代農業(yè)特色產(chǎn)業(yè)實(shí)現適度規�；�發(fā)展。

　�。ǘ�）產(chǎn)業(yè)扶貧走出穩定長(cháng)久脫貧的好路子。全州大力實(shí)施發(fā)展生產(chǎn)脫貧工程，全州2/3以上貧困人口通過(guò)產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)實(shí)現增收脫貧，走出了一條具有xx特色的.產(chǎn)業(yè)扶貧之路。xx年10月16日，全省產(chǎn)業(yè)扶貧現場(chǎng)推進(jìn)會(huì )在我州永順縣召開(kāi)，永順縣產(chǎn)業(yè)扶貧的經(jīng)驗做法在全省范圍推廣。

　　1、產(chǎn)業(yè)脫貧落實(shí)到位。全州特色種植業(yè)、健康養殖業(yè)、農副產(chǎn)品加工業(yè)、休閑農業(yè)與鄉村旅游業(yè)、電商冷鏈物流業(yè)、農業(yè)生產(chǎn)服務(wù)業(yè)、農村公共服務(wù)業(yè)、“扶貧車(chē)間”式加工業(yè)、光伏等9大產(chǎn)業(yè)投入資金33.66億元，實(shí)現集體經(jīng)營(yíng)收入5萬(wàn)元以上村達1211個(gè)，全面消除了村集體收入“空白村”。實(shí)施重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)扶貧項目38個(gè)，帶動(dòng)8457戶(hù)貧困戶(hù)30510人實(shí)現發(fā)展產(chǎn)業(yè)脫貧。龍頭企業(yè)、合作社分別覆蓋貧困村729個(gè)、1110個(gè)，12.41萬(wàn)戶(hù)有發(fā)展產(chǎn)業(yè)能力和意愿的貧困戶(hù)與新型經(jīng)營(yíng)主體建立利益聯(lián)結機制。

　　2、農技聯(lián)村服務(wù)到位。創(chuàng )新開(kāi)展千名農技干部聯(lián)村入戶(hù)精準幫扶，選出903名州、縣市農技專(zhuān)家，組成8個(gè)專(zhuān)家服務(wù)團115個(gè)精準幫扶服務(wù)隊，開(kāi)展政策宣講、技術(shù)培訓和科技服務(wù)，受益貧困群眾達30.47萬(wàn)人次�！扒�企幫千村”行動(dòng)有力推進(jìn)，34家省級以上龍頭企業(yè)對接幫扶40個(gè)貧困村。

　　3、東西扶貧對接到位。持續深化“4331”合作計劃，加快4個(gè)農業(yè)特色產(chǎn)業(yè)示范園建設，爭取xx柑橘優(yōu)質(zhì)種苗繁育科技示范園建設資金100萬(wàn)元，濟南年貨會(huì )、xx茶葉品牌推介會(huì )及農產(chǎn)品直銷(xiāo)窗口的深入對接，拓寬了北方銷(xiāo)售市場(chǎng)。

　　4、項目建設實(shí)施到位。15個(gè)美麗鄉村創(chuàng )建村計劃實(shí)施項目110個(gè)，總投資15786.1萬(wàn)元。世界銀行貸款xx省農田污染綜合管理項目，完成投資343.33萬(wàn)元。永順縣被農業(yè)農村部授予全國農村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展先導區，花垣獲批創(chuàng )建現代農業(yè)特色產(chǎn)業(yè)集聚區。

　�。ㄈ�）鄉村振興戰略實(shí)現起步穩推進(jìn)快的良好開(kāi)局。全州在推進(jìn)脫貧攻堅、產(chǎn)業(yè)提質(zhì)、基礎配套、教育發(fā)展、醫療服務(wù)、文化傳承、生態(tài)保護、同建同治、治理優(yōu)化、人才培養、農村改革、基層黨建“十二項工程”上精準發(fā)力、持續用功，工作體系逐步建立完善，政策框架基本成型，推進(jìn)合力不斷增強。

　　1、大力發(fā)展現代農業(yè)特色產(chǎn)業(yè)，實(shí)現農村產(chǎn)業(yè)興旺。重點(diǎn)發(fā)展“兩茶兩果一藥一煙”規模農業(yè)，全州特色產(chǎn)業(yè)突破380萬(wàn)畝。以開(kāi)展品牌強農、特色強農、質(zhì)量強農、產(chǎn)業(yè)融合強農、科技強農、開(kāi)放強農等“六大行動(dòng)”為抓手，為鄉村振興固本強基。

　　2、堅決打好改善農村人居環(huán)境首仗，促進(jìn)鄉村生態(tài)宜居。圍繞“庭院凈化、村莊綠化、道路亮化、環(huán)境美化”，抓好美麗鄉村建設工作，共創(chuàng )建15個(gè)省級美麗鄉村示范村、100個(gè)州級精品村、300個(gè)州級示范村。農村“廁所革命”建設速度加快，全州財政共整合資金3000多萬(wàn)元，完成農村戶(hù)廁建設94727座。全州秸稈還田推廣面積135.06萬(wàn)畝，秸稈綜合利用率達到85.8%。禁養區累計關(guān)停227戶(hù)，完成率95%，天然水域投肥養殖已全面禁止。加強農膜農業(yè)廢棄物回收工作，推廣可降解膜150噸，水稻薄膜（拱架蓋膜）育秧面積8.04萬(wàn)畝。開(kāi)展病蟲(chóng)害專(zhuān)業(yè)化統防統治40萬(wàn)畝。

　�。ㄋ模┺r業(yè)農村改革釋放新動(dòng)能開(kāi)創(chuàng )好局面。穩步推進(jìn)農村集體產(chǎn)權制度改革實(shí)施意見(jiàn)，深化農村土地制度改革和國有農場(chǎng)改革，完善承包地“三權”分置制度，進(jìn)一步深化農村集體產(chǎn)權制度改革，不斷釋放鄉村振興的要素活力。

　　1、農村集體產(chǎn)權制度改革試點(diǎn)順利啟動(dòng)。龍山作為整縣推進(jìn)全國農村集體產(chǎn)權制度改革試點(diǎn)縣，共清理出可量化的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)14188.65萬(wàn)元，摸底確定111798戶(hù)成員身份。

　　2、農村土地經(jīng)營(yíng)權確權登記穩步推進(jìn)。確權成果信息應用平臺建設全面完成，8縣市數據通過(guò)農業(yè)部匯交。

　　3、國有農墾場(chǎng)改革發(fā)展加快推進(jìn)。羊峰山農場(chǎng)正式掛牌成立羊峰山農墾社區居民委員會(huì )。全州農場(chǎng)土地確權完成登記頒證4.4745萬(wàn)畝。

　　4、加快農業(yè)技術(shù)服務(wù)推廣應用�；�礎科研生物技術(shù)研究實(shí)現由實(shí)驗室向大田應用的突破，水稻新品種引種示范和“水稻+”綜合種養技術(shù)全面推開(kāi)。農業(yè)機械化率逐步上升，推廣各類(lèi)農機具9293臺。

　　5、“大棚房”問(wèn)題整治工作有序推進(jìn)。我州部門(mén)協(xié)助工作取得顯著(zhù)成效，在全省“大棚房”整治清理工作會(huì )議上作為“xx經(jīng)驗”得到肯定和推廣。

　　五、評價(jià)結論

　　本單位xx年農業(yè)專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費項目在xx年度已經(jīng)全部實(shí)施完成，按照評價(jià)小組設定的xx年農業(yè)專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費績(jì)效評價(jià)指標評價(jià)得分為96分，評價(jià)結果等次為優(yōu)秀。

　　六、有關(guān)問(wèn)題與建議

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯�(wèn)題

　�。�1）財政年初預算安排給本單位的農業(yè)專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費屬于工作經(jīng)費，其主要用途是承擔完成相關(guān)重點(diǎn)工作而發(fā)生的差旅費、材料費等成本開(kāi)支，主要績(jì)效目標均為本單位年度重點(diǎn)工作目標，因此，對農業(yè)專(zhuān)項業(yè)務(wù)經(jīng)費進(jìn)行績(jì)效評價(jià)與部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)在評價(jià)內容及績(jì)效目標完成等方面存在較大程度的重復。

　�。�2）農業(yè)科技人才缺乏，產(chǎn)業(yè)發(fā)展后勁不足。一方面現代農業(yè)系統工作的升級發(fā)展對人才隊伍提出更高的要求，另一方面是現有的人才隊伍老齡化、專(zhuān)業(yè)人才缺乏。

　�。ǘ�）有關(guān)建議

　�。�1）對財政預算安排的工作經(jīng)費性質(zhì)的專(zhuān)項經(jīng)費進(jìn)行績(jì)效評價(jià)時(shí)，將其整合到部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)中，而不單獨進(jìn)行財政支出項目績(jì)效評價(jià)。

　�。�2）著(zhù)力推進(jìn)農業(yè)農村現代化，堅持鄉村產(chǎn)業(yè)振興、人才振興、文化振興、生態(tài)振興和組織振興，落實(shí)鄉村振興戰略規劃，深入實(shí)施鄉村振興三年行動(dòng)計劃，引導更多資金、人才、技術(shù)向農業(yè)流動(dòng)、向農村傾斜、向農民聚焦。做好農業(yè)領(lǐng)域招商爭資及項目實(shí)施等工作，為農業(yè)農村發(fā)展爭取更多動(dòng)能。

財政支出績(jì)效報告7

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖繂挝换�本情況。創(chuàng )建全國文明城市是市委、市政府聚焦民生、提升城市品質(zhì)、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的重大決策部署，是貫徹落實(shí)以人民為中心的重要舉措，在更高層次、更高水平上推動(dòng)城市發(fā)展，是貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)的具體實(shí)踐，是構建和諧社會(huì )的重要載體，也是構建和諧社會(huì )的重要推動(dòng)力，更是一項順民意、得民心的利民工程、實(shí)事工程。

　　20xx年2月我市在獲得全國文明城市提名城市稱(chēng)號后，于當年8月，由市委、市政府正式?jīng)Q定組建益陽(yáng)市創(chuàng )建全國文明城市工作協(xié)調組辦公室，負責全市的文明創(chuàng )建工作。全辦現有綜合組、宣傳組、未成年人組、督查組、資料組、重點(diǎn)工作組、志愿服務(wù)組等七個(gè)組室，共有工作人員30余人。

　�。ǘ�）績(jì)效目標完成情況。文明創(chuàng )建項目以成功創(chuàng )建全國文明城市為主要目標，以“惠民、靠民、為民”為主要原則，依據《全國文明城市測評體系》和《全國未成年人思想道德建設工作測評體系》，結合我市實(shí)際情況，通過(guò)完善城市基礎設施、健全便民惠民設施、優(yōu)化城市公共管理、推進(jìn)志愿服務(wù)項目化、優(yōu)化未成年人健康成長(cháng)環(huán)境以及組織開(kāi)展系列群眾性精神文明創(chuàng )建活動(dòng)，著(zhù)力培育和踐行社會(huì )主義核心價(jià)值觀(guān)，提升城市文明指數和市民文明素質(zhì)。20xx年，市級預算安排項目資金1095萬(wàn)元，其中：財政年初預算安排資金500萬(wàn)元，年中在財政存量資金中安排資金595萬(wàn)元，全年累計支付1058.99萬(wàn)元。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)績(jì)效評價(jià)，了解全市文明創(chuàng )建的工作開(kāi)展情況，以及取得的成效，同時(shí)加強和規范項目資金的`管理，發(fā)現資金使用及具體實(shí)施過(guò)程中存在的問(wèn)題，加強資金支出的規范化管理，提高資金的使用效益。

　�。ǘ�）項目資金

　　20xx年安排項目資金1095萬(wàn)元。已到位資金1095萬(wàn)元，實(shí)際支付資金1058.99萬(wàn)元。其中：益陽(yáng)市創(chuàng )文辦工作經(jīng)費支出99.61萬(wàn)元，主要包括辦公費、印刷費、會(huì )議費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、督查考核租車(chē)費等，綜合專(zhuān)項支出959.38萬(wàn)元，主要為創(chuàng )文綜合考核獎勵、志愿服務(wù)崗亭等便民惠民工程建設、市直相關(guān)責任單位項目經(jīng)費、三區創(chuàng )文辦及社區專(zhuān)項經(jīng)費等。

　�。ㄈ�）項目組織情況分析

　　20xx年，我辦共設有綜合、宣傳、未成年人、志愿服務(wù)、重點(diǎn)工作、督查、資料等7個(gè)組室，根據各自工作職能分工，分別負責《全國文明城市測評體系》和《全國未成年人思想道德建設工作測評體系》確定的各項工作任務(wù)。截至目前，各組室均按要求扎實(shí)開(kāi)展工作。作為創(chuàng )建工作協(xié)調機構，我辦高度重視加強領(lǐng)導和日常調度，堅持問(wèn)題導向，及時(shí)聯(lián)系相關(guān)責任單位召開(kāi)協(xié)調會(huì )，研究、解決、跟蹤項目進(jìn)展情況，動(dòng)態(tài)掌握各項目標任務(wù)完成進(jìn)度，及時(shí)有效總結階段工作經(jīng)驗，力求在全國文明城市中取得好成績(jì)。

　�。ㄋ模╉椖抗芾砬闆r分析

　　我辦參照市財政局頒布的各項財務(wù)管理辦法及《中共益陽(yáng)市委宣傳部機關(guān)財務(wù)管理制度（試行）》（益宣字〔20xx〕14號）制定了《益陽(yáng)市創(chuàng )建全國文明城市工作協(xié)調組辦公室財務(wù)管理制度》（益創(chuàng )文辦〔20xx〕16號），明確了資金使用范圍、使用標準、申報與審批程序、審批權限及撥付流程等，所有開(kāi)支均嚴格執行會(huì )審聯(lián)簽制度。

　　三、項目績(jì)效情況

　　一是全國文明城市創(chuàng )建扎實(shí)推進(jìn)。堅持價(jià)值引領(lǐng)，著(zhù)力培育和踐行社會(huì )主義核心價(jià)值觀(guān)，組織開(kāi)展了系列主題活動(dòng)，完成了核心價(jià)值觀(guān)公益廣告大賽。堅持問(wèn)題導向，完善了問(wèn)題清單機制、回頭看整治工作機制，集中抓好薄弱環(huán)節重點(diǎn)整治，重點(diǎn)支持加強了中心城區電動(dòng)整治、禁燃禁放煙花爆竹等工作，啟動(dòng)了系列專(zhuān)項整治，在中心城區登記上牌超標違規電動(dòng)車(chē)4萬(wàn)多臺，查處電動(dòng)車(chē)闖禁6870起，教育勸導2180余起；查處機動(dòng)車(chē)違停76003起，駕駛摩托車(chē)不戴頭盔5732起，闖紅燈6270起、酒駕1483起、毒駕36起，套牌假牌189起、不按規定讓行1527起、闖禁區2375起、行人交通違法197起；清查處理僵尸車(chē)近300臺。堅持突出重點(diǎn)，調整資料收集上報體系，優(yōu)化了考核機制，借鑒“基層吹哨，部門(mén)報到”先進(jìn)經(jīng)驗，將創(chuàng )文考核中的20%的權重交予基層街道社區，由基層社區對市直部門(mén)工作進(jìn)行打分，減輕了基層負擔，增強了工作實(shí)效。堅持強化宣傳，加強了文明益陽(yáng)專(zhuān)版專(zhuān)欄建設，創(chuàng )新制作了“文明小考”“文明有禮文明有你”等欄目，組織開(kāi)展了“代表委員話(huà)文明”等主題活動(dòng)。

　　二是群眾性精神文明創(chuàng )建扎實(shí)開(kāi)展。開(kāi)展了“歌唱祖國 逐夢(mèng)未來(lái)”益陽(yáng)市慶祝新中國成立70周年系列快閃活動(dòng)。3—10月，共完成文化快閃活動(dòng)十一場(chǎng)，其中七一專(zhuān)場(chǎng)榮獲全省一等獎。推薦19個(gè)單位參評省級文明社區（小區）、文明窗口單位、文明集市、文明風(fēng)景旅游區、文明餐飲示范店。啟動(dòng)了20xx-2019年度益陽(yáng)市文明村鎮、文明單位（文明標兵單位）、文明行業(yè)、文明校園（文明標兵校園）、文明家庭評選表彰工作；組織開(kāi)展了益陽(yáng)市第六屆道德模范評選表彰活動(dòng)。結合鄉村振興、精準扶貧等工作，全力推進(jìn)文明村鎮建設，截至目前，全市縣級及以上文明村數量為343個(gè)，占比為30.19%；縣級及以上鄉鎮46個(gè)，占比56.79%（暫未包含20xx-2019年度市級文明村鎮數據）。

　　三是農村移風(fēng)易俗工作持續深入推進(jìn)。持續深化 “推動(dòng)移風(fēng)易俗、樹(shù)立文明新風(fēng)”工作，指導各地根據省文明辦要求，重新修訂了以移風(fēng)易俗和文明節儉操辦婚喪喜慶為主要內容的村規民約，著(zhù)力發(fā)揮紅白理事會(huì )作用，全面加強重點(diǎn)人群管理，探索在部分鄉村實(shí)施村民道德檔案建設。持續強化文明家庭和“十星級文明戶(hù)”創(chuàng )建，廣泛開(kāi)展“好公婆”“好兒媳”等評選活動(dòng)和“傳家規、立家訓、揚家風(fēng)”等主題活動(dòng)，發(fā)揚光大中華民族傳統家庭美德，引領(lǐng)社會(huì )風(fēng)氣。組織開(kāi)展了春節元旦、清明節鮮花換鞭炮活動(dòng)以及“文明節儉賀新春移風(fēng)易俗過(guò)新年”主題活動(dòng)，推動(dòng)在中心城區實(shí)行了煙花爆竹禁燃禁放。集中抓好文明節儉操辦婚喪喜慶工作，指導鄉村組建文明節儉操辦婚喪喜慶專(zhuān)項督查組1761個(gè)，開(kāi)展督查10207次，查處大辦婚喪喜慶事宜31起，處理36人，其中給予黨紀政務(wù)處分22人。集中抓好節慶活動(dòng)，指導各區縣（市）在春節、元宵、清明、端午、中秋、重陽(yáng)期間組織開(kāi)展了送春聯(lián)、送書(shū)法、植樹(shù)、文藝匯演、集體祭祀等活動(dòng)，突出文明過(guò)節。

　　四是志愿服務(wù)工作深度覆蓋。啟動(dòng)了志愿服務(wù)項目化建設，加快推進(jìn)志愿服務(wù)供需對接，啟動(dòng)了志愿服務(wù)崗亭建設，組織開(kāi)展了“全民學(xué)雷鋒共創(chuàng )文明城”志愿服務(wù)行動(dòng)月活動(dòng)，打造了“文明過(guò)馬路禮讓斑馬線(xiàn)”交通文明勸導、愛(ài)心送考等志愿服務(wù)活動(dòng)品牌。志愿服務(wù)工作持續深入推進(jìn)，注冊志愿者人數達56萬(wàn)多人，培育省級最美志愿者7人、最佳志愿服務(wù)組織1個(gè)、最佳志愿服務(wù)項目1個(gè)、最美志愿服務(wù)社區1個(gè)。用心培育萬(wàn)人文明勸導志愿服務(wù)品牌，結合新時(shí)代文明實(shí)踐、雷鋒家鄉學(xué)雷鋒等活動(dòng)，著(zhù)力引入校園和社會(huì )志愿服務(wù)力量，中心城區全年開(kāi)展文明勸導志愿服務(wù)約30萬(wàn)人次。創(chuàng )新開(kāi)展了中心城區黨員干部下基層進(jìn)社區“接地氣、去官氣、傳正氣、轉作風(fēng)、惠民利”主題志愿服務(wù)。截至11月底共開(kāi)展文明勸導、新時(shí)代文明實(shí)踐等主題志愿活動(dòng)1600多次，社區吹哨召集單位700多次，反映問(wèn)題900多個(gè)。

　　五是未成年人思想道德建設卓有成效。組織開(kāi)展了湖南省新時(shí)代好少年的推薦工作，全市有4位優(yōu)秀少年入選“湖南省20xx年度新時(shí)代好少年”,組織評選市級新時(shí)代好少年40人。組織“扣好人生第一�？圩觽鞒屑t色基因”系列主題活動(dòng)和“傳承紅色基因緬懷革命先烈”清明祭英烈、“我和國旗合個(gè)影”、參觀(guān)紅色教育基地等大型活動(dòng)。全面開(kāi)展文明校園創(chuàng )建活動(dòng)，截至20xx年11月，我市已經(jīng)評選出縣級文明校園255所、市級文明校園42所、市級文明標兵校園3所，創(chuàng )成省級文明校園7所、全國文明校園2所（暫未包含20xx-2019年度市級文明校園數據）。

　　六是全力組織開(kāi)展“親幫親戶(hù)幫戶(hù)，互助脫貧奔小康”。我市高度重視“親幫親戶(hù)幫戶(hù)，互助脫貧奔小康”工作，結合精準脫貧等工作，組建了益陽(yáng)市互助辦，并在人員經(jīng)費上給予高度保障，確保相關(guān)工作常態(tài)化開(kāi)展，廣泛社會(huì )各界愛(ài)心人士伸出援手，對困難群眾進(jìn)行幫扶。截至目前，全市實(shí)施親幫親戶(hù)幫戶(hù)次數17810次，幫扶物品數13493件，幫扶服務(wù)數29169次，幫扶資金224.82萬(wàn)元。

　　四、存在的問(wèn)題

　　我市在文明城市創(chuàng )建工作上已經(jīng)取得了一定成績(jì)，但仍存在經(jīng)費保障力度不夠、經(jīng)費支出報賬程序不夠完善的問(wèn)題。

　　五、建議

　　1.建議市人民政府根據全國文明城市創(chuàng )建工作的需要，逐年增加資金總量。

　　2.進(jìn)一步加強預算編制的細化工作，完善財務(wù)制度，進(jìn)一步規范報賬流程，提高財政資金使用效益。

財政支出績(jì)效報告8

　　為了加強財政支出績(jì)效管理，提高財政資金使用效益，根據桂陽(yáng)縣財政局《關(guān)于開(kāi)展20xx年度財政資金部門(mén)整體支出和專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)工作的通知》（桂財監[20xx]17號）文件精神，現將我針對20xx年部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)情況報告如下：

　　一、單位概況

　�。ㄒ唬┗�本情況

　　20xx年末，仁義鎮人民政府在職62人（其中行政37人，事業(yè)25人），臨聘人員3人，離退休17人。擁有公務(wù)用車(chē)3輛，辦公室電話(huà)為0735-4883305。

　�。ǘ�）單位情況簡(jiǎn)介

　　1、機構設置:桂陽(yáng)縣仁義鎮人民政府內設政府、黨委、人大、政協(xié)、群眾團體、紀檢監察、財政所、文化站、食藥監督站、計生站、農技站、農機站、農經(jīng)站、水利站、勞保站等15個(gè)機構。

　　2、主要職能職責

　�。�1）黨政辦公室：承擔機關(guān)日常工作的運轉協(xié)調，具體履行機關(guān)日常黨務(wù)政務(wù)、紀檢監察、組織人事、宣傳、統戰、民族宗教、機構編制、群眾（信訪(fǎng)）、文秘、督辦、電子政務(wù)、保密、財務(wù)等日常工作。

　�。�2）便民服務(wù)中心：主要負責人力資源和社會(huì )保障、民政、移民、食品安全、國土資源管理、村鎮規劃建設、統計、扶貧、安全生產(chǎn)監管等工作

　�。�3）農業(yè)綜合服務(wù)中心：承辦農業(yè)、林業(yè)、水利、農業(yè)機械、畜牧獸醫等基層農業(yè)技術(shù)推廣，動(dòng)植物疫病防控防治、農產(chǎn)品質(zhì)量檢測、統計、農村土地承包管理、林權管理、水利建設與管理、農村經(jīng)濟經(jīng)營(yíng)管理等服務(wù)性工作。

　�。�4）人口和計劃生育服務(wù)中心：主要工作職責為承辦人口和計劃生育服務(wù)工作。宣傳和貫徹落實(shí)國家和省市縣的計劃生育法律法規和方針政策，為做好人口計劃生育工作提供技術(shù)指導、技術(shù)服務(wù)與咨詢(xún)。

　�。�5）社會(huì )治安綜合治理辦公室。承擔法治建設、綜合執法、社會(huì )治安綜合治理、維護穩定、人民調解、行政調解、司法調解、矛盾糾紛排查調處、突發(fā)事件的預防處置等職責。

　�。�6）仁義鎮財政所。承擔編制我鎮財政預決算，預算執行、預算調整、預算內外資金收支管理的具體工作；負責強農惠農政策資金的兌付管理；負責對行政區域內的財政資金實(shí)施監管；負責協(xié)調組織財政收入入庫及預算內外收入的綜合監管；負責我鎮行政機關(guān)、事業(yè)單位財務(wù)監管及村級的專(zhuān)戶(hù)核撥資金財務(wù)收支行為規范監管；負責農村社會(huì )保障資金的管理；負責我鎮政府性債權債務(wù)管理；負責行政區域內行政機關(guān)、事業(yè)單位、農村集體經(jīng)濟組織中的.國有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)的管理；負責財經(jīng)法律法規及相關(guān)政策執行；完成我鎮黨委、政府以及上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)交辦的其他任務(wù)。

　　3、工作任務(wù)及年度工作目標

　　深入貫徹落實(shí)黨的十九大精神，牢固樹(shù)立新發(fā)展理念，堅持穩中求進(jìn)總基調，按照縣委縣政府緊扣經(jīng)濟社會(huì )主要矛盾變化，圍繞“1357”發(fā)展思路，強力推進(jìn)“三大戰略”，堅決打贏(yíng)“三大攻堅戰”要求，搶抓歷史機遇，進(jìn)一步拉高標桿，細化措施，靶向發(fā)力，全面推動(dòng)仁義鎮經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展實(shí)現新跨越。全鎮經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的主要預期目標是：經(jīng)濟總量和綜合競爭力持續提升，預計GDP增長(cháng)9%，財政總收入增長(cháng)8%，農民人均純收入增長(cháng)9%，人口自然增長(cháng)率控制在8.2‰以?xún)取?/p>

　　二、資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬┦杖胫С鰣绦星闆r分析

　　20xx年收入實(shí)際完成2，873萬(wàn)元，比上年增加448萬(wàn)元，增長(cháng)18.46%。主要原因是：村級項目資金增加。其中：一般公共預算財政撥款收入完成2，231萬(wàn)元，比上年增加20萬(wàn)元，增長(cháng)0.9%，變化的主要原因是：開(kāi)展行動(dòng)增加；政府性基金財政撥款收入完成367萬(wàn)元，比上年234萬(wàn)元，增長(cháng)200%，變化的主要原因是：項目資金增加；其他收入完成274萬(wàn)元，比上年增加60萬(wàn)元，增長(cháng)27.97%，變化的主要原因是：村級項目資金增加。

　　20xx年，本部門(mén)支出2，873萬(wàn)元，比上年增加357萬(wàn)元，增長(cháng)14.2%；變化的主要原因：村級項目資金增加。其中：基本支出完成772萬(wàn)元，比上年增加160萬(wàn)元，增長(cháng)26.2%，變化的主要原因：人員增加、行動(dòng)增加。項目支出2，101萬(wàn)元，比上年增加197萬(wàn)元，增長(cháng)10.35%；變化的主要原因：村級項目增加。人員經(jīng)費完成624萬(wàn)元，比上年增加136萬(wàn)元，增長(cháng)27.97%，變化的主要原因：人員調動(dòng)，人員增加；公用經(jīng)費完成148萬(wàn)元，比上年增加24萬(wàn)元，增長(cháng)19.21%，變化的主要原因：行動(dòng)增加、項目增加。

　�。ǘ�）資金管理情況分析

　　建立健全各項規章制度，依照上級《鄉鎮財政所管理辦法》、《財政所經(jīng)費管理制度》、《“村賬鄉代理”業(yè)務(wù)流程》、《村組項目資金申請支付用款審核流程》、《村賬日常報賬程序》、《惠農補貼“一卡通”發(fā)放業(yè)務(wù)規程》、《惠農補貼信息采集及補貼大戶(hù)監管制度》、《桂陽(yáng)縣鄉鎮財政票據管理制度》等制度，結合本鎮實(shí)際，制定了資金撥付流程、財務(wù)報賬制度、財政內部管理制度等，規范各項資金的撥付。

　　三、單位工作組織實(shí)施情況

　　20xx年我鎮獲評省級文明鎮，省級衛生鎮，實(shí)現國民生產(chǎn)總值11億元，同比增長(cháng)7.5%，農民人均純收入達到18767元，同比增長(cháng)7.3%；財政收入實(shí)現2800余萬(wàn)元；完成社會(huì )固定資產(chǎn)投資7.6億元。全鎮種植烤煙31400畝，完成煙葉收購擔數71309擔，完成煙葉稅收共2389萬(wàn)元。全鎮糧油生產(chǎn)總面積4.4萬(wàn)畝（其中，晚稻27735.38畝、花生3500畝，紅薯4000畝、大豆3000畝、春秋玉米4500畝，油菜20xx畝），糧油總產(chǎn)量達到2.45萬(wàn)噸，同比去年增產(chǎn)5%。年出欄生豬2.1萬(wàn)頭，肉牛167頭，山羊2200余只，家禽9.5萬(wàn)羽，為全縣的物價(jià)穩定做出了貢獻。全年，我鎮財政共發(fā)放涉農補貼2303.51萬(wàn)元，其中：耕地力保護補貼486.22萬(wàn)元，農村大病醫療補助資金11.2萬(wàn)元，民政農村低保補助資金143.8萬(wàn)元，農村五保補助資金67.19萬(wàn)元，庫區移民后期扶植基金312.81萬(wàn)元，移民其他補償191.6萬(wàn)元，危房改造補助89.4萬(wàn)元，農機補貼36.44萬(wàn)元，扶貧產(chǎn)業(yè)補貼75.11萬(wàn)元。財政對農民實(shí)施補貼以來(lái)，經(jīng)濟效益、社會(huì )效益明顯，群眾十分滿(mǎn)意。

　　四、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯�(wèn)題

　　一是減收增支矛盾依然突出，平衡財力缺口迫在眉睫；二是化債轉型矛盾突顯，示范鎮建設債務(wù)及歷年老欠賬基數大，債務(wù)風(fēng)險防控有待加強；

　�。ǘ�）工作思路

　　1、堅定不移的完成全年收入目標任務(wù)。一是著(zhù)力做好烤煙支柱產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，千方百計做優(yōu)做強烤煙支柱財源，二是組建專(zhuān)門(mén)工作班子，集中精力、集中人力狠抓鄉鎮耕地占用稅征管。

　　2、狠抓勤儉節約，堅決反對鋪張浪費。要切實(shí)按照建設節約型社會(huì )的要求，嚴格控制各項支出，堅持勤儉辦事，節約辦事的原則，堅持反對和制止奢侈浪費，真正把錢(qián)用在刀刃上，要嚴格落實(shí)縣委辦關(guān)于進(jìn)一步加強行政事業(yè)單位公務(wù)接待、公務(wù)用車(chē)管理等一系列文件精神，進(jìn)一步改革和完善財政管理制度，進(jìn)一步規范財政支出管理和監督，切實(shí)保障重點(diǎn)支出需要，特別是新農村建設、民生福祉安康建設基金和政府正常運轉需要。要繼續深化鄉鎮國庫集中支付改革，全力推行“村賬鄉代理”改革工作，進(jìn)一步加強鎮村債權債務(wù)管理，多渠道多角度化解債務(wù)。

財政支出績(jì)效報告9

　　一、專(zhuān)項資金基本情況

　�。ㄒ唬�專(zhuān)項資金概況

　　根據《永興縣創(chuàng )建20xx屆湖南省文明縣城工作方案》，我部20xx年創(chuàng )文項目經(jīng)費共計60.9485萬(wàn)。

　�。ǘ�）專(zhuān)項資金預期目標完成程度

　　1、專(zhuān)項資金總目標

　　永興創(chuàng )建文明縣城工作常態(tài)化開(kāi)展，進(jìn)一步提升市民文明素質(zhì)，增強獲得感和幸福感。

　　2、階段性目標

　　營(yíng)造濃厚的創(chuàng )文宣傳氛圍，開(kāi)展創(chuàng )文系列活動(dòng)，讓永興城市環(huán)境干凈舒適，提升城市文明程度，讓更多的永興人參與支持創(chuàng )文，成功創(chuàng )建20xx屆湖南省文明縣城。

　�。ㄈ�）、專(zhuān)項資金使用管理情況

　　1、項目資金到位情況分析

　　20xx年本專(zhuān)項20xx年度安排項目經(jīng)費共計60.94萬(wàn)，20xx年1-12月計劃到位資金60.94萬(wàn)元，實(shí)際到位資金60.94萬(wàn)元。

　　2、項目資金使用情況分析

　　項目工作經(jīng)費支出60.94萬(wàn)元，本項目資金全部用于支付永興創(chuàng )省級文明縣城的正常運行費，包括戶(hù)外宣傳費31.60萬(wàn)元、模擬測評費3.6萬(wàn)元、市民手冊費1.79萬(wàn)元、創(chuàng )文活動(dòng)費3.32萬(wàn)元、資料裝訂及打印費5.95萬(wàn)元、門(mén)前五包宣傳品2萬(wàn)元、志愿服務(wù)裝備費3.96萬(wàn)元、實(shí)地核查迎檢費6.9萬(wàn)元。確保實(shí)際支出與項目規定的用途一致，資金收支平衡。資金使用做到了公開(kāi)、公平，按程序上報和審批。財務(wù)工作人員專(zhuān)門(mén)抓項目建設。財務(wù)制度健全，執行財務(wù)制度嚴格，無(wú)截留、擠占、挪用項目資金等違規行為。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　　1.項目組織情況分析

　　專(zhuān)門(mén)成立了項目專(zhuān)門(mén)領(lǐng)導小組，20xx年1月至20xx年12月由常務(wù)副部長(cháng)黃慶生擔任組長(cháng)，各相關(guān)部門(mén)負責人為成員。

　　2.項目管理情況分析

　　項目資金采取縣委宣傳部、縣財政局聯(lián)合監管的辦法。檔案管理完整規范，數據全部實(shí)行信息化處理。

　　三、專(zhuān)項資金主要績(jì)效（附專(zhuān)項資金績(jì)效目標自評表）

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)開(kāi)展財政支出項目績(jì)效評價(jià)，了解項目進(jìn)展、資金使用、制度建設和項目執行情況，取得的成效�？偨Y經(jīng)驗，發(fā)現問(wèn)題，提出整改意見(jiàn)和建議。與此同時(shí)，通過(guò)績(jì)效評價(jià)，進(jìn)一步完善制度、加強項目管理和監督，確保項目資金使用管理的規范性、安全性和有效性，為指導預算編制、申報績(jì)效目標，優(yōu)化財政支出結構，提高公共服務(wù)水平提供決策依據。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系（附表說(shuō)明）、評價(jià)方法

　　1、績(jì)效評價(jià)原則。一是科學(xué)規范原則�？�(jì)效評價(jià)注重財政支出的經(jīng)濟性、效率性和有效性，嚴格執行規定的程序，采用定量與定性分析相結合的方法。二是公正公開(kāi)原則。堅持客觀(guān)公正，標準統一、資料可靠，依法公開(kāi)并接受監督。三是分級分類(lèi)原則�？�(jì)效評估由各級財政部門(mén)、相關(guān)單位根據評價(jià)對象的特點(diǎn)分類(lèi)組織實(shí)施。四是績(jì)效相關(guān)原則�？�(jì)效評價(jià)針對具體支出及其產(chǎn)出績(jì)效進(jìn)行，評價(jià)結果應清晰反映支出與產(chǎn)出績(jì)效之間的緊密對應關(guān)系。

　　2、評價(jià)指標體系（附表說(shuō)明）。堅持統一領(lǐng)導、科學(xué)規范、公開(kāi)公正、分級分類(lèi)、績(jì)效關(guān)聯(lián)的.原則，按照成本效益法、比較法、公眾評判法等方法進(jìn)行績(jì)效評價(jià)。具體評價(jià)指標采用《永興財政支出項目績(jì)效評價(jià)指標評分表》，按指標及評價(jià)標準打分，對項目決策（20分）、項目管理（25分）、項目績(jì)效（55分）情況進(jìn)行綜合考核評價(jià)。

　　3、評價(jià)方法。目標效益分析法和公眾評判法。

　　1.前期準備成立了常務(wù)副部長(cháng)黃慶生為組長(cháng)，副部長(cháng)雷小峰、副部長(cháng)代志剛為副組長(cháng)，辦公室、財務(wù)室為成員的領(lǐng)導小組，從辦公室、財務(wù)室等相關(guān)股室抽調3名業(yè)務(wù)骨干組成工作專(zhuān)班，并召開(kāi)20xx年財政專(zhuān)項資金項目績(jì)效評價(jià)工作會(huì )議，明確了績(jì)效評價(jià)工作的具體事項及各自責任和任務(wù)。由辦公室、財務(wù)室等科室聯(lián)合設計評價(jià)指標，確定評價(jià)方法及評價(jià)標準值。

　　2.組織實(shí)施嚴格按照省、市、縣有關(guān)文件要求，對項目前期工作進(jìn)行了全方位自查和自評打分，最后上報部領(lǐng)導小組辦公室進(jìn)行匯總，再報送縣財政局。通過(guò)績(jì)效自評，進(jìn)一步規范財政資金規劃編管理，強化部門(mén)責任意識，提高財政資金使用效益。

　　3.分析評價(jià)我部項目前期工作經(jīng)費編制經(jīng)費的資金管理和使用，嚴格執行“收支兩條線(xiàn)”管理，按照預算資金管理辦法，堅持“量入為出和專(zhuān)款專(zhuān)用”原則，根據項目進(jìn)度，及時(shí)申撥專(zhuān)項資金。通過(guò)相關(guān)政策文件、基礎數據、資金使用效益等多種信息進(jìn)行分析評價(jià)，撰寫(xiě)永興縣委宣傳部20xx年度項目支出績(jì)效自評報告。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效情況分析

　　1.項目經(jīng)濟性分析

　�。�1）項目成本（預算）控制情況。項目成本（預算）使用合理。

　�。�2）項目成本（預算）節約情況。項目成本（預算）使用合理，無(wú)浪費行為。

　　2.項目的效率性分析

　�。�1）項目的實(shí)施進(jìn)度。已全部實(shí)施完畢。

　�。�2）項目完成質(zhì)量。已全部驗收合格。

　　3.項目的效益性分析

　�。�1）項目預期目標完成程度。

　�。�2）項目實(shí)施對經(jīng)濟和社會(huì )的影響。在鞏固去年良好成果的基礎上，進(jìn)一步提高永興人民對閱讀的興趣。

　　綜合評分96分，績(jì)效評價(jià)結論為優(yōu)。

　　四、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題

　　根據績(jì)效評價(jià)結果，可以讓永興城市環(huán)境干凈舒適，提升城市文明程度，讓更多的永興人參與支持創(chuàng )文，提升幸福感和獲得感。

　　工作過(guò)程中，我們嚴格規范財務(wù)和稽查考核制度，建立起了一套完善的申報審批監督管理工作制度，形成了嚴格、科學(xué)、高效的運行機制。嚴格審批程序。本項目資金審批嚴格依據相關(guān)制度執行。通過(guò)嚴格規范的工作程序，確保資金專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　五、有關(guān)建議

　　無(wú)。

　　六、其他需說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)。

財政支出績(jì)效報告10

　　為確實(shí)做好20xx年度部門(mén)整體支出績(jì)效自評工作，提高財政資金使用效益，宜章縣財政局《關(guān)于做好縣級預算部門(mén)績(jì)效自評工作的通知》（宜財績(jì)[20xx]52號）文件下發(fā)后，我鎮財政所及時(shí)與各站所進(jìn)行了銜接。結合實(shí)際，我鎮組織成立了績(jì)效評價(jià)工作小組，評價(jià)小組采取座談等方式聽(tīng)取情況，檢查基本支出有關(guān)賬目，收集整理支出相關(guān)資料，并根據各站所報送的績(jì)效自評材料進(jìn)行分析、總結，現將我鎮整體支出績(jì)效自評報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┎块T(mén)（單位）基本情況

　　1.機構設置：迎春鎮人民政府機關(guān)內設機構有黨政綜合辦公室、經(jīng)濟發(fā)展和規劃建設辦公室、社會(huì )管理辦公室、人口和計劃生育辦公室。以鎮為主管理的事業(yè)單位有城鄉建設規劃站、社會(huì )保障服務(wù)站、人口和計劃生育服務(wù)站、農業(yè)綜合服務(wù)中心、文體廣播電視站、安全生產(chǎn)監督管理站。

　　2.人員構成：迎春鎮人民政府經(jīng)機構管理部門(mén)核定編制人數為41人，其中：行政編制15人，工勤人員1人，事業(yè)編制25人。在職在崗人數49人，其中在職在崗工作人員49人。退休人員5名，遺屬撫恤人員5名，村級定員干部137人（其中在職村干部53人、退崗干部84人）。其中配備副科級以上干部10人，配備黨政實(shí)職領(lǐng)導9人。

　　3.單位主要職責

　�。�1）鄉鎮黨委主要職責：

　�、儇瀼貓绦悬h的路線(xiàn)方針政策和上級黨組織及本鄉黨員代表大會(huì )（黨員大會(huì )）的決議。

　�、谟懻摏Q定本鎮經(jīng)濟建設和社會(huì )發(fā)展中的重大問(wèn)題。需由鄉鎮政權機關(guān)或集體經(jīng)濟組織決定的問(wèn)題，由鄉鎮政權機關(guān)或集體經(jīng)濟組織依照法律和有關(guān)規定作出決定。

　�、垲I(lǐng)導鄉鎮政權機關(guān)和群眾組織，支持和保證鄉鎮政權機關(guān)和群眾組織依照國家法律及各自章程充分行使職權。

　�、芗訌婃傋陨斫ㄔO和以黨支部為核心的村級組織建設。

　�、莅凑崭刹抗芾頇嘞�，負責本鄉鎮干部的教育、培養、選拔和監督工作。協(xié)助管理上級有關(guān)部門(mén)駐鄉鎮單位的干部。

　�、揞I(lǐng)導本鄉鎮社會(huì )主義民主法制建設和精神文明建設，做好社會(huì )治安綜合治理及計劃生育工作。

　�。�2）鄉鎮政府主要職責：

　　執行本級人民代表大會(huì )的決議和上級國家行政機關(guān)的決定和命令，發(fā)布決定和命令。

　　執行本行政區域內的經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展計劃，加強公共設施的建設和管理，發(fā)展各項服務(wù)事業(yè)。

　　依法管理本級財政、執行本級預算。

　　為群眾提供有效的科技、教育、文化、信息、衛生、體育、醫療、佬開(kāi)發(fā)、勞動(dòng)就業(yè)、安全生產(chǎn)等方面的服務(wù)。

　　保護國有資產(chǎn)和集體所有的財產(chǎn)，保護公民私人所有的合法財產(chǎn)、保障公民的人身權利、民主權利和其他權利，保護各種組織的合法權益。

　　開(kāi)展社會(huì )主義與法制教育，加強社會(huì )法制綜合治理，調解民事糾紛，維護社會(huì )秩序。

　　推行計劃生育，控制人口增長(cháng)，保護婦女、兒童和老人的合法權益。

　　負責民政工作，發(fā)展社會(huì )福利事業(yè)，做好社會(huì )保障工作，辦理兵役事項。

　　承辦上級人民政府交辦的其他事項。

　　設立人民武裝部，依法履行國防動(dòng)員、民兵訓練、預備役管理等職能。

　�。ǘ�）部門(mén)（單位）年度整體支出績(jì)效目標，省級專(zhuān)項資金績(jì)效目標、其他項目支出（除省級專(zhuān)項資金以外）績(jì)效目標

　　目標1：保障干部職工工資福利待遇。

　　目標2：保障政府工作正常運行。

　　二、一般公共預算支出情況

　�。ㄒ唬┗�本支出情況

　　我鎮20xx年度基本支出982.84萬(wàn)元，其中：工資福利支出539.40萬(wàn)元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績(jì)效工資、機關(guān)事業(yè)五險一金繳費；商品和服務(wù)支出427.32萬(wàn)元，主要包括辦公費、印刷費、咨詢(xún)費、手續費及相關(guān)行政運行費用；對個(gè)人和家庭的補助16.12萬(wàn)元，主要包括撫恤金、生活補助等；其他資本性支出0.00萬(wàn)元。項目支出0.00萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目支出情況

　　本單位20xx年度無(wú)項目支出。

　　三、政府性基金預算支出情況

　　本單位20xx年度無(wú)政府性基金預算支出。

　　四、國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出情況

　　本單位20xx年度無(wú)國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出。

　　五、社會(huì )保險基金預算支出情況

　　本單位20xx年度無(wú)社會(huì )保險基金預算支出。

　　六、部門(mén)整體支出績(jì)效情況

　　20xx年，我鎮積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過(guò)加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理內部管理流程，部門(mén)整體支出管理水平得到提升。根據部門(mén)整體支出績(jì)效自評表，我鎮20xx年度績(jì)效自評得分為98分。部門(mén)整體支出績(jì)效情況詳見(jiàn)附件3。

　　七、存在的問(wèn)題及原因分析

　　1、預算控制率有待降低。除政策性因素以外，由于部分臨時(shí)、緊急或突發(fā)的工作任務(wù)導致年中追加預算。預算編制工作有待細化。預算編制不夠明確和細化，預算編制的合理性需要提高，預算執行力度還要進(jìn)一步加強。

　　2、因單位全額編制少導致經(jīng)費不足，績(jì)效工資和日常公用經(jīng)費不足、與實(shí)際支出相差較大。

　　3、公用經(jīng)費和三公經(jīng)費控制有一定難度，基本為剛性支出。

　　八、下一步改進(jìn)措施

　　針對上述存在的問(wèn)題及對整體支出管理工作的需要，擬實(shí)施的改進(jìn)措施如下：

　　1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進(jìn)一步加強單位內部機構各站所的預算管理意識，嚴格按照預算編制的'相關(guān)制度和要求進(jìn)行預算編制；全面編制預算項目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動(dòng)性的、有控制空間的費用項目，進(jìn)一步提高預算編制的科學(xué)性、嚴謹性和可控性。確保下?lián)苜Y金及時(shí)足額到位，便于及時(shí)有效使用，管理部門(mén)開(kāi)展有效的使用情況跟蹤管理。

　　2、加強財務(wù)管理，嚴格財務(wù)審核。加強單位財務(wù)管理，健全單位財務(wù)管理制度體系，規范單位財務(wù)行為。在費用報賬支付時(shí)，按照預算規定的費用項目和用途進(jìn)行資金使用審核、列報支付、財務(wù)核算，杜絕超支現象的發(fā)生。做好經(jīng)驗做法總結，多與其他單位交流，不斷優(yōu)化完善內控制度。

　　3、完善資產(chǎn)管理，抓好“三公”經(jīng)費控制。嚴格編制政府采購年初預算和計劃，規范各類(lèi)資產(chǎn)的購置審批制度、資產(chǎn)出租和收入管理制度、資產(chǎn)采購制度、使用管理制度、資產(chǎn)處置和報廢審批制度、資產(chǎn)管理崗位職責制度等，加強單位內部的資產(chǎn)管理工作。提升會(huì )計信息化水平，進(jìn)一步規范和加強各類(lèi)資產(chǎn)的會(huì )計核算，夯實(shí)資產(chǎn)核算的各項基礎工作，強化資產(chǎn)賬實(shí)相符，確保資產(chǎn)信息的全面性、完整性和準確性。嚴格控制“三公”經(jīng)費的規模和比例，把關(guān)“三公”經(jīng)費支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預算資金行為；進(jìn)一步細化“三公”經(jīng)費的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費支出。

　　4、對相關(guān)財務(wù)人員進(jìn)一步加強培訓，特別要針對《預算法》《行政單位會(huì )計制度》《政府會(huì )計準則-基本準則解析暨新預算法下的預算管理》學(xué)習培訓，規范部門(mén)預算收支核算，切實(shí)提高部門(mén)預算收支管理水平。

　　九、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　根據預算績(jì)效管理要求，我鎮認真貫徹國家和省、市關(guān)于預算績(jì)效管理工作的有關(guān)要求，確定部門(mén)預算項目和預算額度，清晰描述預算項目開(kāi)支范圍和內容，確定預算項目的績(jì)效目標、績(jì)效指標和評價(jià)標準，為預算績(jì)效控制、績(jì)效分析、績(jì)效評價(jià)打下好的基礎。迎春鎮人民政府制定了《迎春鎮人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預算績(jì)效管理實(shí)施意見(jiàn)》《迎春鎮預算績(jì)效管理工作實(shí)施方案》《迎春鎮預算績(jì)效年度報告管理暫行辦法》《迎春鎮預算績(jì)效管理工作考核辦法》等，建立了績(jì)效管理貫穿預算全過(guò)程的機制。

　　十、其他需要說(shuō)明的情況

　�。ㄒ唬�機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

　　我鎮20xx年度機關(guān)運行經(jīng)費支出427.32萬(wàn)元。

　�。ǘ�）一般性支出情況

　　20xx年本部門(mén)開(kāi)支會(huì )議費1.41萬(wàn)元，用于召開(kāi)黨委政府擴大會(huì )議，內容為研究項目資金撥付及使用情況；開(kāi)支培訓費5.01萬(wàn)元，用于開(kāi)展脫貧攻堅扶貧工作對扶貧對象開(kāi)展技能培訓以及青干班干部理論培訓等。

　�。ㄈ�）政府采購支出情況

　　本部門(mén)20xx年度政府采購支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購貨物支出0萬(wàn)元、政府采購工程支出0萬(wàn)元、政府采購服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購支出總額的0%。

　�。ㄋ模﹪�有資產(chǎn)占用情況

　　截至20xx年12月31日，本單位共有車(chē)輛2輛，其中，領(lǐng)導干部用車(chē)0輛、機要通信用車(chē)0輛、應急保障用車(chē)0輛、執法執勤用車(chē)2輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛，單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設備0臺（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設備0臺（套）。

財政支出績(jì)效報告11

　　為進(jìn)一步加強預算績(jì)效管理，強化支出責任，提高財政資金使用效益，根據《關(guān)于對20xx年度區級預算支出績(jì)效自評工作的通知》要求，我局20xx年部門(mén)整體支出績(jì)效進(jìn)行了全面的綜合自評，現將整體支出績(jì)效評價(jià)報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┎块T(mén)整體支出情況

　　20xx年，呈貢區財政局預算批復資金總額為7，316.63萬(wàn)元，年中追增一般公共預算支出中基本支出31.87萬(wàn)元，年中追增項目支出22，495.68萬(wàn)元，總支出29，844.19萬(wàn)元；其中：基本支出1，234.74萬(wàn)元，項目支出28，609.45萬(wàn)元。

　�。ǘ�）部門(mén)整體支出績(jì)效目標

　　1.部門(mén)信息公開(kāi)情況。呈貢區財政局將部門(mén)預算和績(jì)效管理相關(guān)信息進(jìn)行了及時(shí)有效公開(kāi)，接受社會(huì )大眾的監督。嚴格按照區財政局的相關(guān)工作要求，對部門(mén)20xx年預算、20xx年決算及“三公經(jīng)費”在呈貢區政府部門(mén)網(wǎng)上進(jìn)行公開(kāi)，并向區財政局對口業(yè)務(wù)科室行政文教科報送公開(kāi)相關(guān)資料。

　　2.“三公經(jīng)費”管理情況。20xx年，區財政局堅決貫徹落實(shí)上級改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾的“八項規定”，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，堅持勤儉節約、杜絕鋪張浪費，嚴格按照厲行節約規定，嚴格控制“三公經(jīng)費”支出。

　　3.內部管理制度建設情況。制定了完備齊全的內部管理控制制度，如固定資產(chǎn)管理制度、財務(wù)管理制度、后勤管理制度等，為實(shí)現項目績(jì)效總目標和階段性目標及預期經(jīng)濟、社會(huì )效益目標等打下了堅實(shí)的基礎。

　　4.項目績(jì)效總目標和階段性目標完成情況及預期經(jīng)濟、社會(huì )效益等。根據財政要求從嚴管理項目資金，嚴把報賬審核關(guān)，確保項目資金專(zhuān)款專(zhuān)用。通過(guò)對呈貢區財政局財政支出績(jì)效評價(jià)，強化單位財政支出管理，提高財政資金使用效益和政府管理效能。按照預算批復及項目執行進(jìn)度，合理、合法、合規地使用財政資金，實(shí)現社會(huì )效益最大化，社會(huì )滿(mǎn)意度最大化。

　�。ㄈ�）部門(mén)整體支出或項目實(shí)施情況分析

　　1.基本支出�；�本支出是用于為保障機關(guān)、部門(mén)正常運轉、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的支出，包括部門(mén)職工工資福利支出，維持部門(mén)正常運轉的辦公費、水費、電費、郵電費、會(huì )議費、培訓費、公車(chē)運行維護費等。截止20xx年12月底，基本支出1，234.74萬(wàn)元。

　　2.項目支出。20xx年區財政局及下屬區國有資產(chǎn)監督管理局為保障完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，項目支出預算數為6，113.77萬(wàn)元，20xx年度項目經(jīng)費支出共28，609.45萬(wàn)元。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)績(jì)效評價(jià)，完善制度、創(chuàng )新機制、加強管理、強化監督，保證部門(mén)整體支出資金使用管理的規范性、安全性和有效性；提高群眾滿(mǎn)意度；完善預算編制，規范財政資金運行，優(yōu)化財政支出結構，提高財政資金使用效益，為提高公共服務(wù)水平提供決策依據。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　1.核實(shí)數據。查閱20xx年度財政預算安排、財政預算追加、經(jīng)費支出、資產(chǎn)管理等相關(guān)材料，對20xx年度部門(mén)整體支出數據的'準確性與真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，將20xx年度與20xx年度數據進(jìn)行對比分析。

　　2.分析匯總。根據收集歸納的評價(jià)材料結合部門(mén)績(jì)效評價(jià)指標進(jìn)行分析評分。

　　3.撰寫(xiě)報告。根據部門(mén)開(kāi)展整體支出績(jì)效自評情況形成績(jì)效評價(jià)自評報告。

　　三、主要績(jì)效及評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┤�力以赴，加強財政收入管理

　　一是加強協(xié)調溝通，積極組織收入。面對嚴峻的經(jīng)濟形勢，為穩住財政收入，積極妥善地應對經(jīng)濟下行壓力，通過(guò)加強與稅務(wù)、人行呈貢支行等部門(mén)的溝通協(xié)調，確保稅收按時(shí)足額入庫。

　　二是壓實(shí)工作責任，開(kāi)展日常檢查和稽查。將一般公共預算收入納入年度考核計劃，壓實(shí)工作責任。由稅務(wù)部門(mén)牽頭各街道，對照工商登記名單逐一梳理，實(shí)現全面征管。

　　三是進(jìn)一步完善和規范非稅收入管理，落實(shí)非稅收入“收支兩條線(xiàn)”管理規定。通過(guò)全面實(shí)行財政票據電子化管理及與代收銀行、執收單位、稅務(wù)部門(mén)、審計部門(mén)密切協(xié)作配合，督促單位收取的各項非稅收入及時(shí)、足額、準確繳入財政，實(shí)現“以票促收、以票繳費”。前三季度全區全口徑非稅收入完成48，010萬(wàn)元，完成年初預算120%。

　�。ǘ�）精細精準，加強財政支出管理

　　一是深化國庫集中支付改革。著(zhù)力構建預算執行高效、資金收付安全、會(huì )計核算準確、職能作用顯著(zhù)的財政國庫收支管理體系。截止10月31日，國庫集中支付支出448，365.81萬(wàn)元，其中：授權支付支出361，609.86萬(wàn)元；直接支付支出86，755.95萬(wàn)元。

　　二是堅持保民生保重點(diǎn)。完成教育支出54，112萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出4，693萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出2，942萬(wàn)元，全力保障現代科教創(chuàng )新新城建設資金。完成社會(huì )保障和就業(yè)支出28，555萬(wàn)元，衛生與健康支出15，335萬(wàn)元，公共安全支出20，088萬(wàn)元，住房保障支出20，061萬(wàn)元。加大城市建設投入，完成城鄉社區事務(wù)支出62，531萬(wàn)元，農林水事務(wù)支出11，286萬(wàn)元，節能環(huán)保支出6，037萬(wàn)元，努力提升新區城市建設品質(zhì)。

　　三是加強三公經(jīng)費管理。截止20xx年三季度，呈貢區三公經(jīng)費累計支出242.25萬(wàn)元，同比減少44.6%，其中：因公出國（境）支出4.2萬(wàn)元，同比凈增長(cháng)4.2萬(wàn)元;公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費支出226.56萬(wàn)元，同比減少44.7%；公務(wù)接待費支出11.49萬(wàn)元，同比減少58%。

　　四是助推鄉村振興戰略。繼續加大扶貧資金投入，20xx年安排對口幫扶資金864萬(wàn)元。進(jìn)一步做好我區村級公益事業(yè)建設財政獎補工作，共申報普惠制財政獎補項目4個(gè)，預算總投資450萬(wàn)元，申請財政補助資金290萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）多措并舉，助力打贏(yíng)疫情阻擊戰

　　一是積極安排財政資金，為打贏(yíng)疫情阻擊戰提供財力保障。截止20xx年10月31日，全區共安排基本公共衛生服務(wù)和疫情防控資金6，925.41萬(wàn)元；疫情防控資金支出6，445.72萬(wàn)元。

　　二是認真貫徹落實(shí)新冠疫情期間減免政策及扶持獎勵政策。為支持和推動(dòng)呈貢區企業(yè)有序復工復產(chǎn)，根據《云南省人力資源和社會(huì )保障廳、云南省財政廳、國家稅務(wù)總局云南省稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)云南省階段性減免企業(yè)社會(huì )保險費實(shí)施意見(jiàn)的通知》精神，投入退費資金888.86萬(wàn)元，惠及呈貢區1000多家企業(yè)；完成企業(yè)社保退費709.2萬(wàn)元，其中：養老保險退費657.02萬(wàn)元，工傷保險退費11.6萬(wàn)元，失業(yè)保險退費40.58萬(wàn)元。貫徹落實(shí)《昆明市呈貢區人民政府關(guān)于印發(fā)<關(guān)于應對新冠肺炎疫情支持企業(yè)復工復產(chǎn)促進(jìn)經(jīng)濟平穩運行的若干政策措施>的通知》（呈政發(fā)〔20xx〕4號）文件精神，及時(shí)把《呈貢區疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)貸款財政貼息申請實(shí)施細則》傳達至納入防疫物資生產(chǎn)、運輸、銷(xiāo)售及生活物資保障名單的企業(yè)，做好貼息初審工作。落實(shí)行政事業(yè)單位房租減免工作。根據省、市、區落實(shí)減免房租政策，我局安排各相關(guān)單位按照免收11個(gè)月房租的政策，對中小企業(yè)承租行政事業(yè)單位和國有企業(yè)房屋房租進(jìn)行減免。

　　三是搭建政銀企平臺，為企業(yè)紓困解難。持續引導金融機構服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟，提升信貸便利度，緩解中小企業(yè)融資難融資貴等方面問(wèn)題。擬訂《呈貢區關(guān)于強化金融要素服務(wù)保障區域經(jīng)濟發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)（征求稿）》，組織開(kāi)展銀企對接活動(dòng)3次，促成60余家企業(yè)獲得融資授信近1.3億元。落實(shí)《昆明市呈貢區人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)昆明市呈貢區金融支持穩企業(yè)保就業(yè)工作方案的通知》要求，推送優(yōu)質(zhì)企業(yè)，累計獲得貸款67，460萬(wàn)元，貸款余額24，761萬(wàn)元。推進(jìn)金融支持鄉村振興，聯(lián)發(fā)《昆明市呈貢區金融支持鄉村振興戰略實(shí)施方案》，區農信社累計投放涉農資金貸款126，626萬(wàn)元。截至20xx年9月末，呈貢區轄內銀行業(yè)金融機構各項貸款余額376.9億元，比上月增加6.56億元，同比增速17.54%；金融機構各項存貸款余額1，115.28億元，比上月增加53.52億元，同比增速16.32%。

　　五是實(shí)施好“貸免扶補”政策，做好微型企業(yè)培育工程貸款和貼息工作。截止20xx年10月底，呈貢區累計收到中央、省、市級下?lián)苜Y金348.81萬(wàn)元。撥付“貸免扶補”等創(chuàng )業(yè)擔保小額貸款財政貼息資金401.02萬(wàn)元，累計貸款約18，440萬(wàn)元，涉及貸款戶(hù)數2757戶(hù)。實(shí)施“支持市場(chǎng)主體財政資金網(wǎng)上公開(kāi)辦理”，共申報項目60項，共計3，039.33萬(wàn)元。

　　四、存在的問(wèn)題

　　預算編制欠嚴謹。項目資金預算不夠完整、細化，部分資金未列入預算。

　　五、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┛茖W(xué)合理編制預算，嚴格執行預算

　　按照《預算法》及其實(shí)施條例的相關(guān)規定，參考上一年的預算執行情況和年度的收支預測科學(xué)編制預算，避免年中大幅追加以及超預算的情況。在預算執行中，嚴格按照預算科目支出，避免預算科目間的預算資金調劑，確需調劑的，按規定程序報經(jīng)批準。

　�。ǘ�）規范賬務(wù)處理，提高財務(wù)信息質(zhì)量

　　嚴格按照《會(huì )計法》、《行政單位會(huì )計制度》、《行政單位財務(wù)規則》等規定，結合實(shí)際情況，科學(xué)設置支出科目，規范財務(wù)核算，完整披露相關(guān)信息。

　　六、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)。

財政支出績(jì)效報告12

　　為切實(shí)做好20xx年度部門(mén)整體支出績(jì)效自評工作，提高財政資金使用效益，合本鎮實(shí)際，因本年度無(wú)專(zhuān)項資金項目支出，就20xx年度整體部門(mén)支出為我鎮社會(huì )、經(jīng)濟、生態(tài)、環(huán)保、節能減排等各項領(lǐng)域發(fā)揮的效益和產(chǎn)生的效果作了綜合自評，現將自評情況報告如下：

　　一、部門(mén)概述：

　�。ㄒ唬┎块T(mén)編制和人員構成情況

　　全鎮20xx年年末在職人員61人，退休10人，合計71人(其中：鎮人民政府在職43人；財政所在職3人；農業(yè)服務(wù)中心在職12人；水利站在職1人；林業(yè)站在職2人)。

　�。ǘ�）部門(mén)職責職能

　　1、道真縣陽(yáng)溪鎮人民政府主要職能是貫徹執行黨的路線(xiàn)、方針、政策和國家法律法規，貫徹執行上級行政機關(guān)的決議、命令及同級黨委的決定，執行鎮人民代表大會(huì )的決議；對鎮人民代表大會(huì )和上級行政機關(guān)負責并報告工作；編制和執行本鎮國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展計劃，編制并執行財政預算；管理本行政區域經(jīng)濟和各項社會(huì )事業(yè)的行政工作，負責轄區內行政執法工作，維護社會(huì )秩序，保護公民人身、民主、財產(chǎn)等合法權利。

　　2、道真縣陽(yáng)溪鎮財政所主要職能是開(kāi)展財政資金管理，促進(jìn)地方經(jīng)濟發(fā)展，財政專(zhuān)戶(hù)和預算外資金管理，財政公共支出管理及相關(guān)會(huì )計業(yè)務(wù)工作。

　　3、道真縣陽(yáng)溪鎮扶貧開(kāi)發(fā)與農業(yè)服務(wù)中心主要職能是為扶貧開(kāi)發(fā)和農業(yè)相關(guān)工作提供服務(wù)和技術(shù)指導，主要承擔扶貧開(kāi)發(fā)、農業(yè)技術(shù)推廣、農機管理與推廣。

　　4、道真縣陽(yáng)溪鎮水利站主要職能是為農村水利建設提供技術(shù)支持與管理保障，宣傳和貫徹落實(shí)農村水利政策和法，編制本轄區內的'水資源保護規劃、農村水利工程的規劃、勘測；設計農村水利工程和人畜飲水工程建設與管理，灌排專(zhuān)用機具，農村水利技術(shù)開(kāi)發(fā)，農村水利新技術(shù)示范，農村水利項目管理，技術(shù)咨詢(xún)，防汛抗旱管理及社會(huì )服務(wù)。

　　5、道真縣陽(yáng)溪鎮林業(yè)站主要職能是負責全鎮林業(yè)政策法規宣傳，貫徹執行《森林法》，查處各種林政案件，負責全鎮造林綠化，認真完成上級下達各項任，負責全鎮森林防火工作。

　�。ㄈ�）鎮年度工作計劃

　　1、堅定不移鞏固脫貧成果，接續推進(jìn)鄉村振興

　　進(jìn)一步聚焦“一達標兩不愁三保障”，嚴格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，全力鞏固提升脫貧成效。著(zhù)力推進(jìn)產(chǎn)業(yè)到組到戶(hù)，積極探索農村集體產(chǎn)權制度改革增收新模式，盤(pán)活集體資產(chǎn)、喚醒沉睡資產(chǎn)，引導貧困戶(hù)抱團入股參與經(jīng)營(yíng)決策，壯大集體經(jīng)濟、促進(jìn)農民增收；著(zhù)力做好扶貧項目的后續管理服務(wù)工作，重點(diǎn)抓好易地搬遷后續服務(wù)，推進(jìn)“五個(gè)體系”建設，切實(shí)鞏固易地扶貧搬遷成果；深化完善“55432”防貧監測機制，繼續抓好脫貧戶(hù)的后續幫扶跟蹤工作，做到脫貧不脫鉤；建立脫貧致富長(cháng)效機制，加大低保兜底保障力度，對因無(wú)勞力、殘疾等原因無(wú)法發(fā)展生產(chǎn)、就業(yè)的貧困戶(hù)提供兜底保障，確保脫貧各項政策措施落地見(jiàn)效。

　　2、堅定不移抓好產(chǎn)業(yè)發(fā)展，持續促進(jìn)農民增收

　　突出烤煙、中藥材主導產(chǎn)業(yè)發(fā)展，大力實(shí)施煙藥輪作，統籌蔬菜、辣椒、食用菌、方竹筍、畜禽養殖齊頭并進(jìn)。認真謀劃布局，積極爭取項目投入，狠抓環(huán)節管理，促進(jìn)農業(yè)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效；做好農業(yè)保險工作，切實(shí)降低自然災害帶來(lái)的風(fēng)險和損失；做實(shí)做好辣椒、黨參等保底收購工作，加快推進(jìn)訂單式發(fā)展；深入挖掘和拓展農業(yè)非農價(jià)值，賦予農業(yè)生活休閑、生態(tài)保護、文化傳承等功能，把農業(yè)與旅游產(chǎn)業(yè)相結合，就地實(shí)現增產(chǎn)增值。20xx年，全鎮計劃種植烤煙6000畝以上、煙葉產(chǎn)量137萬(wàn)斤，新增中藥材3000畝以上、實(shí)現在田面積10000畝；力爭投放食用菌200萬(wàn)棒，種植蔬菜2000畝、辣椒2000畝；管好方竹筍3400畝、力爭投產(chǎn)1000畝以上；穩定生豬存欄5000頭、山羊2500只、肉牛1000頭以上；力爭引進(jìn)1-2個(gè)有實(shí)力經(jīng)營(yíng)主體進(jìn)駐發(fā)展，每個(gè)村集體經(jīng)濟收入5萬(wàn)元以上。

　　3、堅定不移加大項目投入，持續加快設施改善

　　認真組織實(shí)施好雄家山和桐麻樹(shù)2條產(chǎn)業(yè)路建設，沙子嶺和石朝門(mén)煙基地排水渠建設；實(shí)施國土綜合治理項目，用好土地增減掛鉤政策；完成集鎮垃圾中轉站配套設施建設；完成農村飲水安全補短建設；實(shí)施好農村人居環(huán)境改善與提升、電力擴容增壓、雪亮工程等重點(diǎn)建設項目。積極探索實(shí)踐基礎設施后續管護長(cháng)效機制，確保更好地服務(wù)群眾，為全鎮經(jīng)濟社會(huì )建設和改善群眾生產(chǎn)生活條件以及吸引外來(lái)投資創(chuàng )業(yè)打下堅實(shí)基礎。

　　4、堅定不移發(fā)展社會(huì )事業(yè)，持續增進(jìn)民生福祉

　　持續加強轄區學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量提升；推進(jìn)衛生院、衛生室標準化建設，全面開(kāi)展家庭醫生簽約服務(wù)和全民健康體檢；抓好食品藥品監管；繼續落實(shí)好殯葬惠民政策；扎實(shí)做好“雙擁”(27)工作，認真落實(shí)退役軍人安置政策；加強農村公共服務(wù)平臺、文化綜合服務(wù)中心建設，發(fā)揮新時(shí)代文明實(shí)踐站陣地優(yōu)勢，深入推進(jìn)文化引領(lǐng)工程；強化低保動(dòng)態(tài)管理，加大臨時(shí)救助力度，確保困難群眾應保盡保；全面完成村(居)民委員會(huì )換屆選舉工作。全力辦好十件民生實(shí)事：

　�、僮龊肎653國道開(kāi)工建設準備工作；

　�、谕瓿申�(yáng)溪至陽(yáng)壩油路鋪設；

　�、弁瓿摄y杉大道延伸規劃建設；

　�、芡瓿赊r村30戶(hù)以上集中居住垃圾收運全覆蓋；

　�、萃瓿�15000畝國儲林項目實(shí)施；

　�、尥瓿涉傆驀�土空間科學(xué)規劃；

　�、咄瓿杉�鎮供排水改擴建工程；

　�、嗤瓿申�(yáng)溪學(xué)校五人制足球場(chǎng)建設；

　�、嵬瓿申�(yáng)溪市級示范幼兒園創(chuàng )建；

　�、馔瓿删蠢显荷�級改造。

　　5、堅定不移優(yōu)化生態(tài)環(huán)境，持續推動(dòng)綠色發(fā)展

　　積極踐行“綠水青山就是金山銀山”的理念，圍繞“一村一品”建設打造，科學(xué)推進(jìn)村莊規劃發(fā)展，積極探索實(shí)踐農村經(jīng)營(yíng)制度改革，充分利用閑置土地、房屋等資源推進(jìn)農村經(jīng)濟多元發(fā)展；深入開(kāi)展農村人居環(huán)境整治行動(dòng)，切實(shí)改善集鎮和農村居民的生產(chǎn)生活環(huán)境，提升鄉村面貌；進(jìn)一步強化“兩違”管控，加大生態(tài)環(huán)境保護執法力度；加強土壤污染防治，嚴格落實(shí)耕地保護巡查制度，嚴厲打擊農村亂占耕地建房等各類(lèi)破壞耕地的行為；全力抓好退耕還林補植補造，嚴格落實(shí)“林長(cháng)制”“河長(cháng)制”和“十年禁捕”工作，嚴厲打擊濫砍濫伐、秸桿焚燒、開(kāi)荒毀林、污水亂排、毒魚(yú)電魚(yú)等行為，堅決打贏(yíng)污染防治攻堅戰和藍天、碧水、凈土保衛戰。大力整治集鎮環(huán)境衛生，切實(shí)清理占道經(jīng)營(yíng)，積極啟動(dòng)省級衛生鄉鎮創(chuàng )建。

　　6、堅定不移防范化解風(fēng)險，持續維護社會(huì )穩定

　　嚴格落實(shí)“四方責任”，加強疫情防控宣傳，強化重要場(chǎng)所和重點(diǎn)人群精準防控，做到早發(fā)現、早報告、早隔離、早治療，確保全鎮人民群眾身體健康和生命安全；堅持底線(xiàn)思維，建立健全財務(wù)管理制度，進(jìn)一步樹(shù)牢過(guò)“緊日子、苦日子”思想，全力兌現解決脫貧攻堅期間所欠群眾相關(guān)資金；盤(pán)活用好鎮級資源資產(chǎn)，持續壯大集體經(jīng)濟，堅決遏制政府債務(wù)增量、化解政府債務(wù)存量；深化“一中心一張網(wǎng)十聯(lián)戶(hù)”管理模式，深入推進(jìn)“雪亮工程”“天網(wǎng)工程”建設，實(shí)現重點(diǎn)區域、重點(diǎn)場(chǎng)所監控全覆蓋；建立健全矛盾糾紛排查化解穩控制度和信訪(fǎng)工作制度，持續提升基層自治組織治理水平；持續抓好早婚早育專(zhuān)項治理工作；持續加大違法犯罪行為懲治力度，嚴厲打擊黃賭毒，深入推進(jìn)“三年大掃除”工作；持續抓好特殊群體教育管理；嚴格履行意識形態(tài)“一崗雙責”責任，堅決嚴厲打擊非法宗教、涉邪涉暴人員，嚴厲懲處造謠傳謠、傳播反面言論等行為；嚴格落實(shí)安全生產(chǎn)工作“六級六覆蓋”，深入推進(jìn)“安全生產(chǎn)專(zhuān)項整治三年行動(dòng)”，扎實(shí)開(kāi)展安全隱患排查整治，建立健全安全生產(chǎn)應急預案，全力保障人民群眾生命財產(chǎn)安全和身體健康。

　　7、堅定不移加強自身建設，持續提升政府效能

　　堅定政治立場(chǎng)，樹(shù)牢“四個(gè)意識”，堅定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護”；堅決貫徹縣委、縣政府和鎮黨委決策部署，確保政令暢通、執行有力；持續加強黨風(fēng)廉政建設和反腐敗斗爭，嚴守政治紀律和政治規矩，嚴格落實(shí)“兩個(gè)責任”，切實(shí)履行“一崗雙責”，嚴厲整治發(fā)生在群眾身邊的腐敗問(wèn)題，持之以恒正風(fēng)肅紀，嚴防“四風(fēng)”問(wèn)題反彈回潮；嚴格落實(shí)意識形態(tài)工作責任制；從嚴從實(shí)推進(jìn)依法行政；大興調查研究、真抓實(shí)干、勤儉節約之風(fēng)，堅持科學(xué)民主決策，自覺(jué)主動(dòng)接受人大及人民群眾監督；從嚴控制“三公”經(jīng)費支出，嚴格“三產(chǎn)”管理，規范干部住房和公車(chē)使用，嚴格執行公務(wù)接待標準。深入實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”，全面推進(jìn)重大事項、項目招投標、政府采購、產(chǎn)業(yè)扶持政策等政務(wù)公開(kāi)，讓權力在陽(yáng)光下運行。

　�。ㄋ模�20xx年預算收支總額、預算執行情況

　　20xx年度收、支總計1197.61萬(wàn)元；本年支出合計1197.61萬(wàn)元，其中：基本支出1157.61萬(wàn)元，占96.67%；項目支出40萬(wàn)元，占3.33%。

　　二、評價(jià)結論及績(jì)效分析：

　�。ㄒ唬┎块T(mén)整體績(jì)效自評方式：查閱資料、走訪(fǎng)調查。

　�。ǘ�）部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)主要來(lái)源：

　　1、鎮人民政府20xx年年初工作計劃和20xx年度工作總結；

　　2、鎮人民政府20xx年度部門(mén)預算和20xx年度部門(mén)決算；

　　3、2010年—20xx年度“三公”經(jīng)費對比；

　　4、內部管理情況。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)整體結果：總體得分99.6分，排列檔次為優(yōu)。

　�。ㄋ模╊A算編制和執行情況

　　1、陽(yáng)溪鎮部門(mén)人員構成

　　2、部門(mén)預算安排

　�。�1）收入預算

　　20xx收入預算總額1197.61萬(wàn)元，其中：公共財政預算撥款收入1197.61萬(wàn)元，占預算總額的100%。

　�。�2）支出預算

　　20xx年部門(mén)預算總額1197.61萬(wàn)元。

　�、�、一般公共預算財政撥款收入安排支出1197.61萬(wàn)。

　�。�3）“三公”經(jīng)費預算

　�、�、公務(wù)接待費18萬(wàn)元。

　�、�、公務(wù)用車(chē)運行維護費9萬(wàn)元。

　　3、兩年“三公”經(jīng)費預算執行情況

　　20xx年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出22.31萬(wàn)元，其中：公務(wù)車(chē)運行維護費本年度支出10.29萬(wàn)元，同比減少112元，與上一年度基本持平；公務(wù)接待費12.02萬(wàn)元，同比減少9.54萬(wàn)元，原因是精簡(jiǎn)接待；因公出國（境）費本年度支出0元，同比減少0元�，F公務(wù)用車(chē)保用量2輛。

　　20xx年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出18.34萬(wàn)元，其中：公務(wù)車(chē)運行維護費本年度支出8.27萬(wàn)元，同比減少2.02萬(wàn)元；公務(wù)接待費10.06萬(wàn)元，同比減少1.96萬(wàn)元，原因是精簡(jiǎn)接待；因公出國（境）費本年度支出0元，同比減少0元�，F公務(wù)用車(chē)保用量2輛。

　　三、主要經(jīng)驗做法

　�。ㄒ唬┪益倧哪瓿豕ぷ饔媱澓湍甓日�體支出情況來(lái)看，一是預算執行情況較好，支出把關(guān)較嚴，量力而行，量財辦事；二是專(zhuān)項資金“三專(zhuān)”管理，無(wú)截留、套取、挪用專(zhuān)項資金行為；三是農村產(chǎn)業(yè)結構調整較好，低效常規農作物種植率較低；四是廉政建設執行率較好，全年無(wú)干部違紀違規現象。

　�。ǘ�）部門(mén)預算收支執行情況

　　20xx年財政收支執行情況：

　　財政收入情況：20xx年全鎮實(shí)現總財力1197.61萬(wàn)元，比上年減少14.98%。

　　財政支出情況：一般公共服務(wù)支出782.5203萬(wàn)元，占65.34%；社會(huì )保障和就業(yè)支出61.7475萬(wàn)元，占5.15%；衛生健康支出35.4312萬(wàn)元，占2.95%；節能環(huán)保支出19.7657萬(wàn)元，占1.65%；農林水支出248.3653萬(wàn)元，占20.73%；住房保障支出49.7864萬(wàn)元，占4.15%。

　�。ㄈ�）部門(mén)內部管理情況

　　20xx年我鎮下發(fā)了干部管理意見(jiàn)，財務(wù)管理意見(jiàn)，黨風(fēng)廉政建設制度，總體來(lái)看，內部管理較好，一是嚴格執行三重一大；大額資金實(shí)行集體討論，無(wú)領(lǐng)導打招呼和私自簽批行為；二是堅持簽字一支筆，無(wú)隨簽隨支行為；三是專(zhuān)項資金實(shí)行“三專(zhuān)”管理，無(wú)套取、挪用、截留等行為；四是嚴格執行預算管理，真正做到先有預算后有支出，無(wú)超支和亂支行為；五是資產(chǎn)一年一清，確保了國有資產(chǎn)無(wú)流失和浪費行為；六是堅持厲行節約，杜絕大吃大喝，嚴格執行接待標準和公務(wù)用車(chē)管理，確保了保工資、保運轉和民生的剛性支出。七是檔案管理規范，專(zhuān)人管理，查閱有記錄，借用有簽批。

　　四、存在的問(wèn)題

　　財政開(kāi)支范圍逐漸擴大，財政剛性支出及基礎設施建設投入增長(cháng)較快，財政自給率低，對上級財政的依賴(lài)性很強，特別是民生工程和小城鎮建設項目所需資金量大，資金調度困難。面對困難和問(wèn)題，我們還需認真研究財政政策，積極爭取上級財政的支持和幫助，逐步緩解我鎮財政的困難和壓力。

　　五、改進(jìn)措施及建議

　　大力支持經(jīng)濟發(fā)展，發(fā)揮資源優(yōu)勢，積極培植財源，挖潛增值保增長(cháng)。要把資源優(yōu)勢轉化為經(jīng)濟優(yōu)勢，一是要充分發(fā)揮資源優(yōu)勢，加強財源項目建設，努力培植財源，大力招商引資；二是加強財政收入征管，確保各項稅收及時(shí)、足額上繳入庫；三是加大向上級政府部門(mén)爭資立項的力度，爭取最大資金扶持，確保資金能到位、項目能落實(shí)。

　　加強政治思想工作和業(yè)務(wù)知識培訓，提高財政干部隊伍的整體素質(zhì)，進(jìn)一步加強財政隊伍作風(fēng)建設，抓好黨風(fēng)廉政建設和廉潔自律工作，勤儉節約、克己奉公、遵紀守法，不斷提高財政干部廉潔從政和依法行政能力。繼續完善內部管理制度，用制度來(lái)規范干部職工的言行，不斷提高依法理財、為民理財的水平。

財政支出績(jì)效報告13

　　為了進(jìn)一步規范財政資金管理，強化財政支出績(jì)效理念，提升部門(mén)責任意識，切實(shí)提高財政資金使用效益，根據《巴中市預算績(jì)效管理暫行辦法》及南江縣財政局《關(guān)于開(kāi)展2022年部門(mén)、政策和項目支出績(jì)效評價(jià)工作的通知》(南財績(jì)[2022]5號)的要求，南江縣楊壩鎮人民政府對20xx年度“部門(mén)整體支出”資金使用情況進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)自評�，F將自評情況報告如下：

　　一、部門(mén)概況

　�。ㄒ唬�機構組成

　　按照《南江縣鄉鎮行政區劃調整改革機構編制方案》的通知，南江縣楊壩鎮人民政府內設7個(gè)綜合辦事機構：黨政綜合辦公室、黨建工作辦公室、經(jīng)濟發(fā)展和鄉村振興辦公室（文旅發(fā)展辦公室、扶貧開(kāi)發(fā)辦公室、統計工作辦公室）、綜合行政執法辦公室（生態(tài)環(huán)境工作辦公室、應急管理辦公室、食品安全管理辦公室）、社會(huì )事務(wù)管理辦公室、社會(huì )治理辦公室（信訪(fǎng)工作辦公室）、財政所；設置鄉鎮直屬公益一類(lèi)事業(yè)機構4個(gè)：便民服務(wù)中心、農業(yè)綜合服務(wù)中心（畜牧獸醫站）、公共事務(wù)服務(wù)中心（退役軍人服務(wù)站）、農民工服務(wù)中心。

　�。ǘ�）機構職能

　　1.鄉鎮（街道）黨委（黨工委）主要職責：

　�。�1）宣傳和貫徹執行黨的路線(xiàn)方針政策和黨中央、上級黨組織及本鄉鎮（街道）黨員代表大會(huì )（黨員大會(huì )）的決議；

　�。�2）討論和決定本鄉鎮（街道）經(jīng)濟建設、政治建設、文化建

　　設、社會(huì )建設、生態(tài)文明建設和黨的建設以及鄉村振興中的重大問(wèn)題。需由鄉鎮（街道）政權機關(guān)或者集體經(jīng)濟組織決定的重要事項，經(jīng)鄉鎮（街道）黨委（黨工委）研究討論后，由鄉鎮（街道）政權機關(guān)或者集體經(jīng)濟組織依照法律和有關(guān)規定作出決定；

　�。�3）領(lǐng)導鄉鎮（街道）政權機關(guān)、群團組織和其他各類(lèi)組織，

　　指導、規范和支持依照國家法律法規以及各自章程履行職責；

　�。�4）加強鄉鎮（街道）黨委（黨工委）自身建設和村（社區）黨組織建設，以及其他隸屬鄉鎮（街道）黨委（黨工委）的黨組織建設。抓好發(fā)展黨員工作，加強黨員隊伍建設。維護和執行黨的紀律，監督黨員干部和其他工作人員嚴格遵守國家法律法規；

　�。�5）按照干部管理權限，負責干部的教育、培訓、選拔、考核和監督工作。協(xié)助管理上級有關(guān)部門(mén)派駐機構的工作人員。做好人才服務(wù)和引進(jìn)工作；

　�。�6）領(lǐng)導本鄉鎮（街道）的基層治理，加強社會(huì )主義民主法治建設和精神文明建設，加強社會(huì )治安綜合治理，健全公共安全體系，完善安全生產(chǎn)制度，提升防災減災能力，做好生態(tài)環(huán)境保護、美麗鄉村建設、民生保障、脫貧致富、民族宗教等工作；

　�。�7）完成縣委交辦的其他任務(wù)。

　　2.鄉鎮人民政府（街道辦事處）主要職責：

　�。�1）貫徹執行黨和國家的路線(xiàn)、方針、政策和法律、法規及上級黨委、政府的決定、命令；

　�。�2）促進(jìn)本地經(jīng)濟發(fā)展。編制區域內經(jīng)濟發(fā)展規劃、年度計劃并組織實(shí)施。指導經(jīng)濟結構調整和推進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展方式轉變，因地制宜組織發(fā)展區域特色經(jīng)濟。營(yíng)造經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，提供示范引導和政策服務(wù)。發(fā)展農村經(jīng)濟，加強農村經(jīng)濟管理。引導和促進(jìn)新型農村專(zhuān)業(yè)合作經(jīng)濟組織發(fā)展，提高農民進(jìn)入市場(chǎng)的組織化程度；

　�。�3）提供區域公共服務(wù)。編制區域內各項社會(huì )事業(yè)發(fā)展規劃，完善社會(huì )化服務(wù)體系。充分利用和整合農村（城鎮）資源，為城鄉居民提供教育、科技、體育、文化、信息、衛生、醫療、人才開(kāi)發(fā)、勞動(dòng)就業(yè)、社會(huì )保障、計劃生育、安全生產(chǎn)、防災減災、城鄉低保、社會(huì )救助、社會(huì )治安等方面的服務(wù)。管好用好國家轉移到農村的各項資金。加強基礎設施建設和新型城鄉服務(wù)體系建設，抓好農田水利、鎮村道路、生態(tài)環(huán)境等各項公益事業(yè)建設，推進(jìn)社會(huì )主義新農村建設；

　�。�4）全面加強社會(huì )管理。承擔區域內的財政、稅收、統計、民政、公安、司法、人民武裝和退役軍人事務(wù)等管理工作。加強環(huán)境保護，努力改善人居環(huán)境，促進(jìn)人與人、人與自然、人與社會(huì )的和諧發(fā)展。負責管理區域內的社區、社團和經(jīng)濟組織，發(fā)揮社團、行業(yè)組織和社會(huì )中介組織的作用。推行依法行政，嚴格依法履行職責，實(shí)行政務(wù)公開(kāi)。綜合發(fā)揮人民調解、行政調解和司法調解作用，妥善處理突發(fā)性事件，及時(shí)化解轄區內各種矛盾糾紛，保障人民生命財產(chǎn)安全，確保社會(huì )穩定。協(xié)調社區建設與物業(yè)管理的關(guān)系，建立物業(yè)管理工作聯(lián)席會(huì )議制度；

　�。�5）完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務(wù)。

　　3.黨政綜合辦公室主要職責：負責黨委、人大、政府、政協(xié)日常事務(wù)性工作，負責文秘檔案、信息調研、保密機要、督查督辦、目標考核、史志等工作，負責上下銜接、綜合協(xié)調及后勤保障工作。

　　4.黨建工作辦公室主要職責：加強對基層黨組織建設的統籌指導，負責鄉鎮機關(guān)、直屬事業(yè)單位、村（社區）和部門(mén)派駐單位的黨建工作，負責宣傳思想、意識形態(tài)、黨風(fēng)廉政、紀檢監察、組織人事、人才、機構編制、基層治理、精神文明、統戰和群團工作。

　　5.經(jīng)濟發(fā)展和鄉村振興辦公室（文旅發(fā)展辦公室、扶貧開(kāi)發(fā)辦公室、統計工作辦公室）主要職責：牽頭擬定鄉村振興規劃、經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展規劃和實(shí)施計劃，按程序報批后組織實(shí)施。負責集體經(jīng)濟、農業(yè)農村、林業(yè)、水利、經(jīng)信、商務(wù)、鄉鎮企業(yè)、民營(yíng)經(jīng)濟、投資促進(jìn)、扶貧開(kāi)發(fā)、農村道路交通、住房和城鄉建設及氣象服務(wù)等工作，強化基礎建設與服務(wù)工作。負責文化旅游工作，牽頭擬定文化旅游發(fā)展中長(cháng)期規劃和年度計劃并組織實(shí)施，負責文化旅游項目?jì)�備和資源開(kāi)發(fā)利用。統籌推進(jìn)統計規范化建設，管理、指導和監督統計業(yè)務(wù)工作。

　　6.綜合行政執法辦公室（生態(tài)環(huán)境工作辦公室、應急管理辦公室、食品安全管理辦公室）主要職責：負責統籌協(xié)調轄區內各類(lèi)行政執法工作，承擔法律法規和授權集中行使的行政執法工作。負責安全生產(chǎn)、應急管理、市場(chǎng)監管、食品安全管理、生態(tài)環(huán)境保護、城鄉環(huán)境綜合治理、自然資源和規劃管理及農機、農村沼氣安全檢查和事故預防處置。

　　7.社會(huì )事務(wù)管理辦公室主要職責：負責教育、科技、體育、文化、衛生健康、民政、退役軍人事務(wù)、救災救濟、醫療保障、勞動(dòng)和社會(huì )保障、廣播電視等公共服務(wù)管理工作，承擔縣級主管部門(mén)下放、委托及職責范圍內的行政審批工作。

　　8.社會(huì )治理辦公室（信訪(fǎng)工作辦公室）主要職責：負責綜合治理、社會(huì )穩定、群眾信訪(fǎng)、矛盾化解、治安聯(lián)防、依法治理等工作。承擔社區物業(yè)、業(yè)委會(huì )和集鎮管理工作，協(xié)調處理各類(lèi)物業(yè)管理糾紛，指導成立業(yè)委會(huì )，并督促業(yè)委會(huì )及業(yè)主大會(huì )依法履職。

　　9.財政所主要職責：負責鄉鎮財政預決算管理，承擔財務(wù)、資產(chǎn)和債權債務(wù)管理，指導和監督各項專(zhuān)項資金使用、村級財務(wù)會(huì )計工作，引導和支持農村產(chǎn)業(yè)結構調整，服務(wù)農村經(jīng)濟發(fā)展，促進(jìn)農民增收和財政增收。

　　10.便民服務(wù)中心主要職責：負責職責范圍內的行政審批、公共服務(wù)事項辦理，負責縣級主管部門(mén)下放、授權行政審批的辦理服務(wù)，負責辦理縣級主管部門(mén)委托鄉鎮代收代為辦理各類(lèi)事項，負責城鄉居民醫療保險參保、基本醫保、醫療救助等經(jīng)辦服務(wù)工作，負責城鄉居

　　民養老保險參保、退休及養老金領(lǐng)取等相關(guān)服務(wù)工作，負責各類(lèi)農業(yè)生產(chǎn)保險的參保、理賠等相關(guān)服務(wù)工作，負責辦理其他面向群眾的公共服務(wù)事項。

　　11.農業(yè)綜合服務(wù)中心（畜牧獸醫站）主要職責：負責農業(yè)、農機、水利、林業(yè)和畜牧漁業(yè)生產(chǎn)中新品種、新技術(shù)的引進(jìn)、試驗、示范和實(shí)用技術(shù)推廣、培訓服務(wù)工作，負責農作物、森林病蟲(chóng)害、動(dòng)物疫病強制性防疫檢疫以及災害的監測預報防治和處置，負責農產(chǎn)品、林產(chǎn)品、水產(chǎn)品和畜牧產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程中的質(zhì)量安全檢測監測和強制性檢驗以及投入品使用監測，負責涉農動(dòng)植物資源保護和技術(shù)服務(wù)，負責農村秸稈資源化利用、畜禽糞污綜合治理，協(xié)助做好農機安全檢查和事故預防處置，負責農村飲用水安全工作運行管護和水土流失預防，做好�。ǘ�）型及以下水利工程運行、管理、維護，加強轄區內河、湖（庫）、渠、塘等水域保護，深入推進(jìn)河（湖）長(cháng)制工作，協(xié)助做好森林防滅火和產(chǎn)權登記相關(guān)工作，負責涉農公共信息發(fā)布和更新維護。

　　12.公共事務(wù)服務(wù)中心（退役軍人服務(wù)站）主要職責：負責退役軍人信息收集管理、政策宣傳落實(shí)、信訪(fǎng)接待和走訪(fǎng)慰問(wèn)等服務(wù)工作。負責代理村（社區）會(huì )計業(yè)務(wù)，代管村級債權債務(wù)和集體三資。負責統計相關(guān)事務(wù)性工作。負責村鎮規劃建設、古村落保護和自然資源管理相關(guān)服務(wù)工作。負責職責范圍內的市場(chǎng)監督管理輔助服務(wù)工作。負責企事業(yè)單位退休人員社會(huì )化管理服務(wù)。推進(jìn)公益性文化發(fā)展，管理鄉鎮綜合文化設施，開(kāi)展多種形式文化體育活動(dòng)。

　　13.農民工服務(wù)中心主要職責：負責城鎮登記失業(yè)人員和農村勞動(dòng)力轉移就業(yè)人員的信息統計、職業(yè)培訓、勞務(wù)輸出和就業(yè)管理、社會(huì )保障、政策咨詢(xún)、維權和法律援助、關(guān)愛(ài)幫扶等相關(guān)服務(wù)工作。

　�。ㄈ�）人員概況

　　20xx年末單位實(shí)有人數47人，其中:行政22人、參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員2人、非參公事業(yè)人員23人。

　　二、部門(mén)財政資金收支情況

　　(一)部門(mén)財政資金收入情況

　　20xx部門(mén)決算財政撥款收入15，774，243.52元，其中一般公共預算財政撥款收入15，484，243.52元，政府性基金預算財政撥款收入290，000.00元。

　�。ǘ�）部門(mén)財政資金支出情況

　　20xx年部門(mén)決算支出15，774，243.52元，年末結轉結余0.00元。其中基本支出8，403，843.52元，項目支出7，370，400.00元。按支出經(jīng)濟分類(lèi):工資福利支出4，337，020.92元，商品和服務(wù)支出1，400，945.40元，對個(gè)人和家庭的補助支出3，495，277.20元，資本性支出6，541，000.00元；按支出功能分類(lèi):一般公共服務(wù)支出4，335，939.08元，文化旅游體育與傳媒支出45，000.00元，社會(huì )保障和就業(yè)支出868，961.60元，衛生健康支出313，602.20元，節能環(huán)保支出220，000.00元，城鄉社區支出1，029，766.92元，農林水支出8，498，450.64元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出5，400.00元，住房保障支出350，123.08元，災害防治及應急管理支出27，000.00元，其他支出80，000.00元。

　�。ㄈ�）三公經(jīng)費

　　楊壩鎮人民政府20xx年度三公經(jīng)費中公務(wù)接待費年初預算58，000.00元，年終決算58，000.00元，未超標。

　　三、部門(mén)財政支出管理情況

　�。ㄒ唬┲贫冉ㄔO情況

　　為嚴格執行有關(guān)法律法規和各項規定，有力、有序、高效推動(dòng)各項工作，按照有章可循，有規可依的要求，先后制定并完善了《楊壩鎮“三重一大”事項議事決策制度》、《楊壩鎮20xx年度財務(wù)管理制度》等制度。嚴格工作要求和組織紀律，規范工作標準和流程，確保各部門(mén)高效運轉健康發(fā)展。

　�。ǘ�）績(jì)效目標管理情況

　　預算編制科學(xué)合理。按照預算管理精細化、科學(xué)化的要求，部門(mén)預算根據單位業(yè)務(wù)工作特性，經(jīng)過(guò)充分調查、論證測算，嚴格按照全縣部門(mén)預算編制原則和口徑進(jìn)行編制。實(shí)行零基預算、綜合預算，人員經(jīng)費按標準、公用經(jīng)費按定額、專(zhuān)項經(jīng)費按項目的辦法編制預算，按照規定程序經(jīng)縣財政局預算批復后執行。預算執行嚴格規范。預算批復后所有預算指標統一進(jìn)入大平臺進(jìn)行管理，人員經(jīng)費、公用經(jīng)費、項目經(jīng)費嚴格按時(shí)間節點(diǎn)及工作進(jìn)度制定用款計劃，安排資金撥付經(jīng)費。認真執行中央八項規定，厲行節約、反對浪費。堅持勤儉節約，從嚴控制一般性支出，加強了財務(wù)管理，對超預算或無(wú)預算、超范圍、超標準及與公務(wù)活動(dòng)無(wú)關(guān)的費用嚴格管理，從嚴控制。

　�。ㄈ�）綜合管理情況

　　1.嚴格會(huì )計核算和資金管理。每年初按照上級部門(mén)的`要求，結合本單位實(shí)際編制年度預算，杜絕違規舉債，年終及時(shí)準確的編制年度決算報告。鎮內所有資金實(shí)行統一核算、統一管理的原則，嚴格實(shí)行財政“收支兩條線(xiàn)”，嚴禁直接坐支，私設“小金庫”等行為。

　　2.成立鎮財經(jīng)領(lǐng)導小組。成立由鎮黨委書(shū)記任組長(cháng)，鎮長(cháng)任副組長(cháng)，鎮人大主席、紀委書(shū)記、分管財務(wù)副職領(lǐng)導、財政所負責人、黨政辦負責人等同志為成員的`領(lǐng)導小組，重大財務(wù)開(kāi)支必須經(jīng)財經(jīng)領(lǐng)導小組會(huì )審后方可報賬。

　　3.完善財經(jīng)審簽機制。推行“財會(huì )規范、專(zhuān)人審批、要事會(huì )審、定期公布”的財務(wù)審簽程序及辦法。除應急處突、搶險救災、信訪(fǎng)維穩等事項外，日常支出5，000元（含5，000元）以下由財政所審核規范后提出意見(jiàn)，財務(wù)分管領(lǐng)導審批意見(jiàn)，隨簽隨支；鎮內所有項目資金、償還欠款、往來(lái)結算等大額或集中支付5，000元以上由財政所審核后提出意見(jiàn)，財務(wù)分管領(lǐng)導審核，經(jīng)鎮財經(jīng)領(lǐng)導小組研究后報鎮黨委會(huì )研究審定后按程序報賬。到戶(hù)到人的各類(lèi)政策性民生資金、單位基本支出保運轉類(lèi)資金、有明確政策規定的資金、縣級及以上有明確項目和投資額度的資金，由鎮政府相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)嚴格按照相關(guān)政策及相關(guān)程序執行，可不納入“三重一大”事項；搶險救災、應急處突資金按相關(guān)程序辦理，可不納入“三重一大”事項。

　　4.嚴格財務(wù)公開(kāi)制度。鎮財政所堅持民主理財，財務(wù)公開(kāi)，自覺(jué)接受監督的原則，每月向鎮財經(jīng)領(lǐng)導小組匯報財務(wù)收支情況，每季度向財經(jīng)領(lǐng)導小組、每半年向政府全體工作人員公布財務(wù)收支情況。

　　5.嚴格報賬管理。鎮村級報賬均實(shí)行先審后簽，一單三簽制度。一是鎮級報賬“一審”指財政所人員審核票據的真實(shí)性和完整性，“三簽”指事項經(jīng)辦人簽名事由并署名、業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導對事項的發(fā)生進(jìn)行審簽、財務(wù)分管領(lǐng)導審批。二是村級報賬“一審”指村級報賬員審核票據的真實(shí)性、完整性等，“三簽”指事項經(jīng)辦人、村黨組織書(shū)記、村民委員會(huì )主任、村務(wù)監督委員會(huì )主任聯(lián)審聯(lián)簽，“一肩挑”的村同時(shí)明確1名村“兩委”成員參與聯(lián)審聯(lián)簽。

　　6.嚴格差旅費報銷(xiāo)。因工作需要，確需到縣、縣外及鎮內各村出差的，嚴格按照《南江縣財政局關(guān)于印發(fā)<南江縣行政事業(yè)單位差旅費管理辦法>的通知》（南財發(fā)〔2017〕5號）文件執行，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。遵照“堅持標準、事前報告、領(lǐng)導審批、專(zhuān)人登記”的原則，由經(jīng)辦人報告并經(jīng)黨政主要領(lǐng)導同意，原則上由鎮長(cháng)負責事前審批，并實(shí)行公務(wù)卡刷卡消費（有刷卡條件的情況下）。當月出差發(fā)生的費用，必須當月報銷(xiāo)，除特殊情況外，可以延長(cháng)10天，否則不予報銷(xiāo)。

　　單位職工由上級部門(mén)抽借且抽借期間工作與原單位脫鉤的及上級單位借調的，抽借（借調）期間職工所在單位不再報銷(xiāo)差旅費。

　　單位職工到縣外參加會(huì )議、培訓，由舉辦單位統一安排食宿的，職工所在單位不再報銷(xiāo)食宿費；舉辦單位未統一安排食宿且天數超出15天的，其伙食補助、公雜費按正常出差標準減半執行，住宿費在標準范圍內據實(shí)報銷(xiāo)（縣外出差地有住宿的干部職工不報銷(xiāo)住宿費）。

　　干部職工到轄區公務(wù)交通補貼保障區域外的村出差的，根據鄉鎮到村委會(huì )往返里程數為依據定額報銷(xiāo)交通費，具體標準為：新壩村、茶溪村、硝洞村、柏林村、罐壩村、柳壩村、新民社區、赤衛村往返20元（赤衛村不含合并前赤衛村范圍）。

　　7.嚴格支付管理。財政所報賬員和代理記賬人員有義務(wù)和責任審核原始憑證的合法性、真實(shí)性和完整性，確保財務(wù)報賬資料附件齊全；對不真實(shí)、不合法的原始憑證有權不予接受，對記載不準確、不完整的原始憑證有權予以退回，并要求經(jīng)辦人員按照國家統一的會(huì )計制度的規定進(jìn)行更正、補充。

　　8.嚴格項目管理。實(shí)行重大項目招標和合同管理制度。項目支出應按照專(zhuān)項資金歸口管理辦公室進(jìn)行管理，各歸口管理辦公室由相應分管領(lǐng)導牽頭，建立健全項目資金臺賬，隨時(shí)掌握各專(zhuān)項資金的收支及結余情況，嚴禁超范圍使用項目資金。

　　鎮內的所有項目資金和專(zhuān)項資金實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，一律在鎮財政所或代理記賬中心建立專(zhuān)賬，并按相關(guān)規定和程序審批撥付及監督管理。工程項目報賬必須提供工程發(fā)票、合同、結算表（或工程進(jìn)度驗收表）、審計報告等，在審計結論出具前支付不超過(guò)80%的工程款；工程項目所有相關(guān)資料由項目經(jīng)辦人負責收集并裝訂成冊，統一保管在項目歸口辦公室。

　　9.嚴格印鑒、票據及賬戶(hù)管理。嚴格按照財經(jīng)制度規定和上級財政部門(mén)要求開(kāi)設本單位銀行賬戶(hù)，嚴禁私設“小金庫”。一是銀行預留印鑒、其他操作指令必須由會(huì )計人員和出納員分開(kāi)保管，并相互監督；出納人員不得兼任稽核、會(huì )計檔案保管和債權債務(wù)等的登記工作。二是單位領(lǐng)購的票據，必須按照四川省財政票據管理暫行辦法，專(zhuān)人管理，建立票據領(lǐng)購、使用、核銷(xiāo)登記臺賬，并嚴格票據使用用途，不得違規使用。三是明確零余額賬戶(hù)使用管理規定，嚴格零余額賬戶(hù)資金使用，所有資金均通過(guò)授權支付到工程施工方或提供勞務(wù)的個(gè)人，嚴禁將資金轉入本單位基本賬戶(hù)。

　　10.嚴格現金管理。根據《現金管理暫行條例》規定，現金的結算限額為1，000.00元，超過(guò)限額部分應當使用支票或銀行匯票支付。若遇特殊情況確需使用現金的，必須由財政所出納人員負責經(jīng)辦，經(jīng)財務(wù)分管領(lǐng)導批準后方可提現，單筆提現金額不得超過(guò)5，000.00元。單位的現金收入必須當日存入銀行，嚴禁坐支現金，嚴禁白條抵庫，現金使用必須嚴格執行相關(guān)財經(jīng)紀律及相關(guān)財務(wù)管理規定。

　　11.嚴格政府采購管理。政府采購要嚴格遵循南財采[20xx]23號文件要求執行，嚴格審批程序，堅持有預算才有采購，按照先申請后購買(mǎi)的原則，凡屬政府集中采購范圍的，必須按相關(guān)采購制度執行；不屬于集中采購范圍的，由鎮業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導牽頭，黨政辦負責統一采購，其他人員一律不得自行采購。

　　12.嚴格固定資產(chǎn)管理。單位所有固定資產(chǎn)實(shí)行統一登記、各辦公室自行保管原則。鎮財政所負責固定資產(chǎn)的賬務(wù)核算和固定資產(chǎn)卡片的登記，做到物卡相符，物移卡隨。各辦公室主任（負責人）為固定資產(chǎn)的保管責任人，負責本辦公室“固定資產(chǎn)臺賬”的登記和管理工作，負責本辦公室干部職工工作調動(dòng)（或崗位變動(dòng)）、退休等個(gè)人保管使用的固定資產(chǎn)的回收和轉移等工作。

　�。ㄋ模┚C合績(jì)效情況

　　全鎮經(jīng)濟發(fā)展平穩向好，社會(huì )治理井然有序，主要體現在以下幾個(gè)方面：

　　1.黨的建設全面加強。一是黨委理論學(xué)習中心組開(kāi)展集中學(xué)習12次，專(zhuān)題研討4次，黨課輔導28次，指導各黨支部開(kāi)展“主題黨日”活動(dòng)150余次，認真開(kāi)展黨史的學(xué)習教育，深入開(kāi)展“我為群眾辦實(shí)事”實(shí)踐活動(dòng)，聚焦民生實(shí)事，受理群眾訴求51件，辦結實(shí)事40個(gè)。二是定期分析研判黨建工作，集中調閱村（社區）支部手冊4次，培養入黨積極分子15名，發(fā)展黨員10名。三是儲備18名村級后備干部；村（社區）“兩委”換屆圓滿(mǎn)選出“兩委”成員57人，9個(gè)村（社區）“兩委”主要負責人均實(shí)現“一肩挑”，高中學(xué)歷以上達57%，平均年齡40.6歲，實(shí)現了“一高一低”整體優(yōu)化提升。

　　2.全面從嚴治黨有力。全面落實(shí)黨風(fēng)廉政建設責任制，加強廉政風(fēng)險防控管理，深化以案示警、以案為鑒、以案促改，。持續深化作風(fēng)建設，強力開(kāi)展正風(fēng)肅紀，切實(shí)加大反腐倡廉實(shí)際成效的宣傳力度，從根源上提升干部隊伍素養和辦事能力。一年來(lái)，開(kāi)展專(zhuān)項督查12余次，督查整改問(wèn)題14余個(gè)，立案并給予黨紀處分1人，給予誡勉談話(huà)3人。

　　3.發(fā)展態(tài)勢持續向好。牢牢穩住農業(yè)基本盤(pán)，現有耕地實(shí)現應種盡種，新發(fā)展養羊大戶(hù)8戶(hù)、養雞大戶(hù)5戶(hù)、興辦農家樂(lè )4家、全鎮工商戶(hù)達到56家。大力實(shí)施“菜籃子”固本工程，發(fā)展高山蔬菜產(chǎn)業(yè)589畝，對已建成的茶葉產(chǎn)業(yè)園進(jìn)行常態(tài)化管護。累計外出招商6次，成功簽訂意向性協(xié)議2個(gè)。積極探索了“1+1+N”（黨建引領(lǐng)+公司管理+N種融合）的治理模式，精心建好“三園”（即：校園、樂(lè )園、菜園），這一好的做法得到了省、市和縣領(lǐng)導高度認可。

　　4.疫情防控堅穩有序。持續開(kāi)展新冠疫情常態(tài)化防控，全鎮劃分的104個(gè)防控網(wǎng)格，全面實(shí)施“十戶(hù)聯(lián)防”管理，300余名黨員、干部累計排查本地及外來(lái)人員2000余人次，居家觀(guān)察重點(diǎn)人員895人，核酸檢測3450余人次，“四川天府健康通”申領(lǐng)實(shí)現全覆蓋，新冠疫苗接種1.2萬(wàn)余劑次，疫情防控取得積極成效。

　　5.社會(huì )大局和諧穩定。開(kāi)展消防演練8次，夯實(shí)火災防控力量，5年來(lái)全鎮未出現一例森林火災。開(kāi)展安全生產(chǎn)專(zhuān)項檢查60余次，安全生產(chǎn)形勢平穩向好。解決調處矛盾糾紛80余件，受理各類(lèi)信訪(fǎng)案件1件，化解積案1件，辦結率100%。年內全鎮沒(méi)有發(fā)生1起到市赴省進(jìn)京的信訪(fǎng)案件。柏林村被評為巴中市“六無(wú)”平安村；楊壩鎮被巴中市評為“法治”示范鄉鎮、巴中市“平安鄉鎮”。

　　6.城鄉面貌持續變好。堅持保護與發(fā)展并重，善沿河產(chǎn)業(yè)規劃，全面落實(shí)河長(cháng)制制度，領(lǐng)導干部帶頭巡河，開(kāi)展河道“六亂”行為集中整治活動(dòng)12次。配備農村道路養護員30個(gè)，25名生態(tài)護林員全年累計開(kāi)展巡山7500余人次。扎實(shí)開(kāi)展城鄉環(huán)境綜合整治并常態(tài)開(kāi)展保潔工作，今年9月，順利通過(guò)“國家衛生鄉鎮”驗收評估，全鎮面貌得到了進(jìn)一步亮化。

　　四、績(jì)效評價(jià)結論及建議

　�。ㄒ唬┰u價(jià)結論

　　根據部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)指標體系和績(jì)效檢查情況，綜合得分98分（總分為100分），總體考核等次確定為“優(yōu)秀”。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題

　　1.管理制度不完善，無(wú)績(jì)效管理相關(guān)制度。

　　2.績(jì)效評價(jià)工作未能全面開(kāi)展宣傳培訓。自評覆蓋率低，績(jì)效評價(jià)質(zhì)量不高。

　�。ㄈ�）改進(jìn)建議

　　1.完善績(jì)效管理管理制度，全面公開(kāi)績(jì)效信息，接受社會(huì )公眾監督。

　　2.加強評價(jià)結果應用。對績(jì)效好的政策和項目原則上優(yōu)先保障，對績(jì)效一般的政策和項目要督促改進(jìn)。

財政支出績(jì)效報告14

　　一、部門(mén)預決算情況

　　根據我局年度工作計劃和工作實(shí)際，20xx年競技體育比賽經(jīng)費合計100萬(wàn)元，其中：

　�。ㄒ唬┦斜炯墑潛芙�(jīng)費51萬(wàn)元、實(shí)際開(kāi)支42.8萬(wàn)元、結余8.2萬(wàn)元。

　　1、市少兒游泳達標賽3.5萬(wàn)元

　　2、市小學(xué)生網(wǎng)球聯(lián)賽3.4萬(wàn)元

　　3、市小學(xué)生乒乓球聯(lián)賽4.3萬(wàn)元

　　4、市小學(xué)生羽毛球聯(lián)賽規4.7萬(wàn)元

　　5、市中學(xué)生乒乓球聯(lián)賽3萬(wàn)元

　　6、市中學(xué)生羽毛球聯(lián)賽3.8萬(wàn)元

　　7、市田徑錦標賽暨中小學(xué)生田徑聯(lián)10.9萬(wàn)元

　　8、市中小學(xué)生游泳錦標賽6.6萬(wàn)元

　�。ǘ�）下?lián)芨骺h（市）區文體局及教育局經(jīng)費49萬(wàn)元。

　　1、市少年兒童舉重錦標賽5.5萬(wàn)元

　　2、市小學(xué)生武術(shù)套路錦標賽6.5萬(wàn)元

　　3、市少年兒童擊劍錦標賽2.5萬(wàn)元

　　4、市中小學(xué)生田徑運動(dòng)會(huì )8萬(wàn)元

　　5、市少年兒童射箭錦標賽5.2萬(wàn)元

　　6、其他開(kāi)支21.3萬(wàn)元

　　二、整體支出績(jì)效評價(jià)分析

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)結論

　　項目績(jì)效評價(jià)得分99.18分，等級為優(yōu)秀。

　　本項目年初共制定6個(gè)績(jì)效目標，分別為：

　　1、投入-實(shí)效目標-目標完成率100%

　　2、投入-成本目標-預算執行率100%；

　　3、產(chǎn)出-數量目標-組織市級少兒競賽5場(chǎng)；

　　4、產(chǎn)出-數量目標-組織市級中小學(xué)生比賽9場(chǎng)；

　　5、產(chǎn)出-數量目標-組織參加省級以上體育競賽和會(huì )議交流4場(chǎng)；

　　6、效益-社會(huì )效益-參賽運動(dòng)員20xx人；

　　20xx年產(chǎn)出和效益目標均已完成，投入-成本目標-預算執行率未完成。具體為：

　　1、投入-實(shí)效目標-完成率100%，已完成

　　2、投入-成本目標-預算執行率91.8%，未完成；

　　3、產(chǎn)出-數量目標-組織市級少兒競賽5場(chǎng)，已完成；

　　4、產(chǎn)出-數量目標-組織市級中小學(xué)生比賽9場(chǎng)，已完成；

　　5、產(chǎn)出-數量目標-組織參加省級以上體育競賽和會(huì )議交流4場(chǎng)，已完成；

　　6、效益-社會(huì )效益-參賽運動(dòng)員3754人次，已完成；

　�。ㄈ�）年度預算執行中的'問(wèn)題和建議

　　1、存在問(wèn)題：相關(guān)經(jīng)費有限，中小學(xué)生比賽安保、醫療經(jīng)費不足，宣傳方面有所受限。

　　2、改進(jìn)建議：加大經(jīng)費扶持力度，與公安、衛生、宣傳部門(mén)進(jìn)一步對接，提高安保、醫療、宣傳工作力度。

　　三、其他需要說(shuō)明的情況

　　20xx年我市舉辦中小學(xué)生比賽14場(chǎng)，參賽運動(dòng)員教練員3754人次，對提高篩選輸送體育苗子起到了良好的效果。

財政支出績(jì)效報告15

　　財政支出績(jì)效監督是指運用科學(xué)、規范的評價(jià)方法，依據一定的原則，按照統一的評價(jià)指標和標準，對財政支出運行過(guò)程及其效果進(jìn)行科學(xué)、客觀(guān)、公正的衡量比較和綜合評判，并通過(guò)績(jì)效評價(jià)找出財政支出決策和執行中的問(wèn)題以及提出改進(jìn)的方向，并將績(jì)效評價(jià)結果作為財政資金分配的重要依據。隨著(zhù)以編制部門(mén)預算為龍頭的預算編制體系、國庫集中支付為龍頭的預算執行體系、績(jì)效評價(jià)為龍頭的預算監督體系的公共財政管理體制的建立，財政支出績(jì)效監督評價(jià)已經(jīng)成為公共財政管理體制的重要組成部分，是推進(jìn)政府管理效率、資金使用效益和公共財政服務(wù)水平的重要手段。

　　隨著(zhù)公共財政體制框架的建立，財政資金使用效率問(wèn)題受到政府和公眾的廣泛重視。由于目前XX縣縣級財政管理基礎還不夠堅實(shí)，實(shí)施績(jì)效監督將會(huì )面臨觀(guān)念制約、制度制約、技術(shù)制約，所以推進(jìn)XX縣財政支出績(jì)效監督管理工作，需要明確績(jì)效監督管理的層次、主客體，初步構建科學(xué)的指標體系，以及選擇適合XX縣縣情的改革路徑。

　　一、開(kāi)展財政支出績(jì)效監督工作的重要性和必要性

　　財政支出績(jì)效監督是完善財政管理的重要內容，是財政支出管理的深化與延伸，是財政監督工作的重要發(fā)展方向。當前，財政收支矛盾依然突出，財政支出繼續呈剛性增長(cháng)態(tài)勢，政府性負債比重正在逐步加大，給政府及財政部門(mén)帶來(lái)新的壓力。加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，積極推行財政支出績(jì)效評價(jià)，是財政改革與財政管理面臨的一項新任務(wù)；對于調整財政支出結構，緩解財政支出壓力，提高經(jīng)費使用效益，促進(jìn)構建和諧社會(huì )，有著(zhù)重要的實(shí)際意義。

　�。ㄒ唬┛�(jì)效監督評價(jià)是加快政府職能轉變的客觀(guān)需要。政府職能主要是經(jīng)濟調節、市場(chǎng)監管、社會(huì )管理、公共服務(wù)四個(gè)方面。財政資金是政府性資金，實(shí)際上是老百姓的錢(qián)，財政資金的安排必須符合政府公共管理的要求，符合人民群眾的利益，今后財政支出重點(diǎn)要放在公共事業(yè)領(lǐng)域，如社會(huì )事業(yè)發(fā)展、基礎設施、社會(huì )保障等。財政支出績(jì)效監督評價(jià)的本意是以財政支出效果為最終目標，考核政府職能的實(shí)現程度，也就是考核政府提供的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)的數量與質(zhì)量，是體現公共財政投向結果的一種管理理念和管理方式，目的在于提高政府支出的管理效率、資金使用效益和公共服務(wù)水平。因此，通過(guò)績(jì)效監督評價(jià)，優(yōu)化財政資源配置，提高財政支出效益，用有限的財力最大限度地滿(mǎn)足公共管理需要，解決好事關(guān)人民群眾切身利益的根本問(wèn)題，在客觀(guān)上也是政府職能轉變的需要。

　�。ǘ�）績(jì)效監督評價(jià)是提高財政資金使用效益的內在要求。隨著(zhù)經(jīng)濟社會(huì )的不斷發(fā)展，XX縣的財政收入快速增長(cháng)。財政在確保解決“吃飯”問(wèn)題的前提下，可以有一定的資金用于“建設”�！敖ㄔO”與“吃飯”不同，必須更講求效益�；ㄥX(qián)要搞清楚資金的投向及效益，要符合老百姓的意愿。財政部門(mén)將大量資金用于項目建設，這在客觀(guān)上需要一套科學(xué)、規范的評價(jià)體系來(lái)衡量財政資金的使用效益，即績(jì)效監督評價(jià)。特別是對財政專(zhuān)項資金支出，通過(guò)建立科學(xué)的評價(jià)指標和評價(jià)方法，對財政專(zhuān)項資金進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，可以促進(jìn)部門(mén)和單位樹(shù)立使用財政資金的績(jì)效理念，從而進(jìn)一步強化財政資金使用效益。

　�。ㄈ�）績(jì)效監督評價(jià)是引導社會(huì )資源有效配置的重要杠桿。財政資金特別是財政專(zhuān)項資金，不僅體現政府投向對經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的直接作用，而且是引導社會(huì )資源有效配置的重要杠桿。因此，財政專(zhuān)項資金投入決策的合理性和科學(xué)性，不僅直接關(guān)系到財政在經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展中的作用，而且直接影響到社會(huì )資源的合理配置和投入方向。通過(guò)財政支出績(jì)效監督評價(jià)指標體系和評價(jià)方法，對財政專(zhuān)項支出的經(jīng)濟性、效率性和有效性進(jìn)行科學(xué)評價(jià)，不僅可以提高財政支出項目本身績(jì)效和配置效率，而且可以使財政資金更好地發(fā)揮“四兩撥千斤”的作用，從而優(yōu)化社會(huì )資源的配置。

　�。ㄋ模┛�(jì)效監督評價(jià)是完善公共財政體制的實(shí)際需要。在公共財政框架下，預算編制、預算執行和預算監督三分離是公共財政框架的基本要求。財政支出績(jì)效監督評價(jià)采用科學(xué)規范的評價(jià)制度體系，通過(guò)“跟蹤問(wèn)效”的方式，對財政資金運行過(guò)程及其結果進(jìn)行科學(xué)分析和綜合評判。目前以績(jì)效監督評價(jià)為重要手段的預算監督機制正在逐步形成，它將成為公共財政管理的“三駕馬車(chē)”之一，共同規范財政資金的使用與績(jì)效。

　�。ㄎ澹┛�(jì)效監督評價(jià)是強化財政監督的歷史性要求。財政分配活動(dòng)既然是以國家為主體憑借政治權力而進(jìn)行的，在財政分配過(guò)程中，就必然會(huì )形成以國家主體對其他相關(guān)主體的一種控制和制約關(guān)系，這就是財政監督。廣大納稅人作為委托人，出于對公共產(chǎn)品數量及質(zhì)量的需求，對于公共支出會(huì )有強烈的績(jì)效關(guān)注，這是加強財政績(jì)效監督之原動(dòng)力所在，也是一個(gè)政府維護其擁護程度、合法性的基礎。長(cháng)期以來(lái)，財政監督側重財務(wù)合規性檢查，忽視

　　對績(jì)效的監督，對資金的分配效果、資金使用效率以及產(chǎn)出結果缺乏監督和考核，普遍存在預算約束軟化、項目投資失控、資金運行效率低下等問(wèn)題，造成大量低效和無(wú)效投資。一些盲目投資，低績(jì)效投資所帶來(lái)的損失，一定程度上比財務(wù)違規造成的損失大的多。所有這些急需我們引入績(jì)效監督思想，更加敏銳而不是機械地去監督財政支出。另外，近幾年財政預算管理改革取得豐碩成果，預算資金更加綜合，預算細化程度明顯提高；連續多年的會(huì )計信息質(zhì)量大檢查，各單位會(huì )計基礎工作得到改進(jìn)；這兩方面都給財政績(jì)效監督創(chuàng )造了條件，也提出了歷史性的要求。

　　二、XX縣財政支出績(jì)效監督工作開(kāi)展情況和難點(diǎn)分析

　　XX縣財政支出績(jì)效監督評價(jià)工作從xx年年開(kāi)始起步，經(jīng)過(guò)兩年多的探索和實(shí)踐，取得了一定的成績(jì)，積累了一些經(jīng)驗，但也存在著(zhù)一些需要引起重視的問(wèn)題。為進(jìn)一步推進(jìn)XX縣財政支出績(jì)效監督評價(jià)工作，有必要對財政支出績(jì)效監督評價(jià)工作實(shí)踐進(jìn)行再思考。

　�。ㄒ唬�XX縣績(jì)效監督工作開(kāi)展情況。

　　XX縣財政支出績(jì)效監督評價(jià)工作起步于xx年年。根據甘肅省財政監督條例和XX市財政支出跟蹤問(wèn)效暫行辦法，結合XX縣財政工作實(shí)際，縣政府下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)XX縣財政支出跟蹤問(wèn)效實(shí)施辦法的通知》（徽政發(fā)[xx年]37號），對財政支出績(jì)效評價(jià)的內容和方法、績(jì)效評價(jià)指標和標準、績(jì)效評價(jià)的組織方式與實(shí)施范圍、績(jì)效評價(jià)程序以及評價(jià)結果的應用作出了規定，為績(jì)效評價(jià)工作的開(kāi)展創(chuàng )造了外部環(huán)境。財政局制定下發(fā)《XX縣財政支出跟蹤問(wèn)效評價(jià)指標體系》，設立業(yè)務(wù)指標和財務(wù)指標來(lái)2個(gè)一級指標，分設12個(gè)二級指標，具體細化為26個(gè)共性指標和4各個(gè)性指標，并制作了《XX縣財政支出項目績(jì)效自評報告》和《XX縣財政支出項目績(jì)效評價(jià)報告》范本，明確了財政局內部績(jì)效評價(jià)工作的職責，建立起了內部協(xié)調機制，以利于績(jì)效評價(jià)工作上的配合。

　　根據《XX縣財政支出跟蹤問(wèn)效實(shí)施辦法》的精神，按照“先易后難，由點(diǎn)及面、穩步推進(jìn)”的原則，xx年年和20xx年選擇了財政專(zhuān)項支出在五十萬(wàn)元以上的5個(gè)項目布置開(kāi)展績(jì)效監督檢查，涉及的`項目包括整存推進(jìn)扶貧項目、城區三期拆遷改造、東西河道治理、工業(yè)集中區建設、金徽大道建設等項目。對項目涉及單位縣建設局、拆遷辦、經(jīng)委、國土局、水電局、城關(guān)鎮、水陽(yáng)鄉、銀杏鄉等部門(mén)xx年年度和20xx年1月至6月份期間，有關(guān)項目資金使用情況和財政績(jì)效進(jìn)行了延伸檢查。在組織開(kāi)展績(jì)效評價(jià)工作中，發(fā)現項目會(huì )計給檢查組送審的會(huì )計資料，僅僅反映項目財務(wù)機構直接經(jīng)辦的資金收支狀況，而涉及同一項目的資金卻分散到相關(guān)部門(mén)和鄉鎮辦理收支事項，與項目專(zhuān)門(mén)會(huì )計沒(méi)有充分銜接，項目會(huì )計核算反映不出本項目投資運作的全貌，會(huì )計部門(mén)很難發(fā)揮參與項目資金全程管理和財務(wù)計劃控制建議職能。項目建設資金財務(wù)進(jìn)度考評和財政績(jì)效評價(jià)基礎資料不全面。檢查組未查閱到項目工程投資概預算等財務(wù)基礎資料，無(wú)法考評財政投資到位進(jìn)度，也無(wú)法全面評價(jià)完成項目投資部分的財政績(jì)效，更無(wú)法準確估算項目投資的資金缺口，為政府決策提供準確及時(shí)、切合實(shí)際的籌資建議存在一定難度。為此，檢查組建議項目實(shí)施單位，在編制和修訂項目建設規劃時(shí)，編制和及時(shí)修訂詳細的投資預算和籌資方案，便于政府及有關(guān)職能部門(mén)監管和考評，也便于財政部門(mén)及時(shí)籌集建設資金，保障項目建設順利進(jìn)行。產(chǎn)生的績(jì)效評價(jià)報告反映問(wèn)題的層次和深度還不夠深入，績(jì)效監督評價(jià)的結果還沒(méi)有與預算安排掛鉤，難以為政府監督和考核公共管理部門(mén)績(jì)效提供依據。

　　(二)開(kāi)展績(jì)效監督評價(jià)的難點(diǎn)分析

　　早在xx 年4月財政部就下發(fā)了《中央級教科文部門(mén)項目績(jì)效考評管理試行辦法》，此后又下發(fā)了一系列制度辦法，開(kāi)始探索建立財政支出的績(jì)效考評制度。從這幾年實(shí)踐情況看，績(jì)效監督工作的效果還不理想，主要是由于當前績(jì)效監督環(huán)境基礎還很不完善，存在現代財政觀(guān)念、績(jì)效監督法規制度和財政績(jì)效監督技術(shù)等因素的制約，實(shí)施績(jì)效監督評價(jià)還存在較多的難點(diǎn)。

　　1、績(jì)效監督法律法規不夠健全。我國目前還沒(méi)有一部全面系統規范財政監督活動(dòng)的法律法規，相關(guān)的一些規定散見(jiàn)于《預算法》、《會(huì )計法》、《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規之中，缺乏整體性、系統性。財政支出績(jì)效監督的法律規范更是明顯空白。有關(guān)財政支出績(jì)效監督主體、組織實(shí)施、工作程序、財政資金分配和使用效果的責任追究、跟蹤問(wèn)效等方面均沒(méi)有相應法律規定，沒(méi)有形成制度化和系統化的監督工作機制，使整個(gè)績(jì)效監督工作缺乏法律約束與制度保障。當前一些關(guān)于績(jì)效監督工作的思考，在各地財政監督機構中進(jìn)行，也出臺了部分框架性、原則性的規范文件，但大部分地區還沒(méi)有將績(jì)效監督列入當前實(shí)質(zhì)性的工作部署中。

　　2、績(jì)效監督評價(jià)的氛圍還未形成。傳統計劃經(jīng)濟體制下，政府資金的管理往往是粗放式的。在財政資金的監督審計和考核方面，有關(guān)財政支出績(jì)效監督的基本理論認識不清晰

　　并缺少基本共識，一些官員和民眾仍缺乏一種公共性、效率化的現代財政觀(guān)念。部分部門(mén)和單位對績(jì)效評價(jià)工作的重要性和意義沒(méi)有引起足夠的重視，還沒(méi)有形成績(jì)效評價(jià)的理念。

財政支出績(jì)效報告16

　　一、項目的公益性和建設必要性

　　1、項目的公益性根據《財政部發(fā)展改革委人民銀行銀監會(huì )關(guān)于貫徹國務(wù)院關(guān)于加強地方政府融資平臺公司管理有關(guān)問(wèn)題的通知相關(guān)事項的通知》（財預〔20xx〕412號）規定，“公益性項目”是指為社會(huì )公共利益服務(wù)、不以營(yíng)利為目的，且不能或不宜通過(guò)市場(chǎng)化方式運作的政府投資項目，如市政道路、公共交通等基礎設施項目，以及公共衛生、基礎科研、義務(wù)教育、保障性安居工程等基本建設項目。按照《財政部發(fā)展改革委人民銀行銀監會(huì )關(guān)于貫徹國務(wù)院關(guān)于加強地方政府融資平臺公司管理有關(guān)問(wèn)題的通知相關(guān)事項的通知》（財預〔20xx〕412號）對公益性項目的定義，本項目具有公益性的特征，屬于公益性項目。

　　2、項目的必要性

　�。�1）項目的建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策本項目的建設屬于《產(chǎn)業(yè)結構調整指導目錄（20xx年本）》鼓勵類(lèi)“第二十四條公路及道路運輸（含城市客運），屬第12項農村公路建設”、“第二十二條城鎮基礎設施，屬第9項城鎮供排水管網(wǎng)工程”符合國家產(chǎn)業(yè)政策。

　�。�2）項目建設有利于改善投資環(huán)境，加快當地的發(fā)展本項目的建設可以有效改善基礎設施，進(jìn)一步改善投資環(huán)境，吸引工業(yè)區能力，提升的現代化水平。本項目建成后，為周邊入住企業(yè)、居民營(yíng)造安全舒適的出行環(huán)境，切實(shí)提高周邊企業(yè)運輸能力和周邊居民生活的舒適度，提高居民生活質(zhì)量，能夠為當地生態(tài)經(jīng)濟帶來(lái)一個(gè)看得見(jiàn)的良性循環(huán)，為當地經(jīng)濟的發(fā)展提供條件。

　　該項目的建設是完善片區路網(wǎng)功能的需要，是提高國土使用效益的需要，是自身建設發(fā)展的.需要，是經(jīng)濟發(fā)展對道路交通的要求，對于提高城鎮國土使用效益有重要意義。無(wú)疑對整個(gè)的建設有著(zhù)推動(dòng)作用，將為縣區經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)的發(fā)展、社會(huì )經(jīng)濟結構的改變、提供有力的保障，尤其是對沿線(xiàn)的土地開(kāi)發(fā)創(chuàng )造了良好的契機。有利于園區及沿線(xiàn)兩側的開(kāi)發(fā)，完善縣區公用設施，提高該區域地塊價(jià)值。

　�。�3）項目建設滿(mǎn)足當前及未來(lái)經(jīng)開(kāi)區不斷發(fā)展的需要原架設的線(xiàn)路嚴重影響儲備土地開(kāi)發(fā)利用，同時(shí)原架設的線(xiàn)路沒(méi)有延伸到新引進(jìn)的企業(yè)區域，而這些項目需及時(shí)用電。為此，擬遷改架設電力線(xiàn)路。項目實(shí)施后，使整個(gè)經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區供電基礎配套設施做到供電不“卡殼”，為周邊入駐的企業(yè)備好生產(chǎn)條件，滿(mǎn)足當前及日后經(jīng)開(kāi)區不斷發(fā)展的需要。

　　二、項目經(jīng)濟社會(huì )效益

　　本工程建成后，可大大削減當地的污染物排放量，減輕工業(yè)及生活污水對環(huán)渤海海域的污染，改善生態(tài)環(huán)境，提升居民生活和經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，提高人民健康水平。

　　項目的建設可以有效提升開(kāi)發(fā)區的基礎設施水平，進(jìn)一步改善投資環(huán)境，打通開(kāi)發(fā)區交通的“腸梗阻”，同時(shí)提高開(kāi)發(fā)區供地條件及土地利用價(jià)值。項目建設對整個(gè)開(kāi)發(fā)區的建設有著(zhù)積極的推動(dòng)作用，將為縣區經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供有利的條件。

　　項目具有一定的經(jīng)濟效益及較好的社會(huì )效益。

財政支出績(jì)效報告17

　　根據《關(guān)于開(kāi)展xx年省級財政資金績(jì)效自評工作的通知》(粵財績(jì)﹝xx﹞13號)要求，我中心對xx年度省級財政資金決策咨詢(xún)專(zhuān)項費項目的支出情況進(jìn)行了績(jì)效評價(jià)�，F將有關(guān)情況報告如下：

　　一、項目基本情況及自評結論

　�。ㄒ唬╉椖坑每顔挝缓�(jiǎn)要情況。

　　省發(fā)展研究中心是省人民政府直屬決策與政策研究機構。主要職能是：組織和協(xié)調有關(guān)方面的研究力量,就全省發(fā)展中的重大問(wèn)題以及熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行研究，為省委、省政府提供決策咨詢(xún)和政策建議；組織協(xié)調有關(guān)方面的力量，起草省委、省政府重大決策性文件和其他重要文稿；組織專(zhuān)家學(xué)者和實(shí)際工作者，開(kāi)展對省委、省政府重大決策的咨詢(xún)和跟蹤反饋，組織重大決策咨詢(xún)研究課題的'招標管理工作；加強對全省農村改革試驗區試點(diǎn)的研究工作；收集、分析與我省改革開(kāi)放和現代化建設有關(guān)的省際、港澳臺和國外有關(guān)的信息資料；承辦省委、省政府交辦的其他事項。

　�。ǘ�）項目實(shí)施主要內容及實(shí)施程序。

　　項目實(shí)施的主要內容：一是完成重大決策咨詢(xún)課題立項、公開(kāi)招標或委托研究工作；二是組織召開(kāi)省長(cháng)與專(zhuān)家座談會(huì )，并形成會(huì )議綜述材料和專(zhuān)家發(fā)言精要1冊；三是完成省委、省政府交辦的文件起草，領(lǐng)導講話(huà)稿等，并通過(guò)開(kāi)展省內、省外、出國（境）調研，撰寫(xiě)研究成果報告，以《研究報告》和《領(lǐng)導參閱》等形式呈報省領(lǐng)導參閱；四是組織決策咨詢(xún)委員專(zhuān)家調研、考察、座談會(huì )等，形成考察報告及政策建議；五是完成決策咨詢(xún)研究成果匯編和發(fā)展研究等內刊編輯出版工作。

　　為確保決策咨詢(xún)專(zhuān)項費項目保質(zhì)保量地完成，我中心嚴格按照規定程序實(shí)施項目管理。一是在項目實(shí)施前后多次召開(kāi)黨組會(huì )和專(zhuān)題會(huì )議，研究項目推進(jìn)過(guò)程中出現的問(wèn)題與困難，落實(shí)措施，提高項目質(zhì)量。二是開(kāi)展決策研究課題公開(kāi)招標、委托工作，擇優(yōu)選擇課題研究承接單位。三是積極落實(shí)項目跟蹤問(wèn)效。四是加強項目財務(wù)管理，費用報銷(xiāo)嚴格按照省財政廳批復的費用項目預算金額和用途進(jìn)行審核，確保資金使用規范。

　�。ㄈ�）項目自評結果。

　　根據《xx年省級財政資金績(jì)效自評工作方案》規定，我中心自評認為，決策咨詢(xún)專(zhuān)項費項目績(jì)效目標設置完整、科學(xué)、合理，資金管理規范，實(shí)施程序合法合規，跟蹤監管到位，有效發(fā)揮了財政資金的使用效率，自評總分93分。具體如下：

　　1.績(jì)效目標設置情況。根據省財政廳有關(guān)編制xx年部門(mén)預算的要求，我們在編制決策咨詢(xún)專(zhuān)項費項目預算時(shí)，設置了績(jì)效總目標和階段性目標，績(jì)效目標明確、可量化，得分滿(mǎn)分20分。

　　2.績(jì)效監控情況。(1)資金管理方面：一是根據省財政廳批復的中心xx年度部門(mén)預算，決策咨詢(xún)專(zhuān)項費預算500萬(wàn)元，實(shí)際撥付到位500萬(wàn)元，資金到位率100%。xx年實(shí)際支出232.38萬(wàn)元，支出率46.48%，結余結轉金額267.62萬(wàn)元，資金支付情況不理想，結余結轉資金偏多，扣2分。二是嚴格按照批復的預算費用項目和用途安排支出，年度內沒(méi)有發(fā)生預算調整事項，但存在超范圍列支其他項目費用5.8萬(wàn)元的問(wèn)題，扣2分。三是項目實(shí)行輔助核算，收支明晰，財務(wù)核算規范。資金管理自評14分。(2)事項管理方面：一是修改完善了項目管理制度；二是依法依規組織實(shí)施決策咨詢(xún)研究課題公開(kāi)招標、委托工作，實(shí)行合同制管理，組織實(shí)施程序規范；三是項目跟蹤管理到位，各處室分工協(xié)作，由業(yè)務(wù)對口研究處負責課題進(jìn)度跟蹤，組織專(zhuān)家評審，決策信息處匯總項目相關(guān)資料審核、報批，辦公室審核項目費用實(shí)際支出金額并辦理經(jīng)費撥付手續。事項管理自評滿(mǎn)分12分。

　　3.績(jì)效結果情況。一是項目預算控制得力，不存在超預算的情況，但是結余資金較多，項目款項支付進(jìn)度偏慢，扣2分。二是項目完成質(zhì)量、產(chǎn)出數量都達到目標設置要求，但是決策研究課題項目執行進(jìn)度偏慢，結題驗收完成率不高，扣1分。三是部分決策咨詢(xún)研究成果轉化為省委、省政府領(lǐng)導決策，資金使用產(chǎn)生一定的社會(huì )經(jīng)濟效益，促進(jìn)廣東經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展。四是項目后續管理的人員機構安排、資金安排等已形成制度化，具備可持續性�？�(jì)效結果自評47分。

　　二、績(jì)效表現

　�。ㄒ唬┵Y金使用績(jì)效。

　　xx年度決策咨詢(xún)專(zhuān)項費支出232.38萬(wàn)元，其中：公開(kāi)招標、委托、專(zhuān)項資助委托共23個(gè)決策咨詢(xún)研究課題（合同金額合計241萬(wàn)元），實(shí)際支付金額52萬(wàn)元（公開(kāi)招標課題經(jīng)費首期40%款項）；召開(kāi)省長(cháng)與專(zhuān)家座談會(huì )23.13萬(wàn)元；研究人員辦公費、差旅費、圖書(shū)資料費等支出29.02萬(wàn)元；組織決策咨詢(xún)顧問(wèn)委員會(huì )專(zhuān)家調研費用1.75萬(wàn)元；從事項目輔助工作人員支出46.19萬(wàn)元；專(zhuān)家咨詢(xún)費及勞務(wù)費等35.76萬(wàn)元；辦公設備購置費等項目管理費支出44.53萬(wàn)元。

　　通過(guò)開(kāi)展決策咨詢(xún)專(zhuān)項費項目，確保中心圓滿(mǎn)完成省委、省政府交辦的各項決策咨詢(xún)研究任務(wù)，決策咨詢(xún)研究工作取得明顯成效。xx年中心共完成研究成果343份，其中《研究報告》43期，《領(lǐng)導參閱》165期；向省委、省政府專(zhuān)報材料9份；起草省政府文件1份，其他文稿118份（含完成省人大和省政協(xié)提案建議及省直有關(guān)部門(mén)各類(lèi)征求意見(jiàn)函78份）。全年共有67份研究成果獲得省領(lǐng)導104人次重要批示，被省委辦《每日匯報》、《廣東信息》采用稿件51篇，一批高質(zhì)量研究成果轉化為省委、省政府決策和政策文件，為我省經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展和改革穩定做出了應有貢獻。

　�。ǘ�）存在問(wèn)題。

　　項目績(jì)效自評中發(fā)現的主要問(wèn)題：一是項目資金結轉結余較大，項目預算支出完成率不高 ；二是項目支出用途不夠規范；三是個(gè)別決策研究課題進(jìn)度偏慢。

　　三、改進(jìn)意見(jiàn)

　　針對項目管理中存在的問(wèn)題，擬實(shí)施的改進(jìn)措施如下：

　　一是進(jìn)一步加強預算管理意識，切實(shí)提高項目預算編制的科學(xué)性、準確性，從源頭上抓好預算執行工作；二是加強預算執行管理，按照預算規定的費用項目和用途統籌安排支出，在預算金額內嚴格控制費用支出，控制超支現象的發(fā)生；三是加快推進(jìn)項目實(shí)施進(jìn)度，加強項目開(kāi)展進(jìn)度的跟蹤，開(kāi)展項目績(jì)效評價(jià)，確保項目績(jì)效目標的完成。

財政支出績(jì)效報告18

　　為了規范和加強精神文明建設專(zhuān)項資金管理，提高專(zhuān)項資金使用和管理水平，現將20xx年專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)情況報告如下。

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1、立項背景

　　這5大項目主要依據《全國文明城市測評體系》、《全國未成年人思想道德建設工作測評體系》、《江西省公共文明指數測評要求》（20xx版）以及中央文明辦等《關(guān)于舉辦第四屆中國青年志愿服務(wù)項目大賽暨20xx年志愿服務(wù)交流會(huì )的通知》、《關(guān)于支持和發(fā)展志愿服務(wù)組織的意見(jiàn)》以及省文明辦《關(guān)于組織實(shí)施20xx年“扶持示范性重點(diǎn)志愿服務(wù)項目”的通知》中所規定的必須開(kāi)展的各項工作任務(wù)。

　　2、項目?jì)热�、�?shí)施期限

　�。�1）項目主要內容：

　　為進(jìn)一步深化全國文明城市創(chuàng )建，結合我市創(chuàng )建工作實(shí)際，及時(shí)調整市創(chuàng )建全國文明城市指揮部組織架構，進(jìn)一步完善創(chuàng )建調度、巡查、信息報送、“市領(lǐng)導上路督導”等機制。出臺了《南昌市全國文明城市創(chuàng )建材料常態(tài)管理工作方案》、《南昌市市民巡訪(fǎng)團組建方案》和《南昌市城市創(chuàng )建考核獎懲暫行辦法》。牽頭組織籌劃了“五大文明提升行動(dòng)”，對《全國文明城市（地級以上）測評體系操作手冊及責任分工》和《全國未成年人思想道德建設測評體系操作手冊責任分工》進(jìn)行責任分解，舉辦創(chuàng )建工作業(yè)務(wù)培訓班，邀請了濟南市、杭州市、省統計調查隊的專(zhuān)家領(lǐng)導為大家授課。

　�。�2）項目實(shí)施期限

　　20xx年1月至20xx年12月31日

　　3、資金使用情況

　　根據南昌市人民政府辦公廳抄告單，項目資金500萬(wàn)元，其中：精神文明創(chuàng )建活動(dòng)專(zhuān)項工作經(jīng)費200萬(wàn)元；精神文明創(chuàng )建指揮部開(kāi)辦100萬(wàn)元；創(chuàng )建指揮部綜合協(xié)調辦公室專(zhuān)項工作經(jīng)費200萬(wàn)元，其中：考核監督組工作經(jīng)費40萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1、年度總目標

　　大力培育和踐行社會(huì )主義核心價(jià)值觀(guān)，認真貫徹落實(shí)中央文明委、中央文明辦、省文明委部署安排，使全省精神文明建設水平有較大提升，各項文明創(chuàng )建工作取得新成效。

　　2、階段性目標

　　通過(guò)開(kāi)展各項活動(dòng)，在全國文明城市測評中各項指標達標。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)的目的、對象和范圍。

　　1、通過(guò)專(zhuān)項項目績(jì)效評價(jià)，總結項目實(shí)施過(guò)程和資金使用過(guò)程的經(jīng)驗和不足，提高專(zhuān)項資金的安全性、規范性和效益性，完善計劃項目經(jīng)費管理辦法和項目管理辦法，為下年度的項目實(shí)施和資金分配提供依據。

　　2、通過(guò)文明創(chuàng )建，各類(lèi)培訓班、組織的各類(lèi)調研活動(dòng)、項目的開(kāi)展活動(dòng)情況等。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系（具體見(jiàn)附件2）、評價(jià)方法、評價(jià)標準等。

　　1、評價(jià)原則

　　評價(jià)本著(zhù)公平、公正、公開(kāi)，獎懲結合，客觀(guān)嚴格的原則，以項目執行情況、項目人員情況、項目經(jīng)費情況、項目產(chǎn)出成果、直接經(jīng)濟效益等方面指標體系綜合評價(jià)。通過(guò)項目中期檢查，書(shū)面材料與現場(chǎng)交流相結合的方式，評價(jià)年度計劃項目。

　　2、評價(jià)指標體系

　　針對項目在投人、過(guò)程、產(chǎn)出和效果等方面的實(shí)際情況，根據財政部《預算績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架》等文件精神及本項目的具體特點(diǎn)，設置了合理可行的評價(jià)體系，包括產(chǎn)出指標（數量、質(zhì)量、事效、成本等）效益指標、滿(mǎn)意度指標等（詳見(jiàn)附件2：《項目支出績(jì)效自評表》）。

　　3、評價(jià)方法

　　本項目績(jì)效評價(jià)主要采用對比，標準和產(chǎn)出對照，同時(shí)以訪(fǎng)談、研討等方法。

　�。ㄈ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　1、認真開(kāi)展前期工作

　　組織了相關(guān)人員參加了市財政局組織的專(zhuān)項培訓工作，根據培訓會(huì )上下發(fā)的有關(guān)文件要求，我辦迅速向主要負責人報告有關(guān)情況。按照我辦主要領(lǐng)導的指示意見(jiàn)，我辦組建了績(jì)效評價(jià)工作領(lǐng)導小組，迅速開(kāi)展前期各項準備工作。

　　2、精心制定評價(jià)方案

　　我辦按照文件要求，充分考慮績(jì)效評價(jià)指標與績(jì)效目標的關(guān)聯(lián)性、代表性和現實(shí)條件和可操作性，選擇最能反映評價(jià)要求的績(jì)效評價(jià)指標。

　　3、有序開(kāi)展績(jì)效評價(jià)

　　辦績(jì)效評價(jià)工作領(lǐng)導小組多次召開(kāi)協(xié)調會(huì )，多次討論研究，并把責任落實(shí)到具體處室具體人，確保按時(shí)高質(zhì)完成績(jì)效評價(jià)工作。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論（詳見(jiàn)《項目支出績(jì)效自評表》）

　　1、評價(jià)情況

　　該項目結合精神文明建設的特點(diǎn)，從項目決策、項目過(guò)程、項目產(chǎn)出三方面對專(zhuān)項支出績(jì)效評價(jià)體系進(jìn)行完善，開(kāi)展績(jì)效評價(jià)。本次績(jì)效評價(jià)通過(guò)數據采集及電話(huà)回訪(fǎng)對象等方式，對該項目績(jì)效進(jìn)行了客觀(guān)、公正的評價(jià)，得分89分，達到了預期設定的項目績(jì)效目標。

　　2、評價(jià)結論

　　通過(guò)自我評價(jià)、綜合評定，我們認為文明創(chuàng )建、網(wǎng)絡(luò )文明傳播工作、全國文明城市創(chuàng )建工作、志愿服務(wù)工作、督導考核工作專(zhuān)項資金的管理使用規范，資金使用效益明顯，成效顯著(zhù)，績(jì)效評價(jià)等次為“良”。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　為進(jìn)一步深化全國文明城市創(chuàng )建，結合我市創(chuàng )建工作實(shí)際，圍繞加強項目的規范化、科學(xué)化管理、建立和完善科學(xué)的項目管理機制，切實(shí)提高項目管理和實(shí)際成效，我辦年初制定了文明創(chuàng )建專(zhuān)項計劃，并據該計劃設立了年度總目標和階段性目標，財政撥款資金到位500萬(wàn)元。其中：辦綜合處168.73萬(wàn)元、協(xié)調處92.42萬(wàn)元、創(chuàng )建指導處32.12萬(wàn)元、志愿服務(wù)處74.9萬(wàn)元、督導考核處37.68萬(wàn)元、宣教中心94.15萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目過(guò)程情況

　　20xx年安排專(zhuān)項資金500萬(wàn)元。其中道德模范學(xué)習宣傳168.73萬(wàn)元、群眾性精神文明創(chuàng )建92.42萬(wàn)元、創(chuàng )建全國文明城市主要工作32.12萬(wàn)元，志愿服務(wù)工作74.9萬(wàn)元、網(wǎng)絡(luò )文明傳播94.15萬(wàn)元，督導考核工作37.68萬(wàn)元。

　　我辦根據文明城市創(chuàng )建專(zhuān)項經(jīng)費管理辦法，明確要求有關(guān)處室加強經(jīng)費使用管理，切實(shí)提高資金執行率和使用效益，做到專(zhuān)款專(zhuān)用、單獨核算，做好檢查督促和過(guò)程管理工作；自覺(jué)接受財政、審計等部門(mén)和社會(huì )監督，保證經(jīng)費的透明、合理、公正和公平；同時(shí)將專(zhuān)項資金使用管理情況作為年度檢查和階段評估的重要依據。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出情況

　�。�1）網(wǎng)絡(luò )文明傳播工作。

　　今年“文明南昌”微信公眾號粉絲數已經(jīng)達到 50w+，影響力在全市政務(wù)微信中名列前茅。

　　南昌文明網(wǎng)累計被中國文明網(wǎng)頭條、要聞及地方聯(lián)播等欄目采用稿件98篇，制作精神文明建設工作專(zhuān)題36個(gè)，文明南昌微信公眾號共發(fā)布信息800多條，通過(guò)微信公眾號開(kāi)展了《南昌市文明行為促進(jìn)條例》系列宣傳、文明校園巡禮、文明城市創(chuàng )建等專(zhuān)題宣傳活動(dòng)，其中“第二屆南昌市文明校園巡禮活動(dòng)”閱讀量達到23W+,“爭做文明好市民！為南昌點(diǎn)贊”閱讀量達到18w+。

　�。�2）未成年人思想道德建設工作。

　　組織了109.9萬(wàn)人參與“傳承紅色基因”教育活動(dòng)。以“書(shū)香伴成長(cháng)”為主題，組織廣大未成年人積極參加網(wǎng)上朗讀活動(dòng)。開(kāi)展“勞動(dòng)最光榮”五個(gè)一勞動(dòng)技能實(shí)踐、“我是光榮的勞動(dòng)者”職業(yè)體驗 “新時(shí)代勞動(dòng)小能手”勞動(dòng)技能大賽及評比表彰活動(dòng)，帶動(dòng)全體學(xué)生養成“愛(ài)勞動(dòng)”的良好習慣。結合新中國成立70周年之際，組織開(kāi)展“向國旗敬禮”系列活動(dòng)，參與人數達22.3萬(wàn)余人，占全省參與人數的62%。

　�。�3）志愿服務(wù)工作。

　　我市在江西志愿服務(wù)網(wǎng)注冊志愿者665596萬(wàn)人，實(shí)施志愿服務(wù)項目50361個(gè)，總服務(wù)時(shí)長(cháng)近20xx萬(wàn)小時(shí)。建立了“文明實(shí)踐志愿服務(wù)數據庫”，搭建志愿者信息管理平臺，引導各級文明實(shí)踐志愿服務(wù)隊伍在信息平臺注冊，實(shí)行信息化管理, 在貫徹落實(shí)《志愿服務(wù)條例》的基礎上，結合我市實(shí)際，聯(lián)合市有關(guān)部門(mén)制定印發(fā)了《南昌市關(guān)于支持和發(fā)展志愿服務(wù)組織的實(shí)施意見(jiàn)》。為激勵廣大志愿者參與熱情，明確我市志愿者保障措施，出臺了《南昌市志愿服務(wù)激勵回饋辦法》, 認真貫徹落實(shí)《市委辦公廳關(guān)于印發(fā)<南昌市建設新時(shí)代文明實(shí)踐中心試點(diǎn)工作方案>的通知》（洪辦字〔20xx〕56號）精神，制定印發(fā)了《南昌市新時(shí)代文明實(shí)踐志愿服務(wù)工作方案》，開(kāi)展了以“新時(shí)代文明實(shí)踐 文明新風(fēng)進(jìn)村社”為主題文明實(shí)踐志愿服務(wù)活動(dòng)，組織志愿者深入到鄉村、社區開(kāi)展新時(shí)代文明新風(fēng)文藝匯演，發(fā)放移風(fēng)易俗、垃圾分類(lèi)宣傳單等，推動(dòng)了新時(shí)代文明實(shí)踐中心工作。廣泛開(kāi)展各類(lèi)志愿服務(wù)活動(dòng)。重點(diǎn)開(kāi)展了 “溫暖還鄉人”、“愛(ài)心護考”、“贛江值守”、“南昌慈善日”等活動(dòng)。繼續利用市級新聞媒體“學(xué)雷鋒志愿服務(wù)”專(zhuān)欄和“一網(wǎng)三平臺”廣泛報道我市各類(lèi)志愿服務(wù)活動(dòng)和先進(jìn)典型。據統計，組織投搞1852篇（條），在南昌志愿服務(wù)網(wǎng)、志愿南昌微信公眾號、微博、今日頭條等新媒體推送、轉發(fā)志愿服務(wù)活動(dòng)信息1200多個(gè)，6月《中國志愿》雜志專(zhuān)題報道我市志愿服務(wù)工作。招募組建首批南昌市志愿服務(wù)講師團，優(yōu)化發(fā)展南昌市志愿服務(wù)聯(lián)合會(huì )43個(gè)團體會(huì )員單位、8個(gè)直屬志愿服務(wù)隊伍。舉辦全市志愿者骨干培訓班，共120多名志愿者骨干參加培訓。

　�。�4）道德模范身邊好人學(xué)習宣傳工作。

　　不斷完善道德模范、身邊好人推薦、評選、宣傳機制，加大挖掘身邊好人、推薦身邊好人的工作力度。今年，我市推薦的阿卜杜拉·吾拉西木榮獲第七屆全國道德模范提名獎，羅玉英和阿卜杜拉·吾拉西木被評為第六屆江西省道德模范；組織開(kāi)展第六屆南昌市道德模范評選表彰工作，授予盧濤等27名同志“第六屆南昌市道德模范”稱(chēng)號。上榜“中國好人”17人，上榜“江西好人”21人，在全省名列前茅。不斷加強道德模范和好人事跡宣傳，在《南昌日報》、《南昌晚報》和南昌電視臺開(kāi)辟了“道德模范和身邊好人學(xué)習宣傳”專(zhuān)欄定期刊播，在中國文明網(wǎng)刊登好人工作經(jīng)驗6篇，“好人365”故事2篇，好人微視頻1個(gè)。組織協(xié)調中央電視臺12頻道、北京電視臺及省、市媒體先后對中國好人伍學(xué)花、陳言人夫妻及宗友銀、鄭小惠等進(jìn)行集中宣傳采訪(fǎng)。組織了道德模范阿卜杜拉·吾拉西木、羅玉英、胡建愛(ài)等到青山湖區湖坊鎮、西湖區繩金塔街辦、萬(wàn)科社區等進(jìn)行巡講，每次活動(dòng)規模在200余人，制作了先進(jìn)事跡展板80塊，在50多個(gè)社區（廣場(chǎng)）進(jìn)行宣傳100多次，參觀(guān)人數達3萬(wàn)人，同時(shí)精心制作了10萬(wàn)張道德模范的海報，在全市公交站臺、地鐵站、社區、機關(guān)場(chǎng)所、廣場(chǎng)等進(jìn)行張貼宣傳。

　　20xx年聯(lián)合市屬新聞媒體刊播公益廣告100多個(gè)整版（南昌日報、南昌晚報）、總時(shí)長(cháng)約300小時(shí)（南昌電視臺、南昌電臺）；在全市共有20多個(gè)地鐵工地，200多個(gè)建筑工地利用圍擋設置公益廣告6000余塊，面積達8萬(wàn)多平方米，全市超過(guò)25%的.公交車(chē)刊播車(chē)體公益廣告。同時(shí)，我市還打造了25處社會(huì )主義核心價(jià)值觀(guān)公益廣告重點(diǎn)宣傳陣地，開(kāi)展“講文明樹(shù)新風(fēng)”公益廣告作品征集活動(dòng)，征集的優(yōu)秀作品列入我市公益廣告作品庫，將向中央文明辦和江西省文明辦推薦, 20xx年春節期間，全市各交通主干道共懸掛燈籠、中國結8000余個(gè)，設置大型主題節日景觀(guān)50余處，累計開(kāi)展各類(lèi)文化活動(dòng)20xx余場(chǎng)次；清明期間，廣泛開(kāi)展清明祭英烈活動(dòng)、文明祭祀、節日民俗活動(dòng)、清明志愿服務(wù)等活動(dòng)，引導廣大群眾移風(fēng)易俗、摒棄不文明祭祀陋習。各市屬新聞媒體開(kāi)設了“我們的節日”專(zhuān)題專(zhuān)欄，刊發(fā)了清明文明祭祀倡議書(shū)等各類(lèi)稿件500余篇。

　　在實(shí)際工作中，絕大部分工作符合考核要求。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r

　�。�1）項目預期目標完成程度。

　　本項目預期目標按要求全面完成。第一，積極開(kāi)展文明城市創(chuàng )建活動(dòng)，不斷總結經(jīng)驗，重視創(chuàng )建質(zhì)量，力求資金使用效率最大化，達到預期效果。第二，對各市縣創(chuàng )建文明城市情況進(jìn)行督促檢查和驗收，認為全面符合要求，良好完成了項目預期目標。

　�。�2）項目實(shí)施對經(jīng)濟和社會(huì )的影響。

　　第一，以“小資金”撬動(dòng)“大投入”。市文明辦與市縣文明辦建立了廣泛而緊密的工作聯(lián)系，依靠政策引導，把握時(shí)機，充分發(fā)揮媒體的宣傳作用，帶動(dòng)群眾乃至社會(huì )各界對文明城市創(chuàng )建的共建熱情和資金投入。

　　第二，文明城市創(chuàng )建是一項惠民工程，項目實(shí)施具有廣泛的社會(huì )影響。文明城市創(chuàng )建為龍頭工程，牽引帶動(dòng)精神文明建設深入發(fā)展，建立了有效的領(lǐng)導機制和工作機制，堅持價(jià)值引領(lǐng)，突出道德內涵，匯聚推動(dòng)社會(huì )發(fā)展的強大正能量，堅持創(chuàng )建為民，持續改善民生，不斷提升市民獲得感和幸福感，堅持生態(tài)為先，注重培育生態(tài)文化，在創(chuàng )建中推動(dòng)生態(tài)文明建設，為社會(huì )經(jīng)濟健康持續發(fā)展營(yíng)造良好的環(huán)境，為下一輪文明城市創(chuàng )建打下良好基礎。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

　�。ㄒ唬╉椖繉�(shí)施經(jīng)驗、做法

　　一是突出重點(diǎn)�！度珖�文明城市測評體系》涉及方面面面，共有八大環(huán)境建設和一個(gè)創(chuàng )建活動(dòng)。我們在開(kāi)展活動(dòng)上著(zhù)重把握重點(diǎn)突出，有的放矢。對占比分值大，會(huì )上多次強調的工作，我們重點(diǎn)投入；對有一定群眾基礎的，群眾喜聞樂(lè )見(jiàn)的活動(dòng)，我們重點(diǎn)開(kāi)展；對一些可能會(huì )丟分的薄弱項目，我們重點(diǎn)推進(jìn)；確保把有限的專(zhuān)項資金用于刀刃上。

　　二是創(chuàng )新方式。以春節、清明節、端午節等傳統節日為載體，廣泛開(kāi)展中華長(cháng)歌行、經(jīng)典誦讀、群眾文體活動(dòng)等“我們的節日”主題文化活動(dòng)。

　　志愿服務(wù)方面，今年我市還被列為全國第三批“志愿之城”試點(diǎn)城市。鳳凰洲志愿服務(wù)集散中心“黨建+志愿服務(wù)”經(jīng)驗做法受到時(shí)任省委書(shū)記鹿心社同志表?yè)P，并在全省推廣。

　　三是發(fā)動(dòng)群眾。在創(chuàng )建過(guò)程中始終堅持“創(chuàng )建為民、創(chuàng )建惠民”的理念，讓群眾在活動(dòng)中參與創(chuàng )建，支持創(chuàng )建。在開(kāi)展各項活動(dòng)中，堅持廣泛發(fā)動(dòng)群眾，充分運用廣播、電視、報紙和網(wǎng)絡(luò )微信、微博進(jìn)行全方位、多角度的宣傳，傳播正能量，弘揚新風(fēng)尚。

　�。ǘ�）項目實(shí)施存在的問(wèn)題

　　在開(kāi)展精神文明建設工作中，一是活動(dòng)開(kāi)展的效果還有待彰顯和提高；二是績(jì)效評價(jià)工作中量化指標數量不夠完整且少數指標質(zhì)量不夠高；三是預算資金的投向領(lǐng)域還不夠均衡。

　　六、項目后續工作安排和有關(guān)建議

　　1. 加強全辦對績(jì)效目標管理的認識，提升精神文件建設項目績(jì)效目標可量化性，在全辦上下逐步樹(shù)立以績(jì)效目標為導向的管理理念，在申請預算時(shí)即明確細化、量化的目標，以清晰掌握年度工作目標和方向，在目標的約束下開(kāi)展工作。

　　2. 進(jìn)一步梳理現有精神文件建設項目專(zhuān)項資金，按照資金使用方向的不同進(jìn)行歸類(lèi)，加強專(zhuān)項資金的整合力度，以便提升管理效率。

　　七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　建立健全績(jì)效評價(jià)結果和部門(mén)預算安排相掛鉤機制，將部門(mén)預算績(jì)效管理工作開(kāi)展情況和績(jì)效評價(jià)結果情況作為改進(jìn)部門(mén)預算管理和安排以后年度部門(mén)預算資金的重要依據。對預算績(jì)效管理工作開(kāi)展積極或績(jì)效評價(jià)結果較好的，在安排預算資金時(shí)可予以?xún)?yōu)先保障和重點(diǎn)支持。對預算績(jì)效管理工作開(kāi)展不力或達不到績(jì)效目標、評價(jià)結果較差或對績(jì)效評價(jià)發(fā)現問(wèn)題整改不力的，將嚴格控制該部門(mén)預算資金安排。

財政支出績(jì)效報告19

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效目標、績(jì)效指標設定或調整情況，包括預期總目標及階段性目標。（見(jiàn)附表1）

　�。ǘ�）項目基本性質(zhì)、用途和主要內容、涉及范圍。

　　1、項目基本性質(zhì)：常年項目。

　　2、項目用途：項目實(shí)施后能加強我縣農產(chǎn)品質(zhì)量安全監管，保證安全的農產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)，加快全縣農產(chǎn)品質(zhì)量安全監管體系建設，提高我縣農產(chǎn)品質(zhì)量安全水平，提升市場(chǎng)競爭力，促進(jìn)農業(yè)經(jīng)濟的.發(fā)展和增加農民收入。

　　3、項目主要內容和涉及范圍

　　一是農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮建設。涉及局市場(chǎng)信息科、春華鎮和金井鎮。

　　二是農業(yè)投入品保障體系建設。涉及局法規科和全縣鎮街。

　　三是農產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設。涉及局法規科、黃花、春華、高橋、路口等鎮。

　　四是農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范基地建設。涉及局市場(chǎng)信息科和全縣鎮街。

　　五是農產(chǎn)品基地自檢獎勵。涉及局市場(chǎng)信息科和全縣鎮街。

　　二、項目資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金安排落實(shí)分析（包括財政資金、自籌資金等）

　　落實(shí)縣財政項目資金180萬(wàn)元，自籌777.4萬(wàn)元，總投入957.4萬(wàn)元。其中農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮建設，縣財政投入20萬(wàn)元，項目單位自籌95萬(wàn)元；農業(yè)投入品保障體系建設，縣財政投入,10萬(wàn)元，項目單位自籌25萬(wàn)元；農產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設，縣財政投入49.2萬(wàn)元，項目單位自籌32.4萬(wàn)元；農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范基地建設，縣財政投入75.8萬(wàn)元，項目單位自籌625萬(wàn)元；農產(chǎn)品基地自檢獎勵，縣財政投入25萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項目資金實(shí)際使用情況分析（主要是指財政資金）

　　項目完成總投資180萬(wàn)元，100%完成。

　�。ㄈ�）項目資金管理情況分析（包括管理制度、辦法的制訂及執行情況）分析

　　項目資金按照財務(wù)制度專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴格落實(shí)項目責任人制度，執行過(guò)程中未出現違規行為。

　　三、項目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織情況（包括項目招投標情況、調整情況、完成驗收等）分析

　　農產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設中長(cháng)沙縣農業(yè)投入品監管追溯系統項目采用單一來(lái)源采購；農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮建設項目經(jīng)費為工作經(jīng)費；農業(yè)投入品保障體系建設、農產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設、農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范基地建設經(jīng)費為項目建設扶持資金；農產(chǎn)品基地自檢獎勵為獎勵資金。各項目12月均按時(shí)完成項目建設，并驗收。

　�。ǘ�）項目管理情況（包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況）分析

　　項目實(shí)行一把手責任制。局計審科、法規科和市場(chǎng)信息科成立項目督導檢查工作小組，不定期對項目執行單位進(jìn)度情況進(jìn)行督導檢查，對檢查過(guò)程中發(fā)現的問(wèn)題及時(shí)督促整改，確保了項目按時(shí)保質(zhì)完成。

　　四、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效目標完成情況分析

　　20xx年農產(chǎn)品質(zhì)量安全監管工作力度不斷加強，農產(chǎn)品質(zhì)量安全責任制有效落實(shí)，日常監督管理不斷強化，整體工作水平不斷提升。20xx年農產(chǎn)品農殘檢測合格率99.6%，比20xx年農殘檢測合格率97.5%，同比提高2.1%；無(wú)公害、綠色食品和有機食品認證有效證書(shū)為177個(gè)，認證面積和數量位居全省首位；在全省率先建立農產(chǎn)品質(zhì)量安全監管平臺，農產(chǎn)品質(zhì)量安全溯源體系試點(diǎn)取得成效；“國家級出口食品農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范區”通過(guò)20xx年度復檢驗收；獲評“湖南省三品一標示范縣”；創(chuàng )建“長(cháng)沙市農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮”9個(gè)，全部通過(guò)驗收。群眾對農產(chǎn)品質(zhì)量安全滿(mǎn)意度明顯提高，全年沒(méi)有發(fā)生農產(chǎn)品質(zhì)量安全事故。

　　1、農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范鎮建設。春華鎮和金井鎮有創(chuàng )建方案、常年開(kāi)展抽樣檢測、產(chǎn)業(yè)基礎好、基地按“三品”標準組織生產(chǎn)、各類(lèi)生產(chǎn)檔案記錄齊全、全年無(wú)農產(chǎn)品質(zhì)量安全事故等。春華鎮和金井鎮為市級示范鎮建設考核長(cháng)沙縣排名前二名，同時(shí)春華鎮還是全縣鮮食水果樣板示范鎮。

　　2、農業(yè)投入品保障體系建設。項目實(shí)施單位（長(cháng)沙創(chuàng )嘉農業(yè)技術(shù)服務(wù)有限公司）與42家農產(chǎn)品基地簽定了農業(yè)投入品購銷(xiāo)協(xié)議，銷(xiāo)往基地所有農業(yè)投入品價(jià)格采取低于市場(chǎng)價(jià)格10%~20%統一配送至基地。20xx年農業(yè)投入品基地配送額為 881830元。

　　3、農產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯體系建設。按計劃進(jìn)度按時(shí)完成了農產(chǎn)品質(zhì)量安全追溯平臺建設，并投入使用。項目單位（湖南中天凱順農業(yè)連鎖有限公司和長(cháng)沙美豐農資連鎖有限公司）18家農藥經(jīng)銷(xiāo)點(diǎn)全部完成追溯硬件安裝并參加了操作培訓，基本能熟悉軟件操作。

　　4、農產(chǎn)品質(zhì)量安全示范基地建設。湖南回龍湖現代農業(yè)科技有限公司等13個(gè)項目實(shí)施單位均獲得“三品”認證或三品企業(yè)基地；近年來(lái)無(wú)農產(chǎn)品質(zhì)量安全事故；近年來(lái)國省市檢和縣級例行監測均合格；開(kāi)展農殘自檢或送檢；生產(chǎn)檔案記錄齊全；組織安全生產(chǎn)培訓；有自有品牌或包裝標識。全部完成項目建設任務(wù)。

　　5、農產(chǎn)品基地自檢獎勵。對長(cháng)沙金明蔬菜專(zhuān)業(yè)合作社等17個(gè)農產(chǎn)品基地自檢達到200批次以上的予以獎勵。

　　五、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論（詳見(jiàn)附表2）。

　　項目資金落實(shí)，實(shí)施順利，管理規范，按時(shí)保質(zhì)完成。

財政支出績(jì)效報告20

　　根據蕉城區財政局《寧德市蕉城區財政局關(guān)于做好20xx年區級部門(mén)預算績(jì)效管理有關(guān)工作的通知》寧區財績(jì)〔20xx〕5號要求，我局的辦公用房租賃及修繕經(jīng)費項目20萬(wàn)元納入20xx年度財政支出績(jì)效評價(jià)范圍，自評分數為100分，自評等級為優(yōu)�，F將自評情況報告如下：

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖繂挝换�本情況

　　貫徹執行工商、質(zhì)監、食品、藥械、化妝品相關(guān)行政許可、監管執法任務(wù)，依法對市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)秩序、合同、商標、戶(hù)外廣告、質(zhì)量工作、標準化工作、計量工作、特征設備相關(guān)工作、合格評定進(jìn)行監管，依法承擔查處違法直銷(xiāo)和傳銷(xiāo)案件、食品安全監管綜合協(xié)調、消費者權益保護等責任。

　�。ǘ�）項目基本情況

　　根據市場(chǎng)監督管理局的單位職能，20xx年安排辦公用房租賃及修繕經(jīng)費20萬(wàn)元，該項目資金主要用于為各類(lèi)業(yè)務(wù)工作開(kāi)展提供便利、高效、整潔的辦公環(huán)境。

　　二、項目實(shí)施基本情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織管理情況

　　1.合理編制績(jì)效目標

　　蕉城區市場(chǎng)監督管理局組織召開(kāi)項目組、相關(guān)業(yè)務(wù)部室負責人座談會(huì )，對項目績(jì)效編制進(jìn)行積極的探討、研究和論證，制定了切合實(shí)際、可量化、可考評的年度目標。

　　2.健全項目管理制度

　　為深入貫徹增收節支、廉潔高效的方針，進(jìn)一步加強財務(wù)管理，提高資金使用效益，保障我局各項工作任務(wù)順利完成。根據財經(jīng)法律、法規和省市局財務(wù)收支管理規定，結合本單位實(shí)際情況，建立了項目集體議事制、經(jīng)審全程跟蹤制等，規范項目管理規章制度。尤其是涉及大額資金和重大事項時(shí)，堅持全部提交黨組會(huì )集體研究決定。經(jīng)審干部全程參與項目的跟蹤審查審計，嚴肅項目資金列支。

　　3.監督項目執行、糾偏糾錯

　　財務(wù)裝備股是預算管理職能部門(mén)，負責本級預算管理工作，并對下級預算單位的預算管理實(shí)施監管，嚴格按照批復落實(shí)項目資金，實(shí)行項目資金責任追究制度，并對項目資金使用結果進(jìn)行績(jì)效考評，考評結果與今后預算安排掛鉤。

　　4.開(kāi)展績(jì)效動(dòng)態(tài)監控

　　蕉城區市場(chǎng)監督管理局按季度開(kāi)展項目支出績(jì)效監控工作，及時(shí)收集匯總季度目標完成情況，發(fā)現嚴重偏差，及時(shí)反饋，采取有效措施，重點(diǎn)跟蹤，及時(shí)糾偏，階段性任務(wù)能夠按計劃完成，全年性任務(wù)基本能夠按序時(shí)進(jìn)度執行，基本保證了年度目標任務(wù)的完成。

　�。ǘ�）項目財務(wù)管理狀況

　　本項目累計安排資金20萬(wàn)元。

　　三、項目績(jì)效分析

　�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　　1.選用的評價(jià)指標和評價(jià)方法

　　本次評價(jià)主要采取成本效益分析法，輔之以公眾評判法進(jìn)行評價(jià)，評價(jià)標準參照20xx年標準。

　　2.現場(chǎng)勘驗、檢查、核實(shí)的情況

　　我局高度重視辦公用房租賃及修繕經(jīng)費績(jì)效自評工作，由財務(wù)股具體負責，組建自評小組，開(kāi)展績(jì)效評價(jià)工作，考核資金的管理和使用成效。由于此項工作工作量大，政策性強，于6月底前開(kāi)展現場(chǎng)核查�，F場(chǎng)勘驗、檢查、核實(shí)，并對績(jì)效評價(jià)相關(guān)資料進(jìn)行核查，年度績(jì)效目標總體完成較好，項目自評100分，自評優(yōu)秀等級。

　　3.項目績(jì)效自評得分和自評等級

　　總分值100%，評價(jià)總分100分，經(jīng)逐一核對績(jì)效指標，認真自我評價(jià)后項目立項3分，績(jì)效目標5分，資金投入7分，資金管理8分，組織實(shí)施7分，時(shí)效目標5分，成本目標5分，數量目標20分，質(zhì)量目標10分，社會(huì )效益目標20分，服務(wù)對象滿(mǎn)意度10分，總得分100。評價(jià)等級：優(yōu)。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標完成情況

　　1.產(chǎn)出目標完成情況

　�。�1）時(shí)效目標目標1:項目完成時(shí)間績(jì)效目標值是20xx年12月，實(shí)際完成值為20xx年12月，目標完成率為100%。

　�。�2）成本目標目標1:辦公用房租賃及修繕經(jīng)費績(jì)效目標值是20萬(wàn)元，實(shí)際完成值為20萬(wàn)元，目標完成率為100%。

　�。�3）數量目標目標1:辦公用房租用年限績(jì)效目標值是1年，實(shí)際完成值為1年，目標完成率為100%；目標2:租用廚房個(gè)數績(jì)效目標值是1間，實(shí)際完成值為1間，目標完成率為100%；目標3:租用會(huì )議室個(gè)數績(jì)效目標值是1間，實(shí)際完成值為1間，目標完成率為100%；目標4:租用辦公室個(gè)數績(jì)效目標值是3間，實(shí)際完成值為3間，目標完成率為100%；目標5:可容納辦公人數績(jì)效目標值是5人，實(shí)際完成值為5人，目標完成率為100%。

　�。�4）質(zhì)量目標目標1:預算執行率績(jì)效目標值是100%，實(shí)際完成值為100%，目標完成率為100%；目標2:修繕工程驗收合格率績(jì)效目標值是合格，實(shí)際完成值為合格，目標完成率為100%。

　　2.效益目標完成情況

　�。�1）社會(huì )效益目標目標1:可容納辦公人數績(jì)效目標值是5人，實(shí)際完成值為5人，目標完成率為100%；目標2:辦公用房修繕受益人數績(jì)效目標值是20人，實(shí)際完成值為20人，目標完成率為100%。

　　3.滿(mǎn)意度目標完成情況

　�。�1）服務(wù)對象滿(mǎn)意度目標1:問(wèn)卷調查方式辦公人員的`滿(mǎn)意度績(jì)效目標值是90%，實(shí)際完成值為90%，目標完成率為100%。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效分析

　　1.決策（15%）指標體系得分15分，其中：

　�。�1）項目立項滿(mǎn)分3分，得3分。立項依據充分性本項目滿(mǎn)分3分，得3分，得分原因為：立項依據充分，符合評分標準，得滿(mǎn)分;

　�。�2）績(jì)效目標滿(mǎn)分5分，得5分�？�(jì)效目標合理性本項目滿(mǎn)分3分，得3分，得分原因為：績(jì)效目標合理，符合評分標準，得滿(mǎn)分；績(jì)效指標明確性本項目滿(mǎn)分2分，得2分，得分原因為：績(jì)效指標明確，符合評分標準，得滿(mǎn)分;

　�。�3）資金投入滿(mǎn)分7分，得7分。預算編制科學(xué)性本項目滿(mǎn)分4分，得4分，得分原因為：預算編制科學(xué)，符合評分標準，得滿(mǎn)分；資金分配合理性本項目滿(mǎn)分3分，得3分，得分原因為：資金分配合理，符合評分標準，得滿(mǎn)分;

　　2.過(guò)程（15%）指標體系得分15分，其中：

　�。�1）資金管理滿(mǎn)分8分，得8分。資金使用合規性本項目滿(mǎn)分3分，得3分，得分原因為：資金使用合規，符合評分標準，得滿(mǎn)分；資金到位率本項目滿(mǎn)分3分，得3分，得分原因為：資金到位率100%，符合評分標準，得滿(mǎn)分；預算執行率本項目滿(mǎn)分2分，得2分，得分原因為：預算執行率100%，符合評分標準，得滿(mǎn)分;

　�。�2）組織實(shí)施滿(mǎn)分7分，得7分。管理制度健全性本項目滿(mǎn)分4分，得4分，得分原因為：管理制度健全，符合評分標準，得滿(mǎn)分；制度執行有效性本項目滿(mǎn)分3分，得3分，得分原因為：制度執行有效，符合評分標準，得滿(mǎn)分;

　　3.產(chǎn)出目標指標體系得分40分，其中：

　�。�1）時(shí)效目標滿(mǎn)分5分，得5分。項目完成時(shí)間本項目滿(mǎn)分5分，得5分，得分原因為：實(shí)際完成月份不晚于20xx年12月，按照評分標準，得滿(mǎn)分;

　�。�2）成本目標滿(mǎn)分5分，得5分。辦公用房租賃及修繕經(jīng)費本項目滿(mǎn)分5分，得5分，得分原因為：辦公用房租賃及修繕經(jīng)費投入達到20萬(wàn)元，按照評分標準，得滿(mǎn)分;

　�。�3）數量目標滿(mǎn)分20分，得20分。租用辦公室個(gè)數本項目滿(mǎn)分4分，得4分，得分原因為：租用辦公室個(gè)數達到3間，按照評分標準，得滿(mǎn)分；可容納辦公人數本項目滿(mǎn)分4分，得4分，得分原因為：可容納辦公人數達到5人，按照評分標準，得滿(mǎn)分；租用廚房個(gè)數本項目滿(mǎn)分4分，得4分，得分原因為：租用廚房個(gè)數達到1間，按照評分標準，得滿(mǎn)分；辦公用房租用年限本項目滿(mǎn)分4分，得4分，得分原因為：辦公用房租用年限達到1年，按照評分標準，得滿(mǎn)分；租用會(huì )議室個(gè)數本項目滿(mǎn)分4分，得4分，得分原因為：租用會(huì )議室個(gè)數達到1間，按照評分標準，得滿(mǎn)分;

　�。�4）質(zhì)量目標滿(mǎn)分10分，得10分。修繕工程驗收合格率本項目滿(mǎn)分5分，得5分，得分原因為：修繕工程驗收合格率達到合格，按照評分標準，得滿(mǎn)分；預算執行率本項目滿(mǎn)分5分，得5分，得分原因為：預算執行率達到100%，按照評分標準，得滿(mǎn)分;

　　4.效益目標指標體系得分20分，其中：

　�。�1）社會(huì )效益目標滿(mǎn)分20分，得20分。辦公用房修繕受益人數本項目滿(mǎn)分10分，得10分，得分原因為：辦公用房修繕受益人數達到20人，按照評分標準，得滿(mǎn)分；可容納辦公人數本項目滿(mǎn)分10分，得10分，得分原因為：可容納辦公人數達到5人，按照評分標準，得滿(mǎn)分;

　　5.滿(mǎn)意度目標指標體系得分10分，其中：

　�。�1）服務(wù)對象滿(mǎn)意度滿(mǎn)分10分，得10分。問(wèn)卷調查方式辦公人員的滿(mǎn)意度本項目滿(mǎn)分10分，得10分，得分原因為：?jiǎn)?wèn)卷調查方式辦公人員的滿(mǎn)意度達到90%，按照評分標準，得滿(mǎn)分;

　　四、項目存在問(wèn)題和改進(jìn)措施

　�。ㄒ唬╉椖看嬖诘膯�(wèn)題

　　公共財物、水電設施的管理和維護工作還需要進(jìn)一步加強，在水電能耗方面還有改進(jìn)的空間；

　　辦公樓環(huán)境衛生可以更進(jìn)一步，尤其是在禁煙方面，可以探索一些新思路、新做法；

　　對于水電、消防、機房、保密場(chǎng)所等重點(diǎn)部位的防控力度還需要進(jìn)一步加強，確保辦公大樓安全。

　�。ǘ�）項目改進(jìn)措施

　　有計劃的逐步更換現有非節能產(chǎn)品，厲行節約，強化水電能耗控制力度；

　　積極按照區委區政府關(guān)于開(kāi)展無(wú)煙機關(guān)創(chuàng )建工作的有關(guān)要求，迅速落實(shí)，建立健全控煙工作制度，大力開(kāi)展吸煙有害健康的宣傳教育，努力營(yíng)造出全局共同參與控煙工作的良好氛圍；

　　進(jìn)一步強化對于水電、消防、機房、保密場(chǎng)所等重點(diǎn)部位的防控，積極落實(shí)機關(guān)大樓安防制度有關(guān)要求。

　　五、下一步改進(jìn)工作的意見(jiàn)和建議

　　進(jìn)一步規范辦公用房租賃及修繕經(jīng)費使用，嚴格按照財經(jīng)紀律加強經(jīng)費管理，切實(shí)落實(shí)好專(zhuān)項經(jīng)費專(zhuān)款專(zhuān)用規定，建議財政部門(mén)提高公用經(jīng)費保障。

財政支出績(jì)效報告21

　　根據《懷化市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市級財政資金績(jì)效自評工作的通知》要求，我局對市本級20xx年度部門(mén)支付整體績(jì)效進(jìn)行了自評�，F就本單位的部門(mén)支出整體績(jì)效自評報告如下：

　　一、部門(mén)概況

　　1、機構人員構成

　　懷化市住房和城鄉建設局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“市住建局”）為正處級行政單位，依照“三定方案”局機關(guān)屬于全額撥款行政單位。局機關(guān)下設辦公室、人事科、機關(guān)黨委、計劃財務(wù)科、城鎮建設科、政策法規科、行政審批服務(wù)科、村鎮建設科、監察室、房建開(kāi)發(fā)科、科技與設計管理科等12個(gè)科室及4個(gè)納入預算的事業(yè)單位。即：懷化市建設工程造價(jià)管理站、懷化市燃氣管理辦公室、懷化市城鄉建設檔案館、懷化市城市建設管理監察支隊。市住房和城鄉建設局機關(guān)行政編制為52名。市本級住建局現有在編48人，離退休58人，共計106人。

　　2、主要職能

　　懷化市住房和城鄉建設局是負責對全市建設工作進(jìn)行綜合管理的市政府工作部門(mén)，其主要職責：

　　(一)承擔牽頭推進(jìn)新型城市化戰略的日常工作。擬訂全市推進(jìn)新型城市化、城鄉建設、住房保障、工程建設、建筑業(yè)、住宅房地產(chǎn)業(yè)、勘察設計咨詢(xún)業(yè)的規范性文件以及相關(guān)的發(fā)展戰略、中長(cháng)期規劃及年度計劃并指導實(shí)施。進(jìn)行行業(yè)管理。

　　(二)承擔規范、監督和管理房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)市場(chǎng)的責任。牽頭組織擬訂房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)市場(chǎng)監管政策并監督執行，提出房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)建設行業(yè)發(fā)展計劃;負責指導、協(xié)調、監督各縣(市、區)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)市場(chǎng)的管理。

　　(三)承擔城鎮低收入家庭住房保障的責任。負責編制城鎮保障性住房發(fā)展規劃及年度計劃并監督實(shí)施;負責經(jīng)濟適用住房建設和管理。

　　(四)承擔建立科學(xué)規范的工程建設標準體系的責任。組織貫徹執行工程建設實(shí)施階段的國家標準、全市統一定額和行業(yè)標準及其相關(guān)的管理制度，制定和發(fā)布我市工程建設地方標準、市級工程建設辦法、地方定額及其具體實(shí)施辦法和管理規定并監督執行，指導監督各類(lèi)工程建設標準定額的實(shí)施和工程造價(jià)計價(jià)，負責發(fā)布工程造價(jià)信息，指導建設項目可行性研究評價(jià)方法、經(jīng)濟參數的實(shí)施。

　　(五)負責監督和管理全市建筑活動(dòng)。貫徹國家和省有關(guān)建筑業(yè)、勘察設計咨詢(xún)業(yè)法律、法規，制訂建筑行業(yè)改革方案并指導實(shí)施，擬訂規范建筑市場(chǎng)各方主體行為的規章制度并監督執行。組織實(shí)施房屋和市政工程建設項目招投標活動(dòng)的監督執法，負責建設工程報建，負責建筑市場(chǎng)準入、工程招投標、勞保統籌、工程監理、合同管理工作，組織協(xié)調建筑企業(yè)、勘察設計咨詢(xún)企業(yè)參與省外和國際工程承包、建筑勞務(wù)合作。承擔全市房屋建筑和市政工程質(zhì)量安全監管的責任;負責建設工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)和竣工驗收備案工作，組織或參與工程重大質(zhì)量、安全事故的調查處理，負責實(shí)施各類(lèi)房屋建筑及其附屬設施和城市市政設施的建設工程抗震設防工作，指導城市地下空間的規劃、勘察設計、工程質(zhì)量安全及其開(kāi)發(fā)和利用。

　　(六)負責建筑施工企業(yè)、勘察設計企業(yè)、房產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)等建設類(lèi)企業(yè)的資質(zhì)管理。

　　(七)負責國家、省、市重點(diǎn)建設項目施工階段的綜合管理、組織協(xié)調工作。

　　(八)負責市本級城市基礎設施的建設和一定規模的城市擴建和改建工程;負責市本級規劃區內風(fēng)景名勝區建設和城市綠化建設，綠章的管理;負責市本級規劃區內和指導縣(市、區)燃氣管理;負責市本級和指導縣(市、區)建設檔案管理。

　　(九)承擔規范和指導村鎮建設的責任。落實(shí)國家、省、市村莊和小城鎮建設政策并指導實(shí)施，指導農村住房建設，指導小城鎮和村莊人居生態(tài)環(huán)境的改善工作，指導省、市重點(diǎn)鎮的建設。

　　(十)承擔推進(jìn)全市建筑節能與建設科技進(jìn)步的責任。組織制定全市建筑節能政策、規劃并監督實(shí)施，組織實(shí)施重大建筑節能項目。制定建設行業(yè)科技發(fā)展規劃和技術(shù)政策，組織重大科技項目攻關(guān)和新技術(shù)開(kāi)發(fā)利用，負責管理行業(yè)科技成果。

　　(十一)負責市本級并指導縣(市、區)城市建設執法和房建開(kāi)發(fā)執法工作;承擔權限內全市住房和城鄉建設行政復議職責。

　　(十二)負責城建資金使用監督和管理，負責市本級城市基礎設施配套費等建設行業(yè)行政規費的征收。

　　(十三)負責全市建筑裝飾裝修行業(yè)質(zhì)量安全監督和管理，負責裝飾裝修行業(yè)的執業(yè)資格的審核。

　　(十四)擬訂行業(yè)人才發(fā)展規劃，指導建設行業(yè)人才隊伍建設。負責建設系統職工隊伍的培訓和繼續教育工作，承辦專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)考評和行業(yè)職業(yè)資格管理的有關(guān)工作。負責全行業(yè)安全生產(chǎn)培訓和崗位技能鑒定工作。指導開(kāi)展全市住房和城鄉建設方面的對外交流與合作。

　　(十五)負責局機關(guān)和所屬事業(yè)單位的宣傳教育、機構編制、干部人事、紀檢監察、計劃生育、社會(huì )治安綜合治理、精神文明和法制建設工作;指導建設系統各行業(yè)學(xué)會(huì )、協(xié)會(huì )工作;負責管理下屬事業(yè)單位。

　　(十六)組織實(shí)施農村危房改造工作的職責。

　　(十七)貫徹執行國有土地上房屋征收的法律、法規和政策、擬定國有土地上房屋征收與補償的中長(cháng)期規劃、年度征收工作計劃；擬定房屋征收補償工作相關(guān)配套辦法；負責房屋征收法律法規政策的宣傳、培訓工作；負責實(shí)施市人民政府承擔的市管項目及國家、省重點(diǎn)項目在懷化市區范圍內國有土地上房屋征收與補償工作；負責組織、協(xié)調、監督國有土地房屋征收與補償的評估價(jià)格專(zhuān)家委員會(huì )工作；負責鶴城區項目征收補償方案的備案工作；對各縣（市、區）的國有土地上房屋征收與補償工作實(shí)施指導。

　　(十八)承辦市人民政府交辦的.其他事項。

　　二、部門(mén)整體管理及使用情況

　　為了維護財經(jīng)紀律，加強財務(wù)管理工作，規范財務(wù)行為，根據《會(huì )計法》、《預算法》、《行政單位財務(wù)規則》、中央、省、市財政部門(mén)的有關(guān)規定及通知要求，先后制定了《懷化市住房和城鄉建設局接待管理制度》、《懷化市住房和城鄉建設局財務(wù)制度》、《懷化市住房和城鄉建設局收支管理制度》、《懷化市住房和城鄉建設局內部控制制度》，明確了經(jīng)費審批權限及程序，經(jīng)費預算管理、財務(wù)經(jīng)費管理、資產(chǎn)購置與處置、財務(wù)監督等。針對“三公”經(jīng)費探索建立公用經(jīng)費標準定額體系。上述制度規定基本執行到位。

　�。ㄒ唬┗�本支出

　　自實(shí)行會(huì )計集中核算后，本單位除在支付局設立銀行存款賬戶(hù)和經(jīng)批準保留的存款賬戶(hù)外，不再開(kāi)設其他任何帳戶(hù)。原則上統一使用公務(wù)卡刷卡消費公務(wù)支出業(yè)務(wù)，在縣級及縣級以上地區不具備刷卡條件場(chǎng)所所發(fā)生，且單筆金額在1000元（含）以下的公務(wù)開(kāi)支可暫不使用公務(wù)卡結算而使用現金結算。

　　基本支出系保障我局機構正常運轉、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。20xx年度全年收入2906.56萬(wàn)元，20xx年度全年收入3220.17萬(wàn)元，與上年相比減少313.61萬(wàn)元，減幅9.7%，主要原因是退休人員的工資由社保發(fā)放。20xx年度全年支出2625.99萬(wàn)元，與上年相比減少43.68萬(wàn)元，比上年減少1.6%。主要原因是嚴控支出。年末結轉和結余2923.36萬(wàn)元，上年數1,946.27萬(wàn)元，比上年增加977.09萬(wàn)元，增幅50.20%。主要是20xx年因為并帳導致結余結轉資金增加。

　�。ǘ�）專(zhuān)項支出

　　項目支出是在基本支出之外為完成其特定的行政工作任務(wù)而發(fā)生的支出，主要用于業(yè)務(wù)工作專(zhuān)項、運行維護專(zhuān)項等。20xx年我科室共爭取財政專(zhuān)項經(jīng)費639.15萬(wàn)元，具體為歷史遺留辦工作經(jīng)費5萬(wàn)元，筑博會(huì )工作經(jīng)費40萬(wàn)元，施工圖審查服務(wù)費500萬(wàn)元，“氣化湖南”燃氣專(zhuān)項整治經(jīng)費10萬(wàn)元，《懷化市古村落保護條例》立法專(zhuān)項業(yè)務(wù)費20萬(wàn)，裝配式建筑專(zhuān)題培訓費14.62萬(wàn)，拆除主城區長(cháng)期停工房建項目建筑機械設備及設施專(zhuān)項工作經(jīng)費40萬(wàn)元，兩新組織基層黨建經(jīng)費9.53萬(wàn)。共計947.15萬(wàn)元，更好的保障了我局相關(guān)工作的順利開(kāi)展。

　�。ㄈ�）嚴控“三公經(jīng)費”

　　按照厲行節約、降低行政成本，提高資金的使用效率的原則，嚴控“三公”經(jīng)費支出，20xx年度“三公”經(jīng)費支出16.01萬(wàn)元,與上年36.59萬(wàn)元相比，減少萬(wàn)20.58元，降低56.24%，主要原因是嚴格實(shí)行厲行節約、加強三公經(jīng)費的管理。其中：因公出國（境）費0萬(wàn)元，與上年保持一致。公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費13.59萬(wàn)元，與上年27.25萬(wàn)元相比減少13.66萬(wàn)元，降低50.13%；公務(wù)接待費2.42萬(wàn)元，與上年9.14萬(wàn)元相比減少6.72萬(wàn)元，降低73.52% 。20xx年度因公出國（境）組（參）團0個(gè)；公務(wù)用車(chē)購置0輛；國內公務(wù)接待批次37次，接待人次305人。

　　三、部門(mén)專(zhuān)項組織實(shí)施情況

　　本單位無(wú)專(zhuān)項建設資金，僅專(zhuān)項工作經(jīng)費。專(zhuān)項資金專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　　為確保來(lái)年更好實(shí)施新的政府會(huì )計制度，經(jīng)黨組會(huì )議研究通過(guò)后，聘請會(huì )計師事務(wù)所對我單位的資產(chǎn)及往來(lái)賬進(jìn)行全面清查，為確保確保新舊制度有效銜接做好準備。

　　本單位嚴格執行資產(chǎn)管理制度。對單位確需購置的固定資產(chǎn)，由使用部門(mén)提出申請，分管部門(mén)的副局長(cháng)簽署“擬同意購買(mǎi)”或“擬不同意購買(mǎi)”的意見(jiàn)后，報局長(cháng)審批或由局黨組集體討論決定。對屬于政府采購的項目必須執行政府采購。采購與驗收實(shí)行專(zhuān)人負責。對大宗、貴重物品，局領(lǐng)導必須親自參與驗收。

　　對除房屋、建筑物以外的固定資產(chǎn)實(shí)行“誰(shuí)使用、誰(shuí)維護”的原則；將責任落實(shí)到科室，對故意或者失職造成財產(chǎn)物資毀損的，應照價(jià)賠償，情節嚴重的，另處被損財產(chǎn)價(jià)值的1到3倍的罰款。

　　處置固定資產(chǎn)時(shí)，由財務(wù)人員到財政部門(mén)領(lǐng)取并填寫(xiě)《國有資產(chǎn)處置審批表》一式四份，同時(shí)提供被處置資產(chǎn)的有關(guān)資料（包括被處置資產(chǎn)原始憑證復印件及有關(guān)證明等），按權限報分管副局長(cháng)、局長(cháng)審批或局黨組集體討論決定，并經(jīng)財政部門(mén)審批批準后進(jìn)行處置。對固定資產(chǎn)以外的財產(chǎn)物資，由相關(guān)責任人員提出意見(jiàn)，報計財科審核后，按金額大小分別報分管副局長(cháng)、局長(cháng)審批。

　　1、部門(mén)預算控制較好。財政供養人員控制在預算編制以?xún)�，編制內在職人員控制率100%�！叭�公”經(jīng)費未超本年預算和上年決算支出，“三公”經(jīng)費實(shí)際執行控制良好。除積極主動(dòng)壓縮“三公”經(jīng)費外，我局20xx年還嚴控打印費等辦公經(jīng)費。

　　2、資產(chǎn)管理方面，建立了資產(chǎn)管理制度，定期進(jìn)行了盤(pán)點(diǎn)和資產(chǎn)清理，總體執行較好。

　　3、預算管理方面，制度執行總體較為有效，為完成年度工作任務(wù)提供了有效保障。

　　五、存在的不足

　　1、建設工作點(diǎn)多面廣，近年來(lái)，市財政對建設工作給予了大力支持，但預算執行基本圍繞保人員工資，�；�本運轉進(jìn)行。城鄉建設檔案館收費減標，由252元/卷降至100.8元/卷。市建設工程造價(jià)管理站取消收費。工作經(jīng)費不能保證日常開(kāi)支。

　　2、差旅費開(kāi)支偏多，20xx年差旅費支出50.87萬(wàn)元。

　　3、培訓費投入較少。我單位專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員日趨老齡化，對青年干部的專(zhuān)業(yè)技術(shù)培訓缺乏。

　　4、資產(chǎn)管理方面，對除車(chē)輛外其他資產(chǎn)的報廢、維修方面未制定切實(shí)可行的制度。

　　六、下一步工作打算

　　1、加大資金投入，建立無(wú)紙化辦公系統，提高現有設備的使用效率。制訂計劃，采購服務(wù)器、辦公軟件，建立局域網(wǎng)。

　　2、加強財務(wù)管理，嚴格財務(wù)審核。在費用報賬支付時(shí)，按照預算規定的費用項目和用途進(jìn)行資金使用審核、列報支付、財務(wù)核算，杜絕超支現象的發(fā)生。

　　3、適當調整資金流向，適當加大差旅費、培訓費等投入，加強對縣市區住房城鄉建設工作的指導和服務(wù)。

　　4、持續抓好“三公”經(jīng)費控制管理。嚴控“三公”經(jīng)費，進(jìn)一步細化“三公”經(jīng)費的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費支出。

財政支出績(jì)效報告22

　　為進(jìn)一步推進(jìn)我省城市社區衛生服務(wù)體系建設，建立穩定的社區衛生服務(wù)籌資、投入機制和規范的收支運行管理機制，提高財政資金投入的經(jīng)濟性、效率性和效益性，根據省財政廳和衛生廳關(guān)于開(kāi)展《城市社區衛生服務(wù)財政項目支出績(jì)效評價(jià)工作的通知》要求，我市財政和衛生部門(mén)通力協(xié)作、明確職責，切實(shí)開(kāi)展城市社區衛生服務(wù)財政支出績(jì)效評價(jià)工作，現將評價(jià)工作情況報告如下：

　　一、工作背景

　�。ㄒ唬╅_(kāi)展社區衛生服務(wù)財政支出績(jì)效評價(jià)的目的意義

　　在全省開(kāi)展城市社區衛生服務(wù)財政支出績(jì)效評價(jià)，是貫徹落實(shí)省委、省人大確定的全省經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展總要求和奮斗目標的需要，也是全面完成省政府重點(diǎn)工作任務(wù)的需要，更是對各級政府貫徹落實(shí)國務(wù)院、省政府關(guān)于發(fā)展和加強城市社區衛生服務(wù)工作的指導意見(jiàn)，建立完善的城市社區衛生服務(wù)體系工作目標實(shí)現度的一次檢驗。

　　通過(guò)開(kāi)展城市社區衛生服務(wù)財政項目支出績(jì)效評價(jià)工作，了解我市城市社區衛生服務(wù)事業(yè)發(fā)展的狀況，掌握城市社區衛生服務(wù)中心建設和開(kāi)展公共衛生服務(wù)的情況，以及財政投入資金使用的效益和效率；推進(jìn)以城市社區衛生服務(wù)為基礎，社區衛生服務(wù)機構、醫院和預防保健機構三方分工合理、協(xié)作密切的新型城市衛生服務(wù)體系建設；維護居民健康、構建和諧社區，更好地為居民提供安全、有效、便利和價(jià)廉的醫療衛生服務(wù)。

　�。ǘ�）市城市社區衛生服務(wù)基本情況

　　市建城區面積約209.12平方公里，主要包括市經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區和玉山鎮范圍，下轄11個(gè)街道辦事處，常住人口68.98萬(wàn)人，其中戶(hù)籍人口31.35萬(wàn)人。截止底，已建成城市社區衛生服務(wù)中心3家，社區衛生服務(wù)站40家，社區衛生服務(wù)機構房屋面積17685.77平方米，有病房床位40張，觀(guān)察床位157張，輸液椅525張。有工作人員396人，其中衛技人員337人，衛技人員占比85.1%，衛技人員中有高級職稱(chēng)9名，中級職稱(chēng)56名，初級職稱(chēng)207名。城市社區衛生服務(wù)中心完成門(mén)急診93.57萬(wàn)人次，住院3959床日，實(shí)現收入7832.76萬(wàn)元，其中財政補助收入2518.22萬(wàn)元，業(yè)務(wù)收入5314.54萬(wàn)元，業(yè)務(wù)收入中藥品收入4104.06萬(wàn)元，藥品收入占比77.22%。

　　二、過(guò)程方法

　　本次社區衛生服務(wù)財政支出績(jì)效評價(jià)工作由市財政局負責，市衛生局協(xié)助開(kāi)展，于9—11月間完成，具體分以下幾個(gè)階段：

　�。ㄒ唬┕ぷ鞑贾秒A段

　　1、9月中旬，參加省財政廳組織的績(jì)效評價(jià)工作會(huì )議，接受績(jì)效評價(jià)指標體系、《績(jì)效綜合評價(jià)表》和《績(jì)效評價(jià)基礎表》的填報、評價(jià)軟件應用及計算機網(wǎng)上數據填報操作技術(shù)培訓。

　　2、成立由市財政局、衛生局分管領(lǐng)導、相關(guān)科室人員、相關(guān)單位分管領(lǐng)導、財務(wù)人員組成的工作班子，討論確定玉山、兵希和蓬朗3家社區中心為本次績(jì)效評價(jià)對象。

　　3、10月上旬，召開(kāi)三家城市社區衛生服務(wù)中心相關(guān)人員會(huì )議布置任務(wù)，并開(kāi)展績(jì)效評價(jià)業(yè)務(wù)培訓。

　�。ǘ�）基礎數據表填報、復核和匯總階段

　　1、10月25日前，三家城市社區衛生服務(wù)中心按《基礎數據采集系統》要求，按時(shí)完成評價(jià)基礎數據填報，經(jīng)計算機校驗后上報市財政和衛生部門(mén)。

　　2、10月31日前，市財政和衛生部門(mén)按《基礎數據采集系統》要求，負責完成本級有關(guān)基礎數據表的填報、城市社區衛生服務(wù)中心上報基礎數據的接收、審核匯總，經(jīng)計算機校驗后上報省財政廳。

　　3、11月上旬，市財政局和衛生部門(mén)按時(shí)完成“居民與職工兩個(gè)滿(mǎn)意率”問(wèn)卷調查工作。

　�。ㄈ�）數據匯總分析、綜合評價(jià)和提交報告階段

　　11月底前，完成自評價(jià)工作，市財政和衛生部門(mén)在完成全市數據填報、核查、審核、匯總及問(wèn)卷調查工作的基礎上，按照省財政廳提供的全省統一評價(jià)標準，組織有關(guān)人員對本市社區衛生服務(wù)財政支出績(jì)效進(jìn)行自評價(jià)，出具自評價(jià)報告。

　　三、基本結論

　　隨著(zhù)我市財政對社區衛生服務(wù)投入的持續增加，城市社區衛生服務(wù)機構建設不斷加強，社區衛生服務(wù)人才結構不斷優(yōu)化，社區衛生服務(wù)能力水平不斷增強，社區居民滿(mǎn)意度不斷提高。突出表現在以下三個(gè)方面：

　　一是社會(huì )綜合效益明顯提升。市、鎮兩級財政加大了對城市社區衛生服務(wù)機構建設、設備配置、藥品補貼、人員經(jīng)費等方面的投入，極大改善了社區衛生服務(wù)機構硬件水平，有效降低了醫療衛生總費用，社會(huì )綜合效益明顯提升。

　　二是資源利用效率明顯提升。市衛生局有效整合城市醫療資源，將市一院、市中醫院、市二院等單位社區門(mén)診部統一劃歸轄區社區衛生服務(wù)中心管理，城市社區衛生服務(wù)機構用較少的人員和設備，完成了較大的基本醫療和基本公共衛生服務(wù)工作量，資源利用效率明顯提升。

　　三是社區工作效益明顯提升。城市社區衛生服務(wù)中心切實(shí)履行職能，積極開(kāi)展融醫療、預防、保健、康復、健康教育和計劃生育技術(shù)等“六位一體”服務(wù)，社區衛生服務(wù)工作效益明顯提升。

　　四、主要成效

　　完善政策體系，加大財政投入。一是明確社區衛生服務(wù)機構性質(zhì)和人員編制。政府舉辦的社區衛生服務(wù)機構為公益性事業(yè)單位。社區衛生服務(wù)中心衛生技術(shù)人員數量原則上按照服務(wù)人口8名/萬(wàn)的比例配置。二是落實(shí)社區衛生服務(wù)人員補助經(jīng)費。從起，根據城鄉社區衛生服務(wù)機構實(shí)際人員數，實(shí)行每人每年1.5萬(wàn)元的財政補助，由各區鎮財政預算安排，以后隨經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展情況逐步提高補助標準。三是建立基本建設和基本設備專(zhuān)項資金。市、區鎮兩級財政部門(mén)根據新、改擴建機構建設計劃，將社區基本建設和基本設備配置經(jīng)費列入財政預算。原則上基本建設和基本設備資金由市、區鎮、村按4：4：2比例負擔，經(jīng)濟薄弱村由市、區鎮兩級財政各50%比例負擔。四是建立社區衛生服務(wù)人員培養經(jīng)費政府補助機制。對應聘至社區工作的醫學(xué)院校應屆畢業(yè)生實(shí)施定向脫產(chǎn)培訓，培訓期間每年每人補貼3萬(wàn)元。對籍全科醫學(xué)生，每年每人補貼1萬(wàn)元。對公立醫院下派到社區衛生服務(wù)機構工作的'人員按職稱(chēng)實(shí)行經(jīng)費補助政策，補助標準平均每人每年約1.5萬(wàn)元。五是完善社區衛生服務(wù)惠民政策。起，市級財政按城鎮職工與居民醫保參保實(shí)際人員數實(shí)行人均20元標準，對社區常用藥品實(shí)施補貼。對社區基本公共衛生服務(wù)項目實(shí)行政府補貼，為人均23元。

　�。ǘ�）規范建設標準，推進(jìn)機構建設。一是完善設置規劃。我市按照經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展規劃要求，制訂了社區衛生服務(wù)機構設置規劃。到，全市將規劃設置城市社區衛生服務(wù)中心9家，社區衛生服務(wù)站46家。原則上城市建成區建制街道(約3～5萬(wàn)人)設社區衛生服務(wù)中心1家，人口規模大于10萬(wàn)人的增設1家，在服務(wù)半徑大、人口較多、中心難以覆蓋的社區，適當設置一定數量的社區衛生服務(wù)站。鄉鎮每5萬(wàn)人左右設社區衛生服務(wù)中心1家，每3000—5000人左右設社區衛生服務(wù)站1家。二是統一建設標準。根據國家、省社區衛生服務(wù)機構建設標準，結合我市實(shí)際，制訂了《市社區衛生服務(wù)中心建設標準（試行）》以及《市社區衛生服務(wù)站建設標準（試行）》，加強全市社區衛生服務(wù)機構基本功能、基本設施、基本設備、科室設置及人員配備等規范化建設。原則上，社區衛生服務(wù)中心業(yè)務(wù)用房面積不少于1500平方米，社區站業(yè)務(wù)用房面積不少于150平方米；社區中心基本設備配置標準為300萬(wàn)元，社區站基本設備配備為10萬(wàn)元。三是推進(jìn)機構建設。按照三年時(shí)間，完成社區衛生服務(wù)機構建設任務(wù)要求，，我市實(shí)施新改擴建城市社區衛生服務(wù)中心2家，社區衛生服務(wù)站9家，實(shí)施設備標準化配置中心3家，社區站27家。市鎮兩級財政直接投入城市社區衛生服務(wù)機構建設和設備配置資金約1685萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）加強隊伍建設，提高隊伍素質(zhì)。我市重點(diǎn)建立和完善了“五個(gè)一批”人才培養機制。一是提升一批。一方面組織在職社區醫生參加全科醫學(xué)規范化培訓，已完成社區醫師、護士、鄉村醫生全科規范化培訓214人次。另一方面，開(kāi)展鄉村醫生中專(zhuān)學(xué)歷補償教育工作，共有33名鄉村醫生參加省鄉村醫生中專(zhuān)學(xué)歷補償教育。二是引進(jìn)一批。我市加大了社區人才引進(jìn)力度，，面向全國公開(kāi)招聘實(shí)用型衛生技術(shù)人員和醫學(xué)院校應屆畢業(yè)生37名。三是培養一批。我市積極組織參加全科規范化培訓工作，已選派8名本科畢業(yè)生參加位于蘇州市立醫院和市一院的全科規范化培訓基地為期三年的培訓。四是資助一批。從今年開(kāi)始，我市將每年定向資助一批籍的全科醫學(xué)生，畢業(yè)后定向分配到全市社區衛生服務(wù)機構工作。今年已與31名全科醫學(xué)專(zhuān)業(yè)本科學(xué)生簽約，每年將資助學(xué)費1萬(wàn)元。五是下派一批。全面推行城市醫生下基層社區工作制度，今年已有15名市級醫療衛生機構人員到城市社區工作。同時(shí)，對下派人員實(shí)行補助。

　�。ㄋ模┘訌娭贫冉ㄔO，提高惠民程度。一是實(shí)施社區常用藥品政府補貼制度。7月1日起，在全市社區衛生服務(wù)機構中，全面實(shí)施居民常用社區藥品政府補貼制度。補貼對象為參加本市城鎮職工基本醫療保險和居民基本醫療保險的參保人員。補貼的藥品目錄為847個(gè)品規，社區基本藥物價(jià)格在國家規定的現行價(jià)格的基礎上平均下浮19%。二是推進(jìn)社區基本公共衛生服務(wù)政府補貼制度。對兒童計劃免疫、傳染病管理、慢性病管理、婦女衛生保健、兒童衛生保健、健康教育管理、衛生應急管理、衛生信息管理等8大類(lèi)45項基本公共衛生項目實(shí)行政府補貼。三是擴大社區衛生服務(wù)機構醫保定點(diǎn)范圍。勞動(dòng)和社會(huì )保障部門(mén)將符合基本醫療保險條件的社區衛生服務(wù)機構納入到醫保定點(diǎn)單位，今年6月，我市結合社區藥品政府補貼制度的實(shí)施，將社區衛生服務(wù)站全部納入了城鎮職工醫保定點(diǎn)單位。

　�。ㄎ澹�強化功能建設，提升服務(wù)能力。一是順利完成老年居民免費健康體檢工作。為切實(shí)加強健康體檢工作的組織管理，確保蘇州市政府實(shí)事項目任務(wù)的全面完成，進(jìn)一步營(yíng)造尊老、敬老、愛(ài)老的社會(huì )氛圍，我市于四月份就部署了相關(guān)工作，60歲以上老年居民已建立健康檔案38605份，建檔率88.47%。二是切實(shí)加強預防保健工作。城市社區掌握并管理高血壓患者7981人，糖尿病1164人，其它慢性病879人，孕產(chǎn)婦系統管理3845人，0—6歲兒童系統管理人數20932人，全年預防接種807932人次。三是全面推進(jìn)社區健康教育工作。建立健全社區衛生服務(wù)機構健康教育工作考核評估標準，明確各單位健康教育職能，制訂健康教育人員的工作規范。以農村衛生現代化建設、示范社區衛生服務(wù)機構創(chuàng )建、億萬(wàn)農民健康促進(jìn)行動(dòng)、衛生城鎮和健康鎮村建設等為載體，切實(shí)開(kāi)展形式多樣的健康教育與健康促進(jìn)活動(dòng)，全面提升健康教育工作水平。

　　五、存在問(wèn)題

　　我市城市社區衛生服務(wù)體系建設雖然取得了一定的成績(jì)，但在建設過(guò)程中還存在著(zhù)許多困難和問(wèn)題。一是城市建成區機構規劃建設難度較大。城市建成區范圍內，由于種種因素，社區衛生服務(wù)機構設置較少。到底要完成9個(gè)社區中心和46個(gè)社區站的規劃建設，基本建設任務(wù)十分繁重。二是社區衛生服務(wù)隊伍建設任務(wù)艱巨。我市提出到，社區衛生服務(wù)機構中，鄉村醫生占比降到20%以下。目前城市社區衛生服務(wù)隊伍存在人員不足、業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、結構不合理等問(wèn)題，，雖然我市己經(jīng)采取了很多促進(jìn)社區衛生服務(wù)隊伍建設的辦法和措施，但是離我們提出的到具有國家法定執業(yè)資質(zhì)人員比例達80%的目標還有一定差距，隊伍建設任務(wù)非常艱巨。三是社區衛生機構信息化建設進(jìn)程亟待加快。雖然我市社區衛生服務(wù)機構已由全面普及信息化建設，實(shí)行刷卡看病，但信息化管理水平不高，離上級要求還有較大差距，信息化建設進(jìn)程亟待加快。

　　六、相關(guān)建議

　　一是進(jìn)一步加快推進(jìn)社區衛生服務(wù)機構建設。要以社區衛生服務(wù)機構建設列為市政府年度實(shí)事工程為契機，加快推進(jìn)城市社區衛生服務(wù)機構標準化建設。完成規劃建設的中華園、蓬朗、長(cháng)江、城中、城南、江浦、楓景苑等7家中心和19家社區衛生服務(wù)站的施新改擴建及設備標準化配置任務(wù)。在加快社區機構建設的同時(shí)，完成省市示范社區衛生服務(wù)機構創(chuàng )建工作。

　　二是進(jìn)一步加強社區衛生服務(wù)人才建設。要繼續做好引進(jìn)、提升、資助、下派、培養“五個(gè)一批”的社區衛生服務(wù)人才培養機制，進(jìn)一步優(yōu)化我市社區人才隊伍結構，繼續做好鄉村醫生中專(zhuān)學(xué)歷教育及定向培養人員的規范化管理工作，尤其是要做好籍全科醫學(xué)生資助培養工作，繼續落實(shí)社區衛生服務(wù)人員各項經(jīng)費政策，穩定和吸引優(yōu)秀人才加入社區衛生服務(wù)隊伍行列。

　　三是進(jìn)一步加強社區衛生服務(wù)功能建設。要以社區藥品政府補貼制度、免收掛號費、診療費減半等惠民政策為抓手，切實(shí)提高居民到社區衛生服務(wù)機構就診比例。要以高血壓、糖尿病等慢性非傳染性疾病規范化管理為重點(diǎn)，全面提高社區預防保健和健康教育等基本公共衛生服務(wù)項目質(zhì)量。要在城市社區衛生服務(wù)中心建立全科團隊服務(wù)，充分發(fā)揮社區衛生主動(dòng)服務(wù)和連續服務(wù)的優(yōu)勢，提高社區衛生服務(wù)居民滿(mǎn)意度。

　　四是進(jìn)一步加強社區衛生服務(wù)制度建設。在社區居民常用藥品政府補貼制度上，要開(kāi)展社區藥品政府補貼制度運行的分析研究，結合省市社區衛生服務(wù)機構藥品目錄要求，調整社區藥品政府補貼的藥品目錄品規，保證社區藥品供應。在社區基本公共衛生服務(wù)政府購買(mǎi)制度上，我市將修訂并印發(fā)《市社區衛生服務(wù)專(zhuān)項資金使用管理辦法》，制訂基本公共衛生服務(wù)考評細則，加強基本公共衛生服務(wù)項目管理和評估管理，規范市、鎮兩級社區衛生服務(wù)專(zhuān)項資金管理，提高資金使用效益。

　　五是進(jìn)一步加強社區衛生服務(wù)基礎管理。要加強社區衛生服務(wù)質(zhì)量管理，嚴格執行各項診療規程，規范各種醫療文書(shū)書(shū)寫(xiě)。要加強社區衛生服務(wù)經(jīng)費管理，建立市、鎮兩級社區衛生服務(wù)項目管理臺帳，實(shí)行對社區經(jīng)費的專(zhuān)帳管理、專(zhuān)項考核，保證社區衛生服務(wù)專(zhuān)項資金專(zhuān)款專(zhuān)用，切實(shí)提高資金使用效益。要加強社區衛生服務(wù)信息管理，要盡快開(kāi)發(fā)社區衛生服務(wù)基本醫療以及居民健康檔案信息管理系統，提高社區衛生服務(wù)信息化管理水平。

　　年三月三十日

財政支出績(jì)效報告23

　　根據《曲靖市財政局關(guān)于20xx年度市本級預算支出績(jì)效財政評價(jià)情況的通報》（曲財績(jì)﹝20xx﹞15號）要求，曲靖市退役軍人事務(wù)局高度重視，對績(jì)效評價(jià)發(fā)現問(wèn)題的整改進(jìn)行安排部署，嚴格對照《曲靖市退役軍人事務(wù)局20xx年度部門(mén)整體支出績(jì)效評價(jià)報告》存在問(wèn)題，認真研究，扎實(shí)整改�，F將整改情況報告如下：

　　一、整改情況：

　�。ㄒ唬┽槍Σ块T(mén)整體績(jì)效目標設立簡(jiǎn)單，績(jì)效目標制定不明晰，定性指標居多，量化指標偏少等問(wèn)題。

　　整改：加強績(jì)效目標意識，提高績(jì)效目標申報的規范性�？�(jì)效目標是財政預算資金計劃在一定期限內達到的產(chǎn)出和效果，是預算績(jì)效管理的基礎，是整個(gè)預算績(jì)效管理系統的前提。因此在20xx年年初申報項目時(shí)，針對績(jì)效目標填報問(wèn)題，我局專(zhuān)門(mén)開(kāi)展了績(jì)效管理目標培訓，提升績(jì)效指標設置合理性，使部門(mén)整體績(jì)效考核具有可操作性。進(jìn)一步加強預算編制管理，提高年初預算績(jì)效目標制定的可行性、科學(xué)性，梳理全年重點(diǎn)工作，制定切實(shí)可行的項目執行績(jì)效目標，確�？�(jì)效目標如期完成。

　�。ǘ�）政府采購執行率不高的問(wèn)題。

　　整改：20xx年年初預算項目網(wǎng)絡(luò )通信及設施設備采購經(jīng)費130萬(wàn)元，因我局20xx年和市民政局在同一辦公樓辦公，新的辦公地點(diǎn)尚未確定，所以會(huì )議設備設施未采購，導致執行率不高。我局20xx年4月已搬遷到曲靖市軍用飲食供應站大樓，相關(guān)設施設備已全部采購，執行率100%。今后加快資金支付進(jìn)度,盡可能避免造成資金滯留;強化健全資金績(jì)效評價(jià)機制，切實(shí)提高預算資金使用效率。

　�。ㄈ�）固定資產(chǎn)管理工作不到位，固定資產(chǎn)管理意識尚需提高。

　　整改：20xx年因和市民政局在同一辦公樓辦公，未進(jìn)行固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)，今后將根據《曲靖市退役軍人事務(wù)局固定資產(chǎn)管理辦法》（曲退役[20xx]47號）要求，提高資產(chǎn)管理意識，加強固定資產(chǎn)管理工作，定期進(jìn)行固定資產(chǎn)清查，做到賬賬、賬證、賬實(shí)相符，規范固定資產(chǎn)管理，提高固定資產(chǎn)使用效益。

　　二、下一步工作打算

　�。ㄒ唬┘皶r(shí)完善相關(guān)管理制度。結合單位實(shí)際，進(jìn)一步健全完善單位內部管理制度，制定單位預算績(jì)效、政府采購、合同管理、內部控制等管理制度，確保工作開(kāi)展程序化、規范化。

　　(二)加強績(jì)效管理工作。根據部門(mén)主要職責、年度主要、重點(diǎn)工作為內容進(jìn)一步完善、細化、量化績(jì)效目標，強化全過(guò)程績(jì)效管理，將績(jì)效管理貫穿于項目實(shí)施的每一個(gè)環(huán)節，及時(shí)發(fā)現并糾正績(jì)效管理過(guò)程中存在的問(wèn)題，提高資金使用效率。

　　我校在各級黨委、政府與教育主管部門(mén)的領(lǐng)導下，以科學(xué)發(fā)展觀(guān)為指導，全面貫徹黨的教育方針，進(jìn)一步完善學(xué)校管理、加強隊伍建設，推進(jìn)教育教學(xué)改革，提高教育質(zhì)量，彰顯辦學(xué)特色，有效地推進(jìn)了學(xué)校各項工作健康、有序、和諧發(fā)展。但通過(guò)這次自評自查，發(fā)現了在工作中仍然存在不少問(wèn)題，當前，我們亟需處理和解決的困難和問(wèn)題主要是：

　　1.外出務(wù)工子女教育帶來(lái)新問(wèn)題。外出務(wù)工子女在學(xué)習基礎上參差不齊，如何加強管理，依法保障外出務(wù)工子女更好地接受教育產(chǎn)生了一些新問(wèn)題，積極探索并實(shí)踐有效的管理辦法拷問(wèn)著(zhù)教育的`智慧。

　　2.辦學(xué)條件相對落后。目前，師生生活與行政辦公用房緊張，學(xué)�；�礎設施配備不足，尚需加大資金投入，進(jìn)一步改善辦學(xué)條件。

　　3．教師自身素質(zhì)現狀（年齡老化）在一定程度上影響素質(zhì)教育深入實(shí)施。

　　4.硬件建設還要進(jìn)一步完善，教學(xué)設施利用率偏低。

　　5.評價(jià)體系不完善。

　　6.教育科研力量還不夠，經(jīng)驗不足。

　　今后的工作思路：

　　1.多渠道籌措資金，完善學(xué)校配套設施。要繼續依靠政府、爭取社會(huì )、發(fā)動(dòng)企業(yè)家來(lái)關(guān)心和支持學(xué)校建設，完成學(xué)校建設規劃，不斷完善學(xué)校內部設施，建立和健全設備管理與維護體系，提升現代裝備水平。

　　2.健全民主議事制度，做好校務(wù)公開(kāi)和民主評議工作。要繼續落實(shí)黨風(fēng)廉政責任制，做好校務(wù)公開(kāi)工作，及時(shí)公布和反饋教育教學(xué)管理情況，在財務(wù)管理、教職工獎懲等方面實(shí)行公開(kāi)，提高教職工民主監督水平；健全民主評議制度，抓好以師德、師風(fēng)、收費問(wèn)題為重點(diǎn)的行風(fēng)評議工作，爭取讓師生放心，讓群眾滿(mǎn)意，保持學(xué)校的良好形象。

　　3.進(jìn)一步完善績(jì)效考核評價(jià)體系，使績(jì)效考核更加合理化、透明化。

　　4.加大教育科研投入，通過(guò)校本教研和小課題等活動(dòng)，提高教師的教育科研的能力。

　　總之，我們將繼續創(chuàng )新工作方式，求真務(wù)實(shí)，開(kāi)拓進(jìn)取，研究新情況，解決新問(wèn)題，強化管理措施，努力辦好讓人民滿(mǎn)意的教育，繼續譜寫(xiě)我校教育燦爛輝煌的美好篇章，為我縣教育事業(yè)的發(fā)展做出更大的貢獻。

財政支出績(jì)效報告24

　　為深入推進(jìn)全過(guò)程預算績(jì)效管理，進(jìn)一步提高財政資金使用效益，按照《岳陽(yáng)市20xx年度預算績(jì)效管理工作方案》部署的要求，市財政局委托第三方中介機構對部分20xx年度財政安排資金實(shí)施了重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)，現將有關(guān)績(jì)效評價(jià)有關(guān)情況予以公開(kāi)如下�，F報告如下：

　　一、主要績(jì)效情況

　�。ㄒ唬�強化了民生保障

　　1.部分低收入人群居住條件得到有效改善。試點(diǎn)以政府投資績(jì)效評估方式開(kāi)展的洛王春和家園保障房項目，完成廉租住房1164套、公共租賃房1020套、棚改安置房136套，共計2320套建設；建成了近26000平方米商業(yè)用房和配套用房，包括小區商業(yè)、醫療、托兒、物業(yè)等；建成了新和路、欣豐路和2個(gè)城市主排水箱涵工程等市政配套項目；不僅解決了部分低收入人群和住房困難戶(hù)安居問(wèn)題，同時(shí)方便了小區居民生活、出行和就業(yè)，有效提升了生活品質(zhì)和幸福指數，社會(huì )效益凸顯。

　　2.計劃生育家庭實(shí)際困難得到部分緩解。至20xx年，我市享受農村計劃生育家庭獎勵扶助20628人，享受計劃生育家庭特別扶助3439人（其中獨生子女傷殘1100人，獨生子女死亡2339人），鑒定手術(shù)并發(fā)癥910人，發(fā)放獨生子女保健費55290人，確認符合條件的城鎮獨生子女父母獎勵94335人。計劃生育利益導向項目產(chǎn)生了良好的社會(huì )效益。

　　3.城市居民醫療保障能力得到全面提高。至20xx年，全市（含縣市區）按常住人口數統計，城鎮居民醫保綜合參保率達到98%；近年來(lái)，政策范圍內住院報銷(xiāo)比例穩步上升，20xx年度達到75.6%；各級財政對城鎮居民醫保補助標準不斷提高，從20xx年的人均40元提高到20xx年的380元。有效地保障了城鎮居民基本醫療需求，減少和避免了“因病致貧、因病返貧”現象發(fā)生。

　　4.幼兒教育引領(lǐng)示范作用得到積極發(fā)揮。新建市一幼兒園招生規模擴大一倍，從一定范圍上緩解了城區“入園難、入園貴”的實(shí)際問(wèn)題；不僅其硬件設施在市區各大小幼兒園中領(lǐng)先，其“發(fā)展孩子、成就教師、攜手家長(cháng)、引領(lǐng)同行”的辦園宗旨及教學(xué)質(zhì)量在目前條件下得到了更好的發(fā)揮。近3年來(lái)接待全省各地同行來(lái)園學(xué)習交流800余人次。作為示范性幼兒園，為全市幼兒教育事業(yè)發(fā)揮了較好的示范輻射作用。

　�。ǘ�）助推了產(chǎn)業(yè)發(fā)展

　　1.有助于農業(yè)示范園區建設。農業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展專(zhuān)項資金的投放使用，促進(jìn)了屈原區、華容縣、君山區現代農業(yè)示范區發(fā)展；促進(jìn)了農產(chǎn)品的生產(chǎn)、流通，在一定程度上，保證農產(chǎn)品的供應，解決了基本民生問(wèn)題。

　　一是屈原區現代農業(yè)示范區建設形成糧食、生豬、高效經(jīng)濟作物三大特色板塊，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)田地向大戶(hù)集中，全區大戶(hù)種植率達42.3%；創(chuàng )建了1個(gè)萬(wàn)畝高產(chǎn)示范片和5個(gè)千畝示范區，早稻畝產(chǎn)達567.2公斤，晚稻突破600公斤，居全省首位。農業(yè)機械化綜合水平達到94.3%，機耕、機收、機運率達到100%，居全省縣市區首位。在20xx年全國現代農業(yè)示范區綜合水平測評中，屈原區現代農業(yè)示范區進(jìn)入全國前18名，湖南省第一名。

　　二是華容縣現代農業(yè)示范區建設在農業(yè)增效、農民增收等各項工作中取得明顯成效。新型農業(yè)經(jīng)營(yíng)主體迅速壯大，家庭農場(chǎng)達到578家，省級示范性家庭農場(chǎng)124家；農民專(zhuān)業(yè)合作社達到360家，種養大戶(hù)達到2924家；全面推廣“龍頭企業(yè)+合作社+農戶(hù)”的訂單模式，主要農產(chǎn)品糧棉油訂單農業(yè)面積比重達到37%以上。

　　三是君山區現代農業(yè)示范區建設專(zhuān)項資金，持續按年度預算投入，呈現明顯效果。20xx年通過(guò)對君山銀針黃茶產(chǎn)業(yè)園建設補助，建成集黃茶研究中心、黃茶文化中心、生產(chǎn)加工中心、物流配送中心、商務(wù)信息平臺、生活服務(wù)中心于一體的黃茶產(chǎn)業(yè)園。20xx年示范區建設專(zhuān)項資金用于扶持發(fā)展糧食生產(chǎn)和柳林洲鎮新農村建設項目，實(shí)現“壓?jiǎn)螖U雙”1.06萬(wàn)畝，雙季稻比例提高10%以上。20xx年示范區建設專(zhuān)項資金用于解決國家農產(chǎn)品質(zhì)量安全縣創(chuàng )建工作經(jīng)費、扶持發(fā)展糧食生產(chǎn)專(zhuān)項經(jīng)費及扶持休閑農莊與鄉村旅游示范區建設資金，提高了農產(chǎn)品品牌質(zhì)量，提升了競爭能力。

　　2.有助于專(zhuān)業(yè)合作社發(fā)展。20xx-20xx期間，農業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展專(zhuān)項資金完成84家合作社發(fā)展扶持，經(jīng)過(guò)深入的宣傳和大范圍的培訓，提高了農民對專(zhuān)業(yè)合作社的了解和認同，積極成立專(zhuān)業(yè)合作社組織，實(shí)現了抱團發(fā)展。20xx年末，屈原區農民專(zhuān)業(yè)合作社由原來(lái)的13個(gè)增加到126個(gè)；華容縣新增合作社116家，達到360家。

　　3.有助于科技創(chuàng )新引領(lǐng)實(shí)施�？萍佳芯颗c開(kāi)發(fā)財政補助資金取得良好成效。一是組建了工程技術(shù)研究中心8個(gè)、院士工作站5個(gè)、重點(diǎn)實(shí)驗室2個(gè)，實(shí)現專(zhuān)利申請2172件、授權量1594件，向上爭取政策性資金6508萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)進(jìn)步獎勵30項，實(shí)現高新技術(shù)產(chǎn)值增加520億元。二是第一批項目實(shí)施，累計申請專(zhuān)利181件，授權專(zhuān)利156件；累計培養各類(lèi)科技創(chuàng )新人才621名，帶動(dòng)增加就業(yè)1637人；新增銷(xiāo)售收入15.6億元，新增利潤4.5億元，納稅總額3.9億元。

　�。ㄈ�）促進(jìn)了生態(tài)改善

　　1.環(huán)境保護監控能力建設實(shí)施。一是完善了全市環(huán)境質(zhì)量監測網(wǎng)絡(luò )。城區環(huán)境空氣質(zhì)量達標率達到74.6%，污染物PM10、PM2.5年均濃度同比下降29.77%、8.62%；地表水達標率達到90.9%，同比提高9.9個(gè)百分點(diǎn)；城鎮集中飲用水源地水質(zhì)達標率達100%。二是實(shí)現了污染減排。全市主要污染物化學(xué)需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物分別削減0.89%、6.06%、15.6%、8.65%。三是加強了環(huán)境監控。發(fā)現查處環(huán)境違法案件334起，其中責令企業(yè)停建7家、停產(chǎn)15家、限期治理73家、關(guān)停取締1家。

　　2.環(huán)保藍天工程實(shí)施。截止20xx年底累計完成中心城區171家246臺燃煤鍋爐、大灶取締和清潔能源改造。20xx度全市36個(gè)項目單位涉及的50臺鍋爐共計135.5蒸噸實(shí)施了節能技術(shù)改造。

　　3.應用新型墻體材料項目實(shí)施。大力推廣使用新型墻體材料，從源頭做好“限粘禁實(shí)”工作。我市中心城區截至20xx年底共有實(shí)心粘土磚生產(chǎn)企業(yè)48家，關(guān)停實(shí)心粘土磚生產(chǎn)企業(yè)31家；20xx年-20xx年對17家生產(chǎn)、推廣、應用新型墻體材料和散裝水泥的生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行專(zhuān)項資金扶持。

　�。ㄋ模┩晟屏顺鞘泄δ�

　　1.提高了城區防御外湖洪水的能力。南津港大堤配套項目是一條南北向一線(xiàn)防洪大堤，護坡工程完成后大大提高防御外湖洪水的能力，保護內湖旅游設施、沿湖工農業(yè)生產(chǎn)及沿湖居民的生命財產(chǎn)安全。南津港大堤景觀(guān)型護坡的.修建亦拉動(dòng)沿岸待開(kāi)發(fā)土地的深度開(kāi)發(fā)，改善擁擠的交通條件，促進(jìn)城市市政建設的快速擴展。

　　2.確保了兩湖汛期電排正常運行。吉家湖電排改造、東風(fēng)湖電排更換及電排高壓區維修按預定時(shí)間完成。城區四座電排汛前進(jìn)行全面檢修，汛期故障問(wèn)題也及時(shí)進(jìn)行處理，確保了電排機組正常運行。四座電排20xx年共開(kāi)機5289小時(shí)，排水5198萬(wàn)立方米；20xx年開(kāi)機3452小時(shí)，排水3657萬(wàn)立方米。

　　3.中心城區防洪大堤的行政執法取得成效。為汛期防洪工作打下了良好基礎。堤防管理站將15.7公里防洪大堤分段到人，確保堤防執法無(wú)缺漏、無(wú)死角。

　�。ㄎ澹┖粚�(shí)了人才基礎

　　人才開(kāi)發(fā)和培訓專(zhuān)項啟動(dòng)實(shí)施成效較明顯。選拔科技創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)團隊13個(gè)，選拔巴陵青年英才10人，選拔名師名醫39人，選拔文藝岳家軍20人，選拔扎根基層優(yōu)秀人才支持計劃20人，引進(jìn)高層次創(chuàng )新創(chuàng )業(yè)人才42人，引進(jìn)各類(lèi)人才1000人，舉辦專(zhuān)題培訓班11個(gè)，農村實(shí)用人才“一人學(xué)一技”培訓班12期，市政府特殊津貼專(zhuān)家90人，科技特派員44人，選派優(yōu)秀干部和科技人員進(jìn)企業(yè)65人。

　　二、主要問(wèn)題及建議

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策有待進(jìn)一步優(yōu)化

　　1.績(jì)效目標編制問(wèn)題

　　一是科技研究與發(fā)展專(zhuān)項資金分配較為零散。補貼資金涉及的企事業(yè)單位眾多，對質(zhì)地優(yōu)良、發(fā)展前景看好、科技含量較高的優(yōu)良企業(yè)未能集中最大化專(zhuān)項資金扶持。建議強化項目績(jì)效目標的評審決策，盡量避免財政資金安排過(guò)于分散，集中財力辦大事，解決重大科技創(chuàng )新涉及資金瓶頸問(wèn)題；對上年度配套資金是否到位、績(jì)效目標是否完成，納入項目評審決策，作為下一年度補貼評審的重要依據；對項目財政補貼資金按先驗收后補助或以獎代補方式實(shí)施。

　　二是科協(xié)科普經(jīng)費預算績(jì)效目標不夠清晰。依據《中華人民共和國科學(xué)技術(shù)普及法》相關(guān)規定，科普經(jīng)費應主要用于科普宣傳、展示、青少年科技教育、學(xué)術(shù)交流及表彰獎勵等。但有些項目資金分散用于了日常經(jīng)費開(kāi)支。

　　三是環(huán)境保護監控能力建設專(zhuān)項資金分類(lèi)不明確。未按年度部門(mén)預算“專(zhuān)項商品采購和服務(wù)”明細進(jìn)行財務(wù)專(zhuān)賬核算；列入該專(zhuān)項經(jīng)費的相關(guān)入賬原始憑證未進(jìn)行專(zhuān)項資金歸屬分類(lèi)；項目資金無(wú)年度預算績(jì)效目標。

　　四是城市防洪體系未形成閉合圈，整體防洪能力不足。如中心城區關(guān)門(mén)湖、月形湖堤防無(wú)外平臺；磚瓦廠(chǎng)堤防外側未護坡無(wú)外平臺；韓家灣至南岳坡2.4公里段地墊低洼無(wú)堤防，如重現1998年洪水，該段城區會(huì )受淹造成損失；城陵磯防洪墻內部部分待回填。建議逐步強化城市堤防防洪薄弱環(huán)節，對城市防洪大堤存在的主要安全隱患進(jìn)行摸底調查，逐步解決城市防洪薄弱環(huán)節，形成城市防洪體系的閉合圈。

　　2.預算執行偏差問(wèn)題

　　一是人才開(kāi)發(fā)與培訓計劃外項目占比較多。20xx年人才開(kāi)發(fā)與培訓經(jīng)費項目財政預算指標額為1，999.33萬(wàn)元，市委組織部實(shí)際收到財政下?lián)苜Y金為1，845.75萬(wàn)元，實(shí)際使用1，547.93萬(wàn)元，項目結余結轉金額297.83萬(wàn)元，項目結余結轉資金占實(shí)際收到財政資金16.14%。部分預算設立項目尚未實(shí)施，新調整了3項計劃外培訓項目。

　　二是統計局項目經(jīng)費進(jìn)行預算追加和調整較多。20xx-20xx年度財政撥入2，599.87萬(wàn)元，追加預算撥款861.74萬(wàn)元，追加率達33.15%。

　　三是新型墻體材料資金結余占比較大。20xx年至20xx年預算安排扶持基金462萬(wàn)元，實(shí)際使用365萬(wàn)元，結余97萬(wàn)元，結余率21%。建議根據往年資金結余情況適度調整預算資金。

　　四是人防疏散基地項目停工未相應調整預算。人防疏散基地因京珠高速連接線(xiàn)收費站遷移中途停工和規劃調整而處于停工狀態(tài)，財政預算未及時(shí)調整導致形成資金沉淀。截止20xx年底，項目資金結余984.16萬(wàn)元。

　�。ǘ�）管理機制有待進(jìn)一步加強

　　1.招投標和政府采購問(wèn)題

　　一是南津港大堤配套項目勘察、設計合同未進(jìn)行招投標�！对狸�(yáng)市建設工程招標投標管理辦法》規定，項目投資額超過(guò)了500萬(wàn)，單項合同必須進(jìn)行招投標。

　　二是保障性住房安居工程除主體工程外，部分附屬工程沒(méi)有實(shí)行招投標和政府采購，而是將項目承包給所在地居委會(huì )（村委會(huì )），再由居委會(huì )（村委會(huì )）委托具有資質(zhì)的建筑公司承建。項目設計、監理等中介機構的委托也未通過(guò)公開(kāi)招投標方式確定，導致績(jì)效評價(jià)評分降低。

　　三是環(huán)衛部分大額工具的購買(mǎi)未實(shí)行政府采購程序。如：掃把、垃圾清運板車(chē)。

　　四是市九中實(shí)驗樓項目和十中實(shí)驗樓項目購買(mǎi)中介服務(wù)程序欠規范。項目單位只采用了比較選定的方式確定審計、監理等中介機構，未通過(guò)公開(kāi)招投標方式確定中介機構或政府采購入庫，也未將中介機構的選定結果報招監委備案。

　　2.財務(wù)管理問(wèn)題

　　一是計劃生育專(zhuān)項經(jīng)費未實(shí)行專(zhuān)賬核算，財務(wù)科目設置不夠合理。市計生委將計劃生育專(zhuān)項經(jīng)費和行政運行經(jīng)費在同一帳套下進(jìn)行核算，未對專(zhuān)項經(jīng)費進(jìn)行專(zhuān)賬核算。

　　二是城鎮居民醫療保險基金未按規定計提風(fēng)險調劑金。根據《岳陽(yáng)市城鎮居民基本醫療保險試行辦法》第十九條：醫療保險經(jīng)辦機構逐年提取城鎮居民基本醫療保險基金的3%建立風(fēng)險調劑金，主要用于調節和彌補城鎮居民基本醫療保險基金所出現的虧損。醫保處自城鎮居民醫保項目運行以來(lái)，沒(méi)有計提風(fēng)險調劑基金。

　　三是人才開(kāi)發(fā)與培訓專(zhuān)項資金管理與實(shí)際存在偏差。項目結余資金143.93萬(wàn)元，其中原定開(kāi)班人數與實(shí)際開(kāi)班人數變化形成差額134萬(wàn)元，結余項目資金用于補充其他項目以及經(jīng)費開(kāi)支不足，未根據《行政單位財務(wù)會(huì )計制度》規定上繳財政進(jìn)行再分配。

　　四是九中和十中實(shí)驗數項目竣工結算未實(shí)行財政投資評審。依據岳陽(yáng)市人民政府辦公室下發(fā)的《岳陽(yáng)市財政投資評審管理辦法》（岳政辦發(fā)〔2012〕18號），要求投資變更項目結算實(shí)行財政投資評審復審，項目建設單位應全程實(shí)施財政專(zhuān)項預算管理和資金管理。

　　五是九中和十中實(shí)驗樓建設項目尚未建立一套完整的投資支出財務(wù)記錄。對于實(shí)驗樓主體工程相關(guān)支出，市教建投單獨設立會(huì )計科目核算，但其他相關(guān)服務(wù)性收費、報建費等并未單獨核算，建設單位管理費的分攤也沒(méi)有及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。教體局資產(chǎn)中心只有對市教建投建設資金款項撥付記錄，沒(méi)有項目主體工程和其他相關(guān)支出財務(wù)記錄，導致教體局無(wú)法對項目實(shí)際支出進(jìn)行有效監管。

　　六是人防疏散基地項目超標準支付項目管理費。人防疏散基地項目管理費按工程總概算的0.8%標準的規定，管理費應為56.18萬(wàn)元，工程項目實(shí)際支付管理費及其他費用83.92萬(wàn)元，超標準支付27.74萬(wàn)元，主要支付基地聘請專(zhuān)家勞務(wù)、購置基地零星辦公用品、食堂開(kāi)餐業(yè)務(wù)費等。

　　七是帳務(wù)處理不規范造成有些經(jīng)費超支。市旅游外事20xx年“三公經(jīng)費”中公務(wù)用車(chē)運行維護費預算20.00萬(wàn)元，實(shí)際支出29.70萬(wàn)元，超支9.70萬(wàn)元，主要是由于旅游節會(huì )等重大專(zhuān)項活動(dòng)租車(chē)費用。

　　八是統計局部門(mén)整體支出未嚴格控制經(jīng)費支出。20xx-20xx年整體支出超支181.87萬(wàn)元，超支出10.81%。主要是統計信息化管理與升級、群眾滿(mǎn)意度調查等項目支出超財政預算支出。

　　九是環(huán)衛經(jīng)費未進(jìn)行專(zhuān)款專(zhuān)項核算，環(huán)衛臨聘工人工資發(fā)放時(shí)有部分工資未通過(guò)銀行轉賬，并存在代簽字代領(lǐng)現象。

　　3.項目管理問(wèn)題

　　一是城區內湖流域建設和管理由多個(gè)部門(mén)共同承擔，造成多部門(mén)權利職能交叉，城區內湖流域的建設和管理沒(méi)有形成統一協(xié)調機制，建設缺乏統籌安排。如內湖及其小流域分屬樓區、經(jīng)濟技術(shù)開(kāi)發(fā)區、南湖風(fēng)景區管轄，城市排污由城建部門(mén)負責，內湖排澇由長(cháng)江修防處負責。

　　二是新型墻體材料推廣調控手段未到位有待加強，存在未使用新型墻體材料現象。市政工程尤其是未征收“兩金”的拆遷還建、保障性住房、舊城改造項目未帶頭使用新型墻體材料。建議建立部門(mén)聯(lián)動(dòng)監督工作機制，定期協(xié)商，聯(lián)合執法，形成監督工作的合力。

　　三是一幼兒園教學(xué)樓及配套樓于20xx年8月底驗收投入使用，但截止績(jì)效評價(jià)日尚未辦理相關(guān)產(chǎn)權證，不利于政府對投資項目的管理。

　　四是環(huán)保藍天工程配套造項目無(wú)竣工驗收證明材料。根據《岳陽(yáng)市財政局岳陽(yáng)市環(huán)境保護局關(guān)于印發(fā)〈岳陽(yáng)市環(huán)境保護專(zhuān)項資金管理辦法〉的通知》（岳市財建〔20xx〕5號）相關(guān)規定：市級環(huán)保專(zhuān)項資金撥款金額在20萬(wàn)元以上的由市環(huán)保局、市財政局組織竣工驗收，并填寫(xiě)《市級環(huán)保專(zhuān)項資金項目竣工驗收報告表》。

　�。ㄈ�）支出績(jì)效有待進(jìn)一步提升

　　1.洛王春和家園保障房項目超概算較多。根據岳發(fā)改審〔20xx〕151號調整洛王潘家保障性安居工程項目建設內容及規模，該項目估算總投資3.2億元。至20xx年6月30日止，項目已實(shí)際支付約4.36億元，預期投資總額將達到5億元左右。建議按程序及時(shí)取得投資變更批復，在批復下達前，根據相關(guān)文件暫停支付項目資金。

　　2.洛王春和家園保障房項目后續管理問(wèn)題。一是物業(yè)維修、設施設備維護經(jīng)費壓力大。保障性住房建設時(shí)間越長(cháng)，維修維護量將越來(lái)越大。每戶(hù)平均面積按50㎡計算，所能收取的租金（我市現行廉租房?jì)r(jià)格為1.2元/月·㎡）每戶(hù)全年收入僅為720元，完全是“租不抵修”。如果維修維護不及時(shí)，將造成住戶(hù)拒交房屋租金，保障性住房物業(yè)管理將進(jìn)入惡性循環(huán)。

　　二是物業(yè)管理費缺口大。物管費按多層0.54元/月·㎡、高層0.80元/月·㎡收取，每年全額收取物管費收入僅為82萬(wàn)元，而根據物業(yè)提供數據，該小區全年物業(yè)管理成本就需156.5萬(wàn)元，管理費缺口達74.50萬(wàn)元。

　　三是社區工作理順難。新建設的保障性住房小區，沒(méi)有按照屬地管理的原則納入當地的社區管理。如果納入當地社區的話(huà)，要增加幾千人甚至上萬(wàn)人，而且對象中的“困難戶(hù)、殘疾人、兩勞人員”多，給當地社區在戶(hù)籍管理、環(huán)境衛生、計生管理、社會(huì )治安、社會(huì )保險等方面會(huì )增加了很大的壓力。

　　四是安全隱患大。隨著(zhù)時(shí)間的推移，保障房居住的人口，絕大部分將會(huì )是老弱病殘，這樣的群體，抵抗人為的和自然的災禍的能力很差，會(huì )成為事故的多發(fā)區。同時(shí)，貧困戶(hù)集中到一起，也就等于把日常生活的種種不順集中到了一起：一戶(hù)不交房租和物業(yè)管理費，可能有百戶(hù)仿效；一戶(hù)找政府部門(mén)的麻煩，可能引發(fā)群體效應。

　　建議：一是進(jìn)一步完善保障房的準入和退出機制。通過(guò)信息手段，保證分配公平。通過(guò)戶(hù)籍、地籍、房籍、收入、財產(chǎn)等信息集中聯(lián)網(wǎng)，建立完整數據庫，作為防止騙租、騙購的信息依據。二是加強貨幣補貼方式的力度，有效規避實(shí)物配置帶來(lái)較大財政支出、工程建設和后續管理壓力。

　　3．市一幼收費與市場(chǎng)價(jià)格存在較大價(jià)差，造成市場(chǎng)供需矛盾突出。目前市一幼每月的收費是750元/月（按照市物價(jià)局文件執行），而市區范圍的其他民辦幼兒園，硬件條件稍好的每月收費高達1500元/月-3000元/月之間。根據市一幼20xx年財務(wù)報表顯示，20xx年全年收入539.72萬(wàn)元（其中財政預算撥款收入539.57萬(wàn)元，其他收入0.15萬(wàn)元），支出521.82萬(wàn)元，當年結余17.9萬(wàn)元。根據目前在園學(xué)童524人，按照全年繳費9個(gè)月，750元/月計算，全年教育收費約353.70萬(wàn)元，財政全年撥款539.57萬(wàn)元，減去當年結余的17.9萬(wàn)元，仍產(chǎn)生差額約168萬(wàn)元，相當于政府補貼約三成的教育費用。以低廉的價(jià)格提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，容易造成“僧多粥少”及教育資源分配不公的情況。建議以?xún)r(jià)格手段解決教育資源分配公平問(wèn)題，合理調整收費標準，縮小與市場(chǎng)價(jià)格之間的價(jià)差。

　　4.市一幼招生有待更加公開(kāi)透明。市一幼在對外招生中，明文規定了學(xué)位數量、入園要求、報名程序、登記注冊等內容，并在學(xué)校官方網(wǎng)站及對外張榜進(jìn)行了公示；但在錄取環(huán)節沒(méi)有客觀(guān)錄取標準且標準模糊，主觀(guān)選擇對錄取起決定作用。建議考慮采取公開(kāi)搖號等相對公平的方式，減少人為因素的影響。

　　5.城市泵站設備老化，不適應城市發(fā)展要求。南湖、吉家湖、東風(fēng)湖電排站都是90年代修建，泵站建成時(shí)間長(cháng)、設備老化嚴重，有的設備配件原廠(chǎng)家已不生產(chǎn)，排漬效率降低，如南湖電排開(kāi)機24小時(shí)僅能降低南湖水位0.06～0.08米，而降一場(chǎng)100毫米的暴雨，往往需排十多天甚至更長(cháng)時(shí)間�，F有排澇泵站排澇裝機容量，不具備搶排功能，已不適應城市建設發(fā)展要求；湖濱關(guān)門(mén)湖尚無(wú)排漬機組。

　　6.隨著(zhù)城鎮獨生子女父母獎勵政策正式出臺，市級財政配套資金壓力較大。20xx年8月湖南省正式出臺城鎮獨生子女父母獎勵政策，從20xx年1月1日起，對符合獎勵條件的城鎮獨生子女父母，每人每月發(fā)放獎勵金80元，直至亡故。20xx年市財政撥付市社保中心使用的獨生子女父母獎勵經(jīng)費1000萬(wàn)元，20xx年2500萬(wàn)元；根據市社保中心發(fā)放城鎮獨生子女父母獎勵人數的統計，20xx年為25064人，20xx年為29314人，年增加4250人，隨著(zhù)每年符合獎勵條件人數增加，市級財政配套資金每年必須增加，資金壓力較大。建議鼓勵、引導社會(huì )資金投入，建立多渠道籌資體制。鼓勵企業(yè)、社會(huì )團體和個(gè)人投入人口和計劃生育事業(yè)，鼓勵按照國家有關(guān)規定設立人口和計劃生育公益基金。積極運用項目合作機制，吸引社會(huì )資金，形成一個(gè)政府、社會(huì )、企業(yè)三者聯(lián)動(dòng)的良性模式。

　　7.人防疏散基地投資綜合效益有待考證。人防疏散基地項目投資規模大，地處偏遠。按投資建設方案，后期管理成本無(wú)法預計，主體工程即將完工，在凸顯社會(huì )效益、戰備效益基礎上，怎樣開(kāi)發(fā)利用，獲得較好的經(jīng)濟效益是各級相關(guān)部門(mén)需待解決的問(wèn)題。建議解決好基礎設施綜合運用的問(wèn)題，爭取做到戰時(shí)能應急安置，平時(shí)能以基地養基地。

財政支出績(jì)效報告25

　　根據宿州市財政局《關(guān)于做好市直預算單位項目支出績(jì)效評價(jià)工作的通知》（宿財績(jì)﹝xxxx﹞37號）文件精神，我鎮結合工作實(shí)際，對全鎮整體項目個(gè)數不低于30%進(jìn)行績(jì)效評價(jià)工作，現將有關(guān)工作情況報告如下：

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖繂挝换�本情況

　　單位主要職責：

　　1、制定和組織實(shí)施經(jīng)濟、科技和社會(huì )發(fā)展計劃，制定資源開(kāi)發(fā)技術(shù)改造和產(chǎn)業(yè)結構調整方案，組織指導好各業(yè)生產(chǎn)，搞好商品流通，協(xié)調好本鎮與外地區的經(jīng)濟交流與合作，抓好招商引資，人才引進(jìn)項目開(kāi)發(fā)，不斷培育市場(chǎng)體系，組織經(jīng)濟運行，促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展。

　　2、制定并組織實(shí)施村鎮建設規劃，部署重點(diǎn)工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態(tài)環(huán)境的保護，做好護林防火工作。

　　3、負責本行政區域內的民政、衛生健康、疫情防控、文化教育、體育等社會(huì )公益事業(yè)的綜合性工作，維護一切經(jīng)濟單位和個(gè)人的正當經(jīng)濟權益，取締非法經(jīng)濟活動(dòng)，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會(huì )穩定。

　　4、按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實(shí)力。

　　5、抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風(fēng)易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹(shù)立社會(huì )主義新風(fēng)尚。

　　6、完成上級政府交辦的.其它事項。

　�。ǘ�）項目基本情況

　　1、項目數量:xxxx年部門(mén)全部項目的30%，5個(gè)項目進(jìn)行部門(mén)評價(jià)。分別是：

　�。�1）xxxx年扶持村級集體經(jīng)濟發(fā)展資金80萬(wàn)元，

　�。�2）xxxx年省財政銜接推進(jìn)鄉村振興補助資金（產(chǎn)業(yè)園鋼構廠(chǎng)房）391.04萬(wàn)元。

　�。�3）xxxx年省財政銜接推進(jìn)鄉村振興補助資金（張王莊村一號梨園）472.99萬(wàn)。

　�。�4）xxxx年中央財政專(zhuān)項扶貧資金（溝河整治）57.48萬(wàn)元。

　�。�5）新增一般債券資金用于鞏固脫貧攻堅成果（扶持村集體經(jīng)濟）42萬(wàn)。

　　2、項目工程總成本1043.51萬(wàn)元。

　　3、工程起止時(shí)間：xxxx年1月1日至xxxx年12月31日

　　4、項目工程總體目標是：xxxx年底全部完成各個(gè)項目工程，合格率達到100%。資金使用完全符合財經(jīng)法律法規的有關(guān)規定。

　�。ㄈ�）項目組織管理情況

　　1、xxxx年扶持村級集體經(jīng)濟發(fā)展資金項目，總投資80萬(wàn)元，：截止xxxx年12月中旬項目已全面完成并通過(guò)第三方評估驗收工程合格率達100%。

　　2、xxxx年省財政銜接推進(jìn)鄉村振興補助資金（產(chǎn)業(yè)園鋼構廠(chǎng)房），總投資391.04萬(wàn)元。截止xxxx年12月中旬項目已全面完成并通過(guò)第三方評估驗收工程合格率達100%。

　　3、xxxx年省財政銜接推進(jìn)鄉村振興補助資金（張王莊村一號梨園）472.99萬(wàn)。截止xxxx年12月中旬項目已全面完成并通過(guò)第三方評估驗收工程合格率達100%。

　　4、xxxx年中央財政專(zhuān)項扶貧資金（溝河整治）57.48萬(wàn)元。截止xxxx年12月中旬項目已全面完成并通過(guò)第三方評估驗收工程合格率達100%。

　　5、新增一般債券資金用于鞏固脫貧攻堅成果（扶持村集體經(jīng)濟）42萬(wàn)。截止xxxx年12月中旬項目已全面完成并通過(guò)第三方評估驗收工程合格率達100%。

　　以上項目支出均嚴格執行中央“八項規定”、新預算法、會(huì )計基礎工作制度及財務(wù)管理制度等相關(guān)制度實(shí)施。項目進(jìn)行前進(jìn)行集體研究討論，項目進(jìn)行時(shí)有負責人及時(shí)跟蹤項目實(shí)施情況，并及時(shí)提出意見(jiàn)和建議，物資設備購置全都通過(guò)政府采購辦審批后采購。

　�。ㄋ模╉椖抠Y金使用狀況

　　資金按財政預算計劃分期分塊使用，并跟蹤落實(shí)到位。

　　1.項目資金到位情況分析。xxxx年項目工作經(jīng)費2294.89萬(wàn)元分別來(lái)自中央、省、市財政，資金到位率100%，分別按用款計劃分期分批撥付。

　　2.項目資金使用情況分析。截止報告期末，項目共支出經(jīng)費2294.89萬(wàn)元，項目主要用于日常工作正常運行的費用，資金使用與項目?jì)热莞叨任呛稀?/p>

　　3.項目資金管理情況分析。項目經(jīng)費嚴格按照新預算法、會(huì )計基礎工作制度、單位的財務(wù)制度和預算支出范圍使用。按照項目計劃安排和實(shí)際工作情況開(kāi)支，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用，經(jīng)費均按照宿州市財政局印發(fā)有關(guān)文件、通知精神執行，做到合法、合規使用資金。

　　二、評價(jià)過(guò)程及績(jì)效分析

　�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　　本項目采用成本效益分析法，按“財政支出績(jì)效評價(jià)指標體系”對投入、業(yè)務(wù)管理、產(chǎn)出與效益等指標進(jìn)行綜合評價(jià)，“工作經(jīng)費”績(jì)效自評得100分，自評等級為“優(yōu)”,各項評分結果詳見(jiàn)“財政項目支出績(jì)效自評表”。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標完成情況

　　根據項目支出后的實(shí)際狀況與年初績(jì)效目標對比，從項目的量化指標完成情況、經(jīng)濟社會(huì )效益和可持續影響等效益指標的完成情況進(jìn)行具體分析。

　　1.項目的量化指標完成情況分析。

　�。�1）項目開(kāi)工數量。xxxx年實(shí)現開(kāi)工5個(gè)，完成目標任務(wù)的100%。

　　2.項目的經(jīng)濟社會(huì )效益分析。

　�。�1）項目成本（預算）控制情況；項目支出項目主要用于日常工作正常運行的費用，所有資金使用嚴格按照有關(guān)財務(wù)制度執行。

　�。�2）項目成本（預算）節約情況。項目支出過(guò)程中均按照厲行節約原則完成。

　�。�3）項目實(shí)施對經(jīng)濟和社會(huì )的影響。項目的實(shí)施可增加財政收入、促進(jìn)了社會(huì )的文明、和諧與經(jīng)濟發(fā)展。

　　3.項目的環(huán)境影響分析。項目的實(shí)施無(wú)污染，不造成環(huán)境影響。

　　4.項目的可持續影響分析。從現有的資金和人力資源來(lái)看，要全力推進(jìn)項目建設還需要大量投入資金，建立可行的優(yōu)惠政策，才能使我鎮經(jīng)濟保持可持續發(fā)展。

　�。ㄈ�）項目績(jì)效分析

　　充分發(fā)揮項目辦職能、凝心聚力、主動(dòng)作為，扎實(shí)推進(jìn)新能源項目建設，按工作計劃全部完成目標任務(wù)并按“財政支出績(jì)效評價(jià)指標體系”進(jìn)行綜合評價(jià)，績(jì)效自評得分100分。

　　1.投入指標得分。我鎮能按年初制定的績(jì)效目標時(shí)限及時(shí)完成各項任務(wù)，并抓好項目資金的落實(shí)，成本控制率、資金到位率、資金使用率等各項指標均達到100%，投入指標評價(jià)得10分。

　　2.過(guò)程指標得分。嚴格按照有關(guān)財務(wù)制度做好項目資金管理、制定相應的業(yè)務(wù)管理制度、項目資金管理辦法，確保項目資金合規性、安全性，做到項目會(huì )計核算相關(guān)資料完整、規范，過(guò)程指標評價(jià)得10分，

　　3.產(chǎn)出與效益指標得分。項目產(chǎn)出數量超額完成年初績(jì)效目標，產(chǎn)出質(zhì)量也按要求完成，但經(jīng)濟效益、可持續效益等方面貢獻率較不明顯，按評分標準自評扣5分，產(chǎn)出與效益指標評價(jià)得40分。

　　4、滿(mǎn)意度指標評價(jià)10分。

　　對評價(jià)主體、評價(jià)范圍、評價(jià)方法、評價(jià)指標、評價(jià)結論等進(jìn)行簡(jiǎn)要分析。

　　三、一些問(wèn)題

　　1.加強與項目前期有關(guān)部門(mén)及鄉鎮的溝通與協(xié)調工作，著(zhù)力化解項目落地的主要制約因素，為項目落地提供強有力保障。

　　2.強化與各部門(mén)對接，督促各部門(mén)采取更加扎實(shí)有效措施，著(zhù)力破解項目實(shí)施過(guò)程中遇到的各種難題，全力加快能源領(lǐng)域項目建設步伐。

　　3.加強督查通報本領(lǐng)域項目落實(shí)推進(jìn)情況、困難問(wèn)題的協(xié)調解決情況。

　　四、有關(guān)建議

　　1.鎮（園區）縣直單位要建立績(jì)效管理工作定期匯報分析制度，及時(shí)發(fā)現工作中存在的問(wèn)題，研究提出解決問(wèn)題的措施和辦法。

　　2.要密切跟蹤檢查績(jì)效目標完成情況，對于不能按時(shí)保質(zhì)完成任務(wù)的，要加強督辦，逐項落實(shí)。

　　3.建立健全財政績(jì)效評價(jià)指標體系，加強工作人員的業(yè)務(wù)培訓和財政績(jì)效管理信息化建設，加大績(jì)效評價(jià)結果的運用。

　　4.繼續按中央“八項規定”、新預算法、會(huì )計基礎工作制度等進(jìn)一步加強業(yè)務(wù)經(jīng)費的使用管理；對各項任務(wù)的完成認真跟蹤落實(shí)；按責任分工到人，使有限的工作經(jīng)費發(fā)揮最實(shí)在的效益。

財政支出績(jì)效報告26

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖恳唬�20xx年校園安保經(jīng)費51000元

　　1.項目概況：20xx年度聘請保安人員4名，采購保安服務(wù)人員1名，每月產(chǎn)生約13000元不等的勞務(wù)費支出，財政撥款51000元，不足部分用我園辦公經(jīng)費補充支付。

　　2.項目績(jì)效目標：建設安全校園。

　�。ǘ�）項目二：20xx年獎勵性績(jì)效（教體局20xx年各種獎勵及師訓課改等經(jīng)費補助）5500元

　　1.項目概況：20xx年度有1名教師被評選為優(yōu)秀教師，獎勵500元、1名教師被評選為骨干教師，獎勵5000元，資金為全額財政撥款，已足額發(fā)放至個(gè)人。

　　2.項目績(jì)效目標：做好本部門(mén)人員、公用經(jīng)費保障，按規定落實(shí)干部職工各項待遇，支持部門(mén)正常履職。

　�。ㄈ�）項目三：20xx年學(xué)前教育家庭經(jīng)濟困難學(xué)生補助4050元

　　1.項目概況。20xx年度上報并審批通過(guò)的困難學(xué)生人數為27人（其中建檔立卡戶(hù)全覆蓋），按標準每人每學(xué)期補助150元，資金為財政全額撥款，已足額補助至幼兒家庭。

　　2.項目績(jì)效目標：加大對家庭經(jīng)濟困難幼兒資助力度，保障家庭經(jīng)濟困難幼兒接受學(xué)前教育的權利。

　�。ㄋ模╉椖克模汗�辦幼兒園20xx年秋季學(xué)期營(yíng)養改善計劃補助資金6468元

　　1.項目概況。20xx年秋季學(xué)期在冊搬遷戶(hù)幼兒人數71人，按照每生3元的/天標準進(jìn)行伙食補助，資金為財政撥款，按考勤統計后撥入食堂專(zhuān)戶(hù)用于補足搬遷戶(hù)幼兒伙食費差額部分。

　　2.項目績(jì)效目標：對搬遷戶(hù)幼兒進(jìn)行伙食費差額補助

　�。ㄎ澹╉椖拷M織管理情況

　　各項目均有專(zhuān)門(mén)的負責人，并建立了個(gè)項目的管理制度，各項工作均進(jìn)行了職責分工，并按時(shí)有序開(kāi)展。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍

　　1.績(jì)效評價(jià)目的

　　了解各項目資金使用情況和取得的成效，總結項目資金管理經(jīng)驗，進(jìn)一步加強和規范項目資金管理，完善項目和資金管理辦法，為指導預算編制和申報績(jì)效目標、優(yōu)化財政支出結構提供決策參考和依據。

　　2.績(jì)效評價(jià)對象

　　本次績(jì)效評價(jià)涉及項目4個(gè)，其中：市級財政支出項目3個(gè)，上級轉移支付項目1個(gè)。

　　3.績(jì)效評價(jià)范圍

　　本次績(jì)效評價(jià)涉及項目4個(gè)，其中：一般公共預算支出項目4個(gè)，政府性基金預算支出項目0個(gè)，社會(huì )保險基金預算支出項目0個(gè)、國有資本經(jīng)營(yíng)預算0個(gè)，政府投資基金項目0個(gè)、政府和社會(huì )資本合作（PPP）項目0個(gè)、地方政府債務(wù)項目0個(gè)。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　為使績(jì)效再評價(jià)工作順利開(kāi)展，由開(kāi)遠市第二幼兒園財務(wù)室牽頭，成立績(jì)效評價(jià)工作小組，負責績(jì)效評價(jià)的.組織管理和實(shí)施工作。

　　前期準備：一是評價(jià)工作組收集整理項目相關(guān)資料；二是組織績(jì)效評價(jià)（自評）工作。

　　組織實(shí)施：開(kāi)展項目自評工作。組織填報資金使用情況表、績(jì)效目標完成情況表和撰寫(xiě)項目績(jì)效報告，并將績(jì)效評價(jià)報告和資料報績(jì)效評價(jià)工作組。

　　三、評價(jià)情況及評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┛�(jì)效自評結論

　　部門(mén)開(kāi)展績(jì)效自評項目數量4個(gè)，評價(jià)結果為“優(yōu)”4個(gè)，“良”0個(gè)，“中”0個(gè)，差0個(gè)。

　�。ǘ�）績(jì)效目標實(shí)現情況

　　1.項目1（20xx年校園安保經(jīng)費51000元）績(jì)效目標的實(shí)際實(shí)現情況：建設成了安全校園

　　2.項目2（20xx年獎勵性績(jì)效（教體局20xx年各種獎勵及師訓課改等經(jīng)費補助5500元）績(jì)效目標的實(shí)際實(shí)現情況：做好了本部門(mén)人員、公用經(jīng)費保障，按規定落實(shí)了干部職工各項待遇，部門(mén)正常履職。

　　3.項目3（20xx年學(xué)前教育家庭經(jīng)濟困難學(xué)生補助4050元）績(jì)效目標的實(shí)際實(shí)現情況：對家庭經(jīng)濟困難幼兒進(jìn)行了資助，保障家庭經(jīng)濟困難幼兒接受學(xué)前教育的權利。

　　4.項目4（公辦幼兒園20xx年秋季學(xué)期營(yíng)養改善計劃補助資金6468元）績(jì)效目標的實(shí)際實(shí)現情況：對全園搬遷戶(hù)幼兒進(jìn)行了伙食費差額補助。

　　四、主要經(jīng)驗及做法

　　無(wú)。

　　五、存在的問(wèn)題及原因分析

　　無(wú)。

　　六、有關(guān)建議

　　無(wú)。

　　七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)。

財政支出績(jì)效報告27

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本性質(zhì)、用途和主要內容、涉及范圍。

　　1.項目基本性質(zhì)

　　該項目屬于財政全額撥款，根據工委年度工作計劃和組織工作安排，開(kāi)展黨員干部教育培訓工作，完成省直機關(guān)黨代表選舉工作，以及加強對省直機關(guān)和各市縣直機關(guān)黨建工作的指導。

　　2.用途和主要內容、涉及范圍

　�。�1）機關(guān)黨務(wù)干部教育培訓工作。根據《中國共產(chǎn)黨黨和國家機關(guān)基層組織工作條例》、《中共中央組織部關(guān)于對基層黨組織書(shū)記進(jìn)行集中輪訓的通知》精神，按照《xx－xx年省直機關(guān)黨務(wù)干部培訓規劃》、多層次、多渠道、高質(zhì)量地開(kāi)展黨員干部教育培訓工作，并加強對省直機關(guān)和各市縣直機關(guān)、黨建工作的指導。通過(guò)集中培訓、輪崗交流、實(shí)踐鍛煉等途徑，深入學(xué)習貫徹黨的十九大、省第七次黨代會(huì )精神，提升各市縣工委書(shū)記、省直部門(mén)各級基層黨組織書(shū)記的思想政治素質(zhì)、領(lǐng)導水平和管黨治黨能力，使機關(guān)黨務(wù)干部理想信念更加堅定、黨性修養切實(shí)增強、工作作風(fēng)明顯改進(jìn)、德才素質(zhì)和履職能力不斷提升,進(jìn)一步提高機關(guān)黨建科學(xué)化水平。

　�。�2）省直機關(guān)黨代表選舉工作。推薦海南省出席黨的十九大代表和出席省第七次黨代會(huì )代表選舉工作，選舉產(chǎn)生57名代表出席省第七次黨代會(huì )，省直機關(guān)1名基層黨代表出席黨的十九大。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標。

　　“省直機關(guān)黨建”項目是是經(jīng)常性項目，我們的目標一是通過(guò)干部教育培訓，達到使廣大干部理想信念更加堅定、黨性修養切實(shí)增強、工作作風(fēng)明顯改進(jìn)、推動(dòng)科學(xué)發(fā)展能力和科學(xué)文化素養顯著(zhù)提升。二是通過(guò)黨建工作經(jīng)驗交流，探索新形勢下圍繞中心，建設隊伍，大力加強黨建工作科學(xué)化水平的新途徑。

　　1.按工作計劃在鄭州大學(xué)舉辦機關(guān)黨務(wù)干部培訓班2期，主要培訓機關(guān)黨委專(zhuān)職副書(shū)記、市縣工委書(shū)記共150人參加；與省委組織部聯(lián)合舉辦省直機關(guān)黨務(wù)干部深入學(xué)習貫徹黨的十九大精神示范培訓班，174多名專(zhuān)職副書(shū)記和機關(guān)紀委書(shū)記參加；貫徹學(xué)懂弄通做實(shí)十九大精神要求，省直機關(guān)各單位基層黨組織書(shū)記及班子成員接受輪訓2669人次，舉辦培訓班590次，參加集中學(xué)習的黨員達38900多人，舉辦省直機關(guān)深入學(xué)習貫徹省第七次黨代會(huì )暨“兩學(xué)一做”常態(tài)化制度化推進(jìn)培訓會(huì )，專(zhuān)職副書(shū)記、市縣工委書(shū)記150人參加；規范黨員發(fā)展程序，把好入黨關(guān)口，舉辦2期黨員發(fā)展對象培訓班，發(fā)展黨員630名。舉辦培訓班次及參加培訓人才均達到績(jì)效目標優(yōu)秀等次。各項培訓課程設置、授課水平、教學(xué)管理取得較好成效，參訓人員滿(mǎn)意度100%。通過(guò)干部教育培訓，達到使廣大黨員干部理想信念更加堅定、黨性修養切實(shí)增強、工作作風(fēng)明顯改進(jìn)、機關(guān)黨建工作質(zhì)量明顯提高。

　　2.嚴謹細致開(kāi)展省直機關(guān)推薦海南省出席黨的十九大代表和出席省第七次黨代會(huì )代表選舉工作，組織機關(guān)38000多名黨員和3200多個(gè)黨組織，參選代表比例符合《中國共產(chǎn)黨地方組織選舉工作條例》相關(guān)規定，嚴格按照《黨的地方和基層組織選舉工作流程》進(jìn)行選舉。先后召開(kāi)兩次省直機關(guān)黨代表會(huì )議，選舉產(chǎn)生57名代表出席省第七次黨代會(huì )，省直機關(guān)1名基層黨代表出席黨的十九大，圓滿(mǎn)完成省直機關(guān)黨代表選舉工作。

　　二、項目資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金到位情況分析

　　xx年省財政安排“省直機關(guān)黨建”項目經(jīng)費預算61.272萬(wàn)元，按年度工作計劃和預算經(jīng)費撥付，資金到位率100%。無(wú)其他自籌資金。

　�。ǘ�）項目資金使用情況分析

　　xx年“省直機關(guān)黨建”經(jīng)費預算61.272萬(wàn)元，實(shí)際支出61.272萬(wàn)元，無(wú)結余。其中鄭州大學(xué)機關(guān)黨務(wù)干部培訓班費用41.14萬(wàn)元，第一期入黨發(fā)展對象培訓班費用5.06萬(wàn)元，組織省七次黨代會(huì )代表選舉工作費用6.48萬(wàn)元，編印黨組織和黨員學(xué)習、組織生活會(huì )、黨費收繳管理等記錄本（樣本）等其他費用8.592萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）項目資金管理情況分析

　　“省直機關(guān)黨建”項目經(jīng)費在使用過(guò)程中，始終秉乘“管好、用好、效益最大化”的原則，嚴格執行中央、省委和工委相關(guān)財務(wù)管理規定，嚴格執行年度工作預算，明確項目各項工作任務(wù)管理和實(shí)施的具體責任部門(mén)和責任人，所有資金實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，經(jīng)費始終按照項目計劃撥付，根據實(shí)際工作情況開(kāi)支，資金撥付嚴格審批程序，使用規范，會(huì )計核算結果真實(shí)、準確。同時(shí)強化資金使用的監督，包括經(jīng)費使用前預算和計劃的審核審批，經(jīng)費使用過(guò)程中預算執行情況和程序的監督，經(jīng)費使用后支出內容真實(shí)、合理、合法性的審核監督等確保了資金的使用效率和項目的順利實(shí)施。

　　此次績(jì)效評價(jià)過(guò)程中未發(fā)現有截留、擠占或挪用項目資金的情況。

　　三、項目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織

　　為保證項目順利實(shí)施，確保項目實(shí)施成效，工委嚴格按照工作計劃，按時(shí)按量完成工作任務(wù)，并以合同協(xié)議為基準，對項目完成情況與質(zhì)量進(jìn)行嚴格驗收，各項工作任務(wù)成效達到預期目標。在培訓方面，工委與培訓機構多次聯(lián)系協(xié)調，了解辦學(xué)機構情況，協(xié)調各項費用標準，做好課程設計，編制培訓計劃和經(jīng)費預算，與培訓機構簽訂合同。在課程設計中注重結合當前黨建新形勢以及干部教育的需求，量身訂做，有理論提高，有業(yè)務(wù)輔導，有經(jīng)驗交流。在黨建工作指導方面，分工安排課題組到省直機關(guān)單位和市縣進(jìn)行調研。培訓工作和理論研討、市縣指導工作取得了很好的成效。在推薦海南省出席黨的十九大代表和出席省第七次黨代會(huì )代表選舉工作方面，制定工作方案，編制經(jīng)費預算，做好動(dòng)員部署、會(huì )議籌備等各項工作。

　�。ǘ�）項目管理

　　“省直機關(guān)黨建”項目的實(shí)施和管理由工委辦公室、組織部負責，所有項目活動(dòng)計劃和預算均通過(guò)書(shū)記會(huì )研究決定。通過(guò)制定工作計劃、工作方案、工作任務(wù)細化分解、督導合同協(xié)議執行等方式，不斷完善項目管理制度，確保項目管理科學(xué)化、高效化。

　　四、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效目標完成情況分析。

　　1.項目的經(jīng)濟性分析。

　�。�1）項目成本（預算）控制情況。

　　“省直機關(guān)黨建”項目經(jīng)費始終遵循嚴格控制成本的原則，按照有關(guān)財務(wù)制度執行，嚴格控制各項費用支出，較好的控制了成本，財政支出總預算61.272萬(wàn)元，實(shí)際支出為61.272萬(wàn)元。

　�。�2）項目成本（預算）節約情況。

　　“省直機關(guān)黨建”項目始終遵循厲行節約原則，涉及大宗采購或購買(mǎi)社會(huì )服務(wù)時(shí)，都由工委采購小組進(jìn)行集中采購和辦公室審核后再簽訂合作協(xié)議，經(jīng)費始終按照項目計劃撥付，根據實(shí)際工作情況開(kāi)支，較好的落實(shí)厲行節約要求。

　　2.項目的效率性分析。

　　“省直機關(guān)黨建”項目教育培訓、指導黨建工作及黨代會(huì )代表選舉工作等，均按照年初制定的詳細計劃，工作方案和經(jīng)費預算，按既定的工作步驟逐步推進(jìn)實(shí)施，各項工作任務(wù)均有序高效完成，得到各市縣工委、省直各機關(guān)單位全體黨員干部的肯定。

　　3.項目的效益性分析。

　�。�1）項目預期目標完成程度。

　　xx年舉辦的機關(guān)黨務(wù)干部培訓班，分級分類(lèi)大規模、高層次、系統性培訓機關(guān)黨務(wù)干部，舉辦培訓班次、參加培訓人員、教育覆蓋面均達到預期績(jì)效目的，績(jì)效標準為“優(yōu)”。 同時(shí)學(xué)習借鑒外省先進(jìn)單位的做法，有力推進(jìn)了“機關(guān)黨建示范點(diǎn)”創(chuàng )建，推動(dòng)機關(guān)黨建工作標準化規范化。在黨代會(huì )代表選舉工作方面，代表參選比例符合相關(guān)規定，嚴格按照“兩上兩下”、“三上三下”程序參與選舉過(guò)程，各項工作任務(wù)也都有序開(kāi)展，并高質(zhì)量完成。

　�。�2）項目實(shí)施對經(jīng)濟和社會(huì )的影響。

　　“省直機關(guān)黨建”項目緊緊圍繞中央、省委決策部署要求，以落實(shí)黨建工作責任制為抓手，組織開(kāi)展教育培訓等各項工作，由于培訓組織措施得力，課程設計合理，師資力量雄厚，授課水平好，得到了全體參加培訓的'學(xué)員好評。召開(kāi)的全省機關(guān)黨建工作研討會(huì )，機關(guān)黨建調研座談會(huì )，加強了與省直機關(guān)和各市縣工委的交流學(xué)習。各項工作的開(kāi)展，提高了黨務(wù)干部黨性修養，增長(cháng)了做好黨務(wù)工作的本領(lǐng)，穩步推進(jìn)機關(guān)黨的建設，實(shí)現了預期效益。

　　4.項目的可持續性分析。

　　“省直機關(guān)黨建”項目是常規性年度工作項目，各項工作任務(wù)已經(jīng)成為工作品牌與有效手段，具有較高的可持續性，通過(guò)不斷創(chuàng )新和完善各項工作任務(wù)，有效鞏固和深化宣傳教育效果，將實(shí)現持續為黨員干部職工及時(shí)有效的學(xué)習宣傳貫徹黨的創(chuàng )新理論新知識提供有效服務(wù)的總目標。

　　五、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論。

　　“省直機關(guān)黨建”項目責任部門(mén)認真履行職責職能，嚴格按照財務(wù)規定和制度使用、管理項目經(jīng)費，成效明顯。省直機關(guān)教育培訓等各項工作緊緊圍繞著(zhù)中央和省委有關(guān)精神的安排與部署，大膽開(kāi)拓創(chuàng )新，充分發(fā)揮宣教作用，較好完成各項工作任務(wù)，實(shí)現了預期目標，按“財政支出績(jì)效評價(jià)指標體系”進(jìn)行綜合評價(jià)，本項目綜合得分98分，評價(jià)等次為“優(yōu)”。各項評分結果見(jiàn)“項目基本信息”表。

　　六、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議。

　　1、經(jīng)驗。一是部門(mén)項目始終以中央和省委有關(guān)工作要求為依據開(kāi)展各項工作任務(wù)，省委領(lǐng)導和省直機關(guān)工委領(lǐng)導的高度重視，省直各機關(guān)單位領(lǐng)導的大力支持，確保了項目目標的實(shí)現和超預期效果。二是嚴格按照項目管理要求開(kāi)展各項工作任務(wù)，在工作規劃、計劃、方案、項目管理和經(jīng)費預算使用等方面，做到按規矩辦事、按計劃實(shí)施，項目得以順利完成。

　　2、不足。一是項目部分工作任務(wù)需根據中央、省委部署要求開(kāi)展，經(jīng)費預算執行存在偏差。二是與學(xué)習宣傳貫徹十九大精神時(shí)間相沖突，且部門(mén)工作任務(wù)需與其他單位共同謀劃開(kāi)展，影響整體工作進(jìn)度，導致未能按預定計劃開(kāi)支經(jīng)費。

　　3、建議。一是加大支持省直機關(guān)黨建工作力度，特別是部分常規性工作品牌項目和媒體輿論宣傳工作，在經(jīng)費預算和支出方面給予支持。二是針對部分跨年度實(shí)施工作任務(wù)經(jīng)費開(kāi)支，給予支持，確保進(jìn)一步提高項目資金使用效率。

財政支出績(jì)效報告28

　　一、項目支出基本情況

　�。ㄒ唬┲饕�職能職責

　　1、組織貫徹執行國家財稅法律、法規和方針政策，擬定全市財政政策、改革方案草案并監督執行；參與制定各項宏觀(guān)經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實(shí)施宏觀(guān)調控和綜合平衡社會(huì )財力的建議；擬訂市與區、縣（市）人民政府與國有企業(yè)的分配政策草案并執行，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。制訂財政科學(xué)研究和教育規劃。

　　2、執行財政、財務(wù)、會(huì )計、國有資本金基礎管理的制度及辦法；執行《企業(yè)財務(wù)通則》。

　　3、負責編制年度市本級預算草案并組織預算執行；匯編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算；受市人民政府委托，向市人大報告市本級預算及執行情況，向市人大常委會(huì )報告決算；組織制定市本級經(jīng)費開(kāi)支標準、定額草案，承擔審核批復部門(mén)（單位）的年度預決算責任，根據市人民政府授權，依法對各區、縣（市）人民政府的預算執行情況實(shí)施監督。

　　4、承擔政府非稅收入管理責任，按規定管理政府性基金；承擔審核市級行政事業(yè)性收費項目和標準責任，參與制定、調整行政事業(yè)性收費標準；管理財政票據，承擔彩票監督管理工作。

　　5、組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導和監督本級國庫業(yè)務(wù)，按規定開(kāi)展國庫現金管理工作；制定政府采購相關(guān)制度并監督實(shí)施。

　　6、承擔控制社會(huì )集團購買(mǎi)力責任；管理財政預算內行政機構、事業(yè)單位和社會(huì )團體的非貿易外匯。

　　7、會(huì )同有關(guān)部門(mén)管理市本級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)。

　　8、負責審核部門(mén)預算項目支出和政府投資項目決算；推行重點(diǎn)工程項目的報賬管理；承擔農業(yè)財務(wù)、財政支農有關(guān)專(zhuān)項資金和農業(yè)綜合開(kāi)發(fā)責任。執行社會(huì )保障資金的財務(wù)管理制度。

　　9、貫徹執行政府內外債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財政風(fēng)險；承擔統一管理市人民政府內外債責任。按規定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款；承擔財稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。

　　10、負責管理全市的會(huì )計工作；指導財會(huì )人員培訓；指導和監督注冊會(huì )計師和會(huì )計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導和管理社會(huì )審計，負責對國有資本營(yíng)運機構委派財務(wù)監督員。

　　11、監督財稅方針政策，法律、法規的執行情況；組織實(shí)施本級財政支出績(jì)效評估工作。

　　12、負責履行市級國有金融資本管理相關(guān)職責。

　　13、負責牽頭編制國有資產(chǎn)管理有關(guān)情況報告。

　　14、負責全面實(shí)施預算績(jì)效管理相關(guān)工作。

　　15、負責牽頭擬定政府購買(mǎi)服務(wù)政策并組織實(shí)施。

　　16、承擔地方政府債務(wù)核查、監督等相關(guān)職責。

　　17、將農業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項目管理職責劃入市農業(yè)農村局。

　　18、將預算執行情況和其他財政收支情況的監督檢查職責劃入市審計局。

　　19、承辦市委、市人民政府和上級主管部門(mén)交辦的其他事項。

　�。ǘ�）機構設置

　　根據編委核定，長(cháng)沙市財政局本級內設處室27個(gè)，所屬事業(yè)單位4個(gè)。內設處室分別是：辦公室、綜合處、稅政法規處、預算處、國庫處、行政政法處、科教處、文化處、經(jīng)濟建設處、自然資源和生態(tài)環(huán)境處、農業(yè)農村處、社會(huì )保障處、企業(yè)處、對外經(jīng)濟貿易處、債務(wù)管理處、金融發(fā)展處、資產(chǎn)管理處、會(huì )計處、績(jì)效管理處、鄉鎮財政管理處、財政監督局、發(fā)展規劃處、政策研究室、人事教育處、政府采購處、機關(guān)黨委（機關(guān)紀委）、離退休人員管理服務(wù)處。

　　所屬事業(yè)單位分別是長(cháng)沙市財政科學(xué)研究所、長(cháng)沙市財政信息管理中心、長(cháng)沙市資產(chǎn)評估管理中心，所屬事業(yè)單位因財務(wù)未獨立核算，納入長(cháng)沙市財政局本級核算。

　　二、績(jì)效運行監控工作開(kāi)展情況

　　我單位按照國家相關(guān)法律法規，收入、支出全部納入本單位財務(wù)部門(mén)統一核算，嚴格遵循先有預算、后有支出的原則，確保預算編制完整，執行經(jīng)費預算和資產(chǎn)配置標準嚴格。預計全年的績(jì)效目標任務(wù)都能夠按照年初制訂的計劃和指標全部完成，部門(mén)支出績(jì)效和項目支出績(jì)效都能按照年初制訂的`目標任務(wù)完成。

　　三、績(jì)效運行監控情況

　�。ㄒ唬╉椖恐С鲱A算執行情況

　　20xx年具體實(shí)施的項目主要包括：會(huì )計管理及會(huì )計職稱(chēng)考試專(zhuān)項、財政綜合改革專(zhuān)項、預決算管理及編審等資料印刷經(jīng)費、派駐紀檢監察組辦公經(jīng)費、財政信息化建設及維護經(jīng)費、績(jì)效評價(jià)管理專(zhuān)項經(jīng)費。20xx年項目年初預算金額2733萬(wàn)元，20xx年1-6月預算執行金額883.49萬(wàn)元，1-6月執行率32%。

　�。ǘ�）項目支出績(jì)效目標完成情況

　　項目績(jì)效目標任務(wù)有序推進(jìn)，資金嚴格按照規范程序申請、管理和使用。1-6月部門(mén)預算項目支出總計883.49萬(wàn)元，完成全年預算32%，其中：會(huì )計管理及會(huì )計職稱(chēng)考試專(zhuān)項預算710萬(wàn)元，1-6月支出91.88萬(wàn)元，完成全年預算12.94%；財政綜合改革專(zhuān)項預算268萬(wàn)元，1-6月支出100.63萬(wàn)元，完成全年預算37.55%；預決算管理及編審等資料印刷經(jīng)費預算92萬(wàn)元，1-6月支出33.37萬(wàn)元，完成全年預算36.27%；派駐紀檢監察組辦公經(jīng)費預算3萬(wàn)元，1-6月支出0.12萬(wàn)元，完成全年預算4%；財政信息化建設及維護經(jīng)費預算460萬(wàn)元，1-6月支出181.81萬(wàn)元，完成全年預算39.52%；績(jì)效評價(jià)管理專(zhuān)項經(jīng)費預算1200萬(wàn)元，1-6月支出439.41萬(wàn)元，完成全年預算36.62%。

　　四、存在問(wèn)題及其原因

　　預算績(jì)效監控未形成常態(tài)化意識；預算績(jì)效管理的專(zhuān)業(yè)水平有待進(jìn)一步提高。

　　五、有關(guān)建議及工作措施

　�。ㄒ唬�強化績(jì)效觀(guān)念。加強宣傳引導，逐步建立并完善預算績(jì)效管理機制。

　�。ǘ�）加強專(zhuān)業(yè)培訓。加強業(yè)務(wù)交流等措施，加強隊伍建設，幫助和促進(jìn)單位財務(wù)人員提高政策理論水平和實(shí)際工作能力。

　�。ㄈ�）優(yōu)化績(jì)效監控流程。加強財務(wù)系統之間的取數，簡(jiǎn)化績(jì)效監控報表和報告填報流程，減少監控的工作量。

財政支出績(jì)效報告29

　　一、部門(mén)概況

　�。ㄒ唬�機構、人員、車(chē)輛情況。

　　通川區雙龍鎮人民政政府下屬二級單位4個(gè)，其中行政單位1個(gè)，其他事業(yè)單位3個(gè)。

　�。�1）雙龍鎮政府

　�。�2）雙龍財政所

　�。�3）雙龍社會(huì )事務(wù)中心

　�。�4）雙龍鎮規建辦

　　20xx年末通川區雙龍鎮人民政府實(shí)際在職人員84人，其中行政32人，機關(guān)工勤2人，事業(yè)人員50人。

　　無(wú)公務(wù)用車(chē)

　�。ǘ�）單位主要職責

　　通川區雙龍鎮人民政府在通川區黨委政府的領(lǐng)導下，依據各項法律、法規和規章的規定行使行政管理職責，負責本轄區各項行政管理工作。主要職責是：

　�。�1）落實(shí)政策。宣傳、落實(shí)好黨的`路線(xiàn)、方針、政策和國家的法律、法規，堅持依法行政，推進(jìn)黨務(wù)公開(kāi)、政務(wù)公開(kāi)、居務(wù)公開(kāi)。

　�。�2）促進(jìn)發(fā)展�？茖W(xué)制定發(fā)展規劃，加強市場(chǎng)監督，搞活市場(chǎng)流通，加強村（社區）勞務(wù)開(kāi)發(fā)和居民自動(dòng)工作，不斷提高社會(huì )主義新型村（社區）建設水平。

　�。�3）維護穩定。堅持“立黨為公，執政為民”，加強和鞏固基層政權建設和民主法制建設，加強社會(huì )治安綜合治理，加強對突發(fā)事件的預警和處理，建立、健全各種應急機制，切實(shí)保障居民合法權益，維護社會(huì )穩定。

　�。�4）加強管理。強化民政、教育、科技、文化、衛生、人口計生、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)保障和社區規劃等社會(huì )管理，負責轄區城鎮面貌的巡查，加強村（社區）工作的指導，督促居民實(shí)現院落管理有序、環(huán)境整治優(yōu)美，空地植樹(shù)補綠等工作，不斷提高轄區人口素質(zhì)和居民生活質(zhì)量。

　�。�5）提供服務(wù)。進(jìn)一步發(fā)展和完善農村社會(huì )化服務(wù)體系，引導各類(lèi)協(xié)會(huì )和社會(huì )專(zhuān)業(yè)合作經(jīng)濟組織發(fā)展并充分發(fā)揮其作用，發(fā)展村（社區）公益事業(yè)。加強農村基礎設施服務(wù)，增加公共產(chǎn)品，提供政策、科技、市場(chǎng)信息和社會(huì )救濟、求助服務(wù)，及時(shí)向上級黨委、政府反映社情民意，進(jìn)一步密切黨和政府與人民群眾的關(guān)系。

　�。�6）建立應急體系。負責制定轄區突發(fā)公共安全事件預警、應急預案并組織實(shí)施；村（社區）黨組織、村（社區）居委會(huì )、村（社區）公共服務(wù)站以及轄區單位等相關(guān)資源，建立街道應急處置隊伍；協(xié)助開(kāi)展應急常識宣傳，組織應急知識與應急技能相關(guān)內容培訓；負責及時(shí)報告轄區內傳染病、食品安全、自然災害以及環(huán)境污染事故等突發(fā)性公共安全事件，并啟動(dòng)轄區應急預案，協(xié)助相關(guān)部門(mén)做好應急處置工作。

　　二、部門(mén)整體預算及執行情況

　�。ㄒ唬┎块T(mén)預算情況

　　1.部門(mén)預算收入。20xx年度收入總計5502.06萬(wàn)元（本年收入5321.96萬(wàn)元，上年結轉180.10萬(wàn)元）。

　　2.財政非稅收入計劃數。無(wú)

　　3.部門(mén)預算支出。20xx年總支出合計4979.2萬(wàn)元，其中：基本支出1587.1萬(wàn)元元，占31.9%；項目支出3392.1萬(wàn)元，占68.1%。

　　4.部門(mén)三公經(jīng)費預算情況。無(wú)三公經(jīng)費

　�。ǘ�）部門(mén)預算執行情況

　　1.部門(mén)實(shí)際收入。20xx年度收入總計5502.06萬(wàn)元（本年收入5321.96萬(wàn)元，上年結轉180.10萬(wàn)元）。

　　2.財政非稅收入完成數。無(wú)

　　3.部門(mén)實(shí)際支出。20xx年總支出合計4979.2萬(wàn)元，其中：基本支出1587.1萬(wàn)元元，占31.9%；項目支出3392.1萬(wàn)元，占68.1%。

　　項目主要為松材線(xiàn)蟲(chóng)除治勞務(wù)費及監管人員補助、重點(diǎn)項目征地及拆遷補償、重點(diǎn)項目工作經(jīng)費、新冠疫情防控一線(xiàn)工作者補助等，資金均已按進(jìn)度足額撥付，保證工作有序推進(jìn)。

　　4.部門(mén)三公經(jīng)費實(shí)際支出情況。無(wú)三公經(jīng)費

　　5.部門(mén)年度預算執行情況對比分析。

　　本年度人員成本為884.76萬(wàn)元，其中：工資、津補貼537.24萬(wàn)元、社會(huì )保險144.64萬(wàn)元、住房公積金138.88萬(wàn)元、伙食補助42萬(wàn)元、工會(huì )福利22萬(wàn)元。

　　辦公成本為45.57萬(wàn)元，其中：辦公費44.58萬(wàn)元、印刷費0.99萬(wàn)元。

財政支出績(jì)效報告30

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目立項情況。

　　根據《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)推行行政執法公示制度執法全過(guò)程記錄制度重大執法決定法制審核制度試點(diǎn)工作方案的通知》，《住房城鄉建設部關(guān)于印發(fā)推行執法全過(guò)程記錄制度試點(diǎn)實(shí)施方案的通知》，《城市建筑垃圾管理規定》《中華人民共和國城鄉規劃法》，《國務(wù)院城鎮燃氣管理條例》、《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法》、《城市道路管理條例》依法行使市容環(huán)境衛生、城市規劃管理、城市綠化管理、市政設施管理(供水、污水、城市排水、供熱、燃氣、道路、橋梁、城市照明、全部運行管理職責)、公用事業(yè)管理、工商行政管理、公安交通管理(城市管理領(lǐng)域)方面法律、法規、規章規定的全部或部分行政處罰權。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　依法行使市容環(huán)境衛生、城市規劃管理、城市綠化管理、市政設施管理(供水、污水、城市排水、供熱、燃氣、道路、橋梁、城市照明、全部運行管理職責)、公用事業(yè)管理、工商行政管理、公安交通管理(城市管理領(lǐng)域)方面法律、法規、規章規定的全部或部分行政處罰權。

　　二、績(jì)效自評結論

　�。ㄒ唬┛傮w結論

　　1.強化市容管理，助力創(chuàng )城迎檢。今年以來(lái)，圍繞不同階段市容的重點(diǎn)工作，采取集中和專(zhuān)項整治相結合措施，對重點(diǎn)區域存在的流動(dòng)攤販、燒烤攤點(diǎn)、騎路市場(chǎng)等市容“頑疾”，持續開(kāi)展整治。共整治29條背街小巷，出動(dòng)執法隊員3萬(wàn)人次，執法車(chē)輛4500余臺次，清理違章占道、亂堆亂放2.4萬(wàn)余處，清理無(wú)證無(wú)照流動(dòng)攤點(diǎn)2.2萬(wàn)余個(gè)，規范非機動(dòng)車(chē)占道停放1萬(wàn)余起，轄區市容環(huán)境面貌得到了明顯改觀(guān)。

　　2.做好行政服務(wù)審批工作。20xx年共計受理門(mén)頭店招審批材料504份；對轄區內申請占用區管道路進(jìn)行施工的個(gè)人、單位進(jìn)行審核，發(fā)放道路占用施工許可證，共受理申請62次，發(fā)放城市道路占用施工許可證61張。

　　3.認真做好拆違工作。按照省市“兩治三改”工作部署和要求，建立有效的防控拆違機制，發(fā)現新生建筑，及時(shí)制止，要求鄉鎮街道對轄區內違法建筑逐一排查，掌握違法建筑業(yè)主信息和違建情況，根據實(shí)際情況制定強拆預案，20xx年共拆除違建約1561.9平方米，其中鄉鎮1314平方米，市區247.9平方米。

　　4.穩步推進(jìn)垃圾分類(lèi)工作。在全區推進(jìn)垃圾分類(lèi)示范片區建設工作，將朝陽(yáng)街道設為垃圾分類(lèi)工作示范片區，目前觀(guān)瀾瑞公館、新日化小區已實(shí)施定時(shí)定點(diǎn)投放，為819戶(hù)居民提供生活垃圾分類(lèi)四分類(lèi)運行管理服務(wù)。督導員按時(shí)在崗在位，做好分類(lèi)投放引導。

　　5.有條不紊，數字化管理工作有序進(jìn)行。20xx年，我區數字化城市管理系統共派遣35574條案件，其中視頻采集案件378件，媒體曝光案件3件，事件類(lèi)30560件，主要涉及綠地臟亂、道路不潔、非法小廣告、亂堆物堆料等，部件類(lèi)5014件，主要涉及雨水井蓋、行道樹(shù)、垃圾箱等。

　�。ǘ�）自評結果

　　經(jīng)自評，文明創(chuàng )建、創(chuàng )城、違建拆除費用項目績(jì)效自評綜合得分為99分，自評結果為“優(yōu)”。

　　三、指標分析

　　文明創(chuàng )建、創(chuàng )城、違建拆除費用項目專(zhuān)項經(jīng)費項目績(jì)效自評指標體系共設置3個(gè)一級指標，8個(gè)二級指標，9個(gè)三級指標，各項指標評分情況分析如下：

　�。ㄒ唬┊a(chǎn)出指標（滿(mǎn)分50分，實(shí)得50分）

　　1.數量指標（滿(mǎn)分13分，實(shí)得13分）。

　　2.質(zhì)量指標（滿(mǎn)分13分，實(shí)得13分）。

　　3.時(shí)效指標（滿(mǎn)分12分，實(shí)得12分）。

　　4.成本指標（滿(mǎn)分12分，實(shí)得12分），年度設定的成本指標為50萬(wàn)元；實(shí)際完成情況20xx年該項目成本為47.9萬(wàn)元。

　�。ǘ�）效益指標（滿(mǎn)分30分，實(shí)得30分）

　　1.經(jīng)濟效益（不涉及）

　　2.社會(huì )效益（滿(mǎn)分10分，實(shí)得10分）

　　3.生態(tài)效益（滿(mǎn)分10分，實(shí)得10分）

　　4.可持續影響（滿(mǎn)分10分，實(shí)得10分）

　�。ㄈ�）滿(mǎn)意度指標（滿(mǎn)分10分，實(shí)得10分）服務(wù)對象滿(mǎn)意度100%，得分10分

　　四、存在問(wèn)題

　　通過(guò)自評發(fā)現，文明創(chuàng )建、創(chuàng )城、違建拆除費用項目專(zhuān)項經(jīng)費項目實(shí)施雖取得了一定的成效，但還存在一些問(wèn)題和不足，主要表現在：

　　一是績(jì)效意識不足。自評單位的績(jì)效意識不強，認識和重視程度不夠，對績(jì)效管理工作缺乏系統認識，績(jì)效管理水平有待提高。

　　二是績(jì)效自評目標不夠規范。項目績(jì)效目標指標設定的合理性不夠。

　　三是項目資金的管理不夠完善。預算執行率有待進(jìn)一步提高。

　　五、意見(jiàn)和建議

　　為進(jìn)一步提高專(zhuān)項資金使用效益，針對存在的`問(wèn)題，提出如下建議：

　　1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進(jìn)一步加強內設機構的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預算編制。

　　2、加強財務(wù)管理，嚴格財務(wù)審核。加強單位財務(wù)管理，健全單位財務(wù)管理制度體系，規范單位財務(wù)行為。在費用報賬支付時(shí)，按照預算規定的費用項目和用途進(jìn)行資金使用審核、財務(wù)嚴格核算，杜絕超支現象的發(fā)生。

　　六、自評依據

　　《禹會(huì )區財政局關(guān)于印發(fā)〈禹會(huì )區區級項目支出績(jì)效評價(jià)管理暫行辦法〉的通知》（禹財績(jì)〔20xx〕3號）

　　七、附件

　　1.項目支出績(jì)效自評表（附后）

財政支出績(jì)效報告31

　　一、基本情況

　　(一)項目概況

　　1、立項背景

　　根據《南昌市財政局關(guān)于批復20xx年市本級部門(mén)預算的通知》文件安排20xx年度辦公租房專(zhuān)項資金83萬(wàn)元，設立本項目。

　　2、主要內容及實(shí)施情況

　　(1)項目主要內容

　　辦公租房專(zhuān)項資金使用范圍:主要用于辦公場(chǎng)所的租金，辦公場(chǎng)所物業(yè)管理費、公共能耗費及中央空調費，其他公用設施維護費。

　　(2)項目實(shí)施情況

　　辦公租房專(zhuān)項資金的使用，切實(shí)可行地保障了日常辦公的穩定和進(jìn)行，有計劃對現有辦公場(chǎng)所進(jìn)行維護，改善辦公環(huán)境，努力為職工營(yíng)造良好的工作環(huán)境。

　　3、資金投入和使用情況

　　根據《南昌市財政局關(guān)于20xx年預算的批復》，項目預算資金為83萬(wàn)元，實(shí)際支出83萬(wàn)元，資金使用率為100%。

　　(二)項目績(jì)效目標

　　1、總體目標

　　辦公租房項目經(jīng)費主要用于支付房租，為支隊正常開(kāi)展工作提供場(chǎng)所保障，保證文化市場(chǎng)監管活動(dòng)的順利進(jìn)行，促進(jìn)文化市場(chǎng)健康有序發(fā)展。

　　2、階段性目標

　　20xx年度市文化市場(chǎng)綜合執法支隊辦公租房專(zhuān)項經(jīng)費83萬(wàn)元，該項目是年初下達項目資金預算時(shí)同時(shí)下達的，截止到20xx年12月31日資金全部到位。項目所有資金實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用。項目支出均授權審批，資金撥付嚴格審批程序，使用規范，會(huì )計核算結果真實(shí)、準確。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作開(kāi)展情況

　　(一)績(jì)效評價(jià)目的、對象和范圍

　　1、績(jì)效評價(jià)目的

　　通過(guò)對20xx年南昌市文化執法支隊辦公租房專(zhuān)項資金的績(jì)效評價(jià)，進(jìn)一步提高財政資金使用效益，合理分配財政資金。通過(guò)項目資金績(jì)效自評，全面、客觀(guān)地反映我支隊20xx年辦公租房專(zhuān)項工作執行情況，綜合評價(jià)項目資金支出效率和效果，同時(shí)總結經(jīng)驗，分析存在的問(wèn)題及原因，提出對策建議。

　　2、績(jì)效評價(jià)的對象和范圍

　　20xx年度辦公租房安排投入83萬(wàn)元專(zhuān)項資金的使用情況以及項目實(shí)施效果等。

　　(二)績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系(附表說(shuō)明)、評價(jià)方法、評價(jià)標準

　　1、績(jì)效評價(jià)原則

　　整個(gè)績(jì)效評價(jià)工作遵循“合法依規、科學(xué)客觀(guān)、全面評價(jià)、提升績(jì)效”的十六字原則，組織開(kāi)展項目支出績(jì)效評價(jià)工作。

　　2、評價(jià)指標體系

　　根據財政部《預算績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架》等文件精神及本項目的具體特點(diǎn)，設置了合理可行的評價(jià)體系，包括投入指標(資金落實(shí)和使用指標)、產(chǎn)出指標(產(chǎn)出數量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效、產(chǎn)出成本指標)、效益指標(社會(huì )效益和可持續影響指標)、滿(mǎn)意度指標等，具體詳見(jiàn)項目績(jì)效評分表。

　　3、評價(jià)方法

　　本項目績(jì)效評價(jià)主要采用的是結果比較法，即數據對比，標準和產(chǎn)出對照，同時(shí)輔以訪(fǎng)談、研討、審計等方法。

　　4、評價(jià)標準

　　采用計劃標準作為20xx年度南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊辦公租房專(zhuān)項資金項目支出績(jì)效評價(jià)標準，即以《20xx年度南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊辦公租房專(zhuān)項資金績(jì)效目標申報表》設定的績(jì)效目標和我支隊20xx年工作計劃及20xx年度辦公租房專(zhuān)項資金項目預算作為評價(jià)標準，對20xx年度辦公租房專(zhuān)項資金績(jì)效指標完成情況進(jìn)行比較。

　　(三)績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程

　　1、前期準備

　　(1)為完成此次績(jì)效評價(jià)工作，我支隊成立了20xx年專(zhuān)項資金項目支出績(jì)效評價(jià)工作小組，統一布置、協(xié)調和落實(shí)此次績(jì)效評價(jià)工作的開(kāi)展。

　　(2)組織項目實(shí)施部門(mén)深入學(xué)習財政部《關(guān)于印發(fā)<預算績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架>的通知》(財預【20xx】53號)、市政府《關(guān)于印發(fā)<南昌市財政支出績(jì)效評價(jià)管理辦法(試行)>的通知》(洪府發(fā)【20xx】8號)、中共南昌市委南昌市人民政府《關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》(洪發(fā)[20xx]13號)和《南昌市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市級部門(mén)財政項目支出績(jì)效評價(jià)工作的通知》(洪財辦〔20xx〕10號)文件，認真研究同時(shí)結合專(zhuān)項的實(shí)際，以及市財政局提出的績(jì)效評價(jià)指標設計要求，制定專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)指標體系、分類(lèi)績(jì)效評價(jià)個(gè)性指標及評價(jià)標準。

　　2、數據采集和自評階段

　　各項目相關(guān)部門(mén)認真做好基礎資料和相關(guān)數據的收集、整理工作，根據收集的數據資料，詳細填報自評有關(guān)報表，并在5月10日前完成數據填報、收集、匯總工作，及時(shí)報至支隊專(zhuān)項資金支出項目績(jì)效評價(jià)工作小組。

　　3、績(jì)效評價(jià)段

　　項目績(jì)效評價(jià)工作小組對項目相關(guān)部門(mén)報送的資料進(jìn)行仔細審核、歸類(lèi)、整理、統計，并抽查部分銀行憑單、會(huì )計憑證、成果文件等，對確認后的數據、資料、圖冊、文件進(jìn)行分析綜合，撰寫(xiě)部門(mén)績(jì)效評價(jià)報告。按照要求及時(shí)報送主管局。

　　4、整改落實(shí)階段

　　部門(mén)績(jì)效評價(jià)工作結束后，及時(shí)對專(zhuān)項資金項目實(shí)施中存在的問(wèn)題進(jìn)行梳理，形成匯總分析報告，督促相關(guān)問(wèn)題的整改。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　根據《20xx年度市支隊財政專(zhuān)項資金績(jì)效評價(jià)工作實(shí)施方案》，通過(guò)資金落實(shí)和使用指標、項目產(chǎn)出、項目效果、項目滿(mǎn)意度指標等方面項目實(shí)施進(jìn)行了評價(jià):自評得分為97分。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　　(一)項目決策情況

　　1、項目立項分析

　　南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊預算的編報工作，由辦公室組織實(shí)施，相關(guān)科室協(xié)助配合。項目經(jīng)費預算的編報和實(shí)施，結合相關(guān)科室業(yè)務(wù)職能或專(zhuān)項工作，本著(zhù)立項有據、發(fā)展需要和財力可能的原則，依規編報項目支出預算和項目支出績(jì)效目標申報表，項目支出預算批復后，專(zhuān)款專(zhuān)用。市支隊有明確的預算編制流程，確保預算工作的合理性、合規性。

　　2、績(jì)效目標分析

　　該專(zhuān)項資金于20xx年12月編報了《南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊辦公租房資金績(jì)效目標申報表》，并通過(guò)了市財政績(jì)效管理辦公室的審核。項目設定的績(jì)效目標主要依據是我支隊20xx年工作要點(diǎn)。項目績(jì)效目標與我支隊20xx年工作要點(diǎn)中的工作內容具有較強的相關(guān)性。項目預期產(chǎn)出的效益和效果與項目完成后產(chǎn)生的正常業(yè)績(jì)水平接近。預算確定的項目投資資金83萬(wàn)元。該項目績(jì)效目標已分解為具體的績(jì)效指標，并通過(guò)清晰、可衡量的指標值體現出來(lái)，與項目目標任務(wù)數相對應。

　　3、資金投入分析

　　項目預算編制通過(guò)了科學(xué)論證，即通過(guò)了專(zhuān)家評審。項目預算內容與項目?jì)热菹嗥ヅ�，預算確定的項目投資資金量與工作任務(wù)相匹配。

　　(二)項目過(guò)程情況

　　1、資金管理分析

　　(1)資金到位率:資金實(shí)際到位83萬(wàn)元，預算資金83萬(wàn)元，資金到位率100%。

　　(2)預算資金執行率:實(shí)際支出資金83萬(wàn)元，實(shí)際到位資金83萬(wàn)元，預算資金執行率100%。

　　(3)資金使用合規性:嚴格按照文件規定使用資金，做到專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　2、組織實(shí)施分析

　　建立了較為完整的財務(wù)、資產(chǎn)管理和內部審核制度，依據事業(yè)單位會(huì )計準則的規定，依法設置會(huì )計賬簿、進(jìn)行會(huì )計核算。確立了財務(wù)管理活動(dòng)在單位負責人的領(lǐng)導下，實(shí)行“統一領(lǐng)導、集中管理、分級授權”的財務(wù)管理體制。具體而言，財務(wù)管理工作如下。

　　(1)制度建設方面。市支隊制定了《南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊資產(chǎn)管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊預算管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊項目管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊收支管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊合同管理制度》、《南昌市文化市場(chǎng)綜合執法支隊政府采購管理制度》等制度，著(zhù)力抓好部門(mén)預算、資金使用、資產(chǎn)管理，嚴格遵守財經(jīng)紀律，有效使用資金，為支隊工作的正常運轉和長(cháng)遠發(fā)展提供堅實(shí)支撐。

　　(2)預算管理方面。首先，將預算資金合理地分配到使用部門(mén)掌握使用，實(shí)行經(jīng)費開(kāi)支由使用部門(mén)按權限審批。其次，樹(shù)立了以全面預算管理、績(jì)效評價(jià)管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內容的管理理念，使支隊的財務(wù)工作從單純的申請資金、記賬、出納為主的報賬型的工作方式，逐步轉向事前參與決策、事中管理控制、事后績(jì)效評價(jià)的新型財務(wù)管理模式。

　　(3)財務(wù)職責方面。辦公室對項目資金進(jìn)行財務(wù)監管，項目會(huì )計核算真實(shí)、準確和規范，各類(lèi)會(huì )計核算資料提供及時(shí);嚴格執行支出審批制度，已完成項目及時(shí)進(jìn)行決算與審計，項目形成的固定資產(chǎn)及時(shí)登記入賬等情況。

　　(三)項目產(chǎn)出情況

　　項目實(shí)施過(guò)程中，切實(shí)可行地保障了日常辦公的穩定和進(jìn)行，有計劃對現有辦公場(chǎng)所進(jìn)行維護，改善辦公環(huán)境，努力為職工營(yíng)造良好的工作環(huán)境。

　　1、產(chǎn)出質(zhì)量指標情況分析

　　20xx年，圍繞辦公租房費用實(shí)施質(zhì)量指標方面，對相關(guān)租房合同中規定使用項目資金預算支出達到的實(shí)際值均與原有制定預期值略有差距，優(yōu)良率、滿(mǎn)意率為90%，日后會(huì )加強與出租方溝通協(xié)調，在電梯、空調、網(wǎng)絡(luò )使用等方面保障日常工作所需。

　　2、產(chǎn)出時(shí)效指標情況分析

　　因專(zhuān)項經(jīng)費項目屬于日常公用經(jīng)費支出范疇，主要評價(jià)是否按預算安排組織實(shí)施并且常年性業(yè)務(wù)能正常開(kāi)展，實(shí)施時(shí)效為20xx年1月1日至12月31日，全年各項支出均能保證常年性業(yè)務(wù)正常開(kāi)展。

　　3、產(chǎn)出成本指標情況分析

　　按成本預算控制，設置預期預算使用率100%，在保持相同預算資金支出數額情況下，盡可能擴大產(chǎn)出，實(shí)際使用率為100%。

　　(四)項目效益情況

　　1、社會(huì )效益指標情況分析

　　主要圍繞從整體工作環(huán)境和基礎設施建設上保證了支隊執法、培訓、教育等活動(dòng)的正常開(kāi)展，是否保障了支隊日常監督檢查工作的開(kāi)展。

　　2、可持續影響指標情況分析

　　支隊的文化市場(chǎng)監管工作與市場(chǎng)其他參與主體密不可分，為企業(yè)、商家進(jìn)行更健全的監管、更完善的法規教育，是文化市場(chǎng)健康發(fā)展的有利保障，要保障相關(guān)涉案企業(yè)的后續整改到位率，鞏固執法成果。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

　　(一)項目實(shí)施經(jīng)驗及做法

　　1、進(jìn)一步加強了預算管理，加大預算執行力度，確保實(shí)現預算管理的科學(xué)化、公開(kāi)化、透明化。在妥善使用財政資金的同時(shí)，開(kāi)源節流，在爭取多渠道籌措資金的基礎上，樹(shù)立節儉辦公意識，科學(xué)合理有效地使用資金，為項目經(jīng)費使用工作提供堅實(shí)的支撐。

　　2、全面提升了我支隊日常公用經(jīng)費的使用績(jì)效，強化了對各類(lèi)業(yè)務(wù)費用支出的財務(wù)管理，有利于不斷改善支隊的`辦公設施，優(yōu)化執法隊伍，提升執法水平，不斷提高辦公租房經(jīng)費使用質(zhì)量。

　　3、樹(shù)立了以全面預算管理、績(jì)效評價(jià)管理、審批制度管理和審核制度管理為主要內容的管理理念，使支隊的財務(wù)工作從單純的申請資金、記賬、出納為主的報賬型的工作方式，逐步轉向事前參與決策、事中管理控制、事后績(jì)效評價(jià)的新型財務(wù)管理模式。

　　(二)存在的問(wèn)題及原因分析

　　1、在目標設定方面，針對專(zhuān)項資金的目標實(shí)現，由于項目本身屬于日常公用經(jīng)費類(lèi)的資金，涉及難以量化的因素，部分定性與定量指標匹配缺乏可衡量性和時(shí)效性。項目支出運行實(shí)踐經(jīng)驗還欠缺，相關(guān)人員配備還顯不足。

　　2、在資金分配方面，項目資金預算的結構與實(shí)際支出的結構有一定的差異。

　　3、盡管我支隊希望增強項目的經(jīng)濟效益，但受項目單位性質(zhì)所限，按照要求進(jìn)行文化市場(chǎng)監管工作，因而難以體現經(jīng)濟效益。

　　六、有關(guān)建議

　　1、進(jìn)一步完善績(jì)效管理制度，強化績(jì)效管理意識。提升項目資金管理人員的業(yè)務(wù)能力，配備相關(guān)人員專(zhuān)門(mén)負責項目支出運行管理。

　　2、在資金分配方面，項目資金預算的結構與實(shí)際支出的結構有一定的差異。因此，應根據項目活動(dòng)、項目開(kāi)支范圍、成本定額等有關(guān)資料來(lái)更精確的進(jìn)行項目經(jīng)費預算，加強各部門(mén)的溝通聯(lián)系。

　　3、業(yè)務(wù)管理方面，繼續加強業(yè)務(wù)學(xué)習，按季度對項目進(jìn)行績(jì)效評價(jià)工作;加強落實(shí)問(wèn)責機制，將項目工作完成情況作為部門(mén)績(jì)效考核的評價(jià)依據，以提高部門(mén)工作的效率和效果。

　　因我支隊既是用款單位又是績(jì)效評價(jià)單位，用款單位績(jì)效報告主要簡(jiǎn)述項目的預算安排、績(jì)效目標實(shí)現情況和自評情況等內容。逐步擴大績(jì)效管理范圍。在績(jì)效目標管理方面，繼續探索實(shí)施單位整體支出績(jì)效目標管理，施行整體支出評價(jià)。在項目績(jì)效評價(jià)方面，逐步增加評價(jià)項目數量和項目支出數額占比。建立績(jì)效評價(jià)結果的反饋與整改、激勵與問(wèn)責制度，進(jìn)一步完善績(jì)效評價(jià)結果的反饋和運用機制，將績(jì)效結果向社會(huì )逐步公布，進(jìn)一步增強我支隊績(jì)效管理工作的責任感和緊迫感。將評價(jià)結果作為安排以后年度預算的重要依據，將一些績(jì)效評價(jià)結果不好的項目取消，對執行不力的單位的預算要進(jìn)行相應削減，切實(shí)發(fā)揮績(jì)效評價(jià)工作的應有作用。

　　七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

財政支出績(jì)效報告32

　　根據工作要求，現將20xx年度財政支出績(jì)效自評報告如下：

　　一、老舊小區改造補助資金

　�。ㄒ唬┛�(jì)效目標分解下達情況

　　根據《保山市財政局保山市住房和城鄉建設局關(guān)于下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程補助資金預算的通知》（保財綜〔20xx〕11號）、《施甸縣財政局施甸縣住房和城鄉建設局關(guān)于下達20xx年中央財政城鎮保障性安居工程補助資金預算的通知》施財綜〔20xx〕5號文件下達縣住建局老舊小區改造資金81.00萬(wàn)元，并同時(shí)分解下達了績(jì)效指標，資金已全部撥付完畢。

　�。ǘ�）績(jì)效指標完成情況分析。

　　1.產(chǎn)出指標：

　�。�1）數量指標。改造面積1.8萬(wàn)平方米、改造戶(hù)數300戶(hù)、改造樓棟數56棟、改造小區數19個(gè)；

　�。�2）質(zhì)量指標。工程質(zhì)量符合標準；

　�。�3）時(shí)效指標。開(kāi)工項目完成率100%。

　　2.效益指標：社會(huì )效益指標。群眾居住條件得到改善；

　　3.滿(mǎn)意度指標：老舊小區滿(mǎn)意度≥80%。

　　二、保障性住房租賃補貼

　�。ㄒ唬┛�(jì)效目標分解下達情況

　　根據《保山市財政局提前下達20xx年中央保障性安居工程資金的.通知》（保財綜〔20xx〕48號）、《施甸縣財政局關(guān)于下達20xx年部分中央財政城鎮保障性安居工程補助資金的通知》（施財綜〔20xx〕2號）下達縣住建局租賃補貼補助資金96萬(wàn)元。共發(fā)放租賃補貼400戶(hù)，資金已全部支付完畢。

　�。ǘ�）績(jì)效指標完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標：

　�。�1）數量指標。共發(fā)放租賃補貼400戶(hù)；

　�。�2）質(zhì)量指標。驗收合格率100%；

　�。�3）時(shí)效指標。補貼發(fā)放目標完成率100%；

　　2.效益指標：已保家庭戶(hù)數占應保家庭戶(hù)數比率100%；

　　3.滿(mǎn)意度指標：城鎮低收入住房困難家庭滿(mǎn)意度≥80%。

　　三、鄉村少年宮運轉補助資金

　�。ㄒ唬┛�(jì)效目標分解下達情況

　　根據《保山市財政局關(guān)于下達20xx年省級專(zhuān)項彩票公益金第一批項目資金的通知》（保財綜〔20xx〕12號）、《施甸縣財政局關(guān)于下達20xx年省級專(zhuān)項彩票公益金第一批項目資金（鄉村學(xué)校少年宮運轉補助資金）通知》施財綜〔20xx〕6號，下達施甸縣20xx年省級專(zhuān)項彩票公益金資助鄉村學(xué)校少年宮項目12萬(wàn)元，其中：擺榔民族小學(xué)3萬(wàn)元、木老元鄉中心學(xué)校3萬(wàn)元、舊城鄉中心學(xué)校3萬(wàn)元、姚關(guān)鎮中心學(xué)校3萬(wàn)元，并同時(shí)分解下達了績(jì)效指標，資金已全部撥付完畢。

　�。ǘ�）績(jì)效指標完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標：

　�。�1）質(zhì)量指標。項目進(jìn)度≥100%；

　�。�2）時(shí)效指標。年度開(kāi)展計劃活動(dòng)100%。

　　2.效益指標：

　�。�1）社會(huì )效益指標。受益于該項目的青少年人數100%；

　�。�2）可持續影響指標。項目建成后可持續使用時(shí)間≥3年。

　　3.滿(mǎn)意度指標：受益服務(wù)對象（家長(cháng)和學(xué)生）對該項目的滿(mǎn)意度達98%。

　　自評結果將作為下一步申報項目及申請各級資金的依據。自評結果將在門(mén)戶(hù)網(wǎng)站進(jìn)行公開(kāi)。

財政支出績(jì)效報告33

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┎块T(mén)（單位）基本情況

　　1、職能職責

　　(1)負責全縣住房保障管理工作，貫徹執行國家、省、市住房保障工作的法律、法規和政策，具體負責住房保障工作的實(shí)施。

　　(2)負責全縣城鎮物業(yè)管理工作；負責監督檢查物業(yè)管理企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，負責指導、協(xié)調、監督全縣住宅共用部位、共用設施設備維修基金的歸集、使用及管理工作；指導房屋維修養護。

　　(3)負責全縣房屋的白蟻預防和滅治工作。

　　(4)負責全縣國家直管公房的管理、維修和經(jīng)營(yíng)工作。

　　(5)管理本單位機關(guān)及所屬單位人事勞資、保險、福利等有關(guān)工作，負責擬定干部職工教育培訓規劃并組織實(shí)施。

　　(6)承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

　　2、機構設置和在職人員情況

　　根據上述職責，江永縣住房保障服務(wù)中心機關(guān)內設辦公室、住房保障股、白蟻防治股三個(gè)職能股室。核定全額撥款事業(yè)編制13名，20xx年末有在職干部職工人員18人。

　�。ǘ�）部門(mén)（單位）年度整體支出績(jì)效目標，省級專(zhuān)項資金績(jì)效目標、其他項目支出（除省級專(zhuān)項資金以外）績(jì)效目標

　　1、保障單位正常運轉。

　　2、加強棚戶(hù)區改造，鞏固創(chuàng )衛成果。

　　3、落實(shí)好困難群眾的惠民政策，及時(shí)發(fā)放房屋租賃補貼。

　　二、一般公共預算支出情況

　　20xx年支出決算數為92.64萬(wàn)元，詳細情況如下：

　�。ㄒ唬┗�本支出情況

　　20xx年基本支出92.64萬(wàn)元，主要用于單位人員工資、社保費、辦公費、水電費、差旅費、車(chē)輛運行維護費等。

　�。ǘ�）項目支出情況

　　20xx年我單位無(wú)項目支出。

　　三、政府性基金預算支出情況

　　我單位20xx年度政府性基金預算支出70萬(wàn)元，主要用于解決單位編制外人員的工資、社保費。

　　四、國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出情況

　　我單位20xx年度無(wú)國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出。

　　五、社會(huì )保險基金預算支出情況

　　我單位20xx年度無(wú)社會(huì )保險基金預算支出。

　　六、部門(mén)整體支出績(jì)效情況

　�。ㄒ唬┻\行成本方面

　　我單位嚴格按照財政批復的預算支出，無(wú)超預算項目支出。

　�。ㄈ�）管理效率方面

　　我單位按照縣財政批復的用款計劃支付報賬資金，積極與縣財政國庫協(xié)調資金支付業(yè)務(wù)，極力優(yōu)先保障單位重點(diǎn)資金支付。

　�。ㄈ�）履職效能方面

　　1.機構改革全面完成

　�。�1）職能劃轉情況：20xx年，根據巡察整改要求，我中心將房屋征收與補償、房產(chǎn)測繪職能劃轉至縣自然資源局，房地產(chǎn)市場(chǎng)監管、老舊小區改造、物業(yè)管理職能劃轉至縣住房和城鄉建設局，相關(guān)工作人員也按要求全部劃轉至縣自然資源局與縣住房和城鄉建設局，我中心承擔棚戶(hù)區改造、公共租賃租房的運營(yíng)與管理、白蟻防治、房屋維修資金的歸集使用及管理工作。20xx年12月6日，縣住房和城鄉建設局與我中心召開(kāi)會(huì )議，通過(guò)集體討論，同意由縣住房和城鄉建設局委托我中心行使物業(yè)管理職能。

　�。�2）人員變動(dòng)情況：按照《關(guān)于江永縣部分事業(yè)單位機構編制調整的通知》（江永編發(fā)[20xx]3號）文件，我中心由原有的全額撥款事業(yè)編制27名核減編制13名，其中6名劃轉至縣住房和城鄉建設局信息中心，4名劃轉至鄉鎮不動(dòng)產(chǎn)登記中心，3名劃轉至縣土地和房屋征收補償事務(wù)中心，調整后我中心編制14名。20xx年末，我單位在編在崗人員11名。

　　2.強基礎、棚改注入新活力

　　20xx年度，省市下達我縣棚戶(hù)區改造開(kāi)工任務(wù)64套，項目名稱(chēng)為江永縣建筑公司片區棚改項目，安置方式為貨幣安置。我縣嚴格按照《湖南省住房和城鄉建設廳湖南省發(fā)改委湖南省財政廳湖南省國土資源廳湖南省農業(yè)委員會(huì )〈關(guān)于規范棚戶(hù)區界定標準和審批程序的通知〉》（湘建保[20xx]138號）的規定，對擬改造的區域，經(jīng)過(guò)入戶(hù)調查、征詢(xún)意見(jiàn)等程序，符合條件的方納入棚改范圍予以改造。經(jīng)過(guò)城鎮棚戶(hù)區改造項目指揮部協(xié)調調度，項目實(shí)施單位縣永明集團與縣建筑公司簽訂資產(chǎn)收購協(xié)議，并撥付了安置補償資金，縣建筑公司已與78戶(hù)拆遷戶(hù)簽訂安置補償協(xié)議并撥付安置補償款，所有拆遷戶(hù)已完成搬遷安置。

　　3.租賃補貼發(fā)放惠民生

　　20xx年度，省市下達我縣租賃補貼發(fā)放任務(wù)為80戶(hù)，我縣實(shí)際完成租賃補貼發(fā)放82戶(hù)。其中：發(fā)放一季度租賃補貼81戶(hù)，金額21330元；發(fā)放二季度租賃補貼82戶(hù)，金額21450元；發(fā)放三季度租賃補貼81戶(hù)，金額20490元；發(fā)放四季度租賃補貼77戶(hù)，金額20610元。

　　4.公租房信息系統建設穩步推進(jìn)

　　按照省住建廳文件精神及市住建局、住房保障中心關(guān)于落實(shí)公租房信息系統錄入會(huì )議精神，我中心召開(kāi)會(huì )議，成立了以楊運良同志為組長(cháng)、張建勛同志為副組長(cháng)、張強弧、何維為成員的落實(shí)公租房信息系統錄入的領(lǐng)導小組。明確了要求、時(shí)間、及進(jìn)度要求。積極主動(dòng)對接江永建設銀行取得技術(shù)支持，同時(shí)還對非直管公租房（鄉鎮、教育、醫院）進(jìn)行了數對據采集，到目前為止，我縣公租房房源2544套已全部錄入，錄入率百分之百，配租人員信息錄入率百分之九十。

　　5.公共租賃住房管理井然有序

　�。�1）公租房分配公平、公正：我中心嚴格按照《湖南省公共租賃住房管理辦法》、《江永縣保障性住房分配和運營(yíng)管理暫行辦法》（江永政辦發(fā)【20xx】8號）、《關(guān)于江永縣定向公共租賃住房租金標準的批復》（江永發(fā)改價(jià)【20xx】3號）確定保障對象、申請與審核、分配方案、租金標準、退出機制，并嚴格按照文件進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，抓好落實(shí)；嚴格按照相關(guān)管理辦法及文件精神對公租房申請對象做到依法依規審核，做到應保盡保，對房源、申請對象在江永縣人民政府網(wǎng)進(jìn)行公示，做到公平、公正、公開(kāi)、陽(yáng)光審核、陽(yáng)光服務(wù)。目前已完成配租1876套，今年已收取租金92.9萬(wàn)元。

　�。�2）運營(yíng)管理機制獲省、市好評：一是我縣在公租房小區管理過(guò)程中實(shí)行“五納入管理”機制（小區環(huán)境衛生納入城管局集中外包管理，安全文明納入社區網(wǎng)格化管理，小區文化納入紅色黨建文化管理，小區物業(yè)納入自我管理，公租房維修維護納入日常監管），收效明顯，全縣公租房小區環(huán)境整潔、管理井然有序。二是根據永州市文件公租房大清查的要求，我中心對所有公租房進(jìn)行了清查，下發(fā)騰退、追繳租金通知76份，少部分尚處于整改之中。公租房維護，我們做到對申請住戶(hù)及時(shí)核實(shí)、及時(shí)維護，及時(shí)保障了住戶(hù)的使用安全。管理中存在的問(wèn)題：主要是部分住戶(hù)租金追繳困難，部分應騰退的住戶(hù)不愿騰退，所依據的.退出管理辦法強制力不足。

　　6、房屋維修資金管理日臻完善

　　一是采用信息化管理，進(jìn)一步方便了群眾。20xx年7月房屋維修資金系統管理正式投入使用，房屋維修資金管理工作又提升了一個(gè)新高度，做到實(shí)時(shí)查詢(xún)進(jìn)賬款項額度，提高了工作效益，降低了資金管理風(fēng)險，縮短了業(yè)務(wù)辦理時(shí)間，極大的方便了廣大業(yè)主。截至目前，累計歸集維修資金3208萬(wàn)元，20xx年度歸集770萬(wàn)元，核準使用維修資金2.36萬(wàn)元，已劃撥2.36萬(wàn)元，受益業(yè)主113戶(hù)。

　　二是進(jìn)一步合理規范房屋維修資金歸集標準與永州市同步，江永住建聯(lián)發(fā)[20xx]1號《關(guān)于規范江永縣物業(yè)專(zhuān)項維修資金交存和管理的通知》明確了我縣新的繳存標準，電梯房（含非住宅）70元每平方米，樓梯房（含非住宅）50元每平方米。

　�。ㄋ模┥鐣�(huì )效應方面

　　我單位主管的棚戶(hù)區改造項目，徹底解決了城市老舊住宅區和城中村房屋安全隱患嚴重、住房功能不全，環(huán)境臟亂差、設施不配套的問(wèn)題，完善了城市基礎設施和公共服務(wù)功能，改善了棚戶(hù)區居民的住房條件，優(yōu)化了城市布局，提升了城市形象和城鎮化質(zhì)量，為城市注入新活力。

　�。ㄎ澹┛沙掷m發(fā)展能力方面

　　20xx年，在縣委縣政府的關(guān)心支持下，我單位順利完成了機構改革，精簡(jiǎn)了職能、人員，為我單位今后更好地履行職能打下了良好的組織基礎。

　�。�六）服務(wù)對象滿(mǎn)意度方面

　　我單位房屋維修資金系統管理正式投入使用后，房屋維修資金管理工作又提升了一個(gè)新高度，做到實(shí)時(shí)查詢(xún)進(jìn)賬款項額度，提高了工作效益，降低了資金管理風(fēng)險，縮短了業(yè)務(wù)辦理時(shí)間，極大的方便了廣大業(yè)主。經(jīng)對來(lái)我單位辦事的50名群眾進(jìn)行問(wèn)卷調查，群眾對來(lái)我單位辦事的服務(wù)滿(mǎn)意度為95%。

　　七、存在的問(wèn)題及原因分析

　　我縣近幾年棚戶(hù)區改造范圍廣、體量大，而我縣財力薄弱，財政資金籌集困難，導致棚戶(hù)區改造補償安置資金籌措壓力過(guò)大，制約了棚戶(hù)區改造進(jìn)程。

　　八、下一步改進(jìn)措施

　　積極向上爭取棚改資金，緩解我縣財政困難，有序推進(jìn)我縣棚改進(jìn)程。

　　九、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　根據縣財政規定，我單位將在江永政府網(wǎng)公示20xx年度績(jì)效自評結果，接受社會(huì )各界的監督。

　　十、其他需要說(shuō)明的情況

　　無(wú)。

財政支出績(jì)效報告34

　　一、項目概況

　　介紹項目基本情況，重點(diǎn)說(shuō)明以下內容：

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金申報及批復情況。

　　達州市達川區環(huán)衛處辦公用房一年租金共計19.54萬(wàn)元，按年度進(jìn)行申報，資金及時(shí)批復到位，符合資金管理辦法等相關(guān)規定。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標。

　　該項目主要用于環(huán)衛處辦公用房，為環(huán)衛處日常辦公提供固定場(chǎng)所。

　�。ㄈ�）項目資金申報相符性。

　　該項目申報內容與具體實(shí)施內容相符、申報目標合理可行。

　　二、項目實(shí)施及管理情況

　�。ㄒ唬┵Y金計劃、到位及使用情況

　　1、資金計劃及到位。環(huán)衛處辦公用房租賃費于20xx年12月已全部到位，全部為財政撥款。資金預算18.27萬(wàn)元，實(shí)際到位19.54萬(wàn)元。

　　2、資金使用。截止評價(jià)時(shí)點(diǎn)項目資金的`實(shí)際19.54萬(wàn)元，已全部用完，主要用于：租賃費。

　�。ǘ�）項目財務(wù)管理情況

　　環(huán)衛處辦公用房租賃費采取財政直接支付形式，由財政局年初擬定用款計劃，嚴格按照項目資金管理辦法對資金進(jìn)行計劃申請、劃撥、使用，及時(shí)、規范對收支進(jìn)行賬務(wù)處理和會(huì )計核算。

　�。ㄈ�）項目組織實(shí)施情況

　　環(huán)衛處辦公用房租賃費主要由達川區環(huán)衛處年初一次性付給房東。

　　三、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r。

　　環(huán)衛處辦公用房租賃費于20xx年3月一次性付給房東。

　�。ǘ�）項目效益情況。

　　該項目在資金管理上，嚴格按照規定，實(shí)行專(zhuān)項支出管理，確保的辦公用房租金的繳納，滿(mǎn)意度100%。

　　四、問(wèn)題及建議

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯�(wèn)題

　　房租租金每年上漲，年初預算不足。

　�。ǘ�）相關(guān)建議。

　　建議財政部門(mén)能夠加大本項目資金的預算力度，確保工作順利進(jìn)行。

財政支出績(jì)效報告35

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目立項背景

　　根據xx市婦女兒童發(fā)展規劃（xx—20xx年），xx市婦女兒童活動(dòng)中心將以xx女子書(shū)院為陣地，通過(guò)開(kāi)展系列活動(dòng)及課程，弘揚中華優(yōu)秀文化，豐富婦女業(yè)余文化生活，提升藝術(shù)修養，弘揚匠人精神，增強居家幸福感，提升現代女性的綜合素質(zhì)。

　　2.項目實(shí)施情況

　　xx年全年，“xx女子書(shū)院”累計舉辦20場(chǎng)手工制作花饃、香囊、刺繡、油畫(huà)、酒鑒等內容多樣的活動(dòng)，服務(wù)全市婦女700多人次。

　　3.經(jīng)費來(lái)源和使用情況

　　本項目年度預算6萬(wàn)元，全部為財政撥款，本年實(shí)際支出6萬(wàn)元。開(kāi)支范圍主要為：培訓過(guò)程中所需的專(zhuān)用耗材及培訓老師勞務(wù)費、資料費、培訓設備租賃等。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)設計過(guò)程

　　xx女子書(shū)院培訓項目由市婦女兒童活動(dòng)中心組織實(shí)施，根據年初財政批復的預算指標測算培訓的班次人數和時(shí)間，通過(guò)前期廣泛征求意見(jiàn)確定培訓內容等，提高考評可行性、客觀(guān)性、全面性。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)框架，包括績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系、績(jì)效標準和評價(jià)方法等

　　根據財政部門(mén)有關(guān)文件要求，圍繞主要指標進(jìn)行績(jì)效評價(jià)，設計關(guān)鍵指標。

　　1．績(jì)效評價(jià)原則

　　績(jì)效評價(jià)結合培訓工作實(shí)際情況，按照設定的績(jì)效目標，運用合理的評價(jià)方法、對照標準，進(jìn)行客觀(guān)、公正地評價(jià)。

　　2．評價(jià)指標體系

　　指標主要根據財政部門(mén)設置的指標、績(jì)效評價(jià)管理制度及單位職能職責、發(fā)展規劃、年度工作計劃、年度績(jì)效目標制定，選取科學(xué)、靈活，具有可操作性，貼近實(shí)際。其中：

　　產(chǎn)出（一級指標）60分，分為4個(gè)分指標（二級指標）。

　　效果（一級指標）20分，分為1個(gè)分指標（二級指標）。

　　服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標20分，分為1個(gè)分指標（二級指標）

　　3．績(jì)效標準

　　堅持客觀(guān)、符合實(shí)際原則，根據項目設置分值，評價(jià)打分。

　　4．評價(jià)方法

　　采用最直接比對方法，對比績(jì)效指標完成情況評分，在此基礎上進(jìn)行評價(jià)

　�。ㄈ�）證據收集方法

　　1．著(zhù)重資料的.搜集，包括開(kāi)展培訓的方案、培訓材料，培訓過(guò)程、成果展等照片；

　　2．學(xué)員回訪(fǎng)情況材料

　�。ㄋ模┛�(jì)效評價(jià)實(shí)施過(guò)程

　　評價(jià)工作由活動(dòng)宣傳部、財務(wù)部負責。據項目績(jì)效目標進(jìn)行，一是前期了解基本情況、設計指標體系；二是收集信息資料，三是數據分析、評價(jià)，形成報告。

　　三、績(jì)效分析及評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┛�(jì)效分析

　　1.投入

　　項目資金共6萬(wàn)元，全部按時(shí)足額撥付到位，

　　2.過(guò)程

　　項目支出嚴格按相關(guān)規定處理，手續完備，及時(shí)收集有關(guān)資料并歸檔，確保項目實(shí)施規范化。

　　3.產(chǎn)出

　　xx年xx女子書(shū)院培訓項目共開(kāi)展了20場(chǎng)培訓，受訓婦女人數700名。參加培訓的婦女掌握了所培訓的技能 ，經(jīng)費支出成本控制在6萬(wàn)元。

　　4.效果

　　xx年3月成立xx市“xx女子書(shū)院”，拓寬活動(dòng)渠道，優(yōu)化活動(dòng)項目，積極打造的女性“美育”基地，通過(guò)開(kāi)展系列活動(dòng)及課程，弘揚中華優(yōu)秀文化，提升現代女性綜合素質(zhì)，今年以來(lái)，中心積極總結經(jīng)驗，著(zhù)力將中心目前的品牌活動(dòng)打造成為可持續性、可訂制性、可優(yōu)化性的活動(dòng)。一是“xx女子書(shū)院”不斷豐富書(shū)院活動(dòng)內容、創(chuàng )新書(shū)院活動(dòng)形式，凸顯書(shū)院的品牌效應，走入各中小院校、市直機關(guān)單位開(kāi)展職工培訓，面向社會(huì )提供訂單式優(yōu)質(zhì)服務(wù)

　　xx日報、xx晚報生活報等主流媒體以及今日頭條刊登了活動(dòng)相關(guān)的信息。

　　5.績(jì)效目標完成情況分析。

　�。�1）培訓人數績(jì)效目標為600人，實(shí)際培訓700人。

　�。�2）培訓學(xué)員技能掌握率績(jì)效目標為100%，實(shí)際為100%。

　�。�3）培訓時(shí)間績(jì)效目標為年內完成，實(shí)際完成時(shí)間為年內完成。

　�。�4）經(jīng)費控制目標為6萬(wàn)元，實(shí)際支出為6萬(wàn)元。

　�。�5）學(xué)員抽樣滿(mǎn)意度目標為90%，實(shí)際為90%

　�。ǘ�）評價(jià)結論

　　1．評分結果：100分

　　2.主要結論

　　該項目工作與經(jīng)費管理規范，按計劃完成，社會(huì )效益較好，項目可持續性強，服務(wù)對象總體較滿(mǎn)意。

　　四、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法

　　xx市婦女兒童活動(dòng)中心整合多方資源，xx女子書(shū)院還走出中心，將服務(wù)送到各行各業(yè)，滿(mǎn)足婦女的精神文化需求。通過(guò)狠抓活動(dòng)質(zhì)量，突出活動(dòng)特色，以“xx女子書(shū)院”為活動(dòng)載體，積極打造家庭教育示范基地的亮麗名片。根據全市婦女兒童群眾以及家庭需求，充分整合優(yōu)勢資源，豐富活動(dòng)形式和內容，打造中心特色活動(dòng)和課程，為建設美麗xx、提升xx女性“美”貢獻力量。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題

　　目前項目處于普受惠階段，僅滿(mǎn)足參訓人員的基礎需要，培訓內容的深度還不夠，項目的部分成果無(wú)法用指標形式表示。

　�。ㄈ�）改進(jìn)措施

　　下一步將根據需要設計課程，打造成有影響力的精品課程。

財政支出績(jì)效報告36

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目立項背景

　　xx年以來(lái)，市人民政府陸續出臺了《xx市沿邊金融綜合改革試驗區建設加快金融業(yè)發(fā)展扶持政策》（南府辦〔xx〕107號）、《xx市鼓勵和扶持企業(yè)上市（掛牌）若干規定》（南府辦〔xx〕80號）等促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展相關(guān)政策文件，明確規定了專(zhuān)項資金扶持和獎勵的范圍及標準。xx年，為了更好提升扶持政策的針對性，提高扶持資金使用效率，市人民政府對南府發(fā)〔xx〕107號、南府辦〔xx〕80號進(jìn)行修訂，制定出臺了《xx市沿邊金融綜合改革試驗區建設加快金融業(yè)發(fā)展扶持政策》（南府規〔xx〕12號）、《xx市鼓勵和扶持企業(yè)上市（掛牌）若干規定》（南府規〔xx〕13號），重新規定了專(zhuān)項資金扶持和獎勵的范圍及標準。

　　2.項目實(shí)施情況

　　xx年，經(jīng)市金融辦審核、公示，并報市政府同意，市財政局以授權支付方式共撥付專(zhuān)項資金4532.26萬(wàn)元。其中：①新設機構獎勵3家；②保險公司分支機構設立獎勵5家；③證券公司分支機構設立獎勵2家；④信用擔保風(fēng)險補償金獎勵5家；⑤新增貸款獎勵18家；⑥涉農和小微貸款獎勵4家；⑦發(fā)行債券獎勵5家；⑧新三板掛牌獎勵8家；⑨并購補助1家。

　　3.經(jīng)費來(lái)源和使用情況

　�。�1）經(jīng)費來(lái)源

　　xx年9月，市財政局印發(fā)《xx市財政局關(guān)于印發(fā)xx市金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金管理辦法》（南財金〔xx〕3號），規定專(zhuān)項資金由xx市本級財政預算安排，專(zhuān)項用于扶持、促進(jìn)全市金融業(yè)發(fā)展，分為獎勵資金和補助資金，由市財政局負責專(zhuān)項資金的預算安排管理工作，市金融辦負責專(zhuān)項資金的業(yè)務(wù)管理工作。

　�。�2）使用情況

　　xx年度金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金分配表如下：

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　xx年度，專(zhuān)項資金年初預算5000萬(wàn)元，根據市財政局的統籌安排，專(zhuān)項資金預算調整為4532.26萬(wàn)元。擬通過(guò)“金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金”項目，對符合條件的金融機構等相關(guān)企業(yè)給予獎勵和補助，促進(jìn)金融組織體系進(jìn)一步完善，推動(dòng)跨境金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展，構建多層次資本市場(chǎng)體系，支持涉農、小微企業(yè)貸款，改善金融生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)地方金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為xx市經(jīng)濟發(fā)展提供支持。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)設計過(guò)程

　　按照市財政局關(guān)于預算績(jì)效管理評價(jià)的要求設計過(guò)程，根據金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展專(zhuān)項資金的特性，開(kāi)展項目績(jì)效的評價(jià)設計。

　　1.對項目的功能進(jìn)行梳理，包括資金性質(zhì)、預期投入、支出范圍、實(shí)施內容、工作任務(wù)、受益對象等，明確項目的功能特性。

　　2.依據項目的功能特性，預計項目實(shí)施在一定時(shí)期內所要達到的總體產(chǎn)出和效果，確定項目所要實(shí)現的總體目標，并以定量和定性相結合的方式進(jìn)行表述。

　　3.對項目支出總體目標進(jìn)行細化分解，從中概括、提煉出最能反映總體目標預期實(shí)現程度的關(guān)鍵性指標，并將其確定為相應的績(jì)效指標。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)框架，包括績(jì)效評價(jià)原則、評價(jià)指標體系、績(jì)效標準和評價(jià)方法等

　　1.績(jì)效評價(jià)原則：

　�、倏茖W(xué)規范原則�？�(jì)效評價(jià)應當嚴格執行規定的成效，按照科學(xué)可行的要求，采用定量與定性分析相結合的方法。

　�、诠ぷ鞴�開(kāi)原則，績(jì)效評價(jià)應當符合真實(shí)、客觀(guān)、公正的要求，依法公開(kāi)并接受監督。

　�、鄯旨壏诸�(lèi)原則�？�(jì)效評價(jià)由各級財政部門(mén)、各預算部門(mén)根據評價(jià)對象的特點(diǎn)分類(lèi)組織實(shí)施。

　�、芸�(jì)效相關(guān)原則�？�(jì)效評價(jià)應當針對具體支出及其產(chǎn)出績(jì)效進(jìn)行，評價(jià)結果應當清晰反映支出和產(chǎn)出績(jì)效之際的緊密對應關(guān)系。

　　2.評價(jià)指標體系：

　　我辦根據預算目標設置了項目決策、項目管理、產(chǎn)出指標、效益指標和服務(wù)對象滿(mǎn)意指標，并將指標進(jìn)一步分解和細化，制定了四級績(jì)效目標體系。其中：項目決策分為項目目標、決策過(guò)程、資金分配等三個(gè)指標；項目管理分為資金到位、資金使用、組織實(shí)施、績(jì)效管理等四個(gè)指標；產(chǎn)出指標分為數量指標、質(zhì)量指標、時(shí)效指標和成本指標等四個(gè)指標；效益指標分為經(jīng)濟效益指標、社會(huì )效益指標和可持續影響指標等三個(gè)指標；服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標分為直接受益對象滿(mǎn)意度和間接受益對象滿(mǎn)意度等兩個(gè)指標。

　　3.績(jì)效標準

　　我辦根據預算目標設置了產(chǎn)出指標、效益指標、服務(wù)對象滿(mǎn)意度指標，并將指標進(jìn)一步分解和細化，其中：產(chǎn)出指標細化為數量指標、質(zhì)量指標、時(shí)效指標、成本指標等四個(gè)二級指標。

　　4.評價(jià)方法

　　績(jì)效評價(jià)方法主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法等。

　�、俪杀拘б娣治龇�。是指將一定時(shí)期內的支出與效益進(jìn)行對比分析，以評價(jià)績(jì)效目標實(shí)現程度。

　�、诒容^法。是指通過(guò)對績(jì)效目標與實(shí)施效果、歷史與當期情況，綜合分析績(jì)效目標實(shí)現程度。

　�、垡蛩胤治龇�。是指通過(guò)綜合分析影響績(jì)效目標實(shí)現、實(shí)施效果的內外因素，評價(jià)績(jì)效目標實(shí)現程度。

　�、芄�眾評判法。是指通過(guò)專(zhuān)家評估、公眾問(wèn)卷及抽樣調查等對財政支出效果進(jìn)行評判，評價(jià)績(jì)效目標實(shí)現程度。

　�、萜渌�評價(jià)方法。

　　績(jì)效評價(jià)方法的選用應當堅持簡(jiǎn)便有效的原則。評價(jià)主體應根據評價(jià)對象的具體情況，采用一種或多種方法進(jìn)行績(jì)效評價(jià)。

　�。ㄈ�）證據收集方法

　　金融機構等相關(guān)企業(yè)的申報資料；專(zhuān)項資金獎勵公示；報市人民政府的請示文件；市人民政府的相關(guān)批復。

　�。ㄋ模┛�(jì)效評價(jià)實(shí)施過(guò)程

　　1.制定績(jì)效評價(jià)工作方案。了解項目概況，確定績(jì)效評價(jià)的目的、評價(jià)對象及范圍、評價(jià)依據等。

　　2.建立績(jì)效評價(jià)指標體系�？�(jì)效評價(jià)指標是衡量績(jì)效目標實(shí)現程度的.考核工具。根據財政部制定的《項目支出績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架》，結合單位實(shí)際，設計具體的個(gè)性績(jì)效評價(jià)指標，明確評價(jià)標準，形成較科學(xué)的績(jì)效評價(jià)指標體系。

　　3.收集、核實(shí)績(jì)效評價(jià)相關(guān)資料。一是根據績(jì)效評價(jià)指標體系，設計基礎數據表并收集相關(guān)資料；二是根據收集到的資料，進(jìn)行整理分析，制定現場(chǎng)評價(jià)工作方案。

　　4.綜合分析評價(jià)。根據確定的評價(jià)指標體系和評價(jià)方法，綜合分析信息資料，撰寫(xiě)評價(jià)報告，形成評價(jià)結論。

　�。ㄎ澹┍敬慰�(jì)效評價(jià)的局限性

　　在實(shí)際考評過(guò)程中，受益企業(yè)數量龐大，收集相關(guān)受益企業(yè)的稅收、從業(yè)人數的數據存在較大難度。在個(gè)性指標的設計上更加注重指標的可操作性，以便更好地評價(jià)項目的績(jì)效。

　　三、績(jì)效分析及評價(jià)結論

　�。ㄒ唬┛�(jì)效分析

　　1.投入

　　xx年，共撥付專(zhuān)項資金4532.26萬(wàn)元。

　　2.過(guò)程

　　xx年，專(zhuān)項資金年初預算安排5000萬(wàn)元，根據財政預算調整為4532.26萬(wàn)元。截止12月31日撥付資金4532.26萬(wàn)元。其中：多層次資本市場(chǎng)方面2165萬(wàn)元，銀行保險行業(yè)方面735.51萬(wàn)元，小貸擔保行業(yè)方面1631.75萬(wàn)元。

　　3.產(chǎn)出

　　在金融業(yè)發(fā)展扶持政策激勵機制的推動(dòng)下，我市金融機構組織體系不斷完善，多層次資本市場(chǎng)得到有效培育，在一定程度上緩解了我市小微企業(yè)和“三農”融資難、融資貴問(wèn)題。獲得專(zhuān)項資金的企業(yè)在稅收、就業(yè)等方面成效明顯。全市金融業(yè)增加值不斷上升，對經(jīng)濟發(fā)展的貢獻明顯增加。

　　xx年，xx市金融業(yè)增加值為450.57億元，同比增長(cháng)7.7%。

　　4.效果

　�。�1）在銀行保險行業(yè)方面

　�、偻ㄟ^(guò)設立銀行業(yè)金融機構新設機構獎勵，我市銀行業(yè)金融機構不斷增加。xx年，我市新增銀行業(yè)金融機構4家，全市銀行機構達到41家。

　�、谕ㄟ^(guò)設立銀行業(yè)金融機構新增貸款獎勵，我市金融機構人民幣存貸款余額逐年增加。截至xx年末，同比增長(cháng)8.3%。

　�、弁ㄟ^(guò)設立保險業(yè)分支機構設立的獎勵，我市保費收入明顯增長(cháng)，對xx市的金融市場(chǎng)經(jīng)濟貢獻不斷擴大。xx年同比增長(cháng)25.08%。

　�、芙邮芊龀知剟顧C構對社會(huì )貢獻率明顯增大。大部分企業(yè)接受扶持獎勵的機構在稅收、增加呈逐年增長(cháng)的態(tài)勢，xx年接受扶持獎勵的企業(yè)的稅收、就業(yè)人數比xx年有所提高。

　�。�2）在資本市場(chǎng)行業(yè)方面

　�、偻ㄟ^(guò)設立企業(yè)上市掛牌的相關(guān)獎勵，我市企業(yè)上市（掛牌）培育工作穩步推進(jìn)。xx年，我市共新增11家新三板掛牌企業(yè)。全市上市公司共15家，上市公司通過(guò)資本市場(chǎng)累計股票直接融資371.23億元；新三板掛牌企業(yè)26家，累計股權融資5.6億元。順利完成自治區對我市企業(yè)上市（掛牌）工作的績(jì)效考評任務(wù)。

　�、谕ㄟ^(guò)設立證券公司一級分支機構的相關(guān)獎勵，不斷完善我市金融組織體系。xx年全市證券分公司共23家，其中年內新增6家。

　�、弁ㄟ^(guò)設立發(fā)行債券的相關(guān)獎勵，積極發(fā)展新型債券市場(chǎng)。xx年全市企業(yè)（含區直企業(yè)）通過(guò)債券市場(chǎng)融資770.5億元。

　�、苁芊龀知剟钇髽I(yè)對社會(huì )貢獻率明顯增大。近年來(lái)，接受扶持獎勵的大部分企業(yè)在稅收、增加就業(yè)人數等方面成效明顯，企業(yè)發(fā)展業(yè)績(jì)呈現明顯增長(cháng)態(tài)勢。

　�。�3）在小額貸款和融資性擔保行業(yè)方面

　　通過(guò)設立小額貸款公司“三農”和小微貸款年平均余額獎勵，全市小額貸款公司支農支小呈增長(cháng)趨勢，xx年，我市小額貸款公司貸款余額、當年累計發(fā)放貸款等指標分別占全區的74%、73%，行業(yè)發(fā)展明顯優(yōu)于區內其他地市。

　　5.績(jì)效目標完成情況分析

　　xx年，金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金年初預算5000萬(wàn)元，根據財政預算調整為4532.26萬(wàn)元；年末完成獎補資金4532.26萬(wàn)元，完成率100%。

　�。ǘ�）評價(jià)結論

　　1.評分結果

　　優(yōu)秀。

　　2.主要結論

　　我市相關(guān)資金扶持獎勵政策的實(shí)施，對地方金融業(yè)及相關(guān)企業(yè)的發(fā)展起到了應有的積極作用。該項目績(jì)效目標完成情況較好。

　　四、主要經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和建議

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法

　　xx年，我辦制定和修訂了金融業(yè)發(fā)展扶持獎勵政策，主要按如下原則進(jìn)行：

　�。�1）堅持“突出重點(diǎn)，扶大扶強”原則，集中財力辦大事，堅持以我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展重心為導向，側重支持與產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)方向一致且可以形成規模效應的金融業(yè)部分領(lǐng)域，著(zhù)力解決“撒胡椒面”問(wèn)題。

　�。�2）貫徹落實(shí)國家、自治區近年來(lái)出臺的重點(diǎn)扶持的金融業(yè)相關(guān)領(lǐng)域的文件精神。

　�。�3）貫徹落實(shí)中央、自治區關(guān)于供給側改革和穩增長(cháng)中減輕企業(yè)負擔、降低企業(yè)融資成本相關(guān)政策措施。

　�。�4）維護政府的公信力，確保政策修訂合法合規，推動(dòng)我市金融產(chǎn)業(yè)持續健康發(fā)展。

　�。�5）避免重復原則，取消多頭獎勵的政策。

　�。�6）嚴格按程序組織申報和審核。對申請補助獎勵的金融機構，嚴格按照《xx市金融產(chǎn)業(yè)專(zhuān)項發(fā)展資金申報指引》中的要求進(jìn)行申報，由市金融辦對受理的申報材料進(jìn)行審核查驗，市財政局按規定進(jìn)行資金撥付，保證項目從申報立項到執行結束的監管過(guò)程嚴格規范、程序合規。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題

　　xx年金融產(chǎn)業(yè)專(zhuān)項發(fā)展資金總額4532.26萬(wàn)元，獎補企業(yè)數為51家，部分單位獎勵資金較少，激勵作用有限。

　�。ㄈ�）建議和改進(jìn)措施

　　1.政策建議

　　持續加大我市金融業(yè)發(fā)展扶持獎勵工作力度，確保扶持獎勵政策的延續性和穩定性，對加快我市金融業(yè)健康、有序發(fā)展尤為重要。

　　2.改進(jìn)措施

　　建立健全專(zhuān)項資金獎補審核和協(xié)調機制，為申報單位提供服務(wù)與支持；強化對申報材料的審核和相關(guān)企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況的監督管理，以有利于我市小額貸款公司的健康發(fā)展；及時(shí)制定專(zhuān)項資金獎補的有關(guān)政策實(shí)施細則，以利于規范審批程序和標準；盡快建立科學(xué)的效益性評價(jià)體系，定期對專(zhuān)項資金的績(jì)效進(jìn)行評價(jià)，為市政府調整和完善政策的提供重要參考依據。

　　五、其他需說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)

財政支出績(jì)效報告37

　　為加強財政支出績(jì)效管理，提高財政資金使用效益，根據中共中央國務(wù)院《關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)〔20xx〕34號）、《湖南省預算支出績(jì)效評價(jià)管理辦法》（湘財績(jì)〔20xx〕7號）等文件精神，受常德市武陵區財政局委托，湖南里程有限責任會(huì )計師事務(wù)所對20xx年-20xx年學(xué)前教育幼兒資助資金開(kāi)展績(jì)效評價(jià)�，F將評價(jià)情況報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目背景

　　為貫徹落實(shí)《財政部、教育部關(guān)于加大財政投入支持學(xué)前教育發(fā)展的通知》（財教〔20xx〕405號）和《財政部、教育部關(guān)于建立學(xué)前教育資助制度的意見(jiàn)》（財教〔20xx〕410號）精神，進(jìn)一步完善國家資助政策體系，積極推進(jìn)學(xué)前教育發(fā)展，切實(shí)解決家庭經(jīng)濟困難幼兒入園問(wèn)題，湖南省財政廳、湖南省教育廳于20xx年12月頒布了《關(guān)于建立學(xué)前教育資助制度的通知》（湘財教〔20xx〕75號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)通知），《通知》指出，實(shí)施學(xué)前教育資助制度，實(shí)現資助政策在各類(lèi)教育的全覆蓋，是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)、建設教育強省的客觀(guān)要求，是優(yōu)化教育結構、加快發(fā)展學(xué)前教育的有效手段，是健全公共財政服務(wù)體系、保障教育公平的重要舉措�！锻ㄖ�》對建立學(xué)前教育的原則及主要內容進(jìn)行了明確，對資助制度的實(shí)施提出了工作要求。

　　為做好學(xué)生教育資助工作，20xx年武陵區設立了學(xué)前教育幼兒資助專(zhuān)項資金，成立了學(xué)生資助管理中心，承擔資助家庭經(jīng)濟困難學(xué)生相關(guān)工作，項目主管單位為武陵區教育局。

　　2.項目主要內容

　　設立家庭經(jīng)濟困難幼兒園入園補助金，用于資助家庭經(jīng)濟困難的在園幼兒。實(shí)施范圍為武陵區內公辦幼兒園和經(jīng)縣級以上教育行政部門(mén)審批設立的普惠性民辦幼兒園。

　　平均補助標準為每生每年1000元，分為春季和秋季兩個(gè)學(xué)期，每生每期500元。

　　3.項目實(shí)施情況

　�。�1）家庭經(jīng)濟困難幼兒的認定

　　家庭經(jīng)濟困難幼兒的認定分為直接認定和審核認定兩種情形。

　�、僦苯诱J定

　　對建檔立卡脫貧戶(hù)學(xué)生（原扶貧部門(mén)認定）、農村或城市低保（民政部門(mén)認定）、家庭經(jīng)濟困難殘疾學(xué)生（殘聯(lián)認定）、特困供養學(xué)生（孤兒）事實(shí)無(wú)人撫養兒童（民政部門(mén)認定）、邊緣戶(hù)子女（原扶貧部門(mén)認定）五類(lèi)幼兒（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“五類(lèi)幼兒”）提供相關(guān)部門(mén)認定證明資料交幼兒園進(jìn)行直接認定；

　�、趯徍苏J定

　　對上述五類(lèi)幼兒以外的其他家庭經(jīng)濟困難幼兒按照個(gè)人或監護人到所在幼兒園申請，經(jīng)幼兒園認定、結果公示、公示無(wú)異議后幼兒園將家庭經(jīng)濟困難幼兒名單按要求格式匯總造冊，上報區教育局學(xué)生資助中心，同時(shí)將困難幼兒申報、評議、認定等資料建檔造冊。

　�。�2）資助資金的發(fā)放

　　補助標準為每生每年1000元，分為春季和秋季兩個(gè)學(xué)期，每生每期500元。20xx-20xx年度發(fā)放又分為以下幾種情形：

　�、�20xx年春季，區教育局審核各幼兒園上報的資助名單后提交至武陵區財政局，由武陵區財政局直接發(fā)放至各幼兒園；

　�、�20xx年秋季至20xx年春季，區教育局審核各幼兒園上報的資助名單后提交至武陵區財政局，武陵區財政局將一般困難補助發(fā)放至各幼兒園，建檔立卡補助發(fā)放至鄉財政中心專(zhuān)戶(hù)；

　�、�20xx年秋季，區教育局審核各幼兒園上報的資助名單后發(fā)放，分三種情況：一是武陵區蘆荻山鄉、丹州鄉、河洑鎮三鄉鎮戶(hù)籍的所有家庭經(jīng)濟困難幼兒資助金由區財政局通過(guò)惠民惠農一卡通系統發(fā)放；二是公立幼兒園由財政直接撥付給幼兒園，由幼兒園發(fā)放；三是其他由教育局撥付到幼兒園，再由幼兒園發(fā)放。

　　20xx年-20xx年家庭經(jīng)濟困難幼兒資助明細如下表：

　　略

　　4.資金投入和使用情況

　　20xx年-20xx年預算安排380.60萬(wàn)元，各年度預算安排及資金來(lái)源情況如下表：

　　略

　　20xx年-20xx年實(shí)際到位資金375.10萬(wàn)元，共計發(fā)放家庭經(jīng)濟困難幼兒入園補助375.10萬(wàn)元。

　　詳見(jiàn)附件1：專(zhuān)項資金使用明細表。

　�。ǘ�）績(jì)效目標

　　1.總體目標

　　加大動(dòng)態(tài)管理力度，對符合條件的家庭困難經(jīng)濟幼兒實(shí)現“應補盡補”，及時(shí)發(fā)放入園補貼，幫助學(xué)前教育家庭經(jīng)濟困難幼兒解決入園困難問(wèn)題。

　　2.20xx-20xx年度目標

　�。�1）產(chǎn)出數量

　　學(xué)前教育階段五類(lèi)貧困家庭幼兒覆蓋率100%，應補盡補。

　　對受助幼兒人數按在園總數的7.5%進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，增減控制在10%以?xún)取?/p>

　�。�2）產(chǎn)出質(zhì)量

　　補助的申請、認定、發(fā)放符合文件規定，發(fā)放合規率100%。

　�。�3）產(chǎn)出時(shí)效

　　春季、秋季兩期均在本學(xué)期內發(fā)放，資助經(jīng)費發(fā)放及時(shí)率100%。

　�。�4）產(chǎn)出成本

　　資助標準500元/人/期，按春季、秋季分別發(fā)放。

　　實(shí)際支出與預算的偏離度控制±10%以?xún)取?/p>

　�。�5）社會(huì )效益

　　受助幼兒家長(cháng)政策知曉率100%。

　　因貧未入園幼兒人數為0。

　�。�6）可持續影響指標

　　學(xué)生教育資助年限≤3年。

　�。�7）滿(mǎn)意度

　　受助幼兒家長(cháng)滿(mǎn)意度≥90%。

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　　湖南里程有限責任會(huì )計師事務(wù)所接到武陵區財政局委托后，成立了績(jì)效評價(jià)小組，結合項目的特點(diǎn)制定了績(jì)效評價(jià)方案。根據擬定方案，評價(jià)小組于20xx年8月至10月進(jìn)行了現場(chǎng)評價(jià)�，F場(chǎng)評價(jià)過(guò)程中，實(shí)施了聽(tīng)取項目情況介紹、收集和核實(shí)相關(guān)資料、核查財務(wù)會(huì )計記錄等程序，按幼兒園規模、受助人數及區域等因素選取了24家幼兒園，涉及經(jīng)濟困難幼兒補助3033人次，抽查比例在40%以上，對補助對象進(jìn)行了檔案核查和電話(huà)調查。經(jīng)綜合分析并與區教育局溝通交流后，形成本評價(jià)報告。

　　三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結論

　　經(jīng)綜合評價(jià)，該項目得分81.34分，評價(jià)等級為“良”，扣（得）分明細如下：

　�。ㄒ唬�決策指標

　　總分20.00分，實(shí)得18分，扣2分，扣分明細：

　　未設置資助人數或資助比例、補助發(fā)放合規率等核心指標，扣2分。

　�。ǘ�）過(guò)程指標

　　總分20.00分，實(shí)得14分，扣6分，扣分明細：

　　申報表填列不完整，發(fā)放佐證資料不齊全，評分標準不統一，扣2分；

　　資料不齊全且未整理歸檔，扣2分；

　　項目實(shí)施人員條件存在不符合規定的情形，扣2分。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出指標

　　總分30.00分，實(shí)得20.34分，扣9.66分，扣分明細：

　　20xx年資助比例增減率超過(guò)20%，扣1分，20xx、20xx年增減率在10-20%，各扣0.33分，合計扣1.66分。

　　補助發(fā)放合規率100%未完成，存在申請表填寫(xiě)不完整、部分幼兒園未入戶(hù)核實(shí)、未經(jīng)民主評議及幼兒園審核認定等情形扣6分。

　　經(jīng)核查教育局延期發(fā)放共35人，經(jīng)核實(shí)主要為其他部門(mén)摸排數據滯后所致，酌情扣2分。

　�。ㄋ模┬б嬷笜�

　　總分30.00分，實(shí)得29分，扣1分，扣分明細：

　　電話(huà)調查受助家庭，3位受訪(fǎng)者表示不清楚政策，政策知曉率94%，未完成政策知曉率100%的目標，扣1分。

　　詳見(jiàn)附件2：預算支出績(jì)效評價(jià)指標評分表。

　　四、績(jì)效評價(jià)指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　1.項目立項

　　該專(zhuān)項根據《湖南省財政廳湖南省教育廳關(guān)于建立學(xué)前教育資助制度的通知》及相關(guān)規定設立，符合國家法律法規和相關(guān)政策要求，屬于部門(mén)履職所需，立項依據充分。

　　2.績(jì)效目標

　　20xx年-20xx年區教育局填報了專(zhuān)項資金績(jì)效目標表，但績(jì)效目標設置欠完整，未設置資助人數或資助比例及補助發(fā)放合規率等核心指標，績(jì)效指標欠細化量化。

　　3.資金投入

　　20xx年-20xx年年度預算按上年平均在冊幼兒園人數的7.5%確定，預算測算依據充分，按標準編制。

　�。ǘ�）過(guò)程情況

　　1.資金管理情況

　�。�1）資金到位率

　　項目20xx-20xx年三年預算合計380.60萬(wàn)元，實(shí)際到位375.10萬(wàn)元，三年綜合資金到位率99%，實(shí)際支出與預算的偏離度在10%以?xún)�，目標完成�?/p>

　�。�2）預算執行率

　　三年應到位資金375.10萬(wàn)元，實(shí)際到位375.10萬(wàn)元，預算執行率100%。

　�。�3）資金使用合規性

　　資金使用符合國家財經(jīng)法規和財務(wù)管理制度，未發(fā)現截留、擠占、挪用、虛列開(kāi)支等情況。

　　2.項目實(shí)施情況

　�。�1）管理制度健全性

　　根據《教育部等六部門(mén)關(guān)于做好家庭經(jīng)濟困難學(xué)生認定工作的指導意見(jiàn)》（教財〔20xx〕16號）要求，省教育廳等八部門(mén)聯(lián)合制定了《湖南省家庭經(jīng)濟困難學(xué)生認定實(shí)施辦法》對項目進(jìn)行管理。每學(xué)期下發(fā)《家庭經(jīng)濟困難學(xué)生（幼兒）資助工作的通知》，規范學(xué)前教育資助工作，管理制度健全。

　�。�2）制度執行有效性

　　根據現場(chǎng)核查，存在部分申請表填列不完整，發(fā)放佐證資料不齊全，評分標準不統一、檔案資料歸集不完整，部分幼兒園受助幼兒資料缺失情況。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出情況

　　1.產(chǎn)出數量

　　截至20xx年12月31日止，資助家庭困難經(jīng)濟幼兒7502人，其中20xx年2420人、20xx年2572人、20xx年2510人，春、秋兩期受資助人數占在園總人數7.5%，增減控制在10%以?xún)取?0xx年-20xx年資助比例均超過(guò)指標值7.5%，且增減比率未控制在10%以?xún)�，三年均未完成目標，具體明細如下：

　　略

　　五類(lèi)生家庭幼兒實(shí)現資助全覆蓋，目標完成。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量

　　現場(chǎng)核查發(fā)現，有部分幼兒園未入戶(hù)核實(shí)幼兒家庭的經(jīng)濟情況；部分申請表未經(jīng)民主評議、學(xué)校初審意見(jiàn)；《一般困難家庭幼兒申請表》部分幼兒園填寫(xiě)不完整；補助發(fā)放的合規率100%目標未完成。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效

　　經(jīng)統計，20xx年-20xx年家庭經(jīng)濟困難幼兒入園補助支出中延期發(fā)放35人，經(jīng)核實(shí)主要為其他部門(mén)摸排數據滯后所致，發(fā)放及時(shí)率100%目標未完成。

　　4.產(chǎn)出成本

　　人均資助標準為1000元/年，分為春季、秋季每學(xué)期發(fā)放500元，目標完成。

　　20xx年-20xx年實(shí)際支出與預算的偏離度分別為-5%、3%、-3%，實(shí)際支出與預算的偏離度均在±10%以?xún)�，目標完成�?/p>

　�。ㄋ模┬б媲闆r

　　1.社會(huì )效益

　　根據調查問(wèn)卷統計，受助幼兒家長(cháng)政策知曉率為94 %，目標未完成。

　　20xx年-20xx年共發(fā)放了7502人次幼兒入園補助，通過(guò)發(fā)放幼兒入園補助有利于促進(jìn)我區家庭經(jīng)濟困難幼兒及時(shí)接受學(xué)前教育，切實(shí)保障了幼兒受教育權，未發(fā)現因貧未入園幼兒，促進(jìn)了社會(huì )的文明、和諧與穩定。

　　2.可持續影響

　　家庭經(jīng)濟困難幼兒受資助年限均在3年以?xún)�。目標完成�?/p>

　　3.滿(mǎn)意度

　　項目調查分幼兒園隨機抽查資助幼兒65名，以給幼兒家長(cháng)打電話(huà)的方式進(jìn)行問(wèn)卷，取得有效調查問(wèn)卷50份，經(jīng)統計分析，資助幼兒家長(cháng)滿(mǎn)意度為91.6%，目標完成。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的主要問(wèn)題及原因分析

　�。ㄒ唬┲饕�經(jīng)驗及做法

　　1.健全機構，資助工作常態(tài)化

　　武陵區教育局高度重視學(xué)生資助工作，為資助中心配足了3名工作人員，有專(zhuān)門(mén)的辦公場(chǎng)地，設備齊全，資助宣傳、系統管理、檔案管理、大學(xué)生源地貸款、高中、職中、幼兒入園補助的發(fā)放均有專(zhuān)人負責。

　　武陵區內各幼兒園均設有資助專(zhuān)干。全區上下形成了“貧困學(xué)生有人愛(ài)、助學(xué)工作有人抓、助學(xué)活動(dòng)有人管”的工作格局，幼兒資助管理逐漸工作邁上了常態(tài)化、規范化“軌道”。

　　2.強化宣傳、資助工作陽(yáng)光化

　　資助中心通過(guò)會(huì )議、文件、微信群等渠道，把國家及省市學(xué)前教育資助政策及時(shí)貫徹到各幼兒園，各幼兒園及時(shí)在園宣傳資助政策，公布資助標準，按規定公示受助名單等。

　�。ǘ�）存在的主要問(wèn)題及原因分析

　　1.績(jì)效目標管理待加強

　　績(jì)效指標設置與總體目標的匹配性存在一定偏差。單位填報的績(jì)效目標申報表主要設置了學(xué)前教育階段建檔立卡等貧困家庭幼兒資助覆蓋面、平均每生每年資助金額、資助經(jīng)費及時(shí)發(fā)放、預算偏離度等指標，未設置資助人數或資助比例、補助發(fā)放合規率及受助學(xué)生家長(cháng)政策知曉率等核心指標。

　　原因分析：區教育局對績(jì)效管理重視不夠，對績(jì)效管理方面的培訓不到位。

　　2.資助對象認定程序不規范

　　家庭困難幼兒的認定工作是項目的核心程序，項目管理在個(gè)人申請、幼兒園認定、結果公示、建檔備案等方面都存在不規范的情形：

　�。�1）申請表填寫(xiě)不規范

　　《家庭經(jīng)濟困難幼兒申請表》普遍填列不完整，佐證資料缺失，家庭成員職業(yè)、年收入、健康狀況及家庭人均年收入未填列，已填列的存在邏輯錯誤，勾選的類(lèi)型與臺賬不符，抽查的24家幼兒園均存在申請表填列不完整、不規范的情形。如天才幼兒園曹祉睿20xx年春季申請表中家庭成員工作單位填列無(wú)，職業(yè)、年收入、健康狀況均未填列，在家庭人均年收入中填列30000元；新雅培幼兒園嚴可馨20xx年春季申請表中除填列姓名與性別外，其他均未填列，且無(wú)任何佐證資料。

　�。�2）幼兒園認定程序不到位

　　部分幼兒園認定未入戶(hù)調查，無(wú)民主評議和學(xué)校初定意見(jiàn)，且打分隨意。如希望幼兒園肖雪菡、孫若冉、丁書(shū)琪，小哈佛幼稚園陳思妙、陳松麟，荷塘月色幼兒園李欣妍、高浩然等申請表中民主評議意見(jiàn)和學(xué)校初定意見(jiàn)均未填列；丹砂幼兒園20xx年只有張智翔、周長(cháng)入戶(hù)走訪(fǎng)，其余為受助幼兒家長(cháng)提供照片；丹州荷花幼兒園入戶(hù)照片由幼兒自行提供；20xx年愛(ài)心幼稚園資助幼兒20人，困難程度測評得分均在90分以上，按常德市學(xué)前教育幼兒家庭經(jīng)濟困難程序測評標準，普遍得分90分以上，既不可能也不可行，打分隨意，流于形式；蘆山多樂(lè )幼兒園20xx年春季補助沿用20xx年資料，未入戶(hù)調查和重新測評。

　�。�3）結果公示未拍照留存

　　荷花幼兒園、荷塘月色等幼兒園結果公示未拍照留存。

　�。�4）建檔備案資料缺失

　　皂果、荷花等幼兒園未對家庭困難幼兒申報、評議、認定等資料建檔造冊。

　　原因分析：各幼兒園對資助工作重視程度不夠，責任心缺失。

　　3、資助中心檔案管理待完善

　　資助中心未按資助工作要求，對家庭困難幼兒申報、評議、認定等資料建檔造冊，并分年、分學(xué)期進(jìn)行管理。

　　4、資助款發(fā)放不規范

　　20xx年秋季教育局將春蕾幼兒園資助款17500元轉入陳建英個(gè)人賬戶(hù)、北方之子幼兒園資助款2500元轉入嚴麗花個(gè)人賬戶(hù)，付款時(shí)未注明幼兒園名稱(chēng)，幼兒園未出具付款委托函。

　　5、產(chǎn)出目標未達成

　　資助比例、補助發(fā)放的合規率、資助經(jīng)費及時(shí)發(fā)放率、受助幼兒家長(cháng)政策知曉度四項績(jì)效目標未完成。

　　20xx-20xx年應補盡補五類(lèi)幼兒按學(xué)期補助為1122人次，僅占資助總人次的'15%，占在園總人數的1.28%，而20xx年資助比例為8.26%，20xx年資助比例為9.05%，20xx年資助比例8.4%，均超過(guò)了目標值（文件和預算中均規定為7.5%），且偏差在10%以上。

　　原因分析：資助中心對資助工作重支出輕管理，審核把關(guān)過(guò)于依賴(lài)幼兒園。

　　六、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌娍�(jì)效目標管理

　　建議根據項目特點(diǎn)，補充設置業(yè)務(wù)管理過(guò)程中的資助比例或人數、補助發(fā)放合規率、政策知曉率等指標，提高業(yè)務(wù)人員的績(jì)效管理水平，不斷完善績(jì)效管理。

　�。ǘ�）加強對幼兒園輔導與培訓

　　組織幼兒園進(jìn)行資助工作的培訓，督促幼兒家長(cháng)如實(shí)、正確填寫(xiě)家庭狀況，幼兒園按程序進(jìn)行入戶(hù)調查、民主評議，嚴格把關(guān)經(jīng)濟困難幼兒的認定工作，并加強檔案管理。

　　公告公示時(shí)，應注意保護幼兒隱私，建議對幼兒姓名中一個(gè)字用字母或符號代替，維護幼兒人格尊嚴，更有利于幼兒健康成長(cháng)。

　�。ㄈ�）嚴格審核把關(guān)幼兒園報送的資料

　　加強資助中心審核把關(guān)意識，讓資助款幫助到真正有實(shí)際困難的幼兒。

　�。ㄋ模┒嗖块T(mén)聯(lián)動(dòng)，加強動(dòng)態(tài)核查工作

　　資助中心統籌指導所屬幼兒園建立家庭經(jīng)濟困難幼兒基礎信息庫，并與民政、扶貧、殘聯(lián)等部門(mén)形成聯(lián)動(dòng)機制，實(shí)現信息對接共享。

　　加強動(dòng)態(tài)核查工作，資助中心定期隨機抽取一定比例的家庭困難幼兒，通過(guò)函詢(xún)、走訪(fǎng)等多種渠道核實(shí)其家庭狀況，如發(fā)現不符合認定條件的，一經(jīng)查實(shí)，要及時(shí)取消該幼兒的認定資格，并追回其已獲得的相關(guān)資助資金。

　�。ㄎ澹┘訌姍n案管理，規范檔案查閱流程

　　加強檔案管理，為保證幼兒資助信息準確、完整和連續，資助中心建立資助檔案專(zhuān)柜，將幼兒資助申請表、受理結果、資金發(fā)放等有關(guān)憑證建檔造冊，分年、分學(xué)期進(jìn)行保存。

　　規范幼兒資助信息的查閱、復印、流轉、公示、存檔等工作流程，嚴格規定資助信息的使用權限，不得泄露幼兒資助信息。

　�。�六）加強政策宣傳，提高政策知曉度

　　通過(guò)電視、電臺、報紙、微信公眾號等媒體對資助政策進(jìn)行公示解讀，含資助范圍、比例、標準、程序等，提高政策知曉度。

財政支出績(jì)效報告38

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況：立項情況、實(shí)施主體、項目資金及主要內容。

　　本項目為我單位20xx年電費類(lèi)預算項目，項目資金預算40萬(wàn)元。根據海財預字[20xx] 126號文件批示，市財政補助我單位電費，主要用于廣播電視專(zhuān)用設備及辦公照明用電等。

　�。ǘ�）項目年度預算績(jì)效目標和績(jì)效指標設定情況（包括預期總目標及階段性目標，衡量績(jì)效目標實(shí)現程度的評價(jià)指標、標準等）。

　　該項目的年度績(jì)效目標為：1、控制全年用電量；2、保障廣播電視專(zhuān)用設備及辦公照明用電。截止至20xx年12月，順利完成本年度各項工作任務(wù)。

　　二、項目決策及資金使用管理情況

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況（包括決策過(guò)程和結果）。

　　1、項目實(shí)施的必要性和可行性：根據我單位工作計劃，項目的實(shí)施可以滿(mǎn)足我單位日常工作需求，確保我單位日常業(yè)務(wù)順利開(kāi)展。

　　2、項目決策過(guò)程。我單位的決策依據符合我單位工作年度計劃要求，電費能保障我單位工作有效運轉，該項目符合申報條件，申報、批復程序符合相關(guān)管理辦法。

　�。ǘ�）項目資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實(shí)、總投入等情況。

　　截止20xx年12月底，我單位申請項目資金40萬(wàn)元，已全部下達。

　�。ㄈ�）項目資金（主要是指財政資金）實(shí)際使用情況。

　　截止20xx年12月底，該項目實(shí)際支出金額40萬(wàn)元，支出進(jìn)度100%。按照專(zhuān)款專(zhuān)用原則，在本單位嚴格監督下，該項目資金全部用于廣播電視專(zhuān)用設備及辦公照明用電費用，項目資金使用率為100%，資金的支付依據合規合法。

　�。ㄋ模╉椖抠Y金管理情況（包括管理制度、辦法的制訂及執行情況）。

　　本單位嚴格按照項目資金使用管理規定使用項目資金，設立項目資金專(zhuān)賬，專(zhuān)人管理。制定嚴格的資金使用制度，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，使項目達到預期目標。

　　三、項目組織實(shí)施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織情況（包括項目招投標情況、調整情況、完成驗收等）。

　　經(jīng)過(guò)全面深入了解本單位工作需求情況，電費項目為確保設備正常運行、廣播電視專(zhuān)用設備及辦公照明用電，保障我單位工作正常運行。

　�。ǘ�）項目管理情況（包括項目管理制度建設、日常檢查監督等情況）。

　　項目目標設定依據充分、明確、合理，各項符合相關(guān)規定。項目實(shí)施過(guò)程中，遵循先考察、調研，再根據我單位工作實(shí)際情況制定相應的措施。實(shí)現了項目管理與過(guò)程管理的有機結合。

　　四、項目績(jì)效情況

　�。ㄒ唬╉椖靠�(jì)效目標完成情況。將項目實(shí)際完成情況與申報的績(jì)效目標對比，從項目的經(jīng)濟性、效率性、有效性和可持續性等方面對項目績(jì)效進(jìn)行量化、具體分析。

　　其中：項目的經(jīng)濟性分析主要是對項目成本（預算）控制、節約等情況進(jìn)行分析，項目的'效率性分析主要是對項目實(shí)施（完成）的進(jìn)度及質(zhì)量等情況進(jìn)行分析；項目的有效性分析主要是對反映項目資金使用效果的個(gè)性指標進(jìn)行分析；項目的可持續性分析主要是對項目完成后，后續政策、資金、人員機構安排和管理措施等影響項目持續發(fā)展的因素進(jìn)行分析。

　　我單位20xx年控制全年用電量，保障廣播電視專(zhuān)用設備及辦公照明用電，順利完成本年度各項工作任務(wù)，部門(mén)滿(mǎn)意度95%以上，達到了申報的績(jì)效目標。

　　項目的經(jīng)濟性分析：為保證財政資金的使用效率，我單位在項目執行過(guò)程中，嚴格加強費用控制，沒(méi)有出現浪費現象，確保將費用控制在預算范圍內。

　　項目的效率性分析：本項目進(jìn)度和質(zhì)量均符合預期標準。本項目實(shí)施時(shí)間為20xx年1-12月。截止20xx年12月，該項目基本實(shí)現了預期質(zhì)量目標。

　　項目的有效性分析：通過(guò)對項目的執行，廣播電視專(zhuān)用設備及辦公照明用電得到了保障，順利完成本年度各項工作任務(wù)，基本達到了項目的預期目標。

　　項目的可持續分析：電費項目作為本單位電費類(lèi)經(jīng)費開(kāi)支，項目的執行可以確保本單位日常工作的正常有序開(kāi)展，為單位的日常辦公業(yè)務(wù)活動(dòng)提供支持和保障。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標未完成情況及原因分析。

　　無(wú)

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┖罄m工作計劃。

　　根據20xx年電費項目的實(shí)際執行情況，我單位將調整相關(guān)工作目標，確保20xx年該項目的預算更精準。

　�。ǘ�）主要經(jīng)驗及做法、存在問(wèn)題和建議（包括資金安排、使用過(guò)程中的經(jīng)驗、做法、存在問(wèn)題、改進(jìn)措施和有關(guān)建議等）。

　　該項經(jīng)費缺口較大，不足以支撐本單位日常使用，建議財政部分提高該項經(jīng)費預算。

財政支出績(jì)效報告39

　　青島市嶗山區教育和體育局對20xx年度學(xué)前教育發(fā)展資金項目進(jìn)行部門(mén)績(jì)效評價(jià)工作。對其提供的項目資料、財務(wù)會(huì )計資料及其他相關(guān)資料的真實(shí)性和完整性負責。

　　一、績(jì)效目標設置情況

　　20xx年我區計劃補助普惠性民辦幼兒園44處，其中普通普惠性民辦幼兒園22處，按照3600元/生/年的補助標準，預算補助資金1188萬(wàn)元；新型普惠性民辦幼兒園22處，按照11000元/生/年的補助標準，預算補助資金5390萬(wàn)元，普惠性民辦幼兒園補助資金共計預算6578萬(wàn)元。學(xué)前公用經(jīng)費1425萬(wàn)元，農村幼兒教師工資2113萬(wàn)元，總計10116萬(wàn)元。

　　二、績(jì)效目標完成情況分析

　�。ㄒ唬┵Y金投入情況分析

　　1.資金到位和執行情況分析。

　　20xx年普惠性民辦幼兒園補助資金撥付及時(shí)。為緩解疫情造成的幼兒園經(jīng)費困難，第一、二季度資金都提前下達，對新認定的`普惠性民辦園即認即補。由于新型普惠性民辦幼兒園認定受居住區配套幼兒園整治工作限制，必須與整治工作保持同步，因此，20xx年有17處新型普惠性民辦幼兒園進(jìn)行了補助，另有5處受不可控因素影響，尚不具備認定及補助條件，造成預算資金未能全部撥付。學(xué)前公用經(jīng)費1425萬(wàn)元，實(shí)際撥付1373.4萬(wàn)元。農村幼兒教師工資2113萬(wàn)元已足額撥付。

　　2.資金管理情況分析。

　　嚴格普惠補助資金撥付、申請制度。區財政局將各街道辦事處所屬的普惠性民辦幼兒園的普惠補助經(jīng)費等均按時(shí)撥付到各街道，各街道辦事處根據轄區內普惠性民辦幼兒園的實(shí)際情況將普惠補助經(jīng)費等撥付至街道教育中心，由街道教育中心將普惠補助經(jīng)費等撥付至普惠性民辦幼兒園，專(zhuān)款專(zhuān)用。普惠補助經(jīng)費等主要用于改善辦園條件、教師培訓、提高教職工待遇、租賃園舍等，不得用于清償債務(wù)、回報舉辦者、贊助投資、支付捐款和罰款等其他用途。

　　資金使用符合規定用途，無(wú)違法違規使用問(wèn)題。

　�。ǘ�）總體績(jì)效目標完成情況分析

　　通過(guò)本項目實(shí)施，大幅擴增普惠幼兒園學(xué)位，確保普惠性民辦幼兒園持續實(shí)行普惠收費標準，降收費不降質(zhì)量。普惠補助資金注入，使普惠性民辦幼兒園師資隊伍穩定，辦園條件不斷改善，群眾滿(mǎn)意度不斷提高。

　�。ㄈ�）具體績(jì)效指標完成情況分析

　　1.產(chǎn)出指標完成情況分析。

　�。�1）數量指標：撥付生均經(jīng)費的學(xué)前教育人數為9156人，完成率96.38%。以補助資金惠及的普惠學(xué)位數為考量指標，計劃惠及普惠學(xué)位數4400個(gè)，實(shí)際普及學(xué)位數6208個(gè)，完成率100%。

　�。�2）質(zhì)量指標：以普惠性民辦幼兒園合格率和達標率為考量指標，合格率指資金惠及的幼兒園是否符合普惠性民辦幼兒園資格，計劃指標100%，實(shí)際完成100%，達標率指普惠性民辦幼兒園在全區民辦幼兒園中占比，計劃指標61%，實(shí)際完成85%，完成率100%。

　�。�3）時(shí)效指標：以普惠資金撥付是否及時(shí)為考量指標，資金實(shí)際撥付及時(shí)，普通普惠補助資金下半年一次性撥付，新型普惠補助資金一年分兩次撥付，20xx年為解決幼園疫情停課導致的經(jīng)費運轉困難，前兩個(gè)季度的補助資金均提前下達。

　�。�4）成本指標：學(xué)前教育生均經(jīng)費標準為1500元/生/年。以生均定額補助標準為考量指標，普通普惠性民辦幼兒園生均定額補助標準為3600元/生/年，按照評定標準每年分為A-E五個(gè)等級予以補助，該標準為C級，20xx年實(shí)際評定等級均在C級以上；新型普惠性民辦幼兒園補助標準為11000元/生/年，按照標準分為A（12000元/生/年）、B（10000元/生/年）兩個(gè)等級予以補助，17處新型普惠性民辦幼兒園中僅1處未達到A等級。補助標準均達標。

　　2.效益指標完成情況分析。

　�。�1）經(jīng)濟效益。無(wú)。

　�。�2）社會(huì )效益。以幼兒園普惠達標率為考量指標，即公辦及普惠性民辦幼兒園在園幼兒占比，計劃指標不低于82%，實(shí)際達到指標為96%。

　�。�3）生態(tài)效益。無(wú)。

　�。�4）可持續影響。無(wú)。

　　3.滿(mǎn)意度指標完成情況分析。

　　學(xué)前教育發(fā)展資金項目支出獲得普惠性幼兒園和學(xué)生家長(cháng)的一致好評，整體滿(mǎn)意度不低于95%。

　　根據評價(jià)指標體系和評價(jià)標準，從投入、過(guò)程、產(chǎn)出和效果四個(gè)方面分四級指標評價(jià)績(jì)效目標的實(shí)現程度。評價(jià)結論：根據20xx年度學(xué)前教育發(fā)展資金支出績(jì)效評價(jià)體系打分結果，該項目綜合得分為95分，總體評價(jià)等級為“優(yōu)”。明細見(jiàn)下表:

　　略

　　三、偏離績(jì)效目標的原因和下一步改進(jìn)措施

　　普惠性民辦幼兒園補助經(jīng)費屬于學(xué)前教育發(fā)展資金項目，預算6578萬(wàn)元，實(shí)際執行3713.69萬(wàn)元，執行率56.5%。主要原因如下：

　　1.我區居住區配套幼兒園整治工作必須通過(guò)新型普惠性民辦幼兒園認定的形式完成，即整治一處、認定一處、補助一處，新型普惠性民辦幼兒園補助資金撥付視整治完成情況而定。

　　2.為確保小區配套幼兒園整治任務(wù)順利完成，年初預算必須給予足夠資金保障，按全部完成整治、全年度全學(xué)位資金保障進(jìn)行預算，實(shí)際資金執行情況存在整治進(jìn)度等不可控因素，完成幼兒園整治的時(shí)間不確定、補助月份不確定、在園幼兒數不確定等，且20xx年12月份部分幼兒園才完成整治，致部分補助資金滯留。

　　下一步，小區配套幼兒園整治任基本完成，普惠性民辦幼兒園大部分將全年度撥付補助資金，同時(shí)對新開(kāi)辦小區配套幼兒園及時(shí)認定、及時(shí)撥付經(jīng)費，確保預算資金執行到位。

　　四、績(jì)效自評結果擬應用

　　通過(guò)績(jì)效自評，普惠性民辦幼兒園補助資金項目完成情況較好，充分體現了教育的公共服務(wù)價(jià)值。扶持發(fā)展的普惠性民辦幼兒園實(shí)現了降收費不降質(zhì)量，群眾滿(mǎn)意度高，項目資金安排十分必要，20xx年將進(jìn)一步提高項目資金執行率。

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　1.普惠性民辦幼兒園補助資金安排十分必要，全部用于扶持轉型后幼兒園發(fā)展，確保幼兒園降收費不降質(zhì)量。

　　2.普惠性民辦幼兒園補助資金申報審核嚴格，等級評定、人數核查、資金使用都經(jīng)過(guò)嚴格核查監督，發(fā)現問(wèn)題監督整改，確保幼兒園在無(wú)違規行為前提下?lián)芨妒褂醚a助資金。

財政支出績(jì)效報告40

　　一、全面實(shí)施預算評審和事前評估的必要性和總體思路

　　我市自推行部門(mén)預算改革、零基預算改革以來(lái)，預算管理水平不斷提高，但仍存在預算申報不實(shí)、標準化程度較低、資金使用效益不高等問(wèn)題。全面實(shí)施預算評審和事前評估，是進(jìn)一步加強和改進(jìn)預算管理、應對財政緊平衡態(tài)勢，強化重大事項財力保障、提高財政資金使用效益的重要手段。

　　當前和今后一個(gè)時(shí)期，建立完善預算評審和事前評估機制的總體思路：一是全面推行預算評審和事前評估，將預算評審和事前評估實(shí)質(zhì)性嵌入部門(mén)預算編制流程，使其成為預算編制的必要環(huán)節，提高預算編制的真實(shí)性、合理性和準確性。二是對接全過(guò)程預算績(jì)效管理，預算評審結果直接服務(wù)于預算績(jì)效管理，同時(shí)績(jì)效目標編制、績(jì)效運行監控和績(jì)效評價(jià)結果應用又指導預算評審，共同為提高財政資金使用效益服務(wù)。三是逐步建立項目支出標準體系和預算績(jì)效管理指標體系，以預算評審和事前評估為切入點(diǎn)，根據支出政策、項目要素及成本、財力水平等，逐步構建不同行業(yè)、分類(lèi)分檔的預算項目支出標準體系和預算績(jì)效管理指標體系。通過(guò)上述工作的開(kāi)展，促進(jìn)形成預算編制、執行、監管、績(jì)效評價(jià)相互銜接相互制約的工作機制。

　　二、建立預算評審和事前評估機制

　�。ㄒ唬├眄橆A算評審和事前評估職責

　　市財政局負責預算評審和事前評估組織管理工作，制定預算評審和事前評估管理制度，提出加強預算評審和事前評估工作的政策措施，組織實(shí)施重點(diǎn)項目評審評估，并根據重點(diǎn)項目評審評估結果安排預算。各部門(mén)負責制定本部門(mén)項目支出預算評審和事前評估管理制度，組織實(shí)施本部門(mén)項目支出預算自評和事前評估，配合市財政局做好重點(diǎn)項目評審評估，對項目基礎信息、相關(guān)資料和評審評估結果的真實(shí)性、完整性、合理性、準確性負責。

　�。ǘ�）明確預算評審和事前評估范圍

　　預算評審和事前評估的范圍為預算管理一體化系統中擬納入年度預算安排的項目，包括部門(mén)預算和轉移支付預算。其中，按照《天津市市級財政支出事前績(jì)效評估管理暫行辦法》（津財績(jì)效〔20xx〕19號）有關(guān)規定需開(kāi)展事前績(jì)效評估的項目，出具部門(mén)事前績(jì)效評估報告（以下簡(jiǎn)稱(chēng)評估報告），無(wú)需另行開(kāi)展預算評審。已有明確定額標準、已簽訂合同明確付款金額（包括債券付息）項目不納入評審范圍。對于市級政府投資項目、市級政務(wù)信息化項目，要以相關(guān)審批部門(mén)的批復文件為基礎材料，編制自評報告。對于500萬(wàn)元以上項目，以及500萬(wàn)元以下具有可比性、代表性的項目，市財政局將結合實(shí)際情況選擇部分項目進(jìn)行重點(diǎn)評審和財政事前績(jì)效評估。

　�。ㄈ�）規范預算評審和事前評估流程

　　各部門(mén)擬納入下一年度預算安排的項目，除有明確定額標準、已簽訂合同明確付款金額（包括債券付息）項目外，均需于10月中旬前出具預算評審自評報告或事前評估報告，無(wú)報告的'一律不納入預算。市財政局業(yè)務(wù)處負責部門(mén)預算評審自評報告和事前評估報告的審核，且部門(mén)在預算管理一體化系統中將審核后的報告留檔。預算評審和事前評估形式包括部門(mén)內部集體評議、專(zhuān)家論證評議、聘請第三方評議，或者部門(mén)間交叉評議。對市財政局重點(diǎn)評審評估項目，由市財政局業(yè)務(wù)處提出重點(diǎn)評審評估建議，預算處、預算績(jì)效處審核匯總后統一委托財政投資業(yè)務(wù)中心進(jìn)行重點(diǎn)評審評估。財政投資業(yè)務(wù)中心提出具體評審評估意見(jiàn)，作為審核安排預算的重要依據。

　�。ㄋ模┙y一預算評審和事前評估內容

　　預算評審報告包括項目實(shí)施必要性、項目方案可行性、項目籌資合規性和資金規模合理性四部分（見(jiàn)附件1）。其中，項目實(shí)施必要性至少包括項目概述、項目立項依據、項目績(jì)效目標和項目績(jì)效指標等；項目方案可行性至少包括項目實(shí)施具體計劃、項目執行必備條件評估和執行風(fēng)險評估等；項目籌資合規性至少包括是否新增隱性債務(wù)、是否以政府購買(mǎi)服務(wù)名義違規融資、專(zhuān)項債券資金平衡方案、是否存在其他違規融資問(wèn)題等；資金規模合理性要按照“現金流”管理理念，依據項目進(jìn)度科學(xué)預測分年度、分月支出計劃，將資金規模拆分為實(shí)物工作量和單價(jià)，并與市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行比對。其中，科研項目經(jīng)費無(wú)需拆分，只需預測分年度、分月支出計劃即可。

　　事前評估主要從立項必要性、投入經(jīng)濟性、績(jì)效目標合理性、實(shí)施方案可行性、籌資合規性五方面開(kāi)展評估（見(jiàn)附件2）。其中，立項必要性主要評估項目立項依據是否充分，與現有政策是否重疊交叉等；投入經(jīng)濟性主要評估項目測算是否準確合理，投入產(chǎn)出是否匹配，投入成本是否合理等；績(jì)效目標合理性主要評估項目績(jì)效目標指標設定是否明確等；實(shí)施方案可行性主要評估項目實(shí)施方案是否合理，基礎保障條件是否具備，項目組織機構人員是否健全等；籌資合規性主要評估項目資金來(lái)源渠道是否符合規定，事權與支出責任是否匹配等。各部門(mén)完成事前評估后要形成評估結果，包括發(fā)現問(wèn)題和改進(jìn)情況以及評估結論。

　�。ㄎ澹�實(shí)施項目位次排序

　　部門(mén)要按照以下原則對所有擬納入預算項目進(jìn)行統一排序（見(jiàn)附件5），并報送市財政局對口業(yè)務(wù)處：一是保障其他運轉類(lèi)項目，主要是大型公用設施、大型專(zhuān)用設備、專(zhuān)業(yè)信息系統等運行維護支出。二是保障基本民生項目，嚴格對照《關(guān)于印發(fā)20xx年縣級基本財力保障測算范圍和標準的通知》（財預便〔20xx〕98號）或以后年度出臺的基本民生目錄進(jìn)行保障。三是保障政府債券還息項目。四是重點(diǎn)保障特定目標類(lèi)項目中已由黨中央、國務(wù)院以及市委、市政府明確議定的項目。五是對其他特定目標類(lèi)項目，按照輕重緩急原則排序，兩個(gè)不同項目不得處于同一排位。同時(shí)，要標明項目是否開(kāi)展預算評審或事前評估，確保實(shí)現應評盡評。

　�。�六）強化預算評審和事前評估結果應用

　　所有納入預算評審范圍的項目，各部門(mén)要根據評審意見(jiàn)確定項目支出預算是否安排，申報預算額度原則上不能高于評審建議數。開(kāi)展事前評估的項目，評估結論為“建議予以安排”的，可以申報項目支出預算，申報預算額度原則上不能高于評估建議數。對前期資料嚴重不足，不具備評審評估條件的項目，原則上不得通過(guò)預算評審和事前評估,不得安排預算。建立基于預算評審和事前評估的約束機制，對申報不實(shí)、重點(diǎn)評審評估核減率較高的部門(mén)，按一定比例扣減該部門(mén)公用經(jīng)費預算。

財政支出績(jì)效報告41

　　根據長(cháng)沙市財政局《關(guān)于對市直預算部門(mén)開(kāi)展20xx年預算績(jì)效監控工作的通知》（長(cháng)財績(jì)﹝20xx﹞5號）要求，我單位對預算績(jì)效監控工作高度重視，迅速落實(shí)，于20xx年7月組織館辦公室及各業(yè)務(wù)部室，對項目支出進(jìn)行績(jì)效監控，現將我館20xx年上半年度的項目支出績(jì)效目標監控情況報告如下。

　　一、項目支出基本情況。

　　長(cháng)沙市檔案館20xx年度部門(mén)預算項目共計6個(gè)，截止至20xx年6月30日，各項目支出情況如下：

　�。ㄒ唬╅L(cháng)沙市檔案館大樓安全運行維護費：年初預算金額23.16萬(wàn)元，其中財政撥款23.16萬(wàn)元，其他資金0萬(wàn)元。

　�。ǘ�）檔案保管保護與搶救經(jīng)費：年初預算金額140.04萬(wàn)元，其中財政撥款140.04萬(wàn)元，其他資金0萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）檔案征集費：年初預算金額8.57萬(wàn)元，其中財政撥款8.57萬(wàn)元，其他資金0萬(wàn)元。

　�。ㄋ模�檔案編研費：年初預算金額8.57萬(wàn)元，其中財政撥款8.57萬(wàn)元，其他資金0萬(wàn)元。

　�。ㄎ澹┚S修（護）費：年初預算金額40.6萬(wàn)元，其中財政撥款40.6萬(wàn)元，其他資金0萬(wàn)元。

　�。�六）市檔案館館藏檔案數字化項目資金：年初預算金額50萬(wàn)元，其中財政資金50萬(wàn)元，其他資金0萬(wàn)元。

　　二、績(jì)效運行監控工作開(kāi)展情況

　　我館根據長(cháng)沙市財政局《關(guān)于對市直預算部門(mén)開(kāi)展20xx年預算績(jì)效監控工作的通知》（長(cháng)財績(jì)﹝20xx﹞5號），扎實(shí)開(kāi)展了預算績(jì)效運行監控工作，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)糾偏，進(jìn)一步提高預算執行效率和資金使用效益，確�？�(jì)效目標高質(zhì)量完成。

　�。ㄒ唬└叨戎匾�，及時(shí)安排部署

　　我館接到通知后，迅速開(kāi)展工作，建立了由辦公室牽頭，各業(yè)務(wù)部室配合的分工協(xié)作機制，組織各部室對照年初設定的績(jì)效目標，自行開(kāi)展績(jì)效監控，由辦公室匯總監控結果后報市財政局審核。

　�。ǘ�）深入分析，筑牢監控基礎

　　在年初批復的績(jì)效目標基礎上，對各項目的資金支付進(jìn)度、項目進(jìn)展情況、績(jì)效目標完成情況等進(jìn)行充分調查分析，逐一填寫(xiě)績(jì)效監控情況表，全面掌握項目實(shí)施情況及存在的問(wèn)題，撰寫(xiě)績(jì)效監控報告，為做好績(jì)效監控奠定基礎。

　�。ㄈ�）匯總分析，加強結果應用

　　加強對各部室監控工作的.指導，規范填報格式，明確報告要素，確保填報準確，內容完備，對上報的績(jì)效監控情況表和監控報告從格式上把關(guān)，從內容上加強核實(shí)，確保報告內容客觀(guān)公正，真實(shí)準確。目前我館已完成全部項目的監控工作，并進(jìn)行匯總分析，下一步將強化結果應用，結合項目的具體情況，對支出進(jìn)度慢和偏離目標的項目進(jìn)行督促整改，確�？�(jì)效目標如期實(shí)現，不斷提高財政資金使用效率。

　　三、績(jì)效運行監控情況

　�。ㄒ唬╉椖恐С鲱A算執行情況

　　1.長(cháng)沙市檔案館大樓安全運行維護費：年初預算金額23.16萬(wàn)元，年中預算調整數0萬(wàn)元，1-6月執行數2.22萬(wàn)元，1-6月執行率9.59%。剩余款項預計7月支付，全年預計執行率100%。

　　2.檔案保管保護與搶救經(jīng)費：年初預算金額140.04萬(wàn)元，年中預算調整數0萬(wàn)元，1-6月執行數95.56萬(wàn)元，1-6月執行率70.38%。剩余款項預計7月—12月支付，全年預計執行率100%。

　　3.檔案征集費：年初預算金額8.57萬(wàn)元，年中預算調整數0萬(wàn)元，1-6月執行數0萬(wàn)元，1-6月執行率0%。目前項目已啟動(dòng)，預計款項8月—12月支付，全年預計執行率100%。

　　4.檔案編研費：年初預算金額8.57萬(wàn)元，年中預算調整數0萬(wàn)元，1-6月執行數0萬(wàn)元，1-6月執行率0%。項目計劃8月啟動(dòng)，預計款項8月—9月支付，全年預計執行率100%。

　　5.維修（護）費：年初預算金額40.6萬(wàn)元，年中預算調整數0萬(wàn)元，1-6月執行數27.4萬(wàn)元，1-6月執行率67.49%。剩余款項預計7月—12月支付，全年預計執行率100%。

　　6.市檔案館館藏檔案數字化項目資金：年初預算金額50萬(wàn)元，年中預算調整數0萬(wàn)元，1-6月執行數14.88萬(wàn)元，1-6月執行率29.76%。剩余款項預計7月—12月支付，全年預計執行率100%。

　�。ǘ�）項目執行績(jì)效目標完成情況

　　1.長(cháng)沙市檔案館大樓安全運行維護費：為保證館大樓安全運行，保護館藏檔案安全，我單位今年對四樓和六樓的檔案庫房進(jìn)行維修改造，目前已完成六樓庫房改造，預計下半年完成四樓庫房的改造。

　　2.檔案保管保護與搶救經(jīng)費：按計劃推進(jìn)智能化檔案館建設、深化檔案資源開(kāi)發(fā)、加大收集進(jìn)館力度、推進(jìn)檔案信息化建設、保障檔案安全、做好檔案鑒定開(kāi)放、做好破損檔案的修復。

　　3.檔案征集費：至20xx年6月30日止，共接收市體育局等16家單位的檔案進(jìn)館，案卷共計9815卷（20xx年之前），歸檔文件2797盒計35297件（20xx年之后）。實(shí)體檔案和電子檔案同步進(jìn)館。為真實(shí)記錄人民代表大會(huì )制度在長(cháng)沙的探索與實(shí)踐，健全與完善，對長(cháng)沙市人大這六十多年的光輝歷程展開(kāi)主題征集，已征集到照片6000余張，視頻65.2GB，文字資料若干。

　　4.檔案編研費：持續推進(jìn)檔案編研工作。推出了《走向輝煌——中國共產(chǎn)黨長(cháng)沙市歷次代表大會(huì )實(shí)錄》展覽，計劃于八月份完成長(cháng)沙記憶主題展第五展。

　　5.維修（護）費：截止至6月30日，我單位已對數字檔案館軟件系統進(jìn)行維保，計劃下半年對長(cháng)沙檔案信息網(wǎng)等三個(gè)項目進(jìn)行維保。

　　6.市檔案館館藏檔案數字化項目資金：我單位于20xx年4月份組織館藏檔案數字化項目組進(jìn)場(chǎng)開(kāi)工，并掛接第一批到第五批著(zhù)錄目錄數據和原文，目前已完成著(zhù)錄1254卷計48341條。

　　四、存在的問(wèn)題及其原因

　　我單位項目支出預算執行中存在的主要問(wèn)題為上半年度整體支出執行率偏低，在6個(gè)預算項目中，有4個(gè)預算項目的執行率不到50%。原因主要為資金的支付方式一般約定款項分期支付，合同簽訂后支付一定比例，項目驗收合格后支付剩下部分。我單位各預算項目簽訂的合同一般約定初次支付35%的款項，因此目前支出比例偏低，需要等到下半年各項目驗收合格后支付剩余的金額。

　　五、有關(guān)建議及工作措施

　　在績(jì)效目標的編制過(guò)程中，預算項目績(jì)效指標中的三級指標需要單位自己設置，但是業(yè)務(wù)人員對績(jì)效指標的設置理解不夠深刻，導致在項目實(shí)施時(shí)發(fā)現指標的設置與實(shí)際情況不相符，不能很好的體現項目的績(jì)效完成情況，因此建議組織各單位業(yè)務(wù)人員進(jìn)行相關(guān)的業(yè)務(wù)培訓，更好的推進(jìn)我市的財政資金績(jì)效監控工作。

財政支出績(jì)效報告42

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1、立項背景

　　根據《江西省人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（贛府發(fā)〔20xx〕8號）、《南昌市人民政府關(guān)于印發(fā)<南昌市財政支出績(jì)效評價(jià)管理辦法>（試行）的通知》（洪府發(fā)〔20xx〕8號）、《南昌市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市級部門(mén)財政項目支出績(jì)效評價(jià)工作的通知》（洪財辦〔20xx〕7號）等文件要求，建立科學(xué)、合理的績(jì)效評價(jià)管理體系，提高財政資金使用效益，我會(huì )開(kāi)展了20xx年度本部門(mén)項目績(jì)效評價(jià)的工作，并對20xx年度南昌市工商業(yè)聯(lián)合會(huì )房租收入項目進(jìn)行了績(jì)效自評。

　　2、立項目的

　　工商聯(lián)是中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導的以非公有制企業(yè)和非公有制經(jīng)濟人士為主體，具有統戰性、經(jīng)濟性、民間性，成員活動(dòng)經(jīng)費項目的設立主要是組織非公經(jīng)濟人士參加各種活動(dòng)，通過(guò)活動(dòng)發(fā)揮工商聯(lián)的橋梁紐帶作用，做好政府管理和服務(wù)非公有制經(jīng)濟的助手，成為中國人民政治協(xié)商會(huì )議的重要組成部分。

　　3、項目?jì)热�、執行標準和�?shí)施期限

　　房租收入項目通過(guò)按期繳納本年房屋物業(yè)管理費、水電費、維修費、房租稅金等確保國有資產(chǎn)有效利用和各項工作正常運行。

　　計劃實(shí)施期限20xx.1.1——20xx.12.31

　　實(shí)際完成期限20xx.1.1——20xx.12.31

　　4、資金使用情況（須包含預算安排、截止20xx年12月31日市財政下?lián)芗绊椖繂挝粚?shí)際支出等情況）

　　項目實(shí)施單位

　�。ㄌ幨遥╉椖棵�稱(chēng)項目安排金額（萬(wàn)元）年末決算數

　　年初預算安排追加（減）金額

　　南昌市工商聯(lián)房租收入4350435

　　使用率為：100%

　　5、項目組織管理情況

　　單位成立項目管理小組構成如下：

　　組長(cháng)：余登偉

　　副組長(cháng)：張安發(fā)、劉欣

　　(1)項目管理小組下設辦公室，辦公室主任由張安發(fā)兼任，具體工作由中心業(yè)務(wù)科室負責，辦公室監督。

　　(2)制定了項目推進(jìn)經(jīng)費預算方案。

　　(3)制定了責任領(lǐng)導，責任科室，責任人負責項目落實(shí)檢查。

　　(4)按專(zhuān)項資金管理程序審批付款。

　�。ǘ�）項目績(jì)效目標

　　1、項目績(jì)效總目標

　　發(fā)揮政府聯(lián)系非公有制經(jīng)濟人士的橋梁紐帶作用，做好政府管理和服務(wù)非公有制經(jīng)濟的助手，大力宣傳南昌、推介南昌，提升影響力，幫助我市民營(yíng)企業(yè)拓寬眼界，創(chuàng )新思路。

　　2、項目年度績(jì)效目標

　　20xx年，南昌市工商聯(lián)在市委、市政府的堅強領(lǐng)導和省工商聯(lián)、市委統戰部的指導支持下，堅持政治建會(huì )、團結立會(huì )、服務(wù)興會(huì )、改革強會(huì )，圍繞中心、服務(wù)大局，牢牢把握“兩個(gè)健康”主題，改革創(chuàng )新、勇于擔當，通過(guò)舉辦經(jīng)濟論壇、參與籌備民營(yíng)企業(yè)座談會(huì )、組織開(kāi)展聯(lián)系調研、深入開(kāi)展“百企幫百村”精準扶貧行動(dòng)、深化非公有制經(jīng)濟人士理想信念教育等，不斷優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，開(kāi)創(chuàng )了新時(shí)代工商聯(lián)事業(yè)新局面，為促進(jìn)我市非公有制經(jīng)濟健康發(fā)展、助推南昌市全力以赴做大做強做優(yōu)大南昌都市圈貢獻了力量。

　　3、項目預期目標完成情況

　　20xx年，項目預期目標完成優(yōu)異。資金使用率為100%

　　二、績(jì)效評價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效評價(jià)目的、原則和依據、評價(jià)指標體系、評價(jià)方法等

　　1、績(jì)效評價(jià)目的

　　財政支出績(jì)效評價(jià)是財政管理體制改革的主要課題，也是建設高效廉潔政府的關(guān)鍵措施。通過(guò)評價(jià)，強化支出責任，優(yōu)化資源配置效率，提高財政資金使用效益。

　　2、績(jì)效評價(jià)原則和依據

　　本項目績(jì)效評價(jià)遵循以下原則：

　�、�、科學(xué)規范原則

　�、�、公正公開(kāi)原則

　�、�、分級分類(lèi)原則

　�、�、績(jì)效相關(guān)原則

　　3、評價(jià)指標體系

　　根據財政部《預算績(jì)效評價(jià)共性指標體系框架》等文件精神及本項目的具體特點(diǎn)，設置了合理可行的評價(jià)體系，包括投入指標（項目立項、資金落實(shí)）、過(guò)程指標（業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理）、產(chǎn)出數量與質(zhì)量指標、社會(huì )效益與可持續影響指標等，具體詳見(jiàn)附件3。

　　4、評價(jià)方法

　　本項目績(jì)效評價(jià)主要采用數據對比，標準和產(chǎn)品對照。

　　同時(shí)輔以訪(fǎng)談、研討、審計等方法。

　�。ǘ�）績(jì)效評價(jià)工作過(guò)程(包括前期準備、組織實(shí)施、現場(chǎng)勘驗、檢查、核實(shí)等工作情況)

　　根據《南昌市財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年度市級部門(mén)財政項目支出績(jì)效評價(jià)工作的通知》（洪財辦〔20xx〕7號）文件要求，我會(huì )按以下四個(gè)步驟開(kāi)展績(jì)效評價(jià)

　�。�1）成立項目自評小組；

　�。�2）收集項目相關(guān)資料，如預算資料，財務(wù)資料，政府采購資料、合同資料等等。項目自評小組從本會(huì )項目管理部門(mén)和財務(wù)部門(mén)收集項目相關(guān)資料，組織召開(kāi)項目座談會(huì )，最終形成項目績(jì)效評價(jià)材料；評價(jià)范圍：20xx年度房租收入項目，時(shí)間安排：20xx年1月1日—20xx年12月31日；

　�。�3）開(kāi)展績(jì)效評價(jià)，評價(jià)主要圍繞部門(mén)履職所需的資金投入、預算執行、管理情況；部門(mén)資產(chǎn)管理匹配情況；年初工作計劃、目標及布置的重點(diǎn)工作任務(wù)所制定的制度、采取的有效措施及目標實(shí)現率；服務(wù)對象滿(mǎn)意度等，形成自評報告初稿。依據收集的項目資料，自評小組通過(guò)運用相關(guān)性、效率、效果、可持續性準則對本項目進(jìn)行評價(jià)；

　�。�4）征求相關(guān)部門(mén)意見(jiàn)，形成自評報告�？�(jì)效自評初稿形成之后，項目自評小組與項目相關(guān)人員進(jìn)行溝通，聽(tīng)取他們的意見(jiàn)建議，避免出現重大遺漏。并在其基礎上進(jìn)行完善并形成績(jì)效自評報告終稿。

　　績(jì)效評價(jià)組在前期調研的基礎上，完成了績(jì)效評價(jià)方案，明確了評價(jià)的目的、方法、評價(jià)的.原則、指標體系、評價(jià)標準問(wèn)卷調查及訪(fǎng)談方案等，經(jīng)專(zhuān)家組評審，進(jìn)一步完善和修改了工作方案。評價(jià)組按照工作方案，順利完成了績(jì)效評價(jià)報告工作。具體實(shí)施過(guò)程如下：

　　1、數據采集和填報

　　收集研讀南昌市財政局、南昌市工商聯(lián)及辦公室、宣傳教育處、會(huì )員處部門(mén)涉及項目的文件、政策、會(huì )計憑證、合同、成果文件圖冊等，并填報所需報表；

　　2、通過(guò)電話(huà)、QQ、微信等，對收集到的數據進(jìn)一步核實(shí)確認；

　　3、對確認后的數據、資料、圖冊、文件進(jìn)行分析綜合，撰寫(xiě)績(jì)效評價(jià)報告。

　　三、績(jì)效評價(jià)指標分析情況

　�。ㄒ唬╉椖客度胫笜�

　　1.項目立項規范性指標得分情況分析

　　按照規定的程序，成員活動(dòng)經(jīng)費項目為延續性項目，納入年度預算中，所提供的文件、材料符合相關(guān)要求或事前已經(jīng)過(guò)必要的可行性研究、專(zhuān)家論證、風(fēng)險評估、集體決策等，該項目績(jì)效目標細化分解為具體的績(jì)效指標，包括投入指標、過(guò)程指標、項目產(chǎn)出、項目效果、項目滿(mǎn)意度指標，與項目年度任務(wù)數435萬(wàn)元相應，與預算確定的項目資金量相匹配，得5分。

　　2、預算資金執行率指標得分情況分析

　　資金執行率=實(shí)際到位資金/預算安排資金×100%，

　　預算資金執行率=（實(shí)際到位資金÷預算資金）×100％，

　　預算安排資金為435萬(wàn)元，實(shí)際到位資金435萬(wàn)元，資金執行率、預算資金執行率均為100%，80％以下不得分，此項得5分。

　　1．業(yè)務(wù)管理指標得分情況分析（可從業(yè)務(wù)管理制度健全性、項目質(zhì)量的可控性分析）

　�。�1）管理制度健全性

　　已制定并完善了工商聯(lián)財務(wù)管理制度，制度合法、合規、完整并且對項目支出有針對性，得2.5分。

　�。�2）項目質(zhì)量的可控性分析

　　已制定成員活動(dòng)經(jīng)費項目質(zhì)量要求、目標計劃、評價(jià)體系，通過(guò)年度績(jì)效評價(jià)對項目質(zhì)量進(jìn)行檢測、驗收，做到房租合同書(shū)、物業(yè)外包合同書(shū)、房租稅票、原始票據等資料齊全并及時(shí)歸檔，得2.5分。

　　2．財務(wù)管理指標得分情況分析（可從財務(wù)管理制度的健全性、財務(wù)監控的有效性分析）

　　已制定并完善了工商聯(lián)財務(wù)管理制度辦法，管理辦法符合相關(guān)財務(wù)會(huì )計制度、國家財經(jīng)法規、專(zhuān)項資金管理辦法的規定，資金由財政局統一撥付，有完整的審批程序、手續，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；同時(shí)，通過(guò)審計、巡視組檢查、內審等方式進(jìn)行財務(wù)檢查，對項目使用情況進(jìn)行監督、監控，得5分。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出指標

　　1．產(chǎn)出數量指標得分情況逐個(gè)分析

　　按期繳納本年1-12月份物業(yè)管理費，按期繳納本年1-12月份房屋水電費和維修費得10分，按期繳納房租收入5%的增值稅、12%的房產(chǎn)稅，得25分。

　　2．產(chǎn)出質(zhì)量指標得分情況逐個(gè)分析

　　房屋店面按規定程序出租，出租率100%，無(wú)閑置情況得10分，否則5分；房屋正常運行，保障各項工作正常運行，得15分。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效指標得分情況逐個(gè)分析

　　20xx年1-12月足額繳納房屋物業(yè)管理費，20xx年1-12月足額繳納房屋水電及維修費，20xx年1-12月足額繳納房屋相關(guān)稅費，得5分。

　　4.產(chǎn)出成本指標得分情況逐個(gè)分析

　　項目支出435萬(wàn)元，預算金額435萬(wàn)元，項目支出金額占預算金額比率為100%，支出金額為預算金額的90%-100%的得5分，小于90%的或大于100%的，每增加5%扣1分，得5分。

　�。ㄋ模╉椖啃Ч�指標

　　1．經(jīng)濟效益指標得分情況逐個(gè)分析

　　20xx年房租收入增長(cháng)率為5.5%，在5%-6%區間得5分，4%-5%得3分，2%-4%得1分。

　　2.社會(huì )效益指標得分情況逐個(gè)分析

　　為南昌商會(huì )成員提供交流場(chǎng)所及平臺，擴大商會(huì )知名度，促進(jìn)商會(huì )合作。會(huì )員隊伍結構不斷優(yōu)化，一批政治素質(zhì)強、社會(huì )形象好、企業(yè)發(fā)展快、代表性強的非公經(jīng)濟代表人士，已成為我市各級工商聯(lián)組織中的中堅力量。在發(fā)展會(huì )員的同時(shí)積極做好了“五好”工商聯(lián)和“四好商會(huì )”建設工作。

　　3.可持續影響指標得分情況逐個(gè)分析

　　促進(jìn)商會(huì )交流，提升南昌市總商會(huì )知名度，得5分。

　�。ㄎ澹╉椖啃Ч�指標

　　項目滿(mǎn)意度指標得分情況分析（可從發(fā)放問(wèn)卷數量及問(wèn)卷滿(mǎn)意度情況綜合分析、建議通過(guò)餅狀圖或柱狀圖直觀(guān)反映）

　　會(huì )員企業(yè)無(wú)意見(jiàn)，沒(méi)有群眾留言，通過(guò)調查問(wèn)卷，群眾滿(mǎn)意度95%以上，得5分。

　　四、綜合評價(jià)結論（客觀(guān)闡述評分結果及主要結論）

　　圍繞績(jì)效評價(jià)指標體系，通過(guò)數據采集及電話(huà)回訪(fǎng)等方式，對該項目績(jì)效進(jìn)行了客觀(guān)、公正的評價(jià)，最終評價(jià)結果為99分。

　　在被評價(jià)項目相關(guān)資料真實(shí)、可靠的基礎上，經(jīng)實(shí)地驗看項目實(shí)施成果和聽(tīng)取項目實(shí)施效果，評價(jià)小組認為，南昌市工商聯(lián)，達到了既定的目標，績(jì)效等級為優(yōu)。

　　五、績(jì)效評價(jià)結果應用建議(以后年度預算安排，評價(jià)結果公開(kāi)等)

　　成員活動(dòng)經(jīng)費項目為往年延續性項目，如無(wú)特殊情況，未來(lái)年度也將安排435萬(wàn)元，績(jì)效評價(jià)結果經(jīng)過(guò)財政局績(jì)效辦審核后，按時(shí)在南昌市工商聯(lián)官網(wǎng)通知通告欄目進(jìn)行公開(kāi)，接受群眾監督。

　　六、項目實(shí)施經(jīng)驗及做法、存在的問(wèn)題和改進(jìn)措施

　�。ㄒ唬┦┙�(jīng)驗及做法

　　項目實(shí)施過(guò)程中領(lǐng)導重視是前提，理解文件、明確項目指標任務(wù)是關(guān)鍵。

　�。ǘ�）存在的問(wèn)題

　　由于項目的專(zhuān)業(yè)性很強，細化專(zhuān)項資金管理制度，完善工作流程，專(zhuān)項支出標準必須有制度支撐。

　�。ㄈ�）改進(jìn)措施

　　需制定明確的績(jì)效指標與制度，使得項目實(shí)施能?chē)栏癜粗贫葓绦�，確保項目完成質(zhì)量度高，加強部門(mén)預算執行的及時(shí)和均衡。

財政支出績(jì)效報告43

　　根據《�？谑忻捞m區財政局關(guān)于開(kāi)展20xx年預算績(jì)效自評工作的通知》（美財督〔20xx〕3號）要求，我局扎實(shí)認真地開(kāi)展了財政支出績(jì)效評價(jià)工作，重點(diǎn)評價(jià)20xx年學(xué)前教育助學(xué)券專(zhuān)項資金的項目，現自評如下：

　　一、項目決策情況

　�。ㄒ唬╉椖磕繕�

　　對全區具備�？谑谐Ｗ�戶(hù)籍，符合計生政策并在合規幼兒園就讀的適齡幼兒發(fā)放學(xué)前教育助學(xué)券，緩解“入園難，入園貴”問(wèn)題讓學(xué)齡前兒童人人入得起“園”，讓百姓享受到教育實(shí)惠。

　�。ǘ�）決策過(guò)程

　　依照《國務(wù)院關(guān)于當前發(fā)展學(xué)前教育的若干意見(jiàn)》（國發(fā)[20xx]41號）、《財政部教育部關(guān)于加大財政投入支持學(xué)前教育發(fā)展的通知》（財教[20xx]405號），及�？谑腥嗣裾�府辦公《關(guān)于印發(fā)我市學(xué)前教育助學(xué)券發(fā)放工作方案及實(shí)施細則的通知》海府辦〔20xx〕349號文精神，切加大對學(xué)前教育的投入。

　�。ㄈ�）資金分配

　　根據發(fā)放實(shí)施辦法，助學(xué)券發(fā)放對象為具有�？谑谐Ｗ�戶(hù)口，符合計劃生育政策，在具備兌現助學(xué)券資格的幼兒園就讀的幼兒（培訓機構等除外）。助學(xué)券兌券資格則需是取得《中華人民共和國民辦學(xué)校辦學(xué)許可證》的幼兒園及中小學(xué)依辦學(xué)許可內設的幼兒部（班）；具有編制的公辦幼兒園等，且當年度年檢合格。此外，農村小學(xué)附設的學(xué)前班，也具備兌券資格。

　　對符合條件的適齡幼兒發(fā)放學(xué)前教育助學(xué)券，每人每年400元。助學(xué)券經(jīng)費由市、區兩級財政按55:45比例共同承擔,以區為主發(fā)放實(shí)施。20xx年我區學(xué)前教育助學(xué)券專(zhuān)項資金市財政安排208.692萬(wàn)元，本級預算安排170.748萬(wàn)元。

　　二、項目管理情況

　�。ㄒ唬┵Y金到位

　　20xx年我區學(xué)前教育助學(xué)券項目資金共計379.44萬(wàn)元，到位率100%，及時(shí)撥付到各幼兒園。

　�。ǘ�）資金管理

　　20xx年我區共有168家9486名適齡幼兒符合條件享受助學(xué)券，共發(fā)放資金379.44萬(wàn)。資金已全部發(fā)放到位。為加強項目資金的使用管理，我局所有項目資金的使用都嚴格按照�？谑腥嗣裾�府辦公《關(guān)于印發(fā)我市學(xué)前教育助學(xué)券發(fā)放工作方案及實(shí)施細則的通知》精神和我局的《財務(wù)管理制度》落實(shí)。在實(shí)施項目過(guò)程中，嚴把助學(xué)券發(fā)放對象審批關(guān)，杜絕虛報、多報現象發(fā)生，不存在無(wú)截留、擠占、挪用項目資金情況。

　�。ㄈ�）組織實(shí)施

　　為了確保項目高效有序實(shí)施，我局專(zhuān)門(mén)成立了以局長(cháng)為組長(cháng)，主管業(yè)務(wù)的副局長(cháng)為副組長(cháng)，辦公室、基教股、計財股、教育督導室等股室負責人為成員的學(xué)前教育助學(xué)券發(fā)放工作領(lǐng)導小組，加強對該項目實(shí)施的領(lǐng)導，安排專(zhuān)人負責項目的具體工作，定期向領(lǐng)導小組匯報工作進(jìn)展情況。制定《美蘭區學(xué)前教育助學(xué)券發(fā)放細則》、《美蘭區學(xué)前教育助學(xué)券資金使用規定》等制度，規范項目的實(shí)施。

　　三、項目績(jì)效情況

　　我局的項目績(jì)效目標基本完成，總體評價(jià)為優(yōu)。具體如下：

　　1、經(jīng)濟效益：項目的實(shí)施，使每一位幼兒家長(cháng)得到實(shí)惠，一定程度上減輕家庭經(jīng)濟壓力。

　　2、社會(huì )效益：發(fā)放“助學(xué)券”的政策符合我國國家利益和人民利益，也與我國解決學(xué)前教育“入園難，入園貴”問(wèn)題的大政方針協(xié)調一致，是一件惠民利民的`大好事，百姓一致歡迎

　　3、可持續性：雖然“助學(xué)券”會(huì )增加市區兩級的財政支出，但是學(xué)前教育是義務(wù)教育的基礎，抓好學(xué)前教育可以從起點(diǎn)上使孩子健康地成長(cháng)，打好基礎。

　　4、服務(wù)對象滿(mǎn)意度：項目實(shí)施惠及廣大人民群眾，且項目實(shí)施公正、公開(kāi)，陽(yáng)光操作，受到群眾認可，滿(mǎn)意度極高

　　四、項目綜合自評

　　通過(guò)項目的實(shí)施落實(shí)，減輕家長(cháng)經(jīng)濟壓力，解決“入園難，入園貴”問(wèn)題，為學(xué)前教育健康可持續發(fā)展增強活力。項目綜合評價(jià)為：優(yōu)

　　五、經(jīng)驗及問(wèn)題

　�。ㄒ唬┙�(jīng)驗

　　完善相關(guān)制度、強化項目實(shí)施過(guò)程的管理和監督，才能使項目真正惠及百姓。

　�。ǘ�）存在問(wèn)題

　　由于項目涉及的幼兒園及適齡幼兒較多，申報助學(xué)券條件的審核費時(shí)費力，人員不足。

財政支出績(jì)效報告44

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖繉�(shí)施情況

　　根據《關(guān)于開(kāi)展文明創(chuàng )建暗訪(fǎng)工作的通知》 （集文明委[20xx]14號）、《關(guān)于組織開(kāi)展新一屆全國文明村鎮、文明單位、文明校園及培育對象和20xx—20xx年度省級文明村鎮、文明單位（社區、風(fēng)景旅游區）、文明校園申報推薦工作的通知》(廈文明委辦[20xx]6號）、《關(guān)于20xx年文明創(chuàng )建示范點(diǎn)有關(guān)事宜的通知》要求,為切實(shí)落實(shí)按全國城市文明程度指標測評體系要求,通過(guò)扶持各類(lèi)先進(jìn)典型，評議身邊好人，落實(shí)測評暗訪(fǎng)長(cháng)效機制，文明行為宣傳及示范點(diǎn)打造，激勵全社會(huì )文明程度的'提高，加強和改進(jìn)未成年人思想道德建設，加強全區思想道德建設和社會(huì )主義核心價(jià)值觀(guān)建設，配套精神文明建設專(zhuān)項經(jīng)費。

　　項目實(shí)施主體是中共廈門(mén)市集美區委宣傳部。

　　項目實(shí)施年度為20xx全年。

　�。ǘ�）財政支出情況

　　根據《廈門(mén)市集美區財政局關(guān)于批復廈門(mén)市集美區委宣傳部20xx年度部門(mén)預算的通知》（廈集財預批〔20xx〕4號），20xx年全年預算資金1299萬(wàn)元，年中追減30萬(wàn)元，最終預算1269萬(wàn)元，實(shí)際支出894.15萬(wàn)元，年底指標余374.85萬(wàn)元由區財政收回。主要支出內容有：文明城區創(chuàng )建宣傳、暗訪(fǎng)、考評；集美文明網(wǎng)、文明集美微信公眾號運營(yíng)；慰問(wèn)經(jīng)費；道德模范、身邊好人宣傳費用；文明示范點(diǎn)建設；志愿服務(wù)活動(dòng)；精神文明宣傳；氣氛布置、公益廣告宣傳；思想道德建設和社會(huì )主義核心價(jià)值觀(guān)建設；心理健康宣傳教育；未成年人思想道德建設等。

　　二、績(jì)效分析

　�。ㄒ唬╉椖啃б娣治�。

　　項目產(chǎn)出情況分析：20xx年基本實(shí)現年初設定績(jì)效指標。通過(guò)文明單位考評；完成文明創(chuàng )建暗訪(fǎng)工作12次，慰問(wèn)先進(jìn)典型6人次，開(kāi)展志愿公益活動(dòng)300場(chǎng)，共有2500人次社工參與志愿活動(dòng)，孵化志愿隊伍3支。舉辦100場(chǎng)心理健康講座及活動(dòng)，提供500次以上心理咨詢(xún)服務(wù)。完成未成年人思想道德品牌及創(chuàng )新案例項目15個(gè)，補助社區（村）未成年人思想道德建設工作共14所。

　　產(chǎn)生較好社會(huì )效益：志愿服務(wù)活動(dòng)共服務(wù)群眾7000人次，社區書(shū)院活動(dòng)服務(wù)群眾10萬(wàn)人次，心理健康活動(dòng)受眾10000人次。全區精神文明及思想道德建設工作水平有較明顯上升，核心價(jià)值觀(guān)得到普及。公眾滿(mǎn)意度提高，為我區人文集美建設提供思想保證和精神動(dòng)力。

　�。ǘ�）支出效益分析。

　　20xx年全年預算資金1299萬(wàn)元，年中追減30萬(wàn)元，最終預算1269萬(wàn)元，實(shí)際支出894.15萬(wàn)元，年底指標余374.85萬(wàn)元由區財政收回。我部建立健全內部控制管理制度及財務(wù)核算制度，合理、有效、規范地使用資金，嚴格按照會(huì )計制度規定進(jìn)行會(huì )計核算和賬務(wù)處理，做到賬務(wù)處理及時(shí)、會(huì )計核算規范，財務(wù)報銷(xiāo)手續較齊全，崗位責任明確，能夠真實(shí)反映和記錄各項業(yè)務(wù)活動(dòng)和財務(wù)事項。嚴格控制項目支出，保障項目實(shí)現效益最大化。在全國文明城市迎檢中實(shí)現“一分未扣”，在全省文明城區測評中位列第一。

　�。ㄈ�）評價(jià)分值和等級。

　　綜上所述：20xx年精神文明建設經(jīng)費項目，我單位自評91分，績(jì)效等級為優(yōu)秀。

　　三、存在問(wèn)題

　�。ㄒ唬╉椖繉�(shí)施存在的問(wèn)題。無(wú)

　�。ǘ�）財政支出存在的問(wèn)題。無(wú)

　�。ㄈ�）支出政策制定方面存在的問(wèn)題。無(wú)

　　四、相關(guān)建議

　　進(jìn)一步提升預算績(jì)效管理水平，建立全方位可衡量績(jì)效指標體系。

財政支出績(jì)效報告45

　　一、項目概況

　　創(chuàng )建全國文明城市是完善城市功能、提升城市品質(zhì)、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的總抓手。要以測評體系為導向，結合城鄉建設攻堅提升行動(dòng)，以人為本、求真務(wù)實(shí)，切實(shí)從群眾關(guān)心的實(shí)際問(wèn)題和創(chuàng )建工作的薄弱環(huán)節入手，全力以赴打好創(chuàng )建全國文明城市攻堅戰，推動(dòng)創(chuàng )建工作取得實(shí)實(shí)在在的效果，讓市民深刻感受到城市面貌、社會(huì )文明程度的顯著(zhù)變化，全面提升市民的獲得感、幸福感。

　　2015年2月我市在獲得全國文明城市提名城市稱(chēng)號后，于當年8月，由市委、市政府正式?jīng)Q定組建益陽(yáng)市創(chuàng )建全國文明城市工作協(xié)調組辦公室，負責全市的文明創(chuàng )建工作。全辦現有綜合組、宣傳組、未成年人組、督查組、資料組、重點(diǎn)工作組、志愿服務(wù)組、活動(dòng)策劃組八個(gè)組室。

　　二、績(jì)效自評工作開(kāi)展情況

　　根據益陽(yáng)市財政局《關(guān)于開(kāi)展2020年度部門(mén)績(jì)效自評工作的通知》要求，我辦按照績(jì)效評價(jià)相關(guān)制度規定，匯總整理相關(guān)自評材料并進(jìn)行綜合分析，根據分析后的情況對項目支出績(jì)效自評指標進(jìn)行評分，形成績(jì)效自評報告，提交上級主管部門(mén)審核。

　　三、綜合評價(jià)結論

　　益陽(yáng)市文明創(chuàng )建項目支出績(jì)效自評得分96分，評價(jià)等級為“優(yōu)秀”。通過(guò)項目的實(shí)施，益陽(yáng)市2020年文明創(chuàng )建工作取得了良好的成效，進(jìn)一步提升了市民素質(zhì)，擴大了文明宣傳氛圍，提高了群眾文明素養和道德水準，營(yíng)造了濃厚的文明氛圍，全面推動(dòng)益陽(yáng)市創(chuàng )文工作深入開(kāi)展，確保創(chuàng )建工作取得實(shí)效。

　　四、績(jì)效目標實(shí)現情況分析

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金使用及管理情況

　　1. 2020年安排項目資金684.35萬(wàn)元。已到位資金684.35萬(wàn)元。

　　2. 2020年我辦實(shí)際支付資金474.35萬(wàn)元。其中：益陽(yáng)市創(chuàng )文辦工作經(jīng)費支出60.83萬(wàn)元，主要包括辦公費、印刷費、會(huì )議費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費等，綜合專(zhuān)項支出413.52萬(wàn)元，主要為創(chuàng )文綜合考核獎勵、志愿服務(wù)崗亭等便民惠民工程建設、市直相關(guān)責任單位項目經(jīng)費、三區創(chuàng )文辦及社區專(zhuān)項經(jīng)費等。

　　3. 我辦參照市財政局頒布的各項財務(wù)管理辦法及財務(wù)管理制度，進(jìn)一步完善財務(wù)制度，規范資金使用申報與審批程序、審批權限及撥付流程等，所有開(kāi)支均嚴格執行會(huì )審聯(lián)簽制度。

　�。ǘ�）總體績(jì)效目標完成情況分析

　　1.為民導向更加鮮明，文明城市惠及大民生。堅持把創(chuàng )建文明城市工作作為最大的民生實(shí)事，系統謀劃，統籌推進(jìn)。三年來(lái)，圍繞城市功能做優(yōu)、環(huán)境做美的目標，我們協(xié)調推進(jìn)文化場(chǎng)館、母嬰室、機非隔離、城市盲道等設施建設，加大老舊小區改造力度，硬化黑化背街小巷，完善社區文體設施，著(zhù)力提升城市品質(zhì)，在中心城區主次干道施劃公共停車(chē)泊位1.5萬(wàn)余個(gè)，完成封閉式停車(chē)場(chǎng)改造20個(gè)；投入資金近1.4億元，完成城市“三微”建設項目781個(gè)；更換維修環(huán)衛設施近萬(wàn)個(gè)，80%以上的小區投放了垃圾分類(lèi)綠色回收箱；主次干道牛皮癬清除率達到98%；城市路燈維護管理到位，全市路燈亮燈率達99%以上，設施完好率達98%以上；常態(tài)開(kāi)展空中線(xiàn)網(wǎng)、農貿市場(chǎng)、馬路市場(chǎng)、校園周邊游商攤販等整治行動(dòng)，城市公共空間文明秩序呈現新氣象。2020年，在全省城市文明指數測評中，我市群眾滿(mǎn)意率達到98.2%，為歷史最高。社會(huì )文明程度整體大幅提升，中央文明辦已將我市確定為“2021--2023年創(chuàng )建周期全國文明城市提名城市”。

　　2.實(shí)踐成果更加豐碩，文明創(chuàng )建實(shí)現全覆蓋。2018年，我市率先在全省啟動(dòng)全域創(chuàng )建工作，經(jīng)過(guò)三年的認真謀劃、系統推進(jìn)，全域創(chuàng )建目標基本實(shí)現（大通湖區被劃定為非行政區），《益陽(yáng)市文明行為促進(jìn)條例》已經(jīng)市六屆人大五次會(huì )議審議表決通過(guò)。2020年，我市推薦申報全國文明縣城提名城市1個(gè)（桃江已被列為全國文明縣城提名城市），全國文明單位4個(gè)、全國文明村4個(gè)、全國文明校園2所；推薦申報省級文明縣城3個(gè)（安化、沅江、南縣），省級文明單位30個(gè)，省級文明標兵單位8個(gè)，省級文明鄉村12個(gè)，省級文明家庭5個(gè)，省級文明校園7所，省級文明標兵校園4所，歷屆以來(lái)，成果最為豐碩，覆蓋最為廣泛。

　　3.落實(shí)舉措更加務(wù)實(shí)，文明實(shí)踐取得好成效。截至2020年底，共建有新時(shí)代文明實(shí)踐中心7個(gè)、新時(shí)代文明實(shí)踐所93個(gè)、新時(shí)代文明實(shí)踐站1396個(gè)，培育新時(shí)代文明實(shí)踐點(diǎn)563個(gè)、新時(shí)代文明實(shí)踐基地26個(gè)，縣鄉村三級新時(shí)代文明實(shí)踐志愿服務(wù)隊1655支，開(kāi)展文明實(shí)踐活動(dòng)9000多次。重點(diǎn)堅持依托文明城市創(chuàng )建，指導赫山全力做好新時(shí)代文明實(shí)踐中心全國試點(diǎn)工作，打造了“邁進(jìn)新時(shí)代志愿赫山紅”“廣場(chǎng)說(shuō)事”等文明實(shí)踐品牌。

　　4.道德引領(lǐng)更加閃耀，文明力量聚集強動(dòng)能。全面部署推進(jìn)鄉村道德檔案建設，市級及以上文明村鎮實(shí)現道德檔案全覆蓋。匯聚道德力量，評選第六屆市級道德模范10名，3名防疫一線(xiàn)人員獲評市級“道德模范特別獎”，推薦中國好人1人、湖南好人17人，評選表彰一批市級優(yōu)秀志愿者、組織、項目和社區。閃耀文明光芒，24萬(wàn)志愿者逆行出征鑄就防疫長(cháng)城，中心城區黨員干部開(kāi)展新冠疫情聯(lián)防聯(lián)控和“接地氣、去官氣、傳正氣、轉作風(fēng)、惠民利”聯(lián)系服務(wù)群眾活動(dòng)10萬(wàn)多人次，全市全年為貧困戶(hù)實(shí)現微心愿60586個(gè)，推動(dòng)向上向善正能量。鄉風(fēng)文明基礎堅實(shí)，全市縣級及以上文明鄉鎮72個(gè)，占比88.9%；縣級及以上文明村646個(gè)，占比56.9%，超額完成十三五目標任務(wù)。移風(fēng)易俗扎實(shí)推進(jìn)，發(fā)放《移風(fēng)易俗主題漫畫(huà)》5萬(wàn)冊、倡議書(shū)300多萬(wàn)份，通過(guò)鄉村“村村響”播放主題宣傳2萬(wàn)多小時(shí)，市民辦酒減少了30%；南縣殯葬改革經(jīng)驗做法，被列入省政府2020年重點(diǎn)工作綜合大督查發(fā)現的全省23項典型經(jīng)驗做法當中，得到了省委書(shū)記許達哲的肯定；文明餐桌蔚然成風(fēng)，中心城區餐廚垃圾日產(chǎn)總量下降20%。

　　5.關(guān)愛(ài)未來(lái)更加有力，文明小花綻放新光彩。堅持建立健全未成年人思想道德建設工作機制，常態(tài)開(kāi)展“扣好人生第一�？圩印钡认盗兄黝}活動(dòng)，增強青少年責任意識和愛(ài)國情感。堅持加強陣地建設，全面推進(jìn)文明校園創(chuàng )建和鄉村學(xué)校少年宮建設，全年新建中央專(zhuān)項彩票公益金支持鄉村學(xué)校少年宮項目2所，累計建成中央項目鄉村學(xué)校少年宮44所。堅持實(shí)施實(shí)踐養成，積極弘揚崇德向善理念，把培樹(shù)先進(jìn)典型和提高未成年人美德水平結合起來(lái)，全年選樹(shù)新時(shí)代益陽(yáng)好少年24人，成功推薦文婧霖同學(xué)獲評省新時(shí)代好少年。為了幫助家長(cháng)們樹(shù)立正確的家庭教育觀(guān)念、普及科學(xué)的家庭教育知識和方法，促進(jìn)社區家長(cháng)學(xué)校的.健康發(fā)展，2020年我辦和市教育局、市直關(guān)工委聯(lián)合引領(lǐng)指導創(chuàng )辦了益陽(yáng)市中心城區示范家長(cháng)學(xué)校，家長(cháng)學(xué)校開(kāi)課后，深受廣大家長(cháng)的歡迎，場(chǎng)場(chǎng)爆滿(mǎn)，“家長(cháng)好好學(xué)習，孩子天天向上”已經(jīng)成為家長(cháng)們的共識。

　�。ㄈ�）績(jì)效指標完成情況分析

　　根據自評情況，文明創(chuàng )建項目設定的12個(gè)績(jì)效指標，創(chuàng )文宣傳、視頻制作等9個(gè)績(jì)效指標完成，預算控制情況、市民整體素質(zhì)提升等3個(gè)指標基本完成。

　　五、存在的問(wèn)題和改進(jìn)措施

　　我市在文明城市創(chuàng )建工作上雖然取得了一定成績(jì)，但也存在預算執行不到位的問(wèn)題。今后我辦將加強預算編制管理，對項目執行情況進(jìn)行有效監控，提高項目資金使用效益。

　　六、績(jì)效自評結果擬應用和公開(kāi)情況

　　按照益陽(yáng)市財政局績(jì)效自評工作要求，我辦2020年度益陽(yáng)市文明創(chuàng )建項目資金績(jì)效自評報告將在益陽(yáng)門(mén)戶(hù)網(wǎng)站公開(kāi)，接受社會(huì )監督。

　　七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　　無(wú)

財政支出績(jì)效報告46

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況簡(jiǎn)介

　　創(chuàng )建全國文明城市是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀(guān)，全面建設小康社會(huì )的內在要求。從戰略高度來(lái)看待創(chuàng )建文明城市的重要意義，提高對創(chuàng )建文明城市重要性的認識。創(chuàng )建全國文明城市工作經(jīng)費主要用于街道文明勸導崗，社區對標自愿服務(wù)站的`建設，農貿市場(chǎng)周邊300米小區、背街小巷對標制作氛圍營(yíng)造、宣傳等支出。

　�。ǘ�）績(jì)效目標設定及指標完成情況

　　創(chuàng )建全國文明城市工作經(jīng)費項目績(jì)效目標的設定，主要包括創(chuàng )建全國文明城市經(jīng)費項目產(chǎn)出、社會(huì )效益及服務(wù)對象滿(mǎn)意度情況等。

　　20xx年創(chuàng )建全國文明城市工作經(jīng)費指標完成情況較好，產(chǎn)出成本為60萬(wàn)元，創(chuàng )文知識宣傳率為98%，城市文明程度效果顯著(zhù)。

　　二、績(jì)效自評工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jì)效自評目的

　　通過(guò)對各項項目進(jìn)行自評，建立以績(jì)效目標為基礎以績(jì)效運行跟蹤監控和績(jì)效評價(jià)為手段，以結果應用為保障，以改進(jìn)預算管理、為目標，管理科學(xué)、運轉高效的全過(guò)程預算績(jì)效管理體系。同時(shí)為以后年度財政專(zhuān)項資金投入提供參考依據。

　�。ǘ�）項目資金實(shí)際使用情況

　　20xx年合江門(mén)街道創(chuàng )建全國文明城市工作經(jīng)費共支出60萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）項目組織情況

　　明確任務(wù)分工，認真準備相關(guān)資料，深入客觀(guān)進(jìn)行分析評價(jià)，壓實(shí)工作責任，加強督促指導，確保項目資金使用按進(jìn)度有序進(jìn)行。

　�。ㄋ模╉椖抗芾砬闆r

　　項目支出方面嚴格按照區級財務(wù)管理制度以及街道財務(wù)管理辦法實(shí)施。單位內部設置內控管理制度，按照內控管理制度嚴格接受各項支出監督。

　　三、項目績(jì)效情況

　　創(chuàng )建全國文明城市工作經(jīng)費項目績(jì)效體現在以下方面：

　　1、經(jīng)濟性方面，創(chuàng )建全國文明城市工作經(jīng)費項目共支出60萬(wàn)元，項目支出成本嚴格控制，節約使用，不濫用不亂用；

　　2、效率性方面，創(chuàng )文經(jīng)費根據實(shí)際工作情況有效合理開(kāi)支。

　　3、有效性方面，城市文明現象效果良好，各項文明規范廣泛實(shí)施。

　　4、可持續性方面，由于創(chuàng )建全國文明城市工作是從20xx年至20xx年，分三年完成驗收。根據該項目年度支出情況，綜合分析該項目取得的收益，為下一年度該項工作開(kāi)展資金使用提供依據。

　　四、存在的問(wèn)題

　　1、項目資金管理制度不完善，有待進(jìn)一步加強。

　　2、創(chuàng )文項目經(jīng)費追加指標較遲緩，使用效益不高

　　五、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

　�。ㄒ唬┖罄m工作計劃

　　通過(guò)實(shí)施績(jì)效管理工作，提高資金使用效率。根據績(jì)效自評情況，不斷補充完善績(jì)效評級指標，全面真實(shí)反映部門(mén)績(jì)效水平。

　�。ǘ�）整改措施

　　嚴格按照相關(guān)資金及項目管理辦法和制度，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，專(zhuān)項資金單獨核算，對專(zhuān)項資金支出加大審核力度，嚴格按制度執行。

財政支出績(jì)效報告47

　　一、2020年預算績(jì)效管理工作完成情況

　　根據《中共四川省委四川省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（川委發(fā)〔2019〕8號）等文件精神，我縣堅持“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責”的績(jì)效管理原則，克服新冠肺炎疫情影響，全面推進(jìn)預算績(jì)效管理，在省財政廳組織的2020年度績(jì)效管理工作考核中，我縣被評定為“優(yōu)”。

　�。ㄒ唬╊A算績(jì)效管理制度不斷完善。2020年，我縣把制度建設作為開(kāi)展績(jì)效管理的關(guān)鍵環(huán)節，按照省、市關(guān)于預算績(jì)效管理工作的要求，結合我縣實(shí)際情況制定了《梓潼縣關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》《梓潼縣預算績(jì)效運行監控管理辦法》等規范性文件，明確了績(jì)效管理責任，完善預算績(jì)效全過(guò)程管理，規范預算績(jì)效管理工作行為。

　�。ǘ�）績(jì)效管理培訓力度不斷加大。2020年，我縣開(kāi)展了兩次預算績(jì)效管理業(yè)務(wù)培訓。通過(guò)培訓，增強了預算績(jì)效管理工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，提升了財政績(jì)效評價(jià)工作質(zhì)量和整體水平，提高了部門(mén)對待績(jì)效評價(jià)工作的責任意識。

　�。ㄈ�）預算績(jì)效目標管理有序開(kāi)展。按照省、市預算績(jì)效目標管理要求，2020年我縣將58個(gè)一級預算單位績(jì)效目標全部做到隨部門(mén)預算同上報、同審核、同批復，同公開(kāi)。同時(shí)，建設并啟用了項目預算績(jì)效管理系統，該系統覆蓋項目管理、績(jì)效管理、報表管理等各項業(yè)務(wù)流程，提高績(jì)效管理工作的速度和效率。

　�。ㄋ模┦虑翱�(jì)效評估全面覆蓋。各預算單位開(kāi)展了事前績(jì)效評估工作，財政局于2021年1月4日至19日期間，邀請人大代表、政協(xié)委員和行業(yè)專(zhuān)家對農業(yè)農村局等6個(gè)主管部門(mén)的2021年申報的38個(gè)項目進(jìn)行了事前績(jì)效評估復審，涉及項目資金13040.34萬(wàn)元，審減了14個(gè)項目，審減經(jīng)費7433.25萬(wàn)元。

　�。ㄎ澹┦轮羞\行監控逐步完善。根據《2020年縣級預算執行中期評估及績(jì)效監控實(shí)施方案》（梓財辦〔2020〕26號），全縣74個(gè)預算單位開(kāi)展了部門(mén)整體支出及專(zhuān)項資金支出績(jì)效監控工作，監控范圍及監控規模做到了全覆蓋。

　�。�六）事后績(jì)效評價(jià)穩步推進(jìn)。全縣58個(gè)一級預算單位對本單位財政專(zhuān)項資金使用情況開(kāi)展自評并撰寫(xiě)了部門(mén)整體支出績(jì)效報告。同時(shí)，完成了2020年扶貧專(zhuān)項資金的跟蹤監控和自評工作。根據縣政府確定的工作任務(wù)和財政支出重點(diǎn)方向，對匯智公司等22個(gè)單位17個(gè)項目進(jìn)行了績(jì)效復評。涉及資金20094萬(wàn)元，其中有15個(gè)項目達到優(yōu)秀等級，2個(gè)項目達到良好等級。并將評價(jià)結果作為調整支出結構、完善財政決策和科學(xué)安排預算的重要依據。

　　二、存在的問(wèn)題

　　隨著(zhù)宣傳培訓、目標管理、重點(diǎn)評價(jià)等工作的大力推行，各預算單位績(jì)效理念大幅提高，對績(jì)效工作由最初的排斥到重視并積極配合，初步形成了“人人有責任”的績(jì)效管理可喜局面。但仍存在一些問(wèn)題和不足。

　　一是預算績(jì)效管理工作的認識有待提高。二是績(jì)效目標的申報質(zhì)量和預算部門(mén)績(jì)效自評質(zhì)量普遍不高，評價(jià)報告內容簡(jiǎn)單。三是對社會(huì )關(guān)注的重點(diǎn)項目績(jì)效管理還不夠。四是隊伍素質(zhì)參差不齊，績(jì)效評價(jià)工作人員配備力量不足的情況客觀(guān)存在。五是評價(jià)結果的運用需進(jìn)一步加強。在今后的工作中，針對上述問(wèn)題必須有針對性的加以改進(jìn)和完善，才能不斷鞏固、拓展預算績(jì)效管理工作所取得的成果。

　　三、下一步工作措施

　　2021年是“十四五”規劃開(kāi)局之年，規劃中明確提出了“強化預算約束和績(jì)效管理”的要求，我們將繼續貫徹落實(shí)各級關(guān)于全面實(shí)施預算績(jì)效管理的`各項工作部署，加快建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的高水平預算績(jì)效管理體系，實(shí)現預算績(jì)效一體化管理，提升財政資源配置效率和使用效益。

　�。ㄒ唬┘訌娦麄髋嘤�，提升預算績(jì)效管理理念。充分利用新聞媒體、政府網(wǎng)絡(luò )等平臺，加大全面實(shí)施預算績(jì)效管理宣傳力度。采取集中培訓、專(zhuān)題指導等多種形式，邀請在預算績(jì)效管理領(lǐng)域有實(shí)踐經(jīng)驗的專(zhuān)家來(lái)授課，提升單位績(jì)效管理認識水平和經(jīng)辦能力，壓實(shí)各部門(mén)單位預算績(jì)效管理主體責任。

　�。ǘ�）拓寬管理范圍，加強重點(diǎn)項目績(jì)效評估。建立健全事前、事中、事后的預算績(jì)效管理機制，將部門(mén)（單位）預算收支全面納入績(jì)效管理，更加注重決策前的績(jì)效評估，規范新安排財政資金的決策程序，確保效益好的項目才納入預算編制范疇。結合上級目標考核要求，以問(wèn)題為導向，繼續選擇“縣委縣政府高度重視、社會(huì )各界廣泛關(guān)注的民生項目和重大項目”開(kāi)展重點(diǎn)評價(jià)。邀請專(zhuān)家對已完成的所有重點(diǎn)評價(jià)報告，從不同角度、不同維度進(jìn)行全面客觀(guān)的點(diǎn)評，提高單位績(jì)效管理工作水平。

　�。ㄈ�）強化結果應用，提高預算績(jì)效管理質(zhì)量。通過(guò)多種方式公開(kāi)部門(mén)和資金的績(jì)效目標、管理措施和評價(jià)結果，充分調動(dòng)財政政策受益人和社會(huì )公眾參與監督財政資金使用的積極性。不折不扣落實(shí)過(guò)緊日子要求，績(jì)效優(yōu)良的項目和單位原則上優(yōu)先保障，對績(jì)效一般的項目和單位督促改進(jìn)，對交叉重復、碎片化的項目予以調整，對低效無(wú)效資金一律削減或取消，對長(cháng)期沉淀的資金全部收回，并按照有關(guān)規定統籌用于亟需支持的領(lǐng)域，充分發(fā)揮績(jì)效激勵約束作用，提高財政資源配置效率和使用效益。

【財政支出績(jì)效報告】相關(guān)文章：

財政支出績(jì)效運行監控報告12-20

財政支出項目績(jì)效報告11-01

財政支出事前績(jì)效評估報告11-07

項目財政支出績(jì)效自評報告12-15

財政支出項目績(jì)效評價(jià)報告10-25

學(xué)校財政支出績(jì)效報告（通用9篇）11-23

財政支出績(jì)效報告范文（通用18篇）08-08

學(xué)前財政支出項目事前績(jì)效評估報告12-18

財政支出項目績(jì)效報告（通用24篇）12-07

房租財政支出績(jì)效評價(jià)報告（精選10篇）07-12